RAPPORT 2011 VAN STICHTING K WA I) RA AD TE LEIDEN Pagina INHOUDSOPGAVE 1. Opdracht A 2. Besluursverslag B Jaarrekening 1 Balans per 31 december 2011 C 2 Winst-en verliesrekening over 2011 D 3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling K 4 Toelichting op de balans, algemeen F 5 Toelichting op de balans, specifiek (i 6 Toelichting op de winst-en verliesrekening I I Bijlage 1 Specificatie Materiële Vaste Activa 1 2 Staat van baten en lasten J 3 Resultaat K 4 Financiële positie L 5 Kengetallen M 6 Kasstroomoverzicht N Overige gegevens 1 Resultaatsbestemming O 2 Controleverklaring P Pagina A 2 Stichting Kwadraad T.a.v. René Verkuylen Haagweg 47 2321 AC GEVESTIGD TE LEIDEN Spijkenisse, mil 20II Ref.: TK/741151.Com Geachte heer Verkuylen, 1. Opdracht Ingevolge uw opdracht tot het samenstellen van de jaarrekening van uw Stichting brengen wij hiermede rapport uit inzake de jaarrekening 201!. 2. Samcnstcllingsvcrklaring Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening over 2011 St. Kwadraad, statutair gevestigd te Leiden samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij de leiding van St. Kwadraad. Het is onze verantwoordelijkheid om een samen• stellingsverklaring af te geven. Op basis van de aan ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaglegging en met de wettelijke bepalingen zoals opgenomen in titel 9 boek 2. 3. Algemeen Doel De Stichting is opgericht op 1 augustus 2008 en heeft als doelstelling het bijdragen aan de sociale zelfredzaamheid, het bevorderen van een zo gezond mogelijk bestaan van de mens in zijn eigen leefsituatie in overeenstemming met de levensbeschouwelijke overtuigingen van gezinnen en personen aan wie hulp wordt verleend. Vestigingsplaats De Stichting is statutair gevestigd te Leiden Bestemming resultaat 2011 De resultatenrekening over het boekjaar 2011 sluit met een totaal nadelig saldo van € 273.637,-. Voorgesteld wordt om dit saldo als volgt te bestemmen: Algemene reserve Kwadraad -273.637 nadelig Met vriendelijke groet Theco & Van Den Baard Administratie- en advieskantoor L.P. van den Baard Theemsweg 67, 3201 LT Spijkenis^, Postbus 228, 3200 At Spijkenisse, The Netherlands Tel: +31 (0)181 680019 Fax: +31 (0)181 687278 [email protected] www.thecovandenbanrd.nl 2. Bcstuursvcrslaj» Inleiding Hierbij treft u de jaarrekening 2011 aan van Kwadraad. In deze Jaarrekening is ook het bestuursverslag opgenomen. De jaarrekening is gecontroleerd door Ernst & Young Accountants en vastgesteld door het bestuur. Vervolgens heeft de Raad van Toezicht goedkeuring verleend aan deze jaarrekening in haar vergadering van 22 maart 2012 Drs. R.J.R. Verkuylen, bestuurder B 4 1. Algemeen Werkgebied Kwadraad: I i 4 ë In 2011 was Kwadraad actief in 4 regio's: Regio Holland Rijnland - gemeente Leiden - gemeente Leiderdorp - gemeente Zoeterwoude - gemeente Voorschoten - gemeente Alphen aan den Rijn - gemeente Kaag en Braassem - gemeente Rijnwoude - gemeente Nieuwkoop - gemeente Voorschoten - gemeente Noordwijk - gemeente Hillegom - gemeente Lisse - gemeente Noordwijkerhout - gemeente Teylingen - gemeente Katwijk - gemeente Oegstgeest Regio Rijnmond - gemeente Capelle aan den IJssel - gemeente Krimpen aan den IJssel - gemeente Lansingerland Regio Haaglanden - gemeente Delft - gemeente Midden-Delfland (Schipluiden, Maasland, Den Hoorn en 't Woudt) - gemeente Pijnacker-Nootdorp - gemeente Leidschendam-Voorburg - gemeente Wassenaar - gemeente Rijswijk - gemeente Westland (De Lier, 's-Gravenzande, Monster, Naaldwijk, Wateringen) - gemeente Zoetermeer Regio Midden Holland - gemeente Gouda - gemeente Bodegraven-Reeuwijk - gemeente Boskoop gemeente Waddinxveen - gemeente Zuidpias (Moordrecht, Nleuwerkerk a/d IJssel, Zevenhuizen/Moerkapelle) - KS-gemeenten (Ouderkerk/Nederlek/Bergambacht/SchoonhovenA/list) B6 Organisatlegegovens Onderstaand treft u een overzicht aan van de organisatiegegevens. Raad van Toezicht Mw. drs. G.M. Smid, voorzitter Mw. mr. A. Verkade, vicevoorzitter Dhr. ir. T.J. Halma Mw. A.W.M. Berendse Dhr. drs. C. Baars Mw. mr. K.M.M.E. Keybets Raad van Bestuur Drs. R.J.R. Verkuylen, bestuurder Ondernemingsraad Petra van Wissen, voorzitter Trudie Boerman, vicevoorzitter Marianne Doedens, secretaris Piet Geerlings Mirjam van Maastricht Marian van Kooij Rita de Jager Marjolein Baars Vacature Statutaire vestigingsplaats Leiden Aantal medewerkers per 31 december 2011 286 FTE, 383 medewerkers B7 2. Financiële positie Kwadraad heef! 2011 afgesloten met een negatief resultaat van € 273.637. De per 1 januari 2011 ingezette transitie naar 4 regio's en verdere uitbreiding van het werkgebied met De Duin