Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o.
GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU
1 |Godišnji izvještaj o poslovanju S a d r ž a j
S A D R Ž A J
3 PROFIL
3 O DRUŠTVU
3 POSTOJANJE PODRUŽNICA DRUŠTVA
3 INFORMACIJE O OTKUPU VLASTITIH DIONICA
4 POVIJESNI RAZVOJ
5 ORGANIZACIJSKA STRUKTURA
7 UPRAVLJANJE DRUŠTVOM
7 SKUPŠTINA
8 NADZORNI ODBOR
9 UPRAVA
10 IZVJEŠĆE O AKTIVNOSTIMA DRUŠTVA
11 VODOOPSKRBNI SUSTAV
14 SUSTAV ODVODNJE I UREDAJI ZA PROČIŠĆAVANJE OTPADNIH
VODA
18 INVESTICIJE I RAZVOJ
26 FINANCIJSKO POSLOVANJE
27 STRUKTURA UKUPNIH PRIHODA
28 STRUKTURA UKUPNIH RASHODA
29 STRUKTURA SAŽETE AKTIVE I PASIVE BILANCE
30 FINANCIJSKI POKAZATELJI
31 FINANCIJSKI INSTRUMENTI
32 RIZICI POSLOVANJA
33 ZAŠTITA OKOLIŠA I EDUKACIJA MLADIH
35 LJUDSKI RESURSI
36 INFORMATIČKI SUSTAVI
38 KONTROLA KVALITETE
39 SPONZORSTVA I DONACIJE
41 OČEKIVANJA ZA 2020. GODINU
42 IZVJEŠĆE REVIZORA I FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI S
BILJEŠKAMA
2 |Godišnji izvještaj o poslovanju S a d r ž a j PROFIL DRUŠTVA
O D R U Š T V U P O S T O J A N J E P O D R U Ž N I C A D R U Š T V A
VINKOVAČKI VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. posluje kao Društvo Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. nije tijekom društvo s ograničenom odgovornošću upisano u registar 2019.g. osnivalo podružnice. Trgovačkog suda u Osijeku sa sjedištem u Vinkovcima, Dragutina
Žanića-Karle 47a i temeljnim kapitalom od 336.801.400,00 kn.
Djelatnost društva čine javna vodoopskrba i javna odvodnja, ispitivanje zdravstvene ispravnosti vode za piće za vlastite potrebe te izvođenje priključaka za komunalne vodne građevine.
Distribucijsko područje Društva obuhvaća Regionalni vodovod
Istočne Slavonije (Vinkovci, Babina Greda, Nuštar, Cerić, Cerna, Šiškovci, Andrijaševci, Rokovci, Stari Mikanovci, Novi Mikanovci, I N F O R M A C I J E O O T K U P U V L A S T I T I H Vođinci, Ivankovo, Retkovci, Prkovci, Jarmina, Markušica, Gaboš, D I O N I C A
Ostrovo, Podrinje, Tordinci, Antin, Mlaka Antinska, Privlaka, Otoko, Komletinci, Slakovci i Srijemske Laze), Sustav Tovarnik (Tovarnik, Društvo Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. nema otkupljenih Ilača, Banovci, Vinkovački Banovci, Nijemci, Đeletovci, Donje Novo vlastitih udjela. Selo, Lipovac, Apševci, granični prijelaz „Bajakovo“ i hotel „Spačva“) te Samostalni lokalni sustav (Orolik, Stari Jankovci, Novi Jankovci, Vrbanja, Soljani, Strošinci i Marinci).
S ovakvim distribucijskim područjem i dužinom vodovodnih mreža od 627 km, dužinom Regionalnog vodovoda Istočne Slavonije od 200 km te dužinom mreže odvodnje od 222 km, Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. se etablirao kao jedno od najvećih društava ovog tipa u regiji.
Izvor: www.mzoe.gov.hr
3 | Godišnji izvještaj o poslovanju Profil Društva
P O V I J E S N I R A Z V O J
S obzirom na slabiju izdašnost bunara, ograničeno vrijeme njihovog trajanja, loše kakvoće vode i sličnih problema odmaklo se od ideje da se vodoopskrba rješava izradom lokalnih vodozahvata, stoga je 1971.g. osnovan Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. kao Društvo koje će biti zaduženo za provedbu i realizaciju zamišljenih projekata za ovo područje. U godinama prije, započeta je izgradnja SAŽETI PREGLED POVIJESTI vodovodne mreže te je Društvo, kad je osnovano, zateklo cca 10 km završene vodovodne mreže i 2 bunara, no izgradnjom sve većeg broja septičkih jama i zbog spomenutih problema s kakvoćom vode, • 1971.g. – osnutak i početak rada 1973.g.izbušen je 3.bunar na Lenijama, a do kraja 1975.g.izgrađeno Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o. je dodatnih 25 km vodovodne mreže. Godine 1975. uvodi se program mjesnog samodoprinosa koji je pomogao u realizaciji novih komunalnih infrastrukturnih projekata, a trajao je do 1988.g. • 1978.g. – završena upravna zgrada Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o. Godine 1987.uvedena je i naknada za priključenje koja se budućim korisnicima naplaćivala do 2013.g.
U 1978.godini završena je upravna zgrada u ulici Dragutina Žanića- • 1980.g. – puštanje u rad zdenaca B-4 i B-5
Karle 47a.
Godine 1979. izrađena je „Studija regionalnog vodovoda Istočne • 1998.g. – puštanje u rad DC „Kanovci“ Vinkovci Slavonije“ zbog pretpostavke da će crpilišta općinskih vodovoda biti nedostatna za opskrbu stanovništva vodom. Stoga je jedino dugoročno rješenje bilo regionalno crpilište velikog kapaciteta. • 1999.g. – završen spojni cjevovod Vinkovci – Cerna S obzirom da je 1980.g. potrošnja vode prelazila milijun kubika, pušteni su u rad zdenci B-4 i B-5 u Vinkovcima.
Godine 1984. izrađena je „Studija opskrbe vodom grada Vinkovaca“ • 2004.g. – završen je Uređaj za gdje je definirana izgradnja Vodocrpilišta „Kanovci“ - Vinkovci s pročišćavanje otpadnih voda „Jošine“ Vinkovci vodospremom.
U međuvremenu je tekla gradnja vodovodne mreže te je 1991.g. • 2008.g. – priključenje Vinkovačkog vodovoda i ona obuhvaćala 77,4 km. No, sve predviđene aktivnosti su kanalizacije d.o.o. na Regionalni vodovod Istočne zaustavljene ili usporene Domovinskim ratom, ali su 1993.g. Slavonije puštena u rad 3 nova zdenca. U razdoblju od 1993.g. do 1996.g. izrađeno je 20,5 km nove vodovodne mreže te 1998.g. završava izgradnja DC „Kanovci“. Godine 1999. izgrađen je spojni cjevovod Vinkovci -Cerna, a 2000.g.pušteno je u rad crpilište Cerna. Taj spojni cjevovod danas je sastavni dio Regionalnog vodovoda Istočne Slavonije. Godine 2008. grad Vinkovci se priključuju na Regionalni vodovod Istočne Slavonije.
Uređaj za pročišćavanje otpadnih voda završen je 2004.godine, a u 2019.godini je ukupni hidraulični ulaz iznosio 5.088.027 m3 . 4 | Godišnji izvještaj o poslovanju Profil Društva ORGANIZACIJSKA STRUKTURA
Organizacijska struktura Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o. uređena je kroz slijedeće organizacijske jedinice: Poslovna jedinica, Radna jedinica, Služba i Odjel. Pored navedenih organizacijskih jedinca u organizacijskoj strukturi Društva nalazi se i ured direktora kao zasebna organizacijska jedinica. Temeljem analize organizacije, poslovnih procesa, ljudskih resursa i pripadajućih organizacijskih akata, tijekom 2020. pristupilo se razmatranju prijedloga novog ustroja koji će u konačnici kada bude usvojen obuhvatiti izradu nove organizacijske sheme društva, pravilnika o unutarnjem ustrojstvu i sistematizaciji radnih mjesta, popisa radnih mjesta s opisom poslova te broj izvršitelja po radnom mjestu kao i uvjete za svako radno mjesto. Potrebno je uskladiti sistematizaciju sa potrebama Društva koje nastaju radi modernizacije, optimizacije poslovanja i promjene opsega usluga (smanjenja i širenja) te uvođenja novih tehnologija. Trenutno postoji značajna neuravnoteženost u veličini i kompleksnosti organizacijskih jedinica pa tako broj zaposlenih u pojedinoj organizacijskoj jedinici varira od 8 zaposlenih do 89 zaposlenih. U trenutnoj organizacijskoj strukturi je 9 makro organizacijskih jedinica što rezultira organizacijskom neefikasnosti i neravnoteži broja zaposlenih u pojedinim OJ. Planiranim manjim brojem organizacijskih jedinica pridonosi se boljoj protočnosti informacija i učinkovitijim procesima.
• PJ EKSPLOATACIJA – nadzor, upravljanje i održavanje crpilišta, vodosprema i crpnih stanica te kontrola kvalitete vode i vodoopskrbe.
• PJ U.P.O.V. – nadzor, upravljanje i održavanje U.P.O.V.-a i precrpnih stanica te kontrola i prerada otpadnih voda.
• PJ ODRŽAVANJE VOD.I KAN.MREŽE I PRIKLJUČAKA – održavanje vodovodne i kanalizacijske mreže te izgradnja priključaka.
• PJ PRODAJA I NAPLATA – očitavanje i zamjena vodomjera, ispostava računa te briga o naplati.
• PJ PROJEKTNI I EU INVESTICIJE – tehnička priprema, planiranje i razvoj projekata sustava vodoopskrbe i odvodnje i izrada uvjeta suglasnosti.
• PJ URED DIREKTORA – poslovi tajnika, poslovi pomoćnika direktora.
• PJ OPĆI I PRAVNI POSLOVI – arhiviranje dokumentacije, portirnica, zaštita na radu, pravni poslovi.
• PJ RADIONICA – održavanje strojeva, vozila i opreme.
• PJ FINANCIJSKO – RAČUNOVODSTVENI POSLOVI – poslovi financijskog i troškovnog računovodstva, izrada financijskih i poreznih izvješća, materijalno računovodstvo te obračun plaća u skladu s HSFI i usvojenim računovodstvenim politikama.
• PJ KOMERCIJALA – poslovi nabave materijala i rezervnih dijelova, poslovi javne nabave.
5 | Godišnji izvještaj o poslovanju Organizacijska struktura
V I N K O V A Č K I V O D O V O D I K A N A L I Z A C I J A
-Shematski prikaz organizacijske strukture-
Izvor: PJ Opći i pravni poslovi
6 | Godišnji izvještaj o poslovanju Organizacijska struktura
UPRAVLJANJE DRUŠTVOM
Struktura upravljanja Vinkovačkim vodovodom i kanalizacijom d.o.o. sastoji se od Uprave društva i Nadzornog odbora te sa Skupštinom, u skladu s Društvenim ugovorom, Zakonom o trgovačkim društvima i Pravilnicima o radu, čine tri temeljna organa Društva.
