ÅRSRAPPORT 2013
Forside, øverst .f.v: Hønefossen -flom. Tisleifjord -lukerevisjon. Tisleifjord –damplastring. Vintermotiv fra Tisleidalen.
Foreningen til Bægnavassdragets Regulering
106. driftsår
ÅRSRAPPORT 2013
Innhold
Innholdsfortegnelse …………………………………………………………………..... 2 Adm. direktørs kommentar…..…...... …………………………..………………...... 3 Styre og administrasjon i 2013...... ….……...………………………...…...... 4
Styrets beretning for 2013…………………………………………………………….... 5-11
Regnskap for 2013: Resultatregnskap ………………………………………………………………….…. 12 Balanse……………………………………………...... 13-14 Kontantstrømoppstilling …………………………………………………………….. 15 Noter...... 17-20
Revisors beretning for regnskapet 2013…………………………………………….….. 21
Resultatregnskap fordelt på reguleringsområder og medlemmer...……………………. 22
Hydrologiske forhold i 2013………………………………………………………….... 23-25 Bilder…………………………………………………………………………………… 26-28
Årsrapport FBR 2013 Side 2
Adm. direktørs kommentar
2013 bød på store variasjoner i hydrologisk forstand. Året begynte med sterk kulde, lave tilsig og utfordringer med frost og is. Etter en sein vår falt smeltinga i slutten av mai og begynnelsen av juni sammen med en periode med uvanlig mye nedbør, noe som ga stor flom i vassdraget. Utover sommeren og høsten normaliserte forholdene seg, og årsnedbøren for 2013 er nær det normale. Driften av reguleringsanlegg har for øvrig forløpt uten spesielle problemer.
Rehabilitering av Tisleifjorddammen og bygging av Tisleifjord kraftverk, som hadde oppstart i april, har krevet spesiell oppmerksomhet gjennom hele året. Dette er et stort prosjekt som omfatter alle fagområder innen vannkraft, og i beste samarbeidsånd styres det i nært og godt samarbeid av medarbeidere fra Skagerak Kraft AS, Eidsiva Vannkraft AS og FBR. Prosjektet tilstreber å påføre omgivelsene minst mulig ulemper, og i den forbindelse bør spesielt nevnes at i samarbeid med berørte grunneiere og damentreprenøren, lyktes det på relativt kort tid å få bygget en midlertidig gang- og sykkelsti utenom anleggsområdet, selv om den ikke var med i planene fra starten. Prosjektet har hatt god framdrift, og etter plan skal dammen ferdigstilles, og kraftverket settes i drift i 2014.
Norge har implementert EU’s Vanndirektiv. Formålet med direktivet er aktverdige: «bærekraftig bruk og vern av vannforekomstene». For å imøtekomme det, har myndighetene igangsatt et stort arbeid som involverer kommuner, direktorater, interesseorganisasjoner, fylkeskommuner, vassdragsregulanter, næringsdrivende osv. Arbeidet skal munne ut i en forvaltningsplan med miljømål for de enkelte vannregioner, i vårt område for vannregionregion Vest-Viken som Drammensvassdraget utgjør størstedelen av.
Blant de mange tiltak som foreslås i tilknytning til arbeidet, er innføring av strengere restriksjoner på bruken av reguleringsmagasinene; raskere oppfylling, høy vannstand og krav om tappebegrensninger, som alle reduserer muligheten for flomdempning. Det er ikke vanskelig å være enig i at oppfylte reguleringsmagasin er både vakrere og mer miljøvennlige enn nedtappede. Men det er en nokså utbredt og feilaktig oppfatning, at det medfører få eller ingen samfunnsmessige uønska virkninger å innføre nye magasinrestriksjoner som nevnt.
I Begna og Drammensvassdraget for øvrig, ble de store reguleringene etablert for 60 til 100 år siden. Det er uheldig og kortsiktig hvis den betydelige flomdempningen de bidrar med og som i dag oppleves som selvfølgelig, skal underordnes hensynet til naturmiljø, rekreasjon, reiseliv landskap osv.
Imidlertid er det mulig for norske myndigheter å ta hensyn til flomrisiko når miljømål skal vedtas etter direktivet, ved å utnytte mulighetene til å få varige unntak med en samfunnsmessig begrunnelse, som flomdempning jo i høy grad er. Den muligheten må brukes.
Hønefoss 11. mars 2014
Øyvind Eidsgård Adm. direktør
Årsrapport FBR 2013 Side 3
Styret i Foreningen til Bægnavassdragets Regulering i 2013
Styremedlem Representerer Varamedlem Stig Morten Løken (styreleder) Oppland Energi AS Anne Gunn Kraabøl Magne Wraa (nestleder) Skagerak Kraft AS Oddleiv Sæle Erik Andersen EB Kraftproduksjon AS Jon Helge Christensen Birger Godal Holt EB Kraftproduksjon AS Arnfinn Brede Lars Søfteland Skagerak Kraft AS Guttorm Dyrland Egil Skøien Oppland Energi AS Terje Sørlie
Revisjon: Ernst & Young, Hønefoss, v/statsaut. revisor Eli Vik
Administrasjonen
Ansatt Stilling Øyvind Eidsgård Adm. direktør Gunnar Fagerås Senioringeniør Anne Bjerkerud Økonomileder Bjørg Eikevik Sekretær Tron Grønvold Ingeniør IKT
Årsrapport FBR 2013 Side 4
Styrets årsberetning for 2013
1. Virksomhet. Utøvelsesområde. Medlemmer
Foreningen til Bægnavassdragets Regulering (FBR) er en forening i henhold til lov av 14. desember 1917, nr. 17, § 9, hvis formål er å ivareta medlemmenes felles interesse med hensyn til bruk av vannet fra Begnas nedbørfelt for produksjon av elektrisk energi. Foreningens hovedkontor ligger i Hønefoss. Foreningens vedtekter ble sist revidert i 2008, og stadfestet av Olje- og energidepartementet 11. november 2008.
