RAPPORT 2011 VAN STICHTING K WA I) RA AD TE

Pagina

INHOUDSOPGAVE

1. Opdracht A

2. Besluursverslag B

Jaarrekening

1 Balans per 31 december 2011 C 2 Winst-en verliesrekening over 2011 D 3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling K 4 Toelichting op de balans, algemeen F 5 Toelichting op de balans, specifiek (i 6 Toelichting op de winst-en verliesrekening I I Bijlage 1 Specificatie Materiële Vaste Activa 1 2 Staat van baten en lasten J 3 Resultaat K 4 Financiële positie L 5 Kengetallen M 6 Kasstroomoverzicht N

Overige gegevens 1 Resultaatsbestemming O 2 Controleverklaring P

Pagina A 2

Stichting Kwadraad T.a.v. René Verkuylen Haagweg 47 2321 AC GEVESTIGD TE LEIDEN

Spijkenisse, mil 20II Ref.: TK/741151.Com

Geachte heer Verkuylen,

1. Opdracht

Ingevolge uw opdracht tot het samenstellen van de jaarrekening van uw Stichting brengen wij hiermede rapport uit inzake de jaarrekening 201!.

2. Samcnstcllingsvcrklaring

Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening over 2011 St. Kwadraad, statutair gevestigd te Leiden samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens.

De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij de leiding van St. Kwadraad. Het is onze verantwoordelijkheid om een samen• stellingsverklaring af te geven.

Op basis van de aan ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaglegging en met de wettelijke bepalingen zoals opgenomen in titel 9 boek 2.

3. Algemeen

Doel De Stichting is opgericht op 1 augustus 2008 en heeft als doelstelling het bijdragen aan de sociale zelfredzaamheid, het bevorderen van een zo gezond mogelijk bestaan van de mens in zijn eigen leefsituatie in overeenstemming met de levensbeschouwelijke overtuigingen van gezinnen en personen aan wie hulp wordt verleend.

Vestigingsplaats

De Stichting is statutair gevestigd te Leiden

Bestemming resultaat 2011 De resultatenrekening over het boekjaar 2011 sluit met een totaal nadelig saldo van € 273.637,-. Voorgesteld wordt om dit saldo als volgt te bestemmen:

Algemene reserve Kwadraad -273.637 nadelig

Met vriendelijke groet

Theco & Van Den Baard Administratie- en advieskantoor

L.P. van den Baard

Theemsweg 67, 3201 LT Spijkenis^, Postbus 228, 3200 At Spijkenisse, The Tel: +31 (0)181 680019 Fax: +31 (0)181 687278 [email protected] www.thecovandenbanrd.nl

2. Bcstuursvcrslaj»

Inleiding

Hierbij treft u de jaarrekening 2011 aan van Kwadraad.

In deze Jaarrekening is ook het bestuursverslag opgenomen.

De jaarrekening is gecontroleerd door Ernst & Young Accountants en vastgesteld door het bestuur. Vervolgens heeft de Raad van Toezicht goedkeuring verleend aan deze jaarrekening in haar vergadering van 22 maart 2012

Drs. R.J.R. Verkuylen, bestuurder

B 4

1. Algemeen

Werkgebied Kwadraad:

I i

4 ë

In 2011 was Kwadraad actief in 4 regio's:

Regio Holland Rijnland - gemeente Leiden - gemeente - gemeente - gemeente - gemeente - gemeente - gemeente Rijnwoude - gemeente - gemeente Voorschoten - gemeente - gemeente - gemeente - gemeente Noordwijkerhout - gemeente - gemeente - gemeente

Regio - gemeente Capelle aan den IJssel - gemeente Krimpen aan den IJssel - gemeente

Regio Haaglanden - gemeente - gemeente Midden-Delfland (Schipluiden, Maasland, Den Hoorn en 't Woudt) - gemeente Pijnacker-Nootdorp - gemeente Leidschendam-Voorburg - gemeente - gemeente - gemeente Westland (De Lier, 's-Gravenzande, Monster, Naaldwijk, Wateringen) - gemeente

Regio Midden Holland - gemeente Gouda - gemeente Bodegraven-Reeuwijk - gemeente Boskoop gemeente - gemeente Zuidpias (Moordrecht, Nleuwerkerk a/d IJssel, Zevenhuizen/Moerkapelle) - KS-gemeenten (//Bergambacht/SchoonhovenA/list)

B6

Organisatlegegovens

Onderstaand treft u een overzicht aan van de organisatiegegevens.