S K U P Š T I N A
Skupština je organ u kojem vlasnici temeljnih udjela ostvaruju svoja prava u Društvu. Radi donošenja odluka o pitanjima određenima Zakonom o trgovačkim društvima, Društvenim ugovorom te Pravilnikom o radu Skupštine, dana 23.12.2019.godine održana je posljednja, od ukupno pet redovitih Skupština Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o. u 2019.godini. Na navedenoj Skupštini usvojene su odluke o davanju razrješnice članovima Uprave i Nadzornog odbora Društva.
Skupštinu čine 17 predstavnika vlasnika temeljnih udjela i to: Vinkovci, Otok, Ivankovo, Nuštar, St.Mikanovci, St.Jankovci, Andrijaševci, Gradište, Nijemci, Tovarnik, Jarmina, Tordinci, Privlaka, Vođinci, Markušica, Cerna i Babina Greda.
V I N K O V A Č K I V O D O V O D I K A N A L I Z A C I J A
-Shematski prikaz vlasničke strukture temeljnih udjela-
Izvor: Sudski registar 7 | Godišnji izvještaj o poslovanju Upravljanje Društvom
N A D Z O R N I O D B O R
Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. ima Nadzorni odbor koji broji pet članova. U prosincu 2019.g. u Nadzorni odbor imenovana je Jadranka Ban umjesto Željka Mrdeše. Nadzorni odbor je u 2019.g. održao 5 sjednica. Članovi Nadzornog odbora su:
VLADIMIR ČAVLOVIĆ – predsjednik Diplomirani inženjer elektrotehnike koji je dugogodišnji direktor HEP-ODS d.o.o. ELEKTRA Vinkovci. Obnaša dužnost predsjednika Nadzornog odbora Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o. od 2017.g.
ILIJA COTA – zamjenik predsjednika Magistar prava koji je ravnatelj Razvojne agencija Vukovarsko- srijemske županije. Obnaša dužnost zamjenika predsjednika Nadzornog odbora Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o. od 2017.g.
MARKO NOVOSELAC – član Doktor veterinarske medicine, viši veterinarski inspektor, radi U Državnom inspektoratu, Područni ured Osijek kao voditelj veterinarske službe. Član je Nadzornog odbora Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o. od 2018.g.
KRUNOSLAV JOSIP ČAČIĆ – član Magistar strojarstva i ravnatelj Poduzetničkog inkubatora u Vinkovcima. Član je Nadzornog odbora Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o. od 2019.g.
JADRANKA BAN – član
Magistra ekonomskih znanosti koja je dugogodišnja zaposlenica
Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o.. Članica je Nadzornog
odbora od prosinca 2019.g.
8 | Godišnji izvještaj o poslovanju Upravljanje Društvom
U P R A V A
IVAN RIMAC
DIREKTOR
Ivan Rimac, univ.spec.oec. diplomirao je na Ekonomskom fakultetu u Osijeku na Sveučilištu J.J.Strossmayera te je tamo završio i postdiplomski studij. Poslovni put započinje u privatnom sektoru kao konzultant za fondove EU. Tamo stječe poslovno iskustvo koje primjenjuje i na novom radnom mjestu direktora Agencije za razvoj Vukovarsko-Srijemske županije. Nakon toga radi na poslovima u Vukovarsko-Srijemskoj županiji te kasnije postaje pročelnik Upravnog odjela grada Vinkovaca za poslove gradonačelnika. U ožujku 2019.g. odlukom Skupštine postaje direktor Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o..
Izvor: www.faktograf.hr
9 | Godišnji izvještaj o poslovanju Upravljanje Društvom
SPONZORSTVA I DONACIJEIZVJEŠĆE O AKTIVNOSTIMA DRUŠTVA
10 | Godišnji izvještaj o poslovanju I z v j e š ć e o aktivnostima Društva 10 | Godišnji izvještaj o poslovanju Kontrola kvalitete
IZVJEŠĆE O AKTIVNOSTIMA DRUŠTVA
U 2019.g. Društvo Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. imalo je značajne investicije u vodoopskrbu i odvodnju te je bilo usmjereno smanjivanju gubitaka otklanjanjem kvarova na mreži te izradu novih vodovodnih i kanalizacijskih priključaka o čemu će biti riječi u nastavku.
V O D O O P S K R B N I S U S T A V
Vodoopskrbni sustav Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o. obuhvaća distribucijsko područje s dužinom vodovodne mreže od 627 km te dužinom Regionalnog vodovoda Istočne Slavonije od 200 km. S obzirom na to, u 2019.g.kao i u godinama prije, vrši se svakodnevno crpljenje, prerada, prijenos i distribucija vode te kontrola kvalitete vode od izvorišta do krajnjeg potrošača. Također se vrši strojarsko, elektro i građevinsko održavanje objekata vodozahvata, vodosprema, crpnih stanica i procrpnica u svrhu funkcionalnosti vodoopskrbe. Uz to vrši se i dezinfekcija novih cjevovoda, priključaka te elektroodržavanje kontrolnih elektromagnetnih mjerača na mreži.
Društvo na dan 31.12.2019.g. ima 35.316 korisnika vodoopskrbe i 32.947 ugrađenih vodomjera. No, do velikog odstupanja dolazi u količini zahvaćene i fakturirane vode u 2019.godini. Zahvaćeno je 12.120.663 m3, a fakturirano je 4.737.166 m3. Veliki gubitci vode uzrokovani su kvarovima na priključcima na vodovodnoj mreži kojih je ukupno u 2019.g. bilo 1.443, od kojih je u Vinkovcima bilo 823 odnosno 57% svih kvarova. Najviše kvarova bilo je na priključcima i to 1.118 (78%), kvarova na šahti bilo je 183, kvarova na mreži 120 te kvarova na hidrantima 22. Najviše kvarova prijavili su građani i to 1.134 (79%) dok su djelatnici Društva i ekipa za kvarove prijavili 309 kvarova. Asfaltiranjem i betonažom sanirano je 522 kvara od čega u Vinkovcima 468 kvarova (90%). Valja još spomenuti da je udio detektiranih kvarova, koji se ne vide na površini te ih je nemoguće detektirati bez odgovarajuće opreme i osposobljenosti djelatnika za rad na istima, detektirano formiranom ekipom za kvarove, gotovo 18% od ukupnih kvarova uređajima za detekciju kvarova ( Geofoni, prijenosni mjerači protoka, prijenosnim logerima tlaka sa GPRS vezom, korelatorima sa klasičnim i hidrofonskim senzorskim paketima, prislušnim uređajima za lociranje šumova te logerima šumova s mogučnošću korelacije i dr.). U 2019.g. kroz projekt smanjenja gubitaka u sustavu, izgrađeno je ili rekonstruirano 9 mjerno-regulacijskih okana na području Vinkovaca, kao i implementacija tih mjernih točaka u sustav daljinskog nadzora. U ovom sustavu se ukupno nalaze 33 mjerne točke koje su objedinjene kroz Gis cloud, a to Društvu omogućuje efikasnije praćenje sustava i skraćuje vrijeme pronalaska kvarova.
Broj kvarova na vodovodnoj mreži
Izvor: PJ Održavanje vod. I kan. mreže i priključaka od 2016.g do 2019.g.
600 812 630 620
790 838 685 823
2016.G. (UKUPNO 1390) 2017.G. (UKUPNO 1650) 2018.G. (UKUPNO 1315) 2019.G. (UKUPNO 1443)
Vinkovci Ostala područja
11 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće o aktivno stima Društva
U 2019.g. evidentirano je 573 događaja na sustavima vodoopskrbe i to 251 događaj na sustavu Regionalni vodovod Istočne Slavonije, 95 događaja na sustavu u gradu Vinkovci te 227 događaja na sustavima u ostalim općinama.
U 2019.g. bilo je 24 događaja koji su uzrokovali duži prekid vodoopskrbe i to u trajanju od 15 minuta na sustavu RVSIS, 15 minuta na sustavu u gradu Vinkovcima i sjevernom kraku RVSIS-a, 20 minuta u naseljima spojenim preko VS/CS Retkovci na RVSIS-u te 58 sati i 20 minuta na lokalnim sustavima ukupno. Otežanu vodoopskrbu uzrokovalo je 14 događaja u trajanju od 26 sati i 44 minute na lokalnim sustavima ukupno. Zabilježeno je 9 nestanaka električne energije na regionalnom vodocrpilištu koje je trajalo 13 sati i 5 minuta. Za vodoopskrbu je utrošeno 5.936.720 kWh električne energije.
Ukupno je u internom laboratoriju obrađeno 2655 uzoraka vode od čega je 210 uzoraka nerazvrstano (najčešće je tu riječ o novim cjevovodima ili novim dionicama koji nisu pušteni u javnu vodoopskrbu). Na RVSIS-u 3 kemijske analize nisu bile sukladne zakonu, dok na zdencima u Sikirevcima 10 kemijskih analiza nije bilo sukladno zakonu, što čini 0,84% analiza koje nisu bile sukladne zakonu. Za dezinfekciju na regionalnom vodovodu utrošeno je 23.100 kg natrijeva klorita te 23.600 kg kloridne kiseline, dok se u ostalim naseljima koristi natrijev hipoklorit kojega je utrošeno 3.540 kg.
12 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće o aktivno stima Društva
Još valja spomenuti da se Vodovod Sl.Brod d.o.o. na vodocrpilištu RVSIS-a u Sikirevcima s 3 nova zdenca i vlastitim izlaznim cjevovodom odvojio od dijela RVSIS-a kojim upravlja Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. Nedugo nakon toga Babina Greda je isključena s pravca napajanja Gundinci i samostalno priključena na RVSIS. Uslijedila je i zamjena transformatora kod zdenca Z-4 u Sikirevcima te se trajno energetsko odvajanje planira tijekom 2020.g. U Tovarniku je opremljen i stavljen u funkciju zdenac novog vodocrpilišta Mlaka, a zvan funkcije stavljen DC Barbine Lipovac, a naselja Lipovac, Apševci i Podgrađe priključeni su na vodoopskrbni sustav Tovarnik. Radi osiguranja dodatnih količina pitke vode izbušeni su zdenci u Oroliku i Tovarniku. Općinama je dan najam na 15 godina vodocrpilišta Berava u Babinoj Gredi, Škola u Cerni, Ilača u Ilači, Livade u Komletincima, Šumarija u Otoku, Park u Nuštru, Viganj i Viganj 1 u Slakovcima te je Vođincima u najam dano vodocrpilište Kučište, a vodocrpilište Grac je vraćeno općini Ivankovo u vlasništvo.
Nadalje, u 2019.g. izvedeno je 330 priključaka za vodu. Ukupno je zamijenjeno i plombirano 5.738 vodomjera, od toga u Vinkovcima 1.894 te u općinama 3.844 komada. U planu za 2020.g. je zamijeniti 7.387 vodomjera.