Pr. 31.12.2013 hadde FBR følgende medlemmer:
Vannfall (kraftverk) Medlem (eier) Stemmeandel Sum
Ylja Oppland Energi AS 16,24 % Kalvedalen Oppland Energi AS 5,43 % Lomen Oppland Energi AS 10,39 % 38,87 % Fossheimfoss Oppland Energi AS 0,64 % Faslefoss Oppland Energi AS 4,23 % Eid Oppland Energi AS 1,94 %
Åbjøra Skagerak Kraft AS 23,62 % 34,60 % Bagn 80 % Skagerak Kraft AS 10,98 % Bagn 20 % Storbrofoss kraftanlegg DA 1) 2,75 % 2,75 %
Hensfoss EB Kraftproduksjon AS 4,37 % Begna EB Kraftproduksjon AS 1,41 % Hofsfoss EB Kraftproduksjon AS 4,77 % 15,51 % Døvikfoss EB Kraftproduksjon AS 0,81 % Geithusfoss EB Kraftproduksjon AS 1,35 % Gravfoss EB Kraftproduksjon AS 2,80 %
Embretsfoss Embr etsfosskraftverkene DA2) 2,33 % 2,33 %
Hønefoss Ringeriks Kraft AS 3,84 % 3,84 %
Hellefoss Hellefoss Kraft AS 2) 0,79 % 0,79 %
Eidsfoss Vang Energiverk KF 1,31 % 1,31 %
Kvitvella *) Valdres Energiverk AS - - Skoltefoss *) Valdres Energiverk AS - -
SUM 100 % 100 %
1) Representeres av Oppland Energi AS 2) Representeres av EB Kraftproduksjon AS * Medlemmer uten stemmerett.
Årsrapport FBR 2013 Side 5
Medlemmenes % -vise andeler i reguleringer:
Regulering:
verføring
Mugna, ,
-
Ølsjøen
Medlem Otrøvatn - Steinbusjøen (Ylja) Øyangen Vangsmjøsa Slidrefjord Rysntjern Rysna o Lomen Olevatn, Fleinsendin, Sendebotntjern Beito Øyangen og Volbufjord Strandefjord Flyvatn, Helin, og Tisleifjord Storevatn og Bløytjern og Aurdalsfjord Bagndam og Bjonevatn Samsjøen Sperillen Oppland 18,6 75,3 23,7 23,7 22,3 100 76,2 67,0 21,2 1,8 0,2 0,5 - - Energi AS Skagerak 22,7 6,9 25,4 25,4 27,2 - 8,3 11,0 26,2 77,3 97,5 74,9 - - Kraft AS Storbrofoss 5,7 1,7 6,4 6,4 6,8 - 2,1 2,7 6,6 2,6 0,3 18,7 - - Kraftanlegg DA Vang 16,6 5,0 ------Energiverk KF Hellefoss 1,2 0,4 1,6 1,6 1,5 - 0,5 0,7 1,7 0,7 0,1 0,2 3,5 3,1 Kraft AS EB 25,2 7,7 30,7 30,7 30,2 - 9,3 13,3 31,7 12,6 1,4 4,0 69,1 69,5 Kraftproduksjon AS Ringeriks 6,3 1,9 7,5 7,5 7,6 - 2,3 3,2 7,7 3,1 0,3 0,9 17,2 18,2 Kraft AS Embretsfoss- 3,7 1,1 4,8 4,8 4,4 - 1,3 2,1 4,9 2,0 0,2 0,7 10,3 9,2 kraftverkene DA Sum 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
2. Styrets arbeid
Styret har avholdt 5 styremøter og 1 ordinær generalforsamling, og behandlet i alt 53saker.
Styret og adm. på Tisleidammen 19. september 2013. F.v. Øyvind Eidsgård, Stig Morten Løken, Birger Godal Holt, Magne Wraa, Egil Skøien, Lars Søfteland, Gunnar Fagerås og Anne Bjerkerud
Årsrapport FBR 2013 Side 6
3. Drift av anleggene
Driften av reguleringsanleggene har forløpt uten spesielle problemer i 2013. Men grunnet sein smelting og mye nedbør ble det en stor flom i slutten av mai og begynnelsen av juni.
Ved inngangen til året var samlet energiinnhold i FBRs magasin 596 GWh. Ved utgangen av året var energiinnholdet 630 GWh. Laveste og høyeste energiinnhold i 2013, var henholdsvis 235 GWh og 1114 GWh.
Som konsesjonær overvåker FBR at vilkår gitt i medhold av konsesjon, avtaler, skjønn og lignende, overholdes i forhold til produksjonsplanlegging og vanndisponering. Under flom, ekstrem tørke, kriser eller situasjoner som avviker vesentlig fra det normale, eller når manøvreringsreglement fravikes, overtar FBR det operative ansvaret og styrer tappeprosessene.