Raad van Toezicht Mw. drs. G.M. Smid, voorzitter Mw. mr. A. Verkade, vicevoorzitter Dhr. ir. T.J. Halma Mw. A.W.M. Berendse Dhr. drs. C. Baars Mw. mr. K.M.M.E. Keybets

Raad van Bestuur Drs. R.J.R. Verkuylen, bestuurder

Ondernemingsraad Petra van Wissen, voorzitter Trudie Boerman, vicevoorzitter Marianne Doedens, secretaris Piet Geerlings Mirjam van Maastricht Marian van Kooij Rita de Jager Marjolein Baars Vacature

Statutaire

vestigingsplaats Leiden

Aantal medewerkers per 31 december 2011 286 FTE, 383 medewerkers

B7

2. Financiële positie

Kwadraad heef! 2011 afgesloten met een negatief resultaat van € 273.637. De per 1 januari 2011 ingezette transitie naar 4 regio's en verdere uitbreiding van het werkgebied met De Duin en Bollenstreek heeft tot frictiekosten geleid waardoor het operationele resultaat in het 1a halfjaar 2011 nog een negatief beeld liet zien. In de 2" helft van 2011 is dit omgevormd naar een positief operationeel resultaat. De subsidieomvang is in 2011 gegroeid van 18 naar 22 miljoen euro. In 2011 is er een voorziening voor terugbetalingsrisico opgenomen van ca. 1% van de omzet. In 2010 bedroeg dit nog 2,5%. In 2011 is meer aandacht geweest voor het bevorderen van de deskundigheid van de medewerkers. Dit heeft geleid tot een substantiële stijging van opleidingskosten. Daarnaast zijn, door vergroting van het werkgebied, de reiskosten toegenomen. Het negatief resultaat wordt, na aftrek van een aantal vrijgevallen fondsen, ten laste gebracht van de algemene reserve.

De jaarrekening 2011 is vastgesteld door de bestuurder op 19 maart 2012 en goedgekeurd door de Raad van Toezicht in haar vergadering van 22 maart 2012.

Dhr. drs. R.J.R. Verkuylen, bestuurder

Mw. drs. G.M. Smid

Mw. mr. A. Verkade

Dhr. ir. T.J. Halma

Mw. A.W.M. Berendse

Dhr. drs. CM. Baars

Mw. mr. K.M.M.E. Keybets

B 8

mrt2011 Stichting Kwadraad Leiden

.L.BALANS PER3IDECEM (na resuttaatbestemming) 31 december 2011 31 december 2010

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa 588.895 692.232

588.895 692.232 Vlottende activa Debiteuren 913.883 931.022 Vorderingen en overlopende activa 998.001 1.012.657 Liquide middelen 1.349.547 2.046.386

3.261.431 3.990.065

Totaal activa 3.850.326 4.682.297

PASSIVA

Eigen vermogen

Algemene reserve/egalisatiereserve 459.642 666.162 Bestemmingsreserve 28.838 18.383 Bestemmingsfonds 0 48.734

488.480 733.279

Voorzieningen 50.281 52.329

Garantievermogen 538.761 185.608

Kortlopende Schulden Crediteuren 252.086 754.523 Belastingen en sociale premies 822.295 714.221 Kortlopende schulden 2.237.184 2.427.945

3.311.565 3.896.689

Totaal passiva 3.850.326 4.682.297

Pagina C 9 mrt 2011 Stichting Kwadraad Leiden

2. WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2011

2011 2010

Omzet 21.843.845 17.917.225

Brutomarge 21.843.845 17.917.225

Kosten Salarissen 14.301.207 11.998.015 Sociale lasten en pensioenpremies 3.334.380 2.701.841 Afschrijving materiële vaste activa 248.363 260.350 Bijzondere waardevermindering van vlottende activa 51.841 0 Overige bedrijfskosten 4.221.451 3.670.350

Som der kosten 22.157.242 18.630.556

Bedrijfsresultaat -313.397 -713.331

Financiële baten en-lasten 39.760 42.370

Resultaat uit gewone bedrijfs• uitoefening voor belastingen -273.637 -670.961

Buitengewone lasten 0 -20.914

-20.914

Resultaat na belastingen -273.637 -691.875

Pagina D 10 mil 2011 Stichting Kwadraad Leiden

3-i^ND.sM

Algemeen De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van voorgaand jaar.

Voorzover niet anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen historische uitgaafprijzen onder aftrek van op lineaire basis gebaseerde afschrijvingspercentages. Op de aanschafwaarde van de vaste activa zijn de daarop betrekking hebbende subsidies in mindering gebracht. Aanschaffingen, bestemd voor projecten, worden ineens ten laste van betreffend project geboekt.

De afschrijvingspercentages bedragen op jaarbasis: (percentage) Opstallen/panden 10%/20% Machines/installaties 20% Kantoorinventaris 10%/20% Automatisering 20% Transportmiddelen 20%

Op bedrijfsmiddelen die in de loop van het jaar worden aangeschaft, wordt tijdsevenredig afgeschreven.