Broj izvedenih priključaka u odnosu na prošlu godinu (2018.g - 2019.g.) Izvor: PJ Održavanje vod. I kan. mreže i priključaka
177
2028
361
330
2018.G. (UKUPNO 538) 2019.G. (UKUPNO 2358)
Vodovodni priključci Kanalizacijski priključci
13 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće o aktivno stima Društva
S U S T A V O D V O D N J E I U R E D A J I Z A P R O Č I Š Ć A V A N J E O T P A D N I H V O D A
Sustav odvodnje Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o. obuhvaća distribucijsko područje s dužinom mreže od 222 km. U 2019.g. korisnicima je fakturirano odvodnje količine od 1.390.242 m3 na što je potrošeno 1.030.754 kWh električne energije. U 2019.g.izvedeno je 2.028 priključka kanalizacije putem Aglomeracije (Andrijaševci 73 komada, Cerna 645 komada, Ivankovo 581 komad, Mirkovci 146 komada, Otok 4 komada, Privlaka 254 komada, Rokovci 99 komada te Vinkovci 226 komada) te 55 komada priključaka koji nisu bili uključeni u Aglomeraciju.
Na U.P.O.V.-u Jošine ukupni hidraulični ulaz u 2019.g. iznosio je 5.088.027 m3. Prosječan dnevni hidraulički ulaz iznosio je 13.940 m3/d, dok je maksimalan dnevni hidraulički uzlaz iznosio 20.745 m3/d. Dehidrirano je približno oko 1.920 m3 mulja, a isti je u potpunosti zbrinut na poljoprivrednim česticama sa kojih je napravljena analiza tla. Nešto manja količina mulja dehidrirana je radi nemogućnosti rješavanja trajnog odlaganja mulja. Učinak pročišćavanja s obzirom na BPK5 iznosi 91,60%, a prosječan godišnji ispust 4,48 mg/l (dozvoljeno 25mg/l) prema podacima Veterinarskog zavoda u Vinkovcima. Učinak pročišćavanja s obzirom na KPK5 iznosi 94,43%, a prosječan godišnji ispust 10,41 mg/l (dozvoljeno do 25 mg/l) prema podacima Veterinarskog zavoda u Vinkovcima. Ukupan višak mulja prebačen prema uguščivaču iznosi 37.430 m³/god. Svi parametri u analizama pročišćene otpadne vode prema recipijentu su ispod MDK (maksimalno dopuštenih koncentracija), te su sve analize od strane Veterinarskog zavoda upućene prema Hrvatskim vodama zadovoljavale uvjete za 3. stupanj pročišćavanja otpadne vode. Hrvatskim vodama poslani su svi izvještaji analiza za pročišćenu otpadnu vodu (ukupno 12 – jednom mjesečno). Za potrebe pročišćavanja otpadne vode na samom uređaju ukupno je potrošeno 928.956 kWh električne energije na godinu ili oko 2.545 Wh/dan. Maksimalna dnevna potrošnja električne energije bila je 3.314 kWh/dan.
Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. upravlja s pet uređaja za pročišćavanje otpadnih voda, a to su:
• Centralni uređaj u Vinkovcima – U.P.O.V. Jošine (2.stupanj pročišćavanja, mehaničko – biološko pročišćavanje), • U.P.O.V. u Nuštru (1.stupanj pročišćavanja - mehaničko pročišćavanje), • U.P.O.V. u Ivankovu (3.stupanj pročišćavanja - mehaničko – biološko pročišćavanje te uklanjanje fosfora i dušika), • U.P.O.V. u Otoku (3.stupanj pročišćavanja - mehaničko – biološko pročišćavanje te uklanjanje fosfora i dušika), • U.P.O.V. u Cerni (3.stupanj pročišćavanja - mehaničko – biološko pročišćavanje te uklanjanje fosfora i dušika).
Osim uređaja za pročišćavanje otpadnih voda Društvo upravlja i sa 30 crpnih stanica otpadnih voda, koja su locirana u:
• Vinkovcima (10 crpnih stanica), • Ivankovu (2 crpne stanice), • Nuštru (2 crpne stanice), • Otoku (2 crpne stanice), • Cerni (8 crpnih stanica), • Ceriću (4 crpne stanice), • Jankovcima (2 crpne stanice).
Crpne stanice su se redovito čistile i ispirale te tijekom 2019.g. nije bilo tehničkih problema s visokim vodostajem u kanalizacijskoj mreži.
14 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće o aktivno stima Društva
Aktivnosti koje su učinjene na U.P.O.V.-u Jošine:
• Izvršeno interni popravak i parametriranje uzorkivača vode na ulazu i izlazu, zamjena tlačnih crijeva te promjena membrana u motoru za uzorkovanje, • Izvršene kalibracije, umjeravanja i promjena polielektrolita, te potrošnih kapica na sondama za kisik koje su uronjene u aeracijskim bazenima, • Izvršeni servisi prema broju radnih sati na volumetričkim puhalima „Kaeser“ – 3 kom, • Izvršeno poravnavanje i podešavanje sigurnosnih ventila na „Kaeser“ puhalima -6 komada, • Zamjena emulzije (medicinsko ulje) za evidentiranje prodora vode u uljne komore i radnog ulja na ulaznoj crpnoj stanici, crpkama povrata mulja i mješačima u aeracijskim bazenima, • Izvršen popravak „Siemens“ PLC modula na objektu dehidracije mulja, • Izmijenjen „Endress+Hauser“ ultrazvučni mjerač nivoa na retencijskom bazenu, • Izvršeno ispitivanje mulja od strane ovlaštenog laboratorija u Zagrebu (2 ispitivanja), • Održavanje i redoviti obilazak svih precrpnih stanica u Vinkovcima, Otoku, Ivankovu, Cerni, Nuštru i Ceriću, • Sve crpne stanice u Vinkovcima, Ivankovu, Otoku, Cerni, Nuštru, Ceriću se redovito čiste i održavaju, • Izvršeno je redovito održavanje, periodični pregled, parametriranje i popravci manjeg obujma na crpkama i agregatima, • Sve analize koje su izvršene u 2019.g. na U.P.O.V.-u Jošine u Vinkovcima od strane Hrvatskog veterinarskog zavoda bile su u skladu s Pravilnikom o pročišćavanju otpadnih voda za uređaje 2.stupnja pročišćavanja iako valja spomenuti da je uređaj postizao i rezultate koji odgovaraju standardu 3.stupnja pročišćavanja, • U.P.O.V. u Vinkovcima radio je tokom cijele 2019.g. bez prekida u radu te je njegova ukupna potrošnja električne energije iznosila 928.956 kWh.
15 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće o aktivno stima Društva
Aktivnosti koje su učinjene na U.P.O.V.-u Nuštar:
• Izvršena zamjena releja na crpkama u Nuštru - precrpna stanica, • Izvršeno je kompletno čišćenje i održavanje prostora u i oko uređaja u Nuštru, • Izvršena ispitivanja ulazne otpadne vode i izlazne pročišćene otpadne vode od strane Veterinarskog Zavoda Vinkovci (4 puta), • Popravak MJK uređaja od strane firme „Automatika i procesi“ d.o.o. te nabava novog ultrazvučnog mjerača za MJK uređaj na P.S. Groblje, • U.P.O.V. u Nuštru radi prema standardu 1.stupnja pročišćavanja, preko rešetke i lagune, no u 2020.g. se planira doseći 2.stupanj pročišćavanja.
Aktivnosti koje su učinjene na U.P.O.V.-ima Otok, Cerna i Ivankovo:
• Izvršena ispitivanja ulazne otpadne vode i izlazne pročišćene otpadne vode od strane Veterinarskog Zavoda Vinkovci (2 puta), • Praćenje i upravljanje odvija se sa UPOV-a Jošine – Vinkovci (ELMAP – Split), • Ukupna električna energija potrošena na ovim uređajima iznosi 41.848 kWh (U.P.O.V. Otok 14.039 kWh, U.P.O.V. Ivankovo 17.397 kWh, U.P.O.V. Cerna 10.412 kWh), • Uređaji rade djelomično – u funkciji su pumpe oborinskih voda i mehanička gruba rešetka no u 2020.g. se planira izvršiti dogradnja kanalizacijske mreže i priključaka na istu te će se uređaji u sklopu Aglomeracije Vinkovci, Otok, Ivankovo, Cerna pustiti u potpuni rad sa mehaničko – biološkim pročišćavanjem i dehidriranjem mulja.
16 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće o aktivno stima Društva
UPOV Cerna UPOV Ivankovo
UPOV Cerna
17 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće o aktivno stima Društva
I N V E S T I C I J E I R A Z V O J
Investicije i razvoj su usmjerene na jačanje i širenje našeg sveukupnog dometa kao isporučitelja vodoopskrbe i odvodnje. Stoga se u 2019.g. vršila priprema i razvoj investicija u vodoopskrbi i odvodnji, analiza mogućnosti financiranja, apliciranje kompletiranih projekata, tehnička potpora pri provedbi javne nabave. Također se vodila briga i o vođenju i praćenju provedbe investicija u skladu sa zakonskom regulativom, tehnička potpora projektantima, izvođačima i nadzor. Osim dosada navedenih aktivnosti izrazito je bilo bitno i izraditi potrebne financijske analize investicija, izlazne zahtjeve, ishođenje dozvola uz cjelokupnu tehničku potporu investicijskim projektima i tehničke preglede provedenih investicija i slično.
S obzirom na to, ukupno je praćeno 40 različitih ugovora prema izvođenju radova, nadzoru nad izvođenjem, promidžbi i vidljivošću, opremi, projektiranju i ostalom. Izvori financiranja u 2019.g., uz Vinkovački vodovod i kanalizaciju d.o.o., bili su fondovi EU, Hrvatske vode, Agencija za plaćanja u poljoprivredi, ribarstvu i ruralnom razvoju te općine. Slijedom toga, ukupno osigurana sredstva za 2019.g. iznosila su 103.880.890,14 kn (bez PDV-a), a realizirana sredstva iznosila su 103.978.697,51 kn (bez PDV-a).
Jedan od najvećih projekata u povijesti Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o. je projekt „Poboljšanje vodno-komunalne infrastrukture na području aglomeracije Vinkovci, Otok, Ivankovo i Cerna“ koji se provodi na području Vukovarsko-srijemske županije, na distribucijskom području kojim upravlja Društvo, na području gradova Vinkovci i Otok i općina Andrijaševci, Privlaka, Cerna i Ivankovo.
18 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće o aktivno stima Društva
Projekt će omogućiti veću priključenost stanovništva na mrežu odvodnje, a značajan je jer će se u navedenim općinama i gradovima rekonstruirati postojeća mreža i završiti izgradnja nove mreže. Domaćinstva koja nisu priključena na mrežu dobit će pripreme za kućne priključke, uz prethodno priključenje na vodu sukladno Zakonu o vodama. Uređaji Otok, Ivankovo i Cerna, koji sada rade samo mehaničko pročišćavanje, imat će i biološko pročišćavanje. Vinkovački uređaj sada ima mehaničko i biološko pročišćavanje, a u trećoj fazi uređaj će uklanjati i dušik i fosfor iz otpadne vode čime će se stupanj zaštite okoliša u gradu podignuti na još višu razinu odnosno Vinkovci će se naći među onim urbanim sredinama koje zadovoljavaju visoke ekološke standarde očuvanja okoliša. Sva naselja dobit će novu mrežu odvodnje ili će se postojeća rekonstruirati što će povećati stupanj priključenosti stanovništva na mrežu i doprinijeti racionalnijem korištenju vodnih resursa, skupljanje i obrada otpadnih voda unaprijedit će se i na taj način zaštititi vode na našem području te doprinijeti zaštiti okoliša.