FBR leverer hydrologiske og meteorologiske data fra ca. 40 målestasjoner, til medlemmene og NVE, for bruk i produksjonsplanlegging, offentlig kontroll, flomvarsling og statistikk.
I henhold til avtale mellom Skagerak Kraft AS, FBR og Eidsiva Vannkraft AS, forestår Driftsamarbeidet i Valdres (DSV) operativ drift og løpende vedlikehold av kraftverk og reguleringsmagasin i Valdres. EB Kraftproduksjon AS utfører driftsoppdrag ved FBRs anlegg i nedre del av vassdraget. Skagerak Kraft AS og Eidsiva Vannkraft AS stiller henholdsvis prosjektleder og byggherrens representant, og byggeldere og kontrollører til rådighet for FBR i forbindelse med prosjekt ombygging av dam Tisleifjord. Kjøp av slike timer til drift, vedlikehold og prosjekt, utgjorde i alt 8736 timer, tilsvarende 4,6 årsverk.
FBR kjøper også større revisjons- og vedlikeholdstjenester på det ordinære leverandørmarkedet, samt konsulenttjenester fra godkjente rådgivere.
Eidsiva Vannkraft AS’ kraftsentral på Lillehammer og EB’s driftssentral i Drammen fjernstyrer, på oppdrag fra FBR, magasin henholdsvis i Valdres og Sperillen.
Det er gjennomført miljø- og periodisk tilsyn ved reguleringsanleggene, og hovedtilsyn er gjennomført på 4 anlegg. Det er ikke påvist vesentlige avvik ved tilsynet.
Det er utført rutinekontroller av FBRs målestasjoner for vannstander og avløp, snømålinger og grunnvannsobservasjoner. Etter anvisning fra NVE legges ut, og skiftes vanntemperaturloggere 3 steder i vassdraget.
For nærmere beskrivelse av hydrologiske forhold, vises til sidene 22-24.
Årsrapport FBR 2013 Side 7
4. Regnskap for 2013
De totale driftskostnader har vært kr 112 943 051,-, de totale driftsinntekter og tilskudd, har vært kr 112 565 149,-. Netto finansinntekt har vært kr 377 902,-. Dette gir kr 0,- i resultat.
Driftsinntektene består hovedsakelig av tilskudd fra eierne. Dersom kontanttilskudd overskrider årets kostnader, anses det overskytende som forskuddsbetalinger for neste år. Dersom kontanttilskudd ikke er tilstrekkelig til å dekke årets kostnader, må underdekningen anses som en fordring på eierne.
I forbindelse med rehabilitering av dam Tisleifjord, er det bygget ny veg og bru ved dammen, dette er balanseført med kr 9 346 750,- som anlegg under utførelse. Etter styrets beslutning kostnadsføres fullt ut de øvrige utgifter til rehabilitering av dammen, se merknad 1) i note 2.
Styret bekrefter at grunnlaget for fortsatt drift er til stede. Regnskapet er satt opp under forutsetning av fortsatt drift.
5. Økonomiske forpliktelser
Pensjon For fremtidige pensjonsforpliktelser vises til posten ”Gjeld” i balansen, samt note 6.
Erstatninger Løpende årlige erstatninger til grunneiere i tilknytning til reguleringene kostnadsføres når de utbetales. Kapitalisert verdi av forpliktelsen er ikke avsatt i balansen.
I henhold til Lov om vassdrag og grunnvann kan erstatningsberettigede eller eksproprianten kreve at tidligere fastsatte årlige erstatninger som er gitt i medhold av vassdragslovgivningen, og som utgjør mindre enn kr 5 000,-, omgjøres til engangserstatning og innløses med en sum en gang for alle. Etter krav fra FBR er det i 2013 innløst i alt 19 årlige erstatninger for kr 520 439,-.
Prosjektet Bedre bruk av fiskeressursene i regulerte vassdrag i Oppland ”Opplandsprosjektet” som startet i 1989, er et samarbeid mellom regulantene og Fylkesmannen i Oppland, for fiskeribiologiske undersøkelser og tiltak i regulerte vassdrag i fylket. Prosjektavtalen er fornyet for perioden 2009-2014, og FBR skal dekke 27 % av prosjektkostnaden.
6. Helse, Miljø og Sikkerhet (HMS)
Gjeldende lover og forskrifter for HMS er blitt fulgt.
Sykefraværet blant FBRs tilsatte utgjorde i 2013 3dagsverk, tilsvarende 0,2 %. FBR har avtale med HMS Senteret Hønefoss om bedriftshelsetjeneste.
Arbeidsmiljøet generelt er godt, og det har ikke vært ulykker med personskade.
Det er heller ikke rapportert om uønskede hendelser med personskade for ansatte som er knyttet til den operative driften av reguleringsanleggene.
Årsrapport FBR 2013 Side 8
7. Ytre miljø og sikkerhet
FBR’s virksomhet med hensyn til miljø, vassdragssikkerhet, beredskap og allmenne interesser forøvrig, er ivaretatt av vilkår i konsesjonene, manøvreringsreglement og offentlig regelverk. FBR har utviklet internkontrollsystem og rutiner som ivaretar disse forholdene.