Vorderingen De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Waardering van vorderingen geschiedt onder aftrek van een eventuele voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

Liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschikking, tenzij anders vermeldt in de toelichting op de balans.

Pagina E 11 mrt2011 Stichting Kwadraad Leiden

3. GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Voorzieningen De Voorziening voor de jubileum uitkeringen is bepaald met het oog op verwachte toekomstige jubileumuitkeringen voor het personeel dat op balansdatum in dienst is. Bij de bepaling van de voorziening is uitgegaan van de verwachte salarisontwikkelingen, blijfkans voor de werknemers en een disconteringsvoet van 4%. T oekomstige uitkeringen zullen ten laste van de voorziening worden gebracht.

De jaarrekening 2011 is opgesteld conform richtlijn 640.

RESULTAATBEPALINGSGRONDSLAGEN

Met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen wordt het resultaat bepaald als het verschil tussen de netto omzet en de kosten hiervan over het verslagjaar.

De winsten zi jn verantwoord in het jaar waarin de goederen en diensten zijn geleverd c.q. verricht De verliezen op transacties zijn verantwoord in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn.

Pagina E 12 mil 2011 Stichting Kwadraad Leiden i-.IMyCHTING OP

Vorderingen en overlopend activa Deze hebben alle een looptijd korter dan één jaar.

Schulden

De kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan één jaar.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Uit hoofde van (operational) lease van vervoermiddelen zijn 20 contracten afgesloten. Het jaarbedrag is Eur 107.244,- Vestigingsplaats De Stichting is statutair gevestigd te Leiden .

Kamer van Koophandel De Stichting is ingeschreven in het handelsregister bij de Kamer van Koophandel te Den Haag onder nummer 27323480

Pagina F 13 mrt2011 Stichting Kwadraad Leiden

ACTIVA

VASTE ACTIVA

Materiële vaste activa

31 december 2011 2010 € €

Opstallen/panden 12.329 25.691 Machines/installaties 751 2.410 Kantoorinventaris 269.418 345.565 Automatisering 304.080 314.139 Transportmiddelen 2.318 4.428 Totale boekwaarde per balansdatum 588.895 692.232 l iet verloop van de materiële vaste activa in het boekjaar is als volgt: Totaal

Boekwaarde per begin boekjaar 692.232 Investeringen 145.025 Herwaardering 0 837.257 Afschrijvingen 248.362 Boekwaarde desinvesteringen 0 Boekwaarde per einde boekjaar 588.895

Totaal aanschaffingswaarde 2.081.198 Totaal afschrijvingen 1.492.302 Boekwaarde per einde boekjaar 588.895

Voor verdere specificatie verwijzen wij naar de Materiële vaste aktiva staat, welke is opgenomen als bijlage 1.

Pagina G 14 mrt201l Stichting Kwadraad Leiden

5^TOEyCHTINGpP_ra

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen en overlopende activa

De samenstelling hiervan is als volgt: 31 december 2011 2010

Debiteuren Handelsdebiteuren 984.242 950.190 Voorziening voor oninbaarheid -70.359 -19.168 913.883 _ _ 93J .022

Overige vorderingen en overlopende activa Borgsom huur 2.630 2.630 Fietsplan 6.602 4.481 BedrijfsFitness 2.537 2.948 Afrekening Florence 136.496 0 Vooruitbetaalde huur 65.672 134.507 Vooruitbetaalde kosten 25.433 35.961 Nog te ontvangen subsidies 508.435 697.692 Nog te ontvangen bedragen 41.250 106.757 Nog te factureren subsidies 208.946 27.681 99§.001___ __J_.qj_2.657_

1.911.884 1.943.679

Pagina G 15 mil20ll Stichting Kwadraad Leiden

Liquide middelen

De samenstelling is als volgt: 31 december 2011 2010 € €

Kas 255 1.353 ABN -26 84 Rabobank 1.349.318 1.752.870 ING 0 292.079 1.349.547 2.046.386

Er zijn vanuit de rabobank voor Eur 129.877 bankgaranties uitgegeven. De overige liquide middelen staan ter vrije beschikking.