Projekt se sastoji od izgradnje i rekonstrukcije sustava javne odvodnje u ukupnoj dužini 162.409 metara s izgradnjom 8.269 (82.690 metara) priključnih okana i 40 crpnih stanica, rekonstrukcijom 22 crpne stanice i izgradnjom 7 kišnih preljeva i spremnika. Projekt uključuje također i nadogradnju UPOV-a Jošine na III. stupanj pročišćavanja, te puštanje u puni pogon ostalih UPOV-a na projektom području. Projekt predviđa i nabavu opreme za održavanje sustava javne odvodnje. Glavne aktivnosti koje je potrebno provesti u projektu izgradnje i rekonstrukcije sustava javne odvodnje su:
1. Izgradnja 118.989 m sekundarne mreže 2. Izgradnja tlačnih cjevovoda duljine 31.865 m 3. Izgradnja 8.269 priključnih okana 4. Izgradnja 40 crpnih stanica i rekonstrukcija 22 crpne stanice 5. Izgradnja 7 kišnih preljevnih spremnika 6. Rekonstrukcija 11.555 m sekundarne mreže 7. Puštanje u pogon 55.815 m postojeće sekundarne mreže
19 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće o aktivno stima Društva
Radovi su ugovoreni u prosincu 2018.g., a njihov rok dovršenja je 30 mjeseci. U 2019. godini na projektu aglomeracija izvršeno je vrijednosti radova na izgradnji mreže 80.832.832,11 kn, vrijednosti usluga nadzora 869.478,31 kn, vrijednosti usluga promidžbe i vidljivosti 410.030,00 kn, vrijednosti isporučene opreme 2.044.000,00 kn i usluga upravljanja projektom 680.307,95 kn.
20 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće o aktivno stima Društva
Izgradnja kanalizacijske mreže Vozila i oprema nabavljena iz EU projekta – Aglomeracija Vinkovci, Otok,Cerna, Ivankovo
21 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće o aktivno stima Društva TEKUĆE INVESTICIJE U 2019.g.
SITUIRANO U KN OSIGURANA SITUIRANO U KN (prethodnih godina SITUIRANO 2019.g. U KN NAZIV PROCJENA UGOVORENO SREDSTVA IZVOĐAČ (Ukupno na ugovorene zbog (u odnosu na osigurana FINANCIRANJE INVESTICIJE U KN U KN ZA 2019.g. U radove) višegodišnjeg sredstva za tekuću godinu) KN ugovora) 1. IZVOĐENJE RADOVA RVSIS, I. Etapa - Južni Izgradnja dio Dionica 3: VVK Hrvatske vode 80% 1. Vodoopskrbni 12.500.000,00 11.205.459,02 1.797.697,63 16,04% 0,00 0,00% 1.797.697,63 66,40% 2.707.550,00 AMM Općina Vrbanja 20% cjevovod Drenovci – Vodoprivred Soljani Rekonstrukcija trafostanice - Hrvatske vode 80% 2. 470.000,00 469.930,00 Polion d.o.o. 466.450,00 99,26% 0,00 0,00% 466.450,00 99,24% 470.000,00 razdvajanje crpilišta VSŽ 20% Sikirevci Novogradnja i EU 70,77% Vodoprivred rekonstrukcija PT1-MZOIE 11,69% 3. 298.000.000,00 356.541.609,00 AMM 80.832.832,11 22,67% 0,00 0,00% 80.832.832,11 99,79% 81.000.000,00 aglomeracija Vinkovci, PT2-Hrvatske vode 11,69% Cestorad Otok, Ivankovo i Cerna Partneri 5,85% Rekonstrukcija i dogradnja kanaliz. Izgradnja Hrvatske vode 80% 4. 5.200.000,00 5.195.023,36 2.026.550,11 39,01% 0,00 0,00% 2.026.550,11 206,79% 980.000,00 mreže u Vinkovcima, I VVK VVK 20% faza - 1,1km Izgradnja vodospreme Hrvatske vode 80% Izgradnja 5. Nuštar i crpne stanice 6.150.000,00 7.795.077,95 1.739.987,44 22,32% 0,00 0,00% 1.739.987,44 141,35% 1.231.000,00 Općina Nuštar 10% VVK Nuštar VSŽ 10% Vodoprivred Smanjenje gubitaka u AMM Hrvatske vode 80% 6. 23.000.000,00 23.031.414,66 4.418.626,89 19,19% 0,00 0,00% 4.418.626,89 99,97% 4.420.000,00 sustavu Fasek Eng. VVK 20% and Trading Izrada istražno- piezometarske Vodovod bušotine i izrada Hrvatske vode 80% 7. 640.000,00 638.200,00 hidrogeološki 638.200,00 100,00% 0,00 0,00% 638.200,00 99,72% 640.000,00 istražno- VSŽ 20% radovi Osijek ekspoloatacijskog zdenca (Tovarnik) Izrada crpne stanice u Nuštru - povišenje 8. 500.000,00 498.198,00 VVK d.o.o. 412.198,00 82,74% 0,00 0,00% 412.198,00 99,32% 415.000,00 Općina Nuštar 100,00% tlaka u vodoopskrbnoj mreži naselja Nuštar HEP - naknada za Hrvatske vode 80% 9. 250.000,00 250.000,00 HEP 250.000,00 100,00% 0,00 0,00% 250.000,00 100,00% 250.000,00 priključenje VSŽ 20% Izgradnja spojnog Javna 10. cjevovoda Nuštar – 4.000.000,00 0,00 nabava - u 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 APPRRR 100,00% Marinci tijeku
Izgradnja spojnog Javna 11. cjevovoda Soljani – 4.250.000,00 0,00 nabava - u 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 APPRRR 100,00% Strošinci tijeku
1. Ukupna vrijednost – 354.960.000,00 405.374.911,99 92.582.542,18 22,84% 0,00 0,00% 92.582.542,18 100,51% 92.113.550,00 IZVOĐENJE RADOVA
22 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće o aktivno stima Društva
3. PROMIDŽBA I VIDLJIVOST Usluga informiranja, jačanja vidljivosti i EU 70,77% Tridea d.o.o. osnaživanja kapaciteta u PT1-MZOIE 11,69% 1. 700.000,00 680.650,00 Demode 410.030,00 60,24% 0,00 0,00% 410.030,00 100,00% 410.030,00 provedbi projekta PT2-Hrvatske vode 11,69% d.o.o. aglomeracija Vinkovci, Partneri 5,85% Otok, Cerna i Ivankovo 3. Ukupna vrijednost – PROMIDŽBA I 700.000,00 680.650,00 410.030,00 60,24% 0,00 0,00% 410.030,00 100,00% 410.030,00 VIDLJIVOST 4. OPREMA Hrvatske vode 80% 1. Oprema gubitci u sustavu 500.000,00 470.000,00 Aqua Leak 470.000,00 100,00% 0,00 0,00% 470.000,00 94,00% 500.000,00 VVK 20% 70,77% AGRA EU, PT1-MZOIE Oprema aglomeracije 11,69% 2. 4.700.000,00 4.228.800,00 TRGOVINA 2.044.000,00 48,34% 0,00 0,00% 2.044.000,00 100,00% 2.044.000,00 PT2-Hrvatske vode (Grupa 1) 11,69% d.o.o. Partneri 5,85% 70,77% TERRA EU, PT1-MZOIE Oprema aglomeracije 11,69% 3. 1.400.000,00 964.500,00 JASKA 964.500,00 100,00% 0,00 0,00% 964.500,00 100,00% 964.500,00 PT2-Hrvatske vode (Grupa 2) 11,69% d.o.o. Partneri 5,85% 70,77% Javna EU, PT1-MZOIE Oprema aglomeracije 11,69% 4. 2.130.000,00 0,00 nabava - u 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 PT2-Hrvatske vode (Grupa 3) 11,69% provedbi Partneri 5,85% 70,77% AGRA EU, PT1-MZOIE Oprema aglomeracije 11,69% 5. 1.300.000,00 1.024.400,00 TRGOVINA 1.024.400,00 100,00% 0,00 0,00% 1.024.400,00 100,00% 1.024.400,00 PT2-Hrvatske vode (Grupa 4) 11,69% d.o.o. Partneri 5,85% 70,77% AGRA EU, PT1-MZOIE Oprema aglomeracije 11,69% 6. 600.000,00 784.400,00 TRGOVINA 784.400,00 100,00% 0,00 0,00% 784.400,00 100,00% 784.400,00 PT2-Hrvatske vode (Grupa 5) 11,69% d.o.o. Partneri 5,85% 70,77% EU, PT1-MZOIE Oprema aglomeracije PROTOK 11,69% 7. 787.000,00 417.880,00 417.880,00 100,00% 0,00 0,00% 417.880,00 100,00% 417.880,00 PT2-Hrvatske vode (Grupa 6) d.o.o. 11,69% Partneri 5,85% 4. Ukupna vrijednost 11.417.000,00 7.889.980,00 5.705.180,00 72,31% 0,00 0,00% 5.705.180,00 99,48% 5.735.180,00 – OPREMA
5. UPOV Dogradnje UPOV-A Gis Aqua EU 70,77% JOŠINE (VINKOVCI), Austria PT1-MZOIE 11,69% 1. IVANKOVO, OTOK, 27.000.000,00 26.864.313,63 2.686.431,36 10,00% 0,00 0,00% 2.686.431,36 100,00% 2.686.431,36 GmbH PT2-Hrvatske vode 11,69% CERNA i izgradnja kišnih Elmap d.o.o. Partneri 5,85% preljevnih spremnika 5. Ukupna 27.000.000,00 26.864.313,63 2.686.431,36 10,00% 0,00 0,00% 2.686.431,36 100,00% 2.686.431,36 vrijednost – UPOV
23 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće o aktivno stima Društva
6. PROJEKTIRANJE IDT Izrada projektne PROVOD Hrvatske vode 80% dokumentacije sustava EUROVISION Općina Mikanovci 5% 1. 3.500.000,00 2.630.639,50 361.816,48 13,75% 315.839,60 12,01% 45.976,88 22,99% 200.000,00 odvodnje Babina Greda - PRONGRAD Općina Vođinci 5% Vođinci ORION Općina Babina Greda 10% PROJEKT Izrada projektno-studijske dokumentacije za Hidroprojekt- Hrvatske vode 85% 2. aglomeracije na području 9.000.000,00 11.178.600,00 11.178.600,00 100,00% 11.070.600,00 99,03% 108.000,00 100,00% 108.000,00 ing Partneri 15% vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o. Izrada tehničke dokumentacije prilagodbe Hidroprojekt- Hrvatske vode 80% 3. postojećih kišnih preljeva 200.000,00 194.200,00 194.200,00 100,00% 0,00 0,00% 194.200,00 97,10% 200.000,00 ing VSŽ 20% novim hidrološkim uvjetima - I.faza Izrada elaborata o zonama Rudarsko- Hrvatske vode 80% 4. sanitarne zaštite crpilišta 135.000,00 90.000,00 geološko- 90.000,00 100,00% 0,00 0,00% 90.000,00 100,00% 90.000,00 VSŽ 20% (Otok, Tovarnik, Orolik) naftni fakultet Izrada projektno-studijske Javna nabava Hrvatske vode 85% 5. dokumentacije - 11.000.000,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 235.000,00 - u tijeku Partneri 15% aglomeracija Faza 2 Izrada projektne dokumentacije za izgradnju 6. komunalnih vodnih 70.000,00 70.000,00 Orion projekt 70.000,00 100,00% 0,00 0,00% 70.000,00 100,00% 70.000,00 Grad Vinkovci 100% građevina za javnu vodoopskrbu za ulice Izrada dokumentacije o Hrvatske vode 80% nabavi - promidžba i Općina Mikanovci 5% 7. vidljivost, oprema 120.000,00 118.870,00 IDT 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 10.000,00 Općina Vođinci 5% (aglomeracija Vođinci, Općina Babina Greda 10% Babina Greda) 6. Ukupna vrijednost – 24.025.000,00 14.282.309,50 11.894.616,48 83,28% 11.386.439,60 79,72% 508.176,88 55,66% 913.000,00 PROJEKTIRANJE 7. OSTALO