Allmennhetens sikkerhet ivaretas ved løpende tilsyn, vedlikehold, skilting, merking og fysiske sperringer ved anlegg, råker osv. Det annonseres også i lokalaviser om usikker is.
Fra desember og ut vinteren ble det foretatt rutinemessig inspeksjoner i Begna og Tisleia. Det var isvanskeligheter i Begna fra medio desember og til medio februar. Det ble sprengt is ved Morudstranda, der vann og is kom inn på campingplassen.
Reguleringene bidrar til flomdempning i vassdraget. FBR deltar i Regulantsamarbeidet i Drammensvassdraget (RSD), som er en beredskapsorganisasjon mellom alle regulantene i Drammensvassdraget, for koordinering av tiltak og samarbeid ved kriser i vassdraget.
FBR’s virksomhet har i 2013 ikke forårsaket skadelig utslipp som kunne ha påvirket det ytre miljø i noen del av Begnavassdraget. Det var ett avvik fra manøvreringsreglement, da minstevannføringen fra Strandefjord kom 0,5 m3/s under kravet på 2,0 m3/s i en 5 timers periode den 15. september. Avviket er rutinemessig meddelt NVE.
NVE gjennomførte i 2013 tilsyn ved Tisleifjordanlegget. Det ble ikke funnet avvik.
Samlet kraftproduksjon i kraftverk som nytter vann fra Begnavassdragets nedbørfelt ble i 2013 ca. 2,6 TWh. Erstatning av denne vannkraften med kraft produsert av fossilt brensel i varmekraftverk, ville medført økte utslipp av over 1 mill. tonn CO2.
Vassdragsregulering er i seg selv en lite miljøskadelig virksomhet, men kan bidra til uheldige virkninger for fisk og fiske. FBR er pålagt å sette ut fisk i regulerte vatn som avbøtende tiltak for skader og ulemper for allmenne interesser.
I 2013 satte FBR ut ørret i følgende reguleringsmagasin:
Antall Magasin årsklasse stamme (normalstørrelse) Ylja 2-somrig Slidrefjord 2 400 Slidrefjord 2-somrig Slidrefjord 6 600 Olevatn 2-årig Øystre Slidre 2 000 Beito-Øyangen 1-somrig Øystre Slidre 2 000 Helin 2-årig Åbjøra 3 300 Flyvatn 2-årig Åbjøra 11 000 Storevatn 2-somrig Åbjøra 5 000 Tisleifjord 2-årig Åbjøra 11 000 Bjonevatn 2-årig Åbjøra 1 100
All settefisk er levert av Fjellstyrene i Opplands Settefiskanlegg FOSA, som er godkjent for leveranser til Begnavassdraget. I 2013 ble alle pålegg effektuert, og FBR er á jour eller har positiv saldo på utsettingsregnskapet.
Virkninger av utsettingene evalueres av forvaltningen med jevne mellomrom. I Begnavassdraget har Opplandsprosjektet ikke utført prøvefiske i 2013, men rutinemessig innhentet fangstregistrering fra Helin, Vangsmjøsa, Slidrefjord, Tisleifjord og Flyvatn.
Årsrapport FBR 2013 Side 9
FBR deltar i prosjektgruppen for vannområde Valdres i forbindelse med innføring av EUs vanndirektiv. Etter direktivet skal alle vannforekomster kategoriseres i ulike miljøklasser. Det skal utarbeides tiltaksplaner for vannforekomster der miljøklassen settes lavere enn ”god”. Vannforekomster som er såkalt sterkt modifiserte av hensyn til samfunnsnytten, for eksempel regulerte vassdrag, skal det settes tilpassede mål for.
8. Dam Tisleifjord – rehabilitering
Prosjektets framdrift har vært god og hovedsakelig i henhold til plan. Fyllingsdammen er ferdig over ca. 1/3 av lengden, vannsiden er bygget opp til HRV over nesten hele dammen, og luftsiden er bygget opp til et slikt nivå at det ikke forventes restriksjoner på vannstanden i magasinet. Fortsatt er det kjørt inn blokkstein og steinmasser til lager ved dammen. Det er utført rehabilitering av betong, og støpt nye vangemurer og flomavledningsvegg. Ny veg og bru over Tisleia nedstrøms dammen er ferdigstilt. Det er etablert fangdam, og støpt inntakskonstruksjon og noen vegger i kraftverket. Tappelukene er revidert.
Behovet for steinmasser til dammen, fundamenteringsløsningen for brua og omfanget av betongrehabiliteringen er blitt mer omfattende enn planlangt.
I forbindelse med arbeidene hadde NVE gitt tillatelse til å stenge vegen over dammen for allmennheten. Selv om dette ble kommunisert til omgivelsene, viste det seg å bli en stor utfordring med både bilister, syklende og gående som ikke respekterte skilting og advarsler om stengt veg og anleggsområde. Det ble derfor etter tillatelse fra NVE bygd en midlertidig gang- og sykkelsti med bru over Tisleia, nedenfor dammen. Dette var et vellykket tiltak, idet det er observert mye bruk av stien.
Sesongen 2013 ble gjennomført uten skader med fravær, og uten miljøbrudd med konsekvenser. Det ble totalt rapportert 162 uønskede hendelser. Det er utført ukentlige vernerunder i regi av hovedbedriften Lemminkäinen Anlegg AS.
Damarbeidene forventes i all hovedsak å være ferdigstilt i 2014.