PASSIVA

EIGEN VERMOGEN

Het verloop van het eigen vermogen blijkt uit het volgende overzicht: | Aanvang Mutaties Einde boekjaar in boekjaar boekjaar € € €

Algemene reserve 666.162 -206.520 459.642 Bestemmingsreserve 18.383 10.455 28.838 Bestemmingsfonds 48.734 -48.734 0 Stand eind boekjaar 733.279 -244.799 488.480

Pagina G 16 mrt 201] Stichting Kwadraad Leiden

5_.JOEUCHTING OPM

Algemene reserve/egalisatiereserve De algemene reserve is bedoeld als buffer om tegenvallers in de exploitatie op te kunnen vangen. De algemene reserve is gemaximeerd tot 15% van de subsidieopbrengsten in het verslagjaar. Tot het maximum is bereikt zullen positieve exploitatiesaldi ten gunste van de algemene reserve worden gebracht, 31 december 2011 2010 € €_ Saldo per begin boekjaar 666.162 1.254.070 Bij : resultaat boekjaar -273.637 -691.875 Naar bestemmingfonds crisisdienst 0 -48.734 Vrijval bestemmingsfonds crisisdienst 0 152.701 Toevoeging bestemmingsreserve productontwikkeling 18.383 0 Toevoeging bestemmingsfonds crisisdienst 48.734 0

Saldo einde boekjaar 459.642 666.162

Bestemmingsreserve productontwikkeling Deze bestemmingsreserve dient ter dekking van toekomstige exploitatiekosten uit particulier initiatief.

31 december 2010

Saldo per begin boekjaar 18.383 18.383 Bij : berekende baten exploitatiejaar Af: toevoeging aan algemene reserve 8.383 Saldo einde boekjaar 0 18.383

Bestemmingsreserve Ten behoeve van nader met specifieke gemeenten overeen te komen bestemmingen.

31 december 2011 2010 € € Saldo per begin boekjaar Ö "Ö Bij : exploitatie overschot 2010 28.838 0 Af: exploitatielasten 0 0 Saldo einde boekjaar 28.838 0

Pagina G 17 mrt 2011 Stichting Kwadraad Leiden

BESTEMMINGSFONDS 31 december 201 2010 € € Crisisdienst 48T34" 0 48.734

Crisisdienst Saldo per begin boekjaar 48,734 153.761 Bij : berekende subsidie/baten 0 123.875 Af: vrijval voorgaande jaren 0 -152.701 Af: exploitatielasten 0 -75.141 Af: Afrekening gemeente 0 -1.060 Af: Toevoeging algemene reserve -48.734 0 Saldo einde boekjaar 0 48.734

VOORZIENINGEN

De samenstelling is als volgt: 31 december 2011 2010

Voorziening Jubileum uitkering 50.281 52.329 50.281 52.329

Voorziening Jubileum uitkering 31 december 2011 2010

Saldo beginboekjaar 52,329 114.613 Af: Beoordeling berekening jubileumsheet -6.015 -80,040 Bij: Dotatie tlv de staat van baten en lasten 3.967 17.756 50.281 52.329

Pagina G 18 mil2011 Stichting Kwadraad Leiden

IvïOEyCHTJNGOPDE

SCHULDEN

Kortlopende schulden

De samenstelling is als volgt: 31 december 2011 2010 € _€ Handelscrediteuren Crediteuren algemeen 268.322 587.908 Crediteuren PGGM -16.236 166.615 252.086 754.523

Belastingen en sociale premies Loonbelasting en premieheffing 822.295 714.221 822.2?5_

Overige schulden en overlopende passiva Te betalen pensioenpremies 63.283 50.282 Vakantiegeldverplichtingen 482.638 440.586 Sociale lasten vakantiegeldverplichting 96.527 88.117 Vakantiedagenverpl ichting 430.190 364.680 Sociale lasten vakantiedagenverplichting 83.038 72.936 Netto lonen 4.971 122 Vooruitgefactureerde subsidies 24.053 38.400 Terug te betalen subsidies 541.476 690.274 Vooruitontvangen bedragen 79.071 17.310 Bijdrage tbv fondsen 19.929 6.394 Giften JUA 0 461 Nog te betalen huur 3.198 18.161 Nog te betalen accountantskosten 25.720 39.050 Nog te betalen kosten Controlling 50.000 0 Nog te betalen Licenties back up 0 17.940 Nog te betalen Schoonmaakkosten 25.000 25.000 Nog te betalen kosten Vierstroom 134.587 327.556 Nog te betalen overige kosten 173.503 230.676 2.237.184 2.427.945

3.311.565 3.896.689

Pagina G 19 mil 2011 Stichting Kwadraad Leiden

——— • ———

BRUTOMARGE 2011 2010 % €_ %

Omzet 21.843.845 100 17.917.225 100 Inkoopwaarde omzet 0 0 0 0 Omzet 21.843.845 100 17.917.225 100

Omzet Subsidie gemeente(n)/overheden 21.843.845 17.866.658 21.843.845 17.866.658 Dotatie voorziening dubieuze debiteuren 0 -50.567 21.843.845 17.917.225