EU 70,77% Vodni doprinosi i Upravne PT1-MZOIE 11,69% 1. 137.890,83 137.890,83 VVK 137.890,83 100,00% 0,00 0,00% 137.890,83 100,00% 137.890,83 pristojbe – ostatak PT2-Hrvatske vode 11,69% Partneri 5,85% EU 70,77% Vanjske specifične usluge Odvjetnički PT1-MZOIE 11,69% 2. upravljanja projektom – 200.000,00 199.000,00 ured Inoslav 199.000,00 100,00% 99.000,00 49,75% 100.000,00 100,00% 100.000,00 PT2-Hrvatske vode 11,69% Odvjetnik Korinčić Partneri 5,85% EU 70,77% Usluge upravljanja Unutarnja PT1-MZOIE 11,69% 3. projektom – JPP VVK 3.700.000,00 3.700.000,00 680.307,95 18,39% 0,00 0,00% 680.307,95 100,00% 680.307,95 jedinica PT2-Hrvatske vode 11,69% d.o.o. Partneri 5,85% 7. Ukupna vrijednost – 4.037.890,83 4.036.890,83 1.017.198,78 25,20% 99.000,00 2,45% 918.198,78 100,00% 918.198,78 OSTALO 24 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće o aktivno stima Društva
OSIGURANA SITUIRANO U KN SITUIRANO U KN SITUIRANO 2019.g. U KN PROCJENA U UGOVORENO U BROJ INVESTICIJA SREDSTVA NAZIV INVESTICIJE (Ukupno na ugovorene (prethodnih godina zbog (u odnosu na osigurana KN KN (koje se provode i prate) ZA 2019.g. U radove) višegodišnjeg ugovora) sredstva za tekuću godinu) KN
1. Ukupna vrijednost – 354.960.000,00 405.374.911,99 11 92.582.542,18 22,84% 0,00 0,00% 92.582.542,18 100,51% 92.113.550,00 IZVOĐENJE RADOVA
2. Ukupna vrijednost – NADZOR NAD 13.067.500,00 4.945.800,00 10 1.168.138,31 23,62% 0,00 0,00% 1.168.138,31 105,76% 1.104.500,00 IZVOĐENJEM
3. Ukupna vrijednost – 700.000,00 680.650,00 1 410.030,00 60,24% 0,00 0,00% 410.030,00 100,00% 410.030,00 PROMIDŽBA I VIDLJIVOST
4. Ukupna vrijednost – 11.417.000,00 7.889.980,00 7 5.705.180,00 72,31% 0,00 0,00% 5.705.180,00 99,48% 5.735.180,00 OPREMA
5. Ukupna vrijednost – 27.000.000,00 26.864.313,63 1 2.686.431,36 10,00% 0,00 0,00% 2.686.431,36 100,00% 2.686.431,36 UPOV
6. Ukupna vrijednost – 24.025.000,00 14.282.309,50 7 11.894.616,48 83,28% 11.386.439,60 79,72% 508.176,88 55,66% 913.000,00 PROJEKTIRANJE 7. Ukupna vrijednost - 4.037.890,83 4.036.890,83 3 1.017.198,78 25,20% 99.000,00 2,45% 918.198,78 100,00% 918.198,78 OSTALO
SVEUKUPNO: 435.207.390,83 464.074.855,95 40 115.464.137,11 24,88% 11.485.439,60 2,47% 103.978.697,51 100,09% 103.880.890,14
Izvor: PJ Projektni i EU investicije
25 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće o aktivno stima Društva
FINANCIJSKO POSLOVANJE
U 2019.g. glavni zadatak je bila financijska stabilizacija tvrtke, a naglasak je stavljen na uravnoteženo, svrhovito, ekonomično i transparentno financijsko poslovanje.
Između ostalog, iskoristili smo povoljne trendove na tržištu novca te uz znatno niže kamate refinancirali postojeće kredite. Prosječna kamata na zaduženje je bila 4,58% u 2018.g., a u 2019.g. je 2,07%.
Nadalje, u 2019. kvantificirane su stvarne i potencijalne obaveze što je bilo vrlo važno sa aspekta planiranja novčanih tokova i upravljanja dugom. U cilju osiguravanja normalnog funkcioniranja poslovnih aktivnosti u protekloj godini razvijen je adekvatan sustav financijskog upravljanja i kontrole posebno u pogledu upravljanja likvidnošću. Tako je Društvo uvelo detaljne financijske izvještaje i planove na dnevnoj, mjesečnoj i kvartalnoj osnovi. Uvođenjem sustava financijskog upravljanja u prošloj godini, uspostavljen je način da financijski aspekti poslovanja Društva podupiru realizaciju investicijskih projekata, a mogućnost da potencijalne obaveze ugroze likvidnost svedena je na minimum.
Upravljanjem financijama, detektirani su procesi, aktivnosti i troškovi gdje su moguće uštede odnosno gdje je moguće ostvariti ekonomičnije poslovanje, a detaljna analiza svih prikupljenih parametara pomoći će kod kasnijeg donošenja odluka. Smanjivanje troškova je nešto što se pokazalo kao nužnost i aktivno radimo na tom pitanju.
Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. u 2019.g. počinje jače upravljati financijskim i poslovnim rizicima te vodi računa o pravovremenom ispunjavanju svojih obveza te u konačnici i o dugoročnoj financijskoj stabilnosti Društva.
S obzirom na količinu tekućih investicija i planiranih još nekoliko projekata aglomeracija, uz postojeću aglomeraciju u Vinkovcima, Otoku, Cerni i Ivankovu, očekuje se početak oporavka Društva od iskazanog gubitka već u narednoj 2020.g.
26 | Godišnji izvještaj o poslovanju Financijsko poslovanje
S T R U K T U R A U K U P N I H P R I H O D A
2019. 2018. INDEKS (KN) (KN) 2019./2018.
Voda + fiksni dio 25.099.267,40 26.229.756,80 96
Odvodnja 5.278.492,64 5.172.265,16 102
Pročišćavanje 3.558.995,61 3.547.965,50 101 otpadnih voda UKUPNO POSLOVNI 33.936.755,65 34.949.987,46 98 PRIHODI OD VODNIH USLUGA UKUPNO OSTALI 26.380.926,35 29.580.371,54 90 POSLOVNI PRIHODI UKUPNI POSLOVNI 60.317.682,00 64.530.359,00 94
PRIHODI UKUPNI 392.889,00 317.187,00 124 FINANCIJSKI PRIHODI UKUPNI PRIHODI 60.710.571,00 64.847.546,00 94
Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. u 2019.g. bilježi pad prihoda od vode raskidom ugovora o isporuci vode s Vodovodom Slavonski Brod d.o.o.. Odvodnja i pročišćavanje otpadnih voda bilježe blagi porast uslijed porasta broja priključenja na sustav odvodnje. Ostali poslovni prihodi obuhvaćaju prihode od izgrađenih priključaka te prihode od izvođenja radova (u 2019.g. ovi prihodi su porasli prvenstveno velikim radovima na zdencima u
Sikirevcima) koji bilježe značajnije smanjenje u odnosu na prethodnu godinu radi usklađenja sa novim Zakonom o vodama. No, najveću stavku ovih prihoda i dalje čine državne potpore od fondova EU, Hrvatskih voda i općina Ivankovo, Retkovci, Prkovci, Cerna, Šiškovci,
Komletinci te grada Otoka čija je svrha nabava dugotrajne imovine čija se amortizacija pokriva iz ovih prihoda. Financijski prihodi bilježe također rast u 2019.g., a tu je u najvećem omjeru riječ o prihodima od sudskih kamata te zateznih kamata na račune za vodne usluge. S obzirom na navedeno, Društvo u 2019.g. bilježi pad ukupnih prihoda od 4.136.975,00 kn.
27 | Godišnji izvještaj o poslovanju Financijsko poslovanje
S T R U K T U R A U K U P N I H R A S H O D A
2019. 2018. INDEKS
(KN) (KN) 2019./2018.
MATERIJALNI 13.593.995,00 16.130.061,00 84 TROŠKOVI TROŠKOVI OSOBLJA 24.327.759,00 22.099.273,00 110
AMORTIZACIJA 22.389.434,00 21.128.463,00 106
OSTALI TROŠKOVI 4.221.862,00 4.435.846,00 95
VRIJEDNOSNA 3.099.290,00 0,00 0
USKLAĐENJA
OSTALI POSLOVNI 2.722.027,00 323.727,00 841 RASHODI
UKUPNI POSLOVNI 70.354.367,00 64.117.370,00 110 RASHODI UKUPNI 589.608,00 643.411,00 92 FINANCIJSKI RASHODI UKUPNI RASHODI 70.943.975,00 64.760.781,00 110
Troškovi amortizacije su veći u 2019.g. zbog nabavke nove opreme i strojeva te novih automobila kao i računalne opreme. No, najveći značaj u povećanju ovog troška imaju objekti vodovoda i kanalizacije koje su u 2019.g. stavljeni u uporabu. Troškovi osoblja su porasli za 10% odnosno za 2.228.486,00 kuna, a to je posljedica povećanja vrijednosti boda. Ostali poslovni rashodi značajno povećanje bilježe zbog odobrenja Vodovodu Sl.Brod d.o.o. koje se odnosi na prihode iz 2018.g. u iznosu od 2.078.598,28 kn. Pad materijalnih troškova u odnosu na 2018.g. posljedica je ranije spomenutih građevinskih usluga koje su se smanjile, stoga su se i troškovi sirovina i materijala smanjili. Ostali troškovi obuhvaćaju u najvećem omjeru nadoknadu troškova zaposlenicima za službena putovanja, obrazovanje, zdravstvene preglede, otpremnine, božićnice, uskrsnice i sl. U 2019.g. smanjeni su troškovi službenih putovanja, troškovi otpremnina te troškovi zdravstvenog nadzora i kontrola većom racionalizacijom i aktivnim upravljanjem troškovima. Ukupno smanjenje ovih troškova je 5%.