Årsrapport FBR 2013 Side 10
Resultatregnskap Note 2013 2012 Driftsinntekter Driftsinntekter 2 112 402 550 26 667 138 Andre driftsinntekter 3 162 599 180 000 Sum driftsinntekter 112 565 149 26 847 938
Driftskostnader Lønnskostnad 5 5 250 706 4 313 698 Avskrivning 7 1 863 582 2 284 773 Andre driftskostnader 4 105 828 763 20 446 205 Sum driftskostnader 112 943 051 27 044 676
Driftsunderskudd 377 902 196 738
F inansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt 440 634 276 084 Annen rentekostnad 52 732 76 832 Annen finanskostnad 10 000 2 514 Netto finansinntekt 377 902 196 738
Årets resultat 0 0
Årsrapport FBR 2013 Side 12
Balanse Note 2013 2012 Anleggsmidler Varige driftsmidler Reguleringsanlegg 7 27 611 871 29 211 343 Anlegg under utførelse 7 9 346 750 12 917 540 Veganlegg. Oppgradering bygning 7 2 686 018 2 702 290 Driftsløsøre, inventar, verktøy 7 2 364 073 2 163 271 Sum varige driftsmidler 42 008 712 46 994 444
Finansielle anleggsmidler Forskudd til FOSA BA 11 - 140 000 Sum finansielle anleggsmidler - 140 000
Sum anleggsmidler 42 008 712 47 134 444
Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 1 690 054 430 304 Andre fordringer 13 472 652 1 197 906 Sum fordringer 2 162 706 1 628 210
Bankinnskudd, kontanter og lignende 9 32 547 382 12 370 949 Sum omløpsmidler 34 710 088 13 999 160
Sum eiendeler 76 718 800 61 133 604
Årsrapport FBR 2013 Side 13
Kontantstrømoppstilling 2013 2012
Ordinært resultat før skattekostnad 0 0 Gevinst ved salg av anleggsmidler 0 0 Ordinære avskrivninger -1 863 582 2 284 773 Inntektsført anleggsinnskudd -1 863 582 -2 284 773 Endring i kundefordringer -1 259 750 -311 416 Forskjeller mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbetalinger i pensjonsordninger 156 996 248 794 Endring i andre tidsavgrensninger 22 512 066 7 890 036
Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 21 409 312 7 827 414
Innbetalt ved salg av varige driftsmidler - - Utbetalinger ved kjøp/tilvirkning av varige driftsmidler -9 795 390 -14 906 909
Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -9 795 390 -14 906 909
Gjeld vedrørende deponerte erstatninger -1 232 879 -432 452 Innbetalt anleggsinnskudd fra medlemmer 9 795 390 14 906 909
Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 8 562 511 14 474 457
Netto endring av kontanter og kontantekvivalenter 20 176 433 7 394 962 Kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse 12 370 949 4 975 987
Kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt 32 547 382 12 370 949
Årsrapport FBR 2013 Side 15
Noter til regnskapet for 2013
Note 1 - Regnskapsprinsipper
Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk.
Driftsinntekter Driftsinntekter består av driftstilskudd fra medlemmene, samt inntektsføring av anleggsinnskudd gitt i forbindelse med finansiering av reguleringsanlegg og øvrige varige driftsmidler.
Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet.
Fordringer Andre fordringer er oppført i balansen til pålydende.
Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15 000,-. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet.
Pensjoner Selskapet har en ytelsesbasert ordning som fra og med 2011 ikke er aktuarberegnet. Bokførte pensjonsmidler pr. 31.12.2010 er tilbakeført i 2011. I tillegg har selskapets pensjonsordning over drift som er balanseført. Se note 6.
Skatt Foreningen til Bægnavassdragets Regulering er ikke eget skattesubjekt. Det foretas brutto deltakerligning i samsvar med skatteloven § 10-40, 2. ledd.
Note 2 - Driftsinntekter 20 13 2012 Driftstilskudd fra medlemmer 110 538 968 24 382 365 Inntektsført andel anleggsinnskudd 1 863 582 2 284 773 112 402 550 26 667 138 Driftstilskudd fra medlemmer: Utlignet etter ordinært budsjett 23 809 751 22 004 302 Utlignet til rehabilitering Tisleidammen 97 720 000 16 385 010 Tilbakef. aktivert prosjekttilskudd 2011/2012 (1) 12 917 540 Balanseført prosjekttilskudd -9 346 750 -13 579 160 Endring pensjonsforpliktelse 156 996 248 794 Regulering investering/driftstilskudd -48 245 -171 830 Mindreforbruk -14 670 324 -504 751 110 538 968 24 382 365
Årsrapport FBR 2013 Side 16
(1) Tilbakeført aktiverte kostnader rehabilitering Tisleidam 2011/2012 Ny damsikkerhetsforskrift som trådte i kraft 1/1 2010 medførte strengere krav til damanlegg. For Tisleidammen, og som er plassert i høyeste konsekvensklasse ble det nødvendig med omfattende rehabilitering og forsterkning. Fyllingsdammens topp, vann og luftside må forsterkes med steinmasser. Dette er tiltak som ikke gir verdihevning verken i økt kraftproduksjon eller innvunnet magasin. FBR har i 2013 valgt å tilbakeføre aktiverte kostnader fra 2011 og 2012, så nær som for nye veganlegg.