KOSTEN

Salarissen 2011 2010 € €

Bruto salarissen 13.470.781 11.116.037 Inleen en interne doorbelasting 1.025.487 1.052.470 14.496.268 12.168.507 Af: Uitkering ziekengeldverzekering 195.061 170.492 14.301.207 11.998.015

Sociale lasten en pensioenpremies 2011 2010 € € _

Sociale lasten bedrijfsvereniging 2.083.671 1.683.818 Pensioenpremies 1.227.983 999.976 Verzekering ziektewet 22.726 18.047 3.334.380 2.701.841

Pagina H 20 mrt 2011 Stichting Kwadraad Leiden

Afschrijving materiële vaste activa 2011 2010 €_

Opstallen/panden 13 363 24.648 Kantoorinventaris/inrichting/materialen 116 365 108.487 Machines 1 660 10.076 Transportmiddelen 2 109 2.067 Automatisering 114 866 115.072 248 363 260.350

Bijzondere waardevermindering van vlottende activa 2011 2010 € €

Dotatie voorziening dubieuze debiteuren 51 841 0 51 841 0 Overige bedrijfskosten 2011 2010

je »..„.„ .__.„.£ .... .

Overige personeelskosten 976 954 676.801 Huisvestingskosten 1.785 008 1.652.809 Materiaalkosten 75 252 75.367 Organisatiekosten 889 503 855.697 Automatisering 494 734 409.676 4.221 451 3.670.350

Overige personeelskosten 2011 2010 € €

Reis- en verblijfkosten 397.959 331.564 Studie en cursuskosten, deskundigheidsbevordering 289.197 155.188 Autokosten 62.593 0 Werving 32.963 54.832 Jubilea en attenties 38.283 -43.376 Collectieve bijeenkomsten 50.754 71.466 Arbo- en bedrijfsgezondheidsdienst 47.173 41.325 Kantine kosten 26.901 30.951 Overige personeelskosten (inclusief declaraties) 31.131 34.851 976.954 676.801

Pagina 1121 mrt 2011 Stichting Kwadraad Leiden

_6._TOELICHT_^

Huisvestingskosten 2011 2010

€ €

Huren 1.605.997 1.455.807 Onderhoud en verzekeringen 10.936 17.215 Energie en water 33.846 33.969 Schoonmaakkosten 114.606 124.185 Overige huisvestingskosten 19.623 21.633 1.785.008 1.652.809

Materiaalkosten 2011 2010

€ € —

Onderhoud en aanschaf kleine inventaris 75.252 75.367 75.367

Organisatiekosten 2011 2010

€ €

Kantoorbenodigdheden 144.194 118.895 Porti en kopieerkosten 18.704 26.881 Telefoon/fax 103.192 110.359 Telefoon mobiel 140.090 143.767 Abonnementen en documentatie 308.473 63.484 Accountantskosten 39.447 36.706 Advieskosten 209.987 165.275 Raad van Toezicht 16.798 17.480 Lidmaatschappen 1.385 38.372 PR en communicatie 82.366 113.402 Overige organisatiekosten 24.867 21.076 889.503 855.697

Pagina H 22 mrt 2011 Stichting Kwadraad Leiden

Automatisering 2011 2010 JL

Onderhoud 265.486 233.523 Software 122.353 123.045 Servicecontract 106.895 53.108 494.734 409.676

Financiële baten en -lasten 2011 2010 JL. €

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 39.760 42.370 39.760 42.370

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

Renteopbrengsten bank 39.760 42.370 39.760 42.370

Buitengewone Sasten 2011 2010 JL. €

Aankoop Florence 0 200.000 Afwikkeling fonds kwadraad 0 -179.086 0 20.914

Per 1 juli 2010 zijn de maatschappelijke dienstverleningsactiviteiten van Florence over genomen door Kwadraad.

Pagina H 23 ra o •o™ ra 01 S ra Cft ft) •B £

IJ W CO ÖS

o o o o o o

O O O O O

OlHtOOCO WN'fOf

W N N N 0> *f <0 W) O O O) (Ti N H O > V O O c < ID H « ^ «5 «3

O O O O O

\o ?H

r»i H «J ri

03 N Ol fOOl ?> O tfl fl d) N «5 in rö rö tri ui H IÜ O U3 ro er. •H f IA

ë ^

r*. m to co rJ .SJ ® t-i ui oi >» _ * <£> N CO H W CO O»

O O O O O

O O O CO t-v O ö 5 ; CU IK o> f

U ,1 41 H XJ B P H < »-i vn oi o\ d > * % •6 re

(0 s > 1H XI u U S 'ê o; a)ra c a> > 3*alge I O r*- n> ; o t ^ fc 8-5es = O a ro 3 C H O £ * < H mrt 2011 Stichting Kwadraad Leiden

2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Realisatie Werk begroting Verschil 2011 2011 2011 €