en Bollenstreek heeft tot frictiekosten geleid waardoor het operationele resultaat in het 1a halfjaar 2011 nog een negatief beeld liet zien. In de 2" helft van 2011 is dit omgevormd naar een positief operationeel resultaat. De subsidieomvang is in 2011 gegroeid van 18 naar 22 miljoen euro. In 2011 is er een voorziening voor terugbetalingsrisico opgenomen van ca. 1% van de omzet. In 2010 bedroeg dit nog 2,5%. In 2011 is meer aandacht geweest voor het bevorderen van de deskundigheid van de medewerkers. Dit heeft geleid tot een substantiële stijging van opleidingskosten. Daarnaast zijn, door vergroting van het werkgebied, de reiskosten toegenomen. Het negatief resultaat wordt, na aftrek van een aantal vrijgevallen fondsen, ten laste gebracht van de algemene reserve. De jaarrekening 2011 is vastgesteld door de bestuurder op 19 maart 2012 en goedgekeurd door de Raad van Toezicht in haar vergadering van 22 maart 2012. Dhr. drs. R.J.R. Verkuylen, bestuurder Mw. drs. G.M. Smid Mw. mr. A. Verkade Dhr. ir. T.J. Halma Mw. A.W.M. Berendse Dhr. drs. CM. Baars Mw. mr. K.M.M.E. Keybets B 8 mrt2011 Stichting Kwadraad Leiden .L.BALANS PER3IDECEM (na resuttaatbestemming) 31 december 2011 31 december 2010 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa 588.895 692.232 588.895 692.232 Vlottende activa Debiteuren 913.883 931.022 Vorderingen en overlopende activa 998.001 1.012.657 Liquide middelen 1.349.547 2.046.386 3.261.431 3.990.065 Totaal activa 3.850.326 4.682.297 PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve/egalisatiereserve 459.642 666.162 Bestemmingsreserve 28.838 18.383 Bestemmingsfonds 0 48.734 488.480 733.279 Voorzieningen 50.281 52.329 Garantievermogen 538.761 185.608 Kortlopende Schulden Crediteuren 252.086 754.523 Belastingen en sociale premies 822.295 714.221 Kortlopende schulden 2.237.184 2.427.945 3.311.565 3.896.689 Totaal passiva 3.850.326 4.682.297 Pagina C 9 mrt 2011 Stichting Kwadraad Leiden 2. WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2011 2011 2010 Omzet 21.843.845 17.917.225 Brutomarge 21.843.845 17.917.225 Kosten Salarissen 14.301.207 11.998.015 Sociale lasten en pensioenpremies 3.334.380 2.701.841 Afschrijving materiële vaste activa 248.363 260.350 Bijzondere waardevermindering van vlottende activa 51.841 0 Overige bedrijfskosten 4.221.451 3.670.350 Som der kosten 22.157.242 18.630.556 Bedrijfsresultaat -313.397 -713.331 Financiële baten en-lasten 39.760 42.370 Resultaat uit gewone bedrijfs• uitoefening voor belastingen -273.637 -670.961 Buitengewone lasten 0 -20.914 -20.914 Resultaat na belastingen -273.637 -691.875 Pagina D 10 mil 2011 Stichting Kwadraad Leiden 3-i^ND.sM Algemeen De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van voorgaand jaar. Voorzover niet anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen historische uitgaafprijzen onder aftrek van op lineaire basis gebaseerde afschrijvingspercentages. Op de aanschafwaarde van de vaste activa zijn de daarop betrekking hebbende subsidies in mindering gebracht. Aanschaffingen, bestemd voor projecten, worden ineens ten laste van betreffend project geboekt. De afschrijvingspercentages bedragen op jaarbasis: (percentage) Opstallen/panden 10%/20% Machines/installaties 20% Kantoorinventaris 10%/20% Automatisering 20% Transportmiddelen 20% Op bedrijfsmiddelen die in de loop van het jaar worden aangeschaft, wordt tijdsevenredig afgeschreven. Vorderingen De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Waardering van vorderingen geschiedt onder aftrek van een eventuele voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. De liquide middelen staan ter vrije beschikking. Liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschikking, tenzij anders vermeldt in de toelichting op de balans. Pagina E 11 mrt2011 Stichting Kwadraad Leiden 3. GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Voorzieningen De Voorziening voor de jubileum uitkeringen is bepaald met het oog op verwachte toekomstige jubileumuitkeringen voor het personeel dat op balansdatum in dienst is. Bij de bepaling van de voorziening is uitgegaan van de verwachte salarisontwikkelingen, blijfkans voor de werknemers en een disconteringsvoet van 4%. T oekomstige uitkeringen zullen ten laste van de voorziening worden gebracht. De jaarrekening 2011 is opgesteld conform richtlijn 640. RESULTAATBEPALINGSGRONDSLAGEN Met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen wordt het resultaat bepaald als het verschil tussen de netto omzet en de kosten hiervan over het verslagjaar. De winsten zi jn verantwoord in het jaar waarin de goederen en diensten zijn geleverd