Note 3 – Andre driftsinntekter 2013 2012 Kontingent medlemmer uten stemmerett 5 000 5 000 Konsulenttjenester 112 446 158 100 Diverse inntekter 45 153 17 700 162 599 180 800
Note 4 – Andre driftskostnader
2013 2012 Vedlikehold, strøm, forsikring 9 524 420 6 353 802 Rehabilitering Tisleidammen 74 066 973 3 270 950 Tilbakef. aktiverte kostnader rehab. Tisleidam 2011/2012 (1) 12 668 370 Årlige erstatninger, erstatningskraft 3 681 920 3 666 342 Kjøp av vann 63 820 130 922 Innløsning årlige erstatninger 2) 520 439 2 317 200 Offentlig kontroll 511 861 467 459 Settefisk og fiskeundersøkelser 1 328 591 1 344 283 Konsulenter, revisjon 2 062 514 1 477 576 Kontor, husleie, EDB, møter, kontingenter m.m. 1 399 855 1 417 671 105 828 763 20 446 205
2) Foreningen har i 2013 valgt å omgjøre en andel av tidligere årlige erstatninger til engangserstatning for innløsning med hjemmel i Vassdragsreguleringsloven. Innløsning av engangserstatninger er kun gjort i de tilfeller årlige erstatninger til den enkelte erstatningsberettigede utgjør mindre enn kr 5 000,-. Erstatningene gjelder hovedsaklig skader eller ulemper på jord, fiske, gjerdehold, båtdrag, isveg, vannforsyning og tømmerdrift. Utbetalinger som nektes mottatt og blir returnert, deponeres i Norges Bank. Den skattemessige håndteringen av engangserstatninger er uklar. Etter Foreningens oppfatning gjelder de innløste erstatningene forhold som i utgangspunktet ville vært utgiftsført. Foreningen har derfor utgiftsført innløste erstatninger i sin helhet med kr 520 439,-.
Note 5 – Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser
Lønnskostnader 2013 2012 Lønninger 2 486 510 2 807 220 Lønnskostnader Tisleifjord prosj., egne 583 750 72 906 Tilbakeført lønn Tisleifjord prosj. 2011/2012 (1) 249 170 Arbeidsgiveravgift 529 125 519 917 Pensjonspremie 1 083 812 625 352 Endring i pensjonsforpliktelser 156 996 248 794 Andre ytelser 161 343 39 509 Sum 5 250 706 4 313 698
Antall ansatte 6 6
Årsrapport FBR 2013 Side 17
Ledende personer Lønn Lønn Daglig leder 906 740 870 412 Annen godtgjørelse til leder 6 919 6 896 Styreleder 12 000 12 000 Daglig leder er med i ordinær pensjonsordning
Revisors honorar Lovpålagt revisjon 2013 (eks. mva.): 43 000 40 000 Honorar andre tjenester 2013 (eks. mva.): 10 400 20 420
Note 6 – Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser
Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordning oppfyller kravene etter denne loven.
Selskapet har ikke deltatt i den tidligere LO/NHO-ordningen som innebar at alle ansatte kunne velge å gå av med fortidspensjon fra og med 62 år, men har en avtale om at de ansatte skal få tilsvarende ordning som dekkes over drift. Forpliktelsen har vært beregnet på samme måte som LO/NHO-ordningen.
Selskapets AFP- forpliktelse pr 31.12.2013 er aktuarberegnet basert på prinsippene i den nye pensjonsordningen. Siden pensjonen skal dekkes over drift, må den føres som en forpliktelse i balansen. Det er lagt 50 % uttakstilbøyelighet til grunn for beregningen.
2013 2012 Årets brutto pensjonskostnad 126 552 127 490 Rentekostnader 98 006 90 558 Periodisert arbeidsgiveravgift 31 663 30 745 Utbetalt driftspensjon inkl. arbeidsgiveravg. (77 149) Resultatført aktuarielt tap/(gevinst) (22 076) Netto pensjonskostnad 156 996 248 793
Usikrede forpliktelser Opptjente pensjonsforpliktelser 2 512 008 Periodisert arbeidsgiveravgift 402 027 Ikke resultatført avvik 339 248 Forskuddsbetalt pensjon (netto pensjonsforpliktelser) 3 253 283
Økonomiske forutsetninger: Diskonteringsrente 4,20 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 3,60 % Forventet lønnsregulering 3,25 % Forventet G-regulering 3,00 % Forventet pensjonsøkning 2,25 %
Årsrapport FBR 2013 Side 18
Note 7 – Varige driftsmidler
Regul- Anlegg Oppgrad. Veg- Driftsløsøre, Totalt erings- under bygning anlegg verktøy (hele tusen) anlegg utførelse inventar, kontormask. Anskaffelseskost 1.1. 2013 138 021 12 917 326 2 381 8 435 162 080 Tilgang anlegg under utførelse 9 346 9 346 Tilgang - 449 449 Avgang* - (12 917) - (12 917) Anskaffelseskost 31.12.13 138 021 - 326 11 727 8 884 158 958 Akk. avskrivninger 1.1.13 108 810 4 - 6 271 115 085 Akk. avskrivninger 31.12.13 110 409 21 - 6 519 116 949 Balanseført verdi 31.12.13 27 612 - 305 11 727 2 365 42 009
Årets avskrivninger 1 600 - 16 - 248 1 864 Økonomisk levetid 50 10-25 Avskrivningsplan Lineær Lineær
* Se (1) under Note 2
Note 8 – Egenkapital Egenkapitalen er uendret i 2013.