Baten

Subsidie gemeente(n)/overheden 21.843.845 21.019.211 824.634

Totaal baten 21.843.845 21.019.211 824.634

Lasten

Salarissen 14.301.207 13.362.819 938.388 Sociale lasten/pensioenpremie 3.334.380 2.897.205 437.175 Afschrijving materiële vaste activa 248.363 302.891 -54.528 Bijzondere waardevermindering van vlottende activa 51.841 0 51.841 Overige personeelskosten 976.954 934.111 42.843 Huisvestingskosten 1.785.008 1.917.543 -132.535 Materiaalkosten 75.252 25.260 49.992 Organisatiekosten 889.503 1.064.738 -175.235 Automatiseringkosten 494.734 430.276 64.458 Projektkosten 0 44.000 -44.000 Rente baten -39.760 0 -39.760 Buitengewone lasten 0 0 0

Totaal lasten 22.117.482 20.978.843 1.138.639

Saldo staat van baten en lasten Voordelig / Nadelig - -273.637 40.368 -314.005

Pagina J 25 mrt 2011 Stichting Kwadraad Leiden

.?^§XAAT-Xé;5.5AT.?.^.55.t^„§ï^. „._..„.„„ . Hierna volgt een korte toelichting op de belangrijkste onder- of overschrijdingen.

BATEN

Subsidies gemeente(n)/o verheden In het jaar 2011 zijn er van diverse gemeenten/overheden aanvullende subsidies binnen gekomen: Leiden W'I'H €91.000 Alphen SMW PO € 32.000 Noordwijkerhout Ouderen adviseur € 45.000 Katwijk Broodnodig € 104.000 Holland Rijnland JMW € 195.000 Katwijk Plus JMW € 40.000 Zoetenneer GC € 90.000 Capelle tienermoeders € 59.000 ISMH SMW € 80.000 Duin en Bollenstreek SMW € 126.000 Rijswijk OA €33.000 Katwijk CJG € 20.000 Capelle GC €21.000 Zoetermeer meerpunt € 90.000 Delft SMW € 190.000 Haaglanden huisverboden € 130.000 Leiden SMW PO € 65.000 Alphen SMW VO 6 33.000 € 1.444.000

Minder ontvangen dan begroot: Alphen AMW -€ 90.000 Leidschendam-Voorburg AMW -€ 54.000 Gouda Budgetbureau -€116.000 Gouda inkomensbeheer -€ 170.000 -€ 430.000

Benodigde aanvullende reservering op terugbetalingsverplichting 2010 -€ 182.000 Vervallen terugbetalingsverplichting 2010 € 260.000 Terugbetalingsverplichting 2011 opgenomen -€ 237.000 € 855.000

Pagina J 26 mrt2011 Stichting Kwadraad Leiden

LASTEN Personeelskosten Deze laten een afwijking zien t.o.v begroot 2011 van € 938.388 hogere lasten Meer salariskosten € 612.829 Meer Inleenkosten € 520.620 Meer opbrengst ziekengelden _€ 195.061- €938.388 De eigengemaakte salariskosten liggen hoger dan begroot. In de begrotingsronde is er rekening gehouden met een inkrimping van het personeelsbestand. Deze inkrimping is eerst pas ingezet na het positioneren van de managementlaag "teammanagers" en de beoogde daling is daardoor niet over het Er is meer uitgegeven aan het inlenen van extern personeel. Deze overschrijding ligt voornamelijk in het operationele bereik.

Sociale lasten/pensioenpremies Meer sociale lasten door hogere salariskosten en door instroom nieuwe medewerkers € 437.175

Overige personeelskosten Meer reis-en verblijfkosten € 130.844 Minder studie, cursus en deskundigheidsbevordering dan begroot € 49.898- Meer autokosten € 62.593 Meer wervingskosten (incl. reintegratie) € 18.491 Meer jubilea en attentiekosten € 5.788 Minder collectieve bijeenkomsten € 76.867- Minder arbo kosten € 10.732- Minder kantine kosten € 31.004- Meer overige personeelskosten (inclusief declaraties) € 33.628 Totaal nadelig € 42.843

Afschrijvingskosten Deze laten een afwijking zien t.o.v begroot 2011 van€ 54.528 lagere lasten. Bij de begroting 2011 is er een afspraak gemaakt om de investeringen te beperken tot de hoogte van het afschrijvingsniveau. Bij de werkelijke cijfers is gebleken dal er in 2011 minder is geinvesteerd dan dat er is afgeschreven.

Pagina J 27 mrt2011 Slichting Kwadraad Leiden

.?j.£TAAi.y^N.MiA „„„.„.. Huisvestingskosten Deze laten een afwijking zien t.o.v begroot 2011 van € 132.535 lagere lasten. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat in de begroting aanvullende huurbedragen opgenomen zij welke niet gerealiseerd behoefde te worden.