Vrijednosno usklađenje se izvršilo prvi puta u 2019.g. u skladu sa savjetima revizora kako bi se vrijednosno uskladila potraživanja od kupaca kod kojih je sporna naplata i kod kojih su potraživanja starija od godinu dana. Tu je obuhvaćeno usklađivanje potraživanja nastalih u zadnjih 10 godina od kojih glavninu čine potraživanja stara do 5 godina. Financijski rashodi smanjeni su za 8% racionalnijom kreditnom politikom što je produkt manjih troškova kamata.
28 | Godišnji izvještaj o poslovanju Financijsko poslovanje
S T R U K T U R A S A Ž E T E A K T I V E B I L A N C E S T R U K T U R A S A Ž E T E P A S I V E B I L A N C E
2019. 2018. INDEKS 2019. 2018. INDEKS (KN) (KN) 2019./2018. (KN) (KN) 2019./2018. DUGOTRAJNA 797.624.809,00 712.796.793,00 112 TEMELJNI 336.801.400,00 336.801.400,00 100 MATERIJALNA (UPISANI) IMOVINA KAPITAL DUGOTRAJNA 6.219.047,00 6.235.044,00 99 KAPITALNE 6.735.459,00 5.456.185,00 124 FINANCIJSKA REZERVE IMOVINA ZADRŽANA 3.024.096,00 2.937.331,00 103 DUGOTRAJNA 51.436,00 279.401,00 18 DOBIT POTRAŽIVANJA DOBIT ILI -10.233.404,00 86.765,00 -11.794 ZALIHE 564.428,00 1.107.534,00 51 GUBITAK KRATKOTRAJNA 15.469.945,00 23.888.470,00 65 DUGOROČNE 18.039.886,00 2.911.468,00 620 POTRAŽIVANJA OBVEZE KRATKOTRAJNA 4.028.050,00 3.542.112,00 114 KRATKOROČNE 23.952.486,00 32.651.226,00 73 FINANCIJSKA OBVEZE IMOVINA ODGOĐENO 446.335.401,00 367.121.968,00 122 NOVAC U 697.609,00 116.989,00 596 PLAĆANJE BANCI I TROŠKOVA I BLAGAJNI PRIHOD UKUPNO 824.655.324,00 747.966.343,00 110 BUDUĆEG AKTIVA RAZDOBLJA IZVANBILANČNI 134.712.602,00 113.172.450,00 119 UKUPNO 824.655.324,00 747.966.343,00 110 ZAPISI PASIVA IZVANBILANČNI 134.712.602,00 113.172.450,00 119
ZAPISI
Dugotrajna materijalna imovina u 2019.g. povećala se za 12% u odnosu na 2018.g. Razlog povećanja uzrokovan je u najvećem Temeljni (upisani) kapital nije se mijenjao. Kapitalne rezerve omjeru radi stavljanja u upotrebu investicija u tijeku (odvodnja odnose se u cijelosti na ulaganje grada Vinkovaca za kapitalne Ivankovo, Privlaka, St.Jankovci, Cerna-Šiškovci i dr.), nabavkom pričuve i povećale su se za 24%. Zadržana dobit u 2019.g. u odnosu postrojenja, opreme i alata. Predujmovi za materijalnu imovinu na prethodnu godinu bilježi povećanje od 3%. Gubitak u 2019.g. od bilježe smanjenje od 11.138.775,00 kn dok materijalna imovina u 10.233.404,00 kn produkt je u velikoj mjeri vrijednosnog usklađenja pripremi bilježi znatno povećanje od 51.642.120,00 kn uvelike zbog i odobrenja danog Vodovodu Sl.Brod d.o.o. što je direktno utjecalo Aglomeracije Vinkovci, Otok, Ivankovo, Cerna. Dugotrajna i na smanjenje prihoda. Dugoročne obveze bilježe značajno financijska imovina bilježi slabi pad zbog vraćenih zajmova i povećanje u najvećoj mjeri zbog dugoročnog kredita u HPB d.d. od depozita. Dugotrajna potraživanja su manja u najvećoj mjeri zbog 14.200.000,00 kn. Smanjenje stavke Kratkoročne obveze u velikoj smanjenja potraživanja po predstečajnoj nagodbi s Osijek je mjeri doprinijelo servisiranjem obveza za kredite banaka iz Koteksom u iznosu 198.554,12 kn. Na smanjenje zaliha utjecala je dugoročnog kredita u HPB d.d. U 2018.g. kratkoročne obveze manja građevinska aktivnost Društva u velikim poslovima. prema bankama u 2018.g. bile su 8.064.711,77 kn, dok su u 2019.g. Kratkotrajna potraživanja bilježe pad u 2019.g. radi vrijednosnog iznosile 338.713,08 kn što je još jedan dobar pokazatelj kretanja u usklađivanja kod kupaca kod kojih je sporna naplata i kod kojih su smjeru financijske stabilnosti. Odgođeno plaćanje troškova i prihod potraživanja starija od godinu dana i radi odobrenja Vodovodu budućeg razdoblja odnosi se u velikoj mjeri na odgođene prihode Sl.Brod d.o.o. te radi fakturiranih situacija velike vrijednosti krajem vezane uz Aglomeraciju Vinkovci, Ivankovo, Otok, Cerna. Ukupno 2018.g. koje su naplaćene početkom 2019.g. Kratkotrajnu pasiva bilježi porast od 10% u odnosu na 2018.g.. financijsku imovinu čine namjenska depozitna sredstva za naknadu Izvanbilančni zapisi bilježe porast od 19% u odnosu na 2018.g. zbog za razvoj sukladno Ugovoru o namjenskom zajmu Hrvatskih voda. povećanog izdavanja garancija i zadužnica u sklopu Aglomeracije Novac u banci i blagajni bilježi povećanje u 2019.g. za 580.620,00 Vinkovci, Ivankovo, Otok, Cerna. kn. Ukupno aktiva bilježi porast od 10% u odnosu na 2018.g..
29 | Godišnji izvještaj o poslovanju Financijsko poslovanje
F I N A N C I J S K I P O K A Z A T E L J I
2019.G. 2018.G. +/-
POKAZATELJ 0,87 0,88 -0,01 Pokazatelj tekuće likvidnosti mjeri sposobnost poduzeća da TEKUĆE podmiri svoje kratkoročne obveze. Optimalan koeficijent je 2. LIKVIDNOSTI Razlog nepovoljnog pokazatelja uzrokovan je odobrenjima kojima je smanjeno potraživanje te vrijednosnim usklađenjem provedenima u 2019.g. No, ukoliko bismo izuzeli te stavke, POKAZATELJ 0,85 0,85 0,00 koeficijent bi bio povoljniji i iznosio bi 1,10.
UBRZANE Pokazatelj ubrzane likvidnosti mjeri ima li Društvo dovoljno LIKVIDNOSTI kratkoročnih sredstava da podmiri dospjele obveze bez prodaje zaliha. Optimalan koeficijent je 1. Društvo je u 2019.g. imalo ovaj koeficijent 0,85. POKAZATELJ 0,03 0,01 0,02 TRENUTNE Pokazatelj trenutne likvidnosti služi za kontrolu u slučaju da LIKVIDNOSTI potraživanja čine većinu kratkotrajne imovine. Optimalan koeficijent je 1. Društvo u 2019.g. ovaj koeficijent iznosi 0,03.
Pokazatelj zaduženosti pokazuje do koje mjere poduzeće koristi POKAZATELJ 0,05 0,05 0,00 zaduživanje kao oblik financiranja odnosno koliki je postotak ZADUŽENOST imovine nabavljan zaduživanjem. Optimalan koeficijent je 0,5 ili manji. Udio obveza u imovini Društva iznosi 5%.
Pokazatelj ekonomičnosti ukupnog poslovanja mjeri pokrivenost POKAZATELJ 0,86 1,01 -0,15 ukupnih rashoda ukupnim prihodima. Optimalan koeficijent je više EK.UKUPNOG od 1. U 2018.g. koeficijent pokazatelja bio je zadovoljavajući, no u 2019.g. je ispod 1 i iznosi 0,86 zbog odobrenja, raskida ugovora s POSLOVANJA Vodovodom Sl.Brod d.o.o. te smanjenjem prihoda od izvođenja radova.
POKAZATELJ 0,67 0,50 0,17 Pokazatelj ekonomičnosti financiranja mjeri pokrivenost EKONOMIČNOSTI financijskih rashoda financijskim prihodima. Ovaj koeficijent iznosi FINANCIRANJA u 2019.g. 0,67 što je u odnosu na 2018.g. značajan napredak s obzirom da su u 2019.g. povećani financijski prihodi koje je ujedno pratilo i smanjenje financijskih rashoda.
STOPA POVRATA -0,01 0,01 -0,02 Stopa povrata imovine (ROA) indikator je uspješnosti korištenja IMOVINE (ROA) imovine u stvaranju dobiti, a odnosi se na dobit koju Društvo generira iz jedne novčane jedinice imovine. Negativan koeficijent ovog pokazatelja u 2019.g. uvjetovan iskazanim gubitkom koji je rezultat odobrenjima te smanjenjem prihoda od izvođenja radova. STOPA POVRATA -0,03 0,01 -0,04 Stopa povrata glavnice (ROE) pokazuje koliko novčanih jedinica GLAVNICE (ROE) dobiti Društvo generira na jednu novčanu jedinicu vlastitog kapitala. Negativan koeficijent pokazatelja rezultat je iskazanog gubitka u 2019.g.. POKAZATELJ 2,27 2,12 0,15 FINANCIJSKE Koeficijent financijske stabilnosti u 2019.g. iznosi 2,27 što znači da STABILNOSTI je dugotrajna imovina financirana iz kratkoročnih obveza (najviše iz obveza prema Hrvatskim vodama i obvezama prema dobavljačima) odnosno postoji deficit obrtnog kapitala.
30 | Godišnji izvještaj o poslovanju Financijsko poslovanje
F I N A N C I J S K I I N S T R U M E N T I
Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. u svom poslovanju od financijskih instrumenata koristi mjenice i zadužnice koji se u knjigovodstvu evidentiraju u izvanbilančnoj evidenciji.