Note 9 - Bankinnskudd, kontanter og lignende
Bankinnskudd, kontanter 29 778 069 Bundne midler: Skattetrekksmidler 165 680 Bankinnskudd vedr. deponerte erstatninger 2 603 633 Sum bundne midler 2 769 313 Sum bankinnskudd, kontanter og lignende 32 547 382
Erstatninger som gjennom årene er tilkjent der grunneierrettighetene har vært omtvistet, er deponert i bank. Fra og med 2001 er disse tatt med som bankinnskudd samt som en tilsvarende gjeld i balansen. Renter på bankkontoene inntektsføres mens en tilsvarende rentekostnad føres til utgift og øker gjelden.
Årsrapport FBR 2013 Side 19
Note 10 - Anleggsinnskudd fra medlemmer
Ved større anskaffelser som skal aktiveres, yter medlemmene anleggsinnskudd. Anleggsinnskudd periodiseres over samme periode som tilhørende anskaffelser avskrives.
Regul- Anlegg Oppgrad. Veg- Driftsløsøre, Totalt erings- under bygning anlegg verktøy (hele tusen) anlegg utførelse inventar, kontormask. Anleggsinnskudd 1.1. 2013 138 021 12 917 326 2 381 8 435 162 080 Tilgang/avgang anleggsinnskudd (12 917) 9 346 449 (3 122) Akk. anl.innskudd 31.12.2013 138 021 - 326 11 727 8 884 158 958 Akk. innt.ført anl.innsk. 31.12.13 110 409 - 21 0 6 519 116 949 Balanseført verdi 31.12.13 27 612 - 305 11 727 2 365 42 009 Inntekstført andel anl.innsk. 2013 1 600 - 16 0 248 1 864
Note 11 - Innskudd/forskudd til Fjellstyrene i Opplands Settefiskanlegg
FOSA SA og FBR inngikk 12.12.2007 en avtale om et rentefritt forskudd på leveranser av settefisk for årene 2009 - 2013. Medlemmene har innbetalt kr 700 000,- som er overført til FOSA SA. Beløpet skal tilbakebetales med likt årlig beløp, kr 140 000,-.
Note 12 - Annen kortsiktig gjeld 2013 Avsatte skyldige feriepenger 352 057 Påløpte kostnader, ikke forfalt 2 444 838 Påløpte kostnader Tisleifjord prosjekt 3 983 706 Leverandørgjeld 3 918 253 Mindreforbruk / mellomværende medlemmer 14 264 534 Diverse kortsiktig gjeld 2 453 Sum annen kortsiktig gjeld 24 965 840
Note 13 - Andre kortsiktige fordringer
Diverse kortsiktige fordringer 20 158 Forskuddsbetalte kostnader 452 494 Sum andre fordringer 472 652
Note 14 - Oversikt over medlemmer pr. 31.12.2013
Foreningen til Bægnavassdragets Regulering har pr. 31.12.2013 8 medlemmer som eier 20 reguleringsanlegg. Medlemmene har ulike eierandeler i de enkelte reguleringsanlegg. Beregning av eierandeler skjer på grunnlag av vedtektenes bestemmelser, sist stadfestet 11. november 2008. Stemmeandeler for øvrig fordeles på medlemmene som angitt i punkt 1 i Styrets beretning til den ordinære generalforsamling 2014 side 5.
Årsrapport FBR 2013 Side 20
Resultatregnskap 2013 fordelt på reguleringsområder (i 1000 kr)
Nedre Regnskap Budsjett Regnskap Utrovatn Ylja Kalvedalen Lomen Faslefoss Åbjøra Bagn Begna 2013 2013 2012
Driftsinntekter: Driftstilskudd 416 3 494 2 862 836 2 987 12 176 963 1 100 24 834 21 910 23 317 Tilskudd Tisleia-prosjekt 74 651 74 651 55 800 3 350 Tilb.ført aktiv.tilsk.2011/2012 12 917 12 917 Andre driftsinntekter 1 28 28 26 42 34 4 163 135 181 Sum driftsinntekter 417 3 522 2 890 836 3 013 99 786 997 1 104 112 565 77 845 26 848
Driftskostnader: Lønnskostnad 38 1 057 992 517 2 433 26 187 5 250 4 140 4 241 Avskrivning 10 647 183 740 239 29 16 1 864 1 910 2 285 Kostn. Tisleia-prosjekt 74 651 74 651 55 800 3 344 Tilb.f.aktiv.kostn.2011/2012 12 668 12 668 Annen driftskostnad 372 1 907 1 804 96 2 304 10 139 974 914 18 510 16 195 17 175 Sum driftskostnader 420 3 611 2 979 836 3 060 99 920 1 000 1 117 112 943 78 045 27 045 - - Driftsresultat -3 -89 -89 - -47 -134 -3 -13 -378 -200 -197
Fin.innt/fin.kostn: Annen renteinntekt 4 104 103 54 157 3 16 441 200 276 Annen rentekostnad 1 13 12 6 19 - 2 53 - 77 Annen finanskostnad 2 2 1 4 1 10 - 2 Netto finansinntekt 3 89 89 - 47 134 3 13 378 200 197
Årets resultat ------
Kalvedalen = Rysntjern, Rysnas overf., Olevatn, Sendebotntjern, Fleinsendin, Mugna, Beito-Øyangen Faslefoss= Vangsmjøsa, Slidrefjord, Volbufjord, Strandefjord Åbjøra= Helin, Flyvatn, Storevatn, Tisleifjord, Bløytjern/Ølsjøen Nedre Begna= Bjonevatn, Sperillen, Samsjøen
Årsrapport FBR 2013 Side 22
Hydrologiske forhold i 2013
Årsnedbøren i 2013 lå nær middel for foregående 10 år. Ved FBRs 7 måle- stasjoner ble det målt 877 mm nedbør i gjennom- snitt. I januar til mars falt det vesentlig mindre nedbør enn normalt, mens det i mai og juni falt mer enn det dobbelte av normalen.