Organisatiekosten Deze laten een afwijking zien t.o.v begroot 2011 van€ 175.235 lagere lasten Meer kantoorbenodigdheden € 22.395 Minder externe adviseurs -€ 54.463 Minder PR-en communicatie kosten -€82.138 Minder overige organisatiekosten -€ 62.826 -€ 177.032

Automatiseringskosten Deze laten een afwijking zien t.o.v begroot 2011 vanrespectievelijk e 64.458 hogere lasten. De belangrijkste afwijkingen zijn: Meer onderhoudskosten €749 Minder softwarekosten -€ 10.520 Meer servicekosten en eenmalige kosten 18 Viewer € 74.229 € 64.458

Projektkosten Deze laten een afwijking zien t.o.v begroot 2011 van respectievelijke 44.000 lagere lasten. Er zijn in 2011 geen specifieke kosten aan de projectkosten toegewezen.

Pagina J 28 mrt 2011 Stichting Kwadraad Leiden

3.1 Resultaat vergelijking

Blijkens de winst- en verliesrekening bedraagt het resultaat over 2011 € 273.637 (verlies) tegenover €691.875 (verlies) over 2010. Een vergelijking van de resultaten van beide jaren geeft het volgende beeld:

2011 2010 €x € x L000 .... 1.000 % %

Omzet 21.844 100,0% 17.917 100,0% Brutomarge 21.844 100,0% 17.917 100,0%

Kosten Salarissen 14.301 65,5% 11.998 67,0% Sociale lasten en pensioenpremies 3.334 15,3% 2.702 15,1% Afschrijving materiele vaste activa 248 1,1% 260 1,5% Bijzondere waardevermindering van vlottende acti 52 0,2% 0 0,0% Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten 977 4,5% 677 3,8% Huisvestingskosten 1.785 8,2% 1.653 9,2% Materiaalkosten 75 0,3% 75 0,4% Organisatiekosten 890 4,1% 856 4,8% Automatisering 495 2,3% 409 2,3% Som der kosten 101,4% 18.630 104,0% Bedrijfsresultaat -313 -1,4% -713 -4,0%

Financiële baten en lasten 40 0,2% 42 0,2% Buitengewone lasten 0 0,0% -21 -0,1% Resultaat uit gewone bedrijfs• uitoefening voor belastingen -273 -1,2% -692 -3,9%

Pagina K 29 mil 20 li Stichting Kwadraad Leiden liM?.¥MMX.

3.2 Resultaatanalyse

De mutatie van het resultaat van het verslagjaar (2011) ten opzichte van het vorige jaar kan als volgt worden samengevat:

e Resultaat hoger door:

Toename Brutomarge 3.926.620 Afname Afschrijving materiële vaste activa ll.987 Afname Materiaalkosten H5 Afname Buitengewone lasten 20.914 3.959.636 Resultaat lager door:

Toename Salarissen 2.303.192 Toename Sociale lasten en pensioenpremies 632.539 Toename Bijzondere waardevermindering van vlottende activa 51.841 Toename Overige personeelskosten 300.153 Toename Huisvestingskosten 132.199 Toename Organisatiekosten 33.806 Toename Automatisering 85.058 Afname Financiële baten en lasten 2.610 -3.541.398 Mutatie resultaat verslagjaar 418.238

Mutatie brutomarge opgebouwd als volgt:

Toename Omzet 3.926.620 Mutatie brutomarge 3.926.620

Pagina K 30 mrt 2011 Stichting Kwadraad Leiden

3. RESULTAAT

3.3 Meerjaren overzicht 2011 2010 2009 2008 €x €x € x €x 1000 1000 1000 1000

Omzet 21.844 17.917 15.828 14.789 Brutomarge 21.844 17.917 15.828 14.789

Kosten Salarissen 14.301 11.998 10.128 9.224 Sociale lasten en pensioenpremies 3.334 2.702 2.144 1.942 Afschrijving materiële vaste activa 248 260 225 213 Bijzondere waardevermindering van vlottende acti 52 0 0 0 Overige bedrijfskosten 4.222 3.670 3.324 3.319 Som der kosten 22.157 18.630 15.821 14.698 Bedrijfsresultaat -313 -713 7 91

Financiële baten en lasten 40 42 54 69 Buitengewone lasten 0 -21 0 0 Resultaat uit gewone bedrijfs• uitoefening voor belastingen -273 -692 61 160

Pagina K 31 mrt 2011 Stichting Kwadraad Leiden

4. FINANCIËLE POSITIE

4.1 Samenvatting

De financiële positie van de Stichting kan als volgt worden samengevat'.