31 | Godišnji izvještaj o poslovanju Financijsko poslovanje
RIZICI POSLOVANJA
R I Z I K L I K V I D N O S T I
K R E D I T N I R I Z I K Društvo upravlja rizikom likvidnosti održavajući prikladne pričuve, bankovna sredstva i pričuve pozajmljenih sredstava, neprekidnim Kreditni rizik, odnosi se na rizik neispunjenja ugovornih obveza praćenjem predviđenih i stvarnih novčanih tijekova, te drugih ugovornih strana koji će proizvesti financijski gubitak uspoređujući rokove dospijeća financijske imovine i obveza. Društva. Društvo je usvojilo politiku prema kojoj posluje samo sa kreditno sposobnim ugovornim stranama, osiguravajući prema potrebi višak osiguranja za ublažavanje rizika financijskog gubitka V A L U T N I R I Z I K zbog neispunjenja ugovornih obveza. Izloženost Društva i kreditni položaj drugih ugovornih strana su neprekidno praćeni, a ukupni iznos zaključenih transakcija je raspodijeljen između odobrenih Valutni rizik je rizik da će se vrijednost financijskih instrumenata ugovornih strana. promijeniti uslijed promjene tečaja. Najznačajniji valutni rizik kojem smo izloženi proizlazi iz obveze po Ugovoru o povratu podzajma za Potraživanja od kupaca odnose se na veći broj kupaca, financiranje podprojekta Regionalni sustav odvodnje Istočna raspoređenih na lokalno zemljopisno područje. Kontinuirano Slavonija. Za podzajam u iznosu 897.527,59 eura, povrat je osiguran vrednovanje potraživanja provodi se na temelju financijskog putem Escrow računa iz uvedene naknade za razvoj kroz cijenu položaja kupaca i, kada je prikladno, pribavljeno je osiguranje vodne usluge. Drugi oblici valutne izloženosti razmjerno su potraživanja garancijom. beznačajni. Društvo ima umjerenu izloženost kreditnom riziku prema ugovornim stranama ili grupi ugovornih strana sličnih karakteristika. O P E R A T I V N I R I Z I K
K A M A T N I R I Z I K Mjere upravljanja operativnim rizikom (rizik gubitka zbog
pogrešaka, prekida ili šteta uzrokovanih neadekvatnim internim Kamatni rizik je rizik da će se vrijednost financijskih instrumenata procesima, osobama, sustavima ili vanjskim događajima uključujući promijeniti uslijed promjene tržišnih kamatnih stopa u odnosu na rizik izmjena pravnih propisa) koje Društvo osigurava su stalna kamatne stope primjenjive na financijske instrumente. Rizik edukacija i stručno usavršavanje i unaprjeđenje internih procesa kamatnih stopa kod tijeka novca je rizik da će troškovi kamata na poslovanja. financijske instrumente biti promjenjivi tijekom razdoblja. Društvo Ovdje još valja spomenuti i da je globalna pandemija COVID-19 ima umjeren iznos kreditnih obveza koji obuhvaćaju u najvećem virusa dovela i do promjena u radu i poslovanju nakon dijelu obveze po kreditima banaka uz tržišnu kamatnu stopu te je 31.12.2019.g. Prema naputcima i odlukama nadležnih Stožera samim time izloženo riziku novčanog toka. civilne zaštite i HZZJZ organizirao je se, u ožujku ove godine, rad u dvije grupe po svim službama Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o.. Također je reorganiziran rad sa strankama, očitovanje i T R Ž I Š N I R I Z I K zamjena vodomjera te izdavanje računa, o čemu su obaviješteni
potrošači i javnost. Ovdje je bitno naglasiti da se djelatnost Društvo najvećim dijelom posluje na hrvatskom tržištu. Uprava vodoopskrbe i odvodnje na mreži koja je u nadležnosti Društva sukladno Zakonskim propisima utvrđuje cijene svojih roba i usluga odvija normalno uz poštivanje svih odluka Stožera civilne zaštite i na temelju tržišnih cijena. HZZJZ. 32 | Godišnji izvještaj o poslovanju Rizici poslovanja
ZAŠTITA OKOLIŠA I EDUKACIJA MLADIH
O P Ć E N I T O
Društvo Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. u svrhu očuvanja okoliša i održivog razvoja, provodi aktivnosti gospodarenja otpadom koji nastaje pri obavljanju primarne djelatnosti, a to su javna vodoopskrba i javna odvodnja. Ovaj opasni i neopasni otpad koji nastaje prilikom obavljanja svakodnevnih radnih aktivnosti, razvrstava se i skladišti odvojeno, prema vrsti i ključnom broju. U dvorišnom objektu, odnosno skladištu opasnog otpada, opasni otpad se privremeno skladišti u zatvorenim spremnicima, opremljenima na način da onemogućavaju raznošenje, razlijevanje ili ispuštanje otpada u okoliš. Spremnici za skladištenje opasnog otpada označeni su oznakom koja sadrži podatke o ključnom broju Vrsta i količina zbrinutog i nazivu otpada, te datumu početka skladištenja otpada. otpada u 2019.g.
Neovlaštenim osobama nije dozvoljen pristup u skladište otpada. 450000 Na vidljivom i pristupačnom mjestu u skladištu su postavljene upute 400000 za rad, kao i upute za postupanje u slučaju neželjenog događaja. Za 350000 svaki pojedini ključni broj otpada vodi se evidencija u Očevidniku o 300000 250000 nastanku i tijeku otpada (ONTO). Nakon skladištenja otpada do 200000 jedne godine taj se otpad predaje, sukladno Zakonu o održivom 150000 gospodarenju otpadom (NN 94/13), ovlaštenom sakupljaču koji 100000 posjeduje važeću dozvolu izdanu od Ministarstva zaštite okoliša i 50000 0 energetike. Prilikom rada Uređaja za pročišćavanje otpadnih voda (UPOV) vodi se briga o kvaliteti pročišćene otpadne vode koja se ispušta u prirodne recipijente. Svake godine se radi prijava za kg prethodnu kalendarsku godinu u Registar onečišćivanja okoliša
(ROO) u koji se upisuju aktivnosti djelovanja na pojedine sastavnice kg 34 oblozi Kočni Otpadne gume 850 kg 850 gume Otpadne okoliša. Ministarstvo zaštite okoliša i energetike na taj način ima tekućine kg 0 Antifriz
uvida u radnje koje se provode u Društvu, te nadzire i prati emisije
Fluorescentne cijevi 7 kg 7 cijevi Fluorescentne Neklorirana hidrul.ulja kg 25 Neklorirana
u okoliš i radnje vezane za gospodarenje otpadom. Vinkovački kg 2.560 vozila Otpadna Otpadni tiskarski toneri 4 kg 4 toneri tiskarski Otpadni
vodovod i kanalizacija d.o.o. je upisan i u Očevidnik prijevoznika kg 40 za krpe i brisanje Tkanine Otpadi iz pjeskolova kg 878 Otpadi iz pjeskolova otpada što je u skladu sa zakonskim i podzakonskim aktima o
gospodarenju otpadom. Papirna i kartonska ambalaža 6.363 kg 6.363 ambalaža kartonska i Papirna
Edukacijom zaposlenika nastoji se podići svijest o očuvanju okoliša Muljevi od obrade urb.otp.voda 410.000 kg 410.000 obrade od Muljevi urb.otp.voda i održivom razvoju. Sukladno zakonskim odredbama Društva zaposlenici su prošli izobrazbu za povjerenika za otpad i za odgovornu osobu za gospodarenje otpadom, koji daljnjim Izvor: Voditelj zaštite okoliša aktivnostima svoja saznanja svakodnevno prenose na radne kolege, vodeći se mišlju da se pozitivnim djelovanjem u svom radnom okruženju, ipak doprinosi boljitku šire zajednice i održivom razvoju. 33 | Godišnji izv ještaj o poslovanju Zaštita okoliša i edukacija mladih
S O L A R N E E L E K T R A N E
Društvo Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. se prije nekoliko godina okrenulo i obnovljivim izvorima energije izgradnjom solarnih elektrana. Izgradnja solarnih elektrana izvršena je sufinanciranjem u najvećoj količini iz sredstava fondova Europske Unije (Interreg IPA-CBC). Solarni paneli smješteni su na U.P.O.V.- ima Jošine - Vinkovci, Otoku, Cerni i Ivankovu te distributivnim centrima Kanovci - Vinkovci, Barbine - Lipovac i crpnoj stanici Retkovci. Električna energija proizvedena pomoću solarnih elektrana je u 2019.g. iznosila 164,82 mWh.
NAZIV ELEKTRANE mWh U 2019.G.
U.P.O.V. - VINKOVCI 104,00
DC - KANOVCI 43,70
U.P.O.V. - OTOK 12,00
U.P.O.V. - CERNA 0,84
VS/CS - RETKOVCI 0,92
U.P.O.V. - IVANKOVO 3,36 UKUPNO 164,82
E D U K A C I J A M L A D I H
Uz svakodnevne izazove i ciljeve, Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. također ima cilj obrazovati i mlade. Stoga se svake godine organizira obilazak svih postrojenja u Vinkovcima za učenike srednjih strukovnih škola uz popratni praktični rad u nastavi za učenike srednjih strukovnih škola i studente Prehrambeno- tehnološkog fakulteta u Osijeku.
34 | Godišnji izv ještaj o poslovanju Zaštita okoliša i edukacija mladih
LJUDSKI RESURSI
Ljudski resursi najbitnija su komponenta svakog zdravog poslovnog okruženja. Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. trudi se Struktura radnika po poslovnim jedinicama i stručnoj spremi u 2019.g. implementirati vrijednosti, misiju i viziju na kojima Društvo počiva te njima ostvaruje svoje ciljeve. 0 0 0 0 0 0 0 100% 1 0 7 3 S tim u svezi tijekom 2019.g. započelo se sa praćenjem cjelokupnog 2 0 2 1 1 4 angažmana zaposlenika, ne samo kroz poslovne aktivnosti nego i 90% 1 7 kroz društveno odgovorne aktivnosti. 6 4 6 0 80% Društvo na dan 31.12.2019.g. ima 246 zaposlenika (krajem 11 2018.g.bilo je 243 zaposlenika) od toga žene čine 22% ukupne 1 5 2 20 0 70% 1 strukture zaposlenih s ukupnim zbrojem od 54 (krajem 2018.g.bilo 16 1 je 53 zaposlene žene). 0 15 60% 3 Ulaganje u obrazovanje i edukaciju zaposlenika je također jedna od 8 4 bitnijih komponenti zdravog poslovnog okruženja stoga su radnici 50% 0 1 1 iz svake poslovne jedinice Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o. u 2019.g. aktivno prisustvovali na nekoliko edukacija i 1 40% 2 19 seminara iz Zaštite na radu, Javne nabave, Računovodstva i 7 42 financija, Gubitaka na vodovodnoj mreži i sl. 0 3 30% 5 Društvo se trudi dati prostora u sticanju osjećaja zajedništva i 1 1 2 2 organiziranosti raznim aktivnostima poput Dana Vodovoda i 20% 7 Sportskih igara Vodovoda. 0 3 4 7 10% 1 8 2 10 Izvor: www.oaza-bm.hr 1 0% 0 0 0
Eksploatacija U.P.O.V. Održ.vod.i kan.mr.i priklj. Prodaja i naplata Projektni i EU invest. Ured direktora Opći i pravni poslovi Financ.-rač.poslovi Komercijala Radionica
Izvor: PJ Opći i pravni poslovi
35 | Godišnji izvještaj o poslovanju Ljudski resurs
INFORMATIČKI SUSTAVI
Povećanje konkurentnosti i kvalitete usluge jedan je od najvažnijih izazova i zadaća s kojima se poduzeća danas susreću. Stoga je važno utemeljiti efikasno korištenje i optimizaciju suvremene informacijske tehnologije.