Henholdsvis størst og minst årsnedbør var ved Ylja kraftverk (518 m.o.h.) med 1068 mm, og i Røn (566 m.o.h.) med 643 mm.
Største månedsnedbør var ved Kalvedalen (705 m.o.h), der det falt 217 mm i mai. Det er mer enn 3 ganger foregående 10 års månedsmiddel. Minste månedsnedbør var ved Røn i mars med bare 4 mm.
Største døgnnedbør var i Kalvedalen den 16. mai, med 53 mm.
Ved Killingstrømmen var middeltemperaturen 2 °C. Det er nær middel av perioden 1961-2010. Vesentlig kaldere enn normalen var det i januar og mars-april.
Snømagasinet sett under ett, var nær normalen fra januar til april.
Årsrapport FBR 2013 Side 23
Gjennomsnittlig årsavløp, samt årtilsiget til Begnas nedbørfelt, målt ved Hønefoss, var 102 m3/s. Årstilsiget var hele 8 m³/s over normalen for foregående 10 år.
Etter vårflommen lå samlet magasinfylling i det store og hele over normalen for foregående 10 år. Mot årets slutt er magasinfyllingen igjen nær normalen for årstida.
Sein snøsmelting sammen med betydelig nedbør i slutten av mai medførte stor flom. I Strandefjord kulminerte vannstand 138 cm over HRV med et tilhørende avløp på 282 m3/s. I forhold til flommen i 1967 var høyeste vannstand her ca. ½ lavere, mens avløpet var noe høyere. Flommen i hovedvassdraget kulmi- nerte 23.-24. mai, og forløp uten alvorlige skader. Grunnet pågående damarbeider på Tislei- fjord var det fyllings- restriksjoner på dette viktige flomdempende magasinet.
Samlet kraftproduksjon i kraftverk som nytter vann fra Begnavassdraget ble 2,62 TWh. Det er nær gjennomsnitt for fore- gående 10 år.
Årsrapport FBR 2013 Side 24
FBR måler grunnvann- stand ved Tisleifjord (825 m.o.h) og ved Storruste i Hedalen (328 m.o.h.). Her lå grunnvannstanden i 2013 for det meste lavere enn normalen for foregående 10 år.
Flom i Neselvi ved Fagernes 25. mai. Foto: Steinar Myreng
Flom ved Volbufjord 23. mai. Foto: Steinar Myreng
Årsrapport FBR 2013 Side 25
Bagndammen 2. juni. Søppel, plattinger, rask mm, som har kommet med flommen og samlet seg ved dammen. Foto: Steinar Myreng
Dam Tisleifjord 13. august. Plastring av fyllingsdam, Fangdam for kraftverk, støping av landkar for bru. Foto: Knut H. Berg
Dam Tisleifjord 13. august. Plastring fyllingsdam. Ny veg. Foto: Knut H. Berg
Årsrapport FBR 2013 Side 26
Dam Tisleifjord 27. august. Tettevegg i fyllingsdam.
Dam Tisleifjord 4. desember Flyttet vegbom for Tisleivegen, til høyre. Vegbom for vegen Fjellheim-Oset til venstre.
Dam Tisleifjord 19. september Montasje av ny bru over Tisleia
Årsrapport FBR 2013 Side 27
Dam Tisleifjord 26. september. Kraftverksinnløpet.
Dam Tisleifjord 28. august. Reparasjon av betongdammen.
Dam Tisleifjord 23.oktober. Kraftverksområdet.
Årsrapport FBR 2013 Side 28 Forkortelser
DN Direktoratet for naturforvaltning DSV Driftssamarbeidet i Valdres og Dokka EB Energiselskapet Buskerud AS EV Eidsiva Vannkraft AS FBR Foreningen til Bægnavassdragets Regulering FHR Foreningen til Hallingdalsvassdragets Regulering FRR Foreningen til Randsfjords Regulering FTR Foreningen til Tyrifjords Regulering FM Fylkesmannen KBO Kraftforsyningens beredskapsorganisasjon NVE Norges Vassdrags- og energidirektorat OE Oppland Energi AS RiK Ringeriks-Kraft AS RSD Regulantsamarbeidet i Drammensvassdraget SK Skagerak Kraft AS HRV Høyeste regulerte vannstand LRV Laveste regulerte vannstand Nat.vst. Naturlig vannstand MW Megawatt (1000 kilowatt) GWh Gigawatt-time (millioner kWh) TWh 1000 GWh
Bygging av Bagndammen 1961
Foreningen til Bægnavassdragets Regulering
3502 Hønefoss Telefon 31 01 34 80 Telefaks 32 12 65 00
www.begna.no