2011 2010 €x €x 1000 % 1000 %

ACTIVA

Materiële vaste activa 589 15,3% 692 14,8% Debiteuren 914 23,7% 931 19,9% Vorderingen en overlopende activa 998 25,9% 1.013 21,6% Liquide middelen 1.349 35,0% 2.046 43,7% 3.850 100% 4.682 100% PASSIVA

Eigen vermogen 488 12,7% 733 15,7% Voorzieningen 50 1,3% 52 1,1% Kortlopende Schulden 3.312 86,0% 3.897 83,2% 3.850 100% 4.682 100%

Het onderstaande overzicht geeft een beeld van de ontwikkeling van de financiële positie per het einde van het verslagjaar.

2011 2010 €x € x ]000_ J0O0

Beschikbaar op lange termijn Eigen vermogen 488 733 Voorzieningen 50 52 538 785

Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa 589 692 589 692 Werkkapitaal -51 93

Pagina L 32 mi l 2011 Stichting Kwadraad Leiden

-lL^J.^^llËkKXQ?.ïXIJ!?... • — -——-— —

4.2 Samenstelling werkkapitaal 2011 2010 € x € x 1000 1000

Debiteuren 914 931 Vorderingen en overlopende activa 998 1,013 Liquide middelen 1.349 2.046 3.261 3.990 Af: Kortlopende Schulden 3.312 3.897 -51 93

Pagina L 33 mrt2011 Stichting Kwadraad Leiden

5. KENGETALLEN

Onderstaand geven wij een overzicht van enige belangrijke kengetallen.

Liquiditeit Solvabi• liteit % % 2007 149.95 32,76 2008 139,64 37,36 2009 135,79 36,05 2010 102,40 15,66 2011 98,49 12,69

Voorraden Debiteuren Crediteuren Werk-

Jc|gi|aal___m

€x €x €x €x 1000 1000 1000 1000

2007 0 360 314 971 2008 0 457 510 840 2009 0 623 361 864 2010 0 931 755 93 2011 0 914 252 -50

Omzet Brutomarge Netto Totale Winst personeels• kosten

€ x €x € x 6 x 1000 1000 1000 1000

2007 14.224 14.224 186 11.257 2008 14.789 14.789 159 11.771 2009 15.828 15.828 61 12.915 2010 17.917 17.917 -692 15.377 2011 21.844 21.844 -274 18.613

Pagina M 34 mn20ll Stichting Kwadraad Leiden

.6-.MS?J-?.9PMQY.?i^IcHÏ

6.1 Kasstroomoverzicht, indirecte methode

2011 EUR

Kasstroom uit operationele activiteiten: Bedrijfsresultaat -273.637 Aanpassing afschrijvingen 248.362

-25.275

Kasstroom uit investeringsactiviteiten: Investeringen/desinvesteringen in materiele vaste activa -145.025

"-Ï4ÏÖ2T

Kasstroom uit financieringsactiviteiten: Mutatie voorzieningen -2.048 Toevoeging aan bestemmingsreservc 28.838

26.790

Kasstroom uit werkapitaai: Mutatie debiteuren 17.139 Mutatie overige kortlopende vorderingen 14.656 Mutatie crediteuren -502.437 Mutatie belastingen 108.074 Mutatie overige kortlopende schulden -190.761

-553.329

Mutatie geldmiddelen -696.839

2011 2010 Verschil EUR EUR EUR Controle mutatie geldmiddelen

Liquide middelen 1.349.547 2.046.386 -696.839

1.349.547 2.046.386 -696.839

Pagina N 35 mrt2011 Stichting Kwadraad Leiden

De resultatenrekening over het boekjaar 2011 sluit met een totaal nadelig saldo van € 273.637,-. Voorgesteld wordt om dit saldo als volgt te bestemmen: Resultatenrekening Kwadraad -273.637 nadelig

Bij besluit door de Raad van Toezicht gedateerd 22 maart 2012 is het saldo van bovengenoemde mutaties in mindering gebracht op het eigen vermogen waardoor het saldo van het eigen vermogen na mutatie € 488.480,- bedraagt.

Pagina O 36 WEÊNSI&YOUNG

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan: Stichting Kwadraad

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2011 van Stichting Kwadraad te Gouda gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2011 en de winst-en- verliesrekening over 2011 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van het bestuur De Bestuurder van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 'Organisaties zonder winststreven'. De bestuurder is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

2

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Kwadraad per 31 december 2011 en van het resultaat over 2011 in overeenstemming met Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 'Organisaties zonder winststreven'.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 'Organisaties zonder winststreven' opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW.

Den Haag, 19 maart 2012

Ernst & Young Accountants LLP w.g. H. de Wilde RA