Međutim sveprisutna informacijska tehnologija donosi i niz društvenih i etičkih pitanja. Oni se ogledaju u tome kako osigurati zaštitu privatnosti, intelektualnog vlasništva, dostupnost podataka te samim time i sigurnost informacijskih sustava. Dakle, za uspješno poslovanje svake organizacije ključno je uspostavljanje informacijskog sustava koje će biti efikasno, pouzdano i nadasve sigurno. Informacijski sustavi neke organizacije mogu biti ustrojeni svjesno s propisanim zakonima, propisima i uputama ili spontano dogovorom ili neformalno nastalom praksom. Naravno, za efikasno funkcioniranje informacijskog sustava trebale bi se poduzeti radnje
za njegovu formalnu izgradnju umjesto da se prepusti spontanom razvoju.
Stoga je informatički odjel društva Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. u 2019. godini pristupio reviziji informatičke sigurnosti. Analiziran je cjelokupni informatički sustav i razina zastarjelosti informatičke opreme te njena osjetljivost na eventualne „hakerske“ napade te utjecaj istih na poslovanje društva.
Društvo je prisustvovalo dvama konferencijama o Kibernetičkoj sigurnosti u 2019. godini, u Osijeku i Zagrebu, gdje se informiralo o
Izvor: www.ferit.unios.hr najboljim praksama u povećanju razine sigurnosti informacijskog
sustava, o standardima i Zakonom o informacijskoj sigurnosti RH, te
je uspostavljena komunikacija i suradnja sa nadležnim tijelima za
Izvor: www.mreza.bug.hr kibernetičku sigurnost unutar Republike Hrvatske, kao što su ZSIS (Zavod za sigurnost informacijskog sustava) i CERT (eng. Computer Emergency Response Team) ili CSIRT (engl. Computer Security Incident Response Team).
Društvo je u 2019. godini vezano za sigurnost donijelo plan prilagodbe Zakonu o informatičkoj sigurnosti, te je sustav usklađen s odredbama GDPR-a te je u sklopu Aglomeracije nova oprema i uređaji za GIS sustav.
U 2019. godini je također izrađen plan nabave informatičke opreme u svrhu unapređenja poslovanja ERP sustavom.
36 | Godišnji izvještaj o poslovanju Informatički sustavi
Gis kvarovi - slika prikazuje kvarove u Vinkovcima
Protok Gis - slika prikazuje vodovodnu mrežu grada Vinkovaca po vrsti materijala
37 | Godišnji izvještaj o poslovanju Informatički sustavi
KONTROLA KVALITETE
Procesi kontrole kvalitete u Vinkovačkom vodovodu i kanalizaciji d.o.o. su izrazito bitni u osiguravanju kvalitetne i čiste vode te odvoza i prerade otpadnog mulja. Stoga Društvo ulaže u obrazovanje i stručnost kadra u laboratoriju u Distributivnom centru i laboratoriju na U.P.O.V.-u kako bi smanjilo rizik od opasnosti i ugrožavanja kakvoće proizvoda i usluge.
Stoga se s posebnom pozornošću pazi na slijedeće:
• Praćenje zakonske i podzakonske regulative • Implementacija najbolje prakse • Kontinuirano unapređenje i korištenje stručnog znanja iz bitnih područja • Često uzorkovanje • Izvještavanje o rezultatima
U skladu s navedenim, u 2019.g. naši zaposlenici bili su nazočni na nekoliko seminara i edukacija koji se dotiču svakodnevne problematike u distribuciji i kvalitete vode i obrade i prerade mulja te su obrađivali teme kao što su:
• Procjena rizika kvalitete podzemne vode matematičkim nelinearnim modelom • Učinkovitost filterskih polja sa i bez uporabe bazalta tokom filtracije i sl. • Podršku kontroli kvalitete, pravovremenim reakcijama i uklanjanju nedostataka u velikom omjeru će imati i poboljšanje kvalitete opreme i sustav ERP koji se planira uvesti u 2020.g. • Važnost uzorkovanja prilikom uspostave plana sigurnosti vode za ljudsku potrošnju u složenom vodoopskrbnom sustavu • Kvaliteta vode za piće iz individualnih izvora • Mogućnosti uporabe probiotičkih bakterija u obradi komunalnih otpadnih voda • Kontrola kvalitete pri uzorkovanju vode iz okoliša za mikrobiološku analizu • Priprema ambalaže za mikrobiološka uzorkovanja • Uzorkovanje otpadnih voda • Uzorkovanje i praćenje olova u vodi za ljudsku potrošnju • Kontrola kvalitete uzorkovanja vode • Usporedba kvalitete vode
38 | Godišnji izvještaj o poslovanju Kontrola kvalitete
SPONZORSTVA I DONACIJE
Kroz sponzorstva i donacije Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. nastoji promovirati vrijednosti koje dijeli sa svojim društvenim okruženjem, a to su zajedništvo i senzibilnost prema okruženju.
S P O N Z O R S T V A
U 2019.g. društvo Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. izdvojilo je sponzorstava u iznosu 7.000,00 kn za potrebe ponajprije kulturnih manifestacija i obljetnica.
• 52. ŠOKAČKO SIJELO U ŽUPANJI
Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. je zbog izuzetnog značaja kulturne baštine Slavonije pomogla 52.Šokačkom sijelu u Županji i tako pomogla u očuvanju tradicije i kulture s ovih prostora.
• 25.OBLJETNICA VINKOVAČKE TELEVIZIJE
Vinkovačka televizija je slavila značajnu obljetnicu postojanja i rada kao jedna od najvećih televizija Istočne Hrvatske te je Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. bila primorana ovakvu jednu obljetnicu obilježiti i svojim sponzorstvom.
39 | G o d i š n ji izvještaj o poslovanju Sponzorstva i donacije
D O N A C I J E
U 2019.g. društvo Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. izdvojilo je donacija u iznosu 122.801,19 kn za potrebe raznovrsnih kulturnih, sportskih, vjerskih i sličnih udruga, društava i sličnih skupina kojima je donacija bila neophodna za neometan rad.
● VETERANI DOMOVINSKOG RATA ● UDRUGA UMIROVLJENIKA
● SINDIKATI ● SPORTSKE UDRUGE
● DRUŠTVO HRVATSKA ŽENA ● KULTURNO-UMJETNIČKA DRUŠTVA
● DONACIJE ZA POMOĆ POTREBITIM OBITELJIMA ● OSTALO
U 2019.g. Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. donacijama udruzi 5.gardijske brigade „Sokolovi“ pokazala je senzibilitet prema ratnim i vojnim invalidima i veteranima u funkcioniranju udruge koja obilježava i događaje i nošenje s posljedicama Domovinskog rata i ratnih stradanja na ovim prostorima.
Sindikati i Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. imaju vrlo dobar odnos i međusobnu suradnju te s tim u svezi svake godine Društvo donira određenu količinu financijskih sredstava sindikatima kao što su Sindikat demokratske zaštite zajednice posloprimaca Vinkovci te Sindikat djelatnika ministarstva unutarnjih poslova Vinkovci u raznim prigodama kao što su podjela posnih obroka te okrijepe prilikom darivanja krvi i sl.
Društvo „Hrvatska žena“ Vinkovci nadaleko je poznato po svojim humanitarnim nastojanjima te je i 2019.g. Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. dalo svoju podršku donacijom za humanitarnu prodajnu izložbu slika nastalih na tradicionalnoj likovnoj koloniji Hrvatske žene “Dar od srca”.
Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. vodi računa o potrebitim obiteljima te u skladu s brigom o društvu i senzibilitetu prema onim najpotrebitijima u 2019.g. donira pomoć za liječenje djeteta Ani Mesić, Snježani Hrček, Snježani Marić, Zlatku Jurić-Šestaru te nesebičnom radu Milosrdnih sestara Sv.Križa i Ligi protiv raka iz Vinkovaca.
Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. je zajedno s Udrugom umirovljenika unutarnjih poslova Vukovarsko srijemske županije - podružnica Vinkovci obilježila 20 godina njihovog postojanja skromnom donacijom.
U 2019.g. Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. donirala je brojne sportske udruge kao što su Lovačko društvo „Jasen“, Kick-box klub „Valens“, Streljačko društvo „Vinkovci“, Moto klub „Vinkovci“, Športsko ribolovno društvo „Vodovod“, Tenis klub „Vinkovci“, Funkcionalni kružni trening Vinkovci, Judo klub „Vinkovci“, Malonogometni klub „Vinkovci“ i Športsko društvo „Hrvatski sokol“.
Kulturno-umjetnička društva su značajan su dio tradicije kako Vinkovaca tako i Vukovarsko-srijemske županije i Republike Hrvatske stoga je Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. i u ovom segmentu podržalo rad mnogih udruga svojom donacijom. Neke od tih udruga su KUD „Šokadija“, Kulturni centar „Gatalinka“, Udruga „Vinkovački šokački rodovi“, KUD „Posavac“, 14.Tovarnički jesenski festival, ZAKUD VSŽ „Vinkovačke jeseni“, Građansko društvo „Moji Vinkovci“, Umjetnička organizacija „Asser Savus“, Udruga „Lajaroš“ i dr.
Ostale donacije Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o. podrazumijevaju donacije Udruzi kuhara i slastičara Vukovarsko -Srijemske županije u Vinkovcima, Udruženju manekena „Loreena“, Mjesnom odboru „Stjepan Radić“ u Vinkovcima, Društvu arhitektonskih i građevinskih inženjera i tehničara „Dagit“ iz Vinkovaca i dr.
40 | Godišnji izvještaj o poslovanju Sponzorstva i donacije
OČEKIVANJA ZA 2020. GODINU
Sve većim tehničkim, tehnološkim i ekonomskim zahtjevima na tržištu postavljaju se preduvjeti za povećani opseg poslovanja i postizanje najviše razine kakvoće vodnih usluga, povećanje sigurnosti opskrbe pitkom vodom, smanjenje gubitaka u vodoopskrbnoj mreži, razvoju vodno-komunalne infrastrukture te povećanje stupnja priključenosti na sustave javne vodoopskrbe i odvodnje.
S obzirom na to, Društvo u 2020.g. očekuje rast za 3% fakturirane količine za uslugu javne vodoopskrbe u količini 5.688.388 m3 kroz realizaciju novih priključaka na javnu vodoopskrbu te kroz realizaciju novih priključaka iz projekata EU fondova.
U nešto većem obujmu u 2020.g., u odnosu na usluge javne vodoopskrbe, planiraju se fakturirati usluge odvodnje otpadnih voda kao posljedica porasta trenda priključenja sve većeg broja korisnika na sustav odvodnje u sklopu realizacije projekta Aglomeracije Vinkovci, Otoko, Cerna, Ivankovo financiranog velikim dijelom sredstvima iz EU fondova. Stoga se iz tog projekta planira povećanje obima odvodnje u kategoriji domaćinstava za cca 2.000 novih priključaka te novih priključaka na područjima koja nisu obuhvaćena projektom Aglomeracije.
Planira se i povećati izvođenje priključaka kroz nadzor o priključenosti korisnika na komunalne vodne građevine za javnu vodoopskrbu i javnu odvodnju te pročišćavanje otpadnih voda imenovanjem vodnog redara sukladno Zakonu o vodnim uslugama.
Također, u 2020.g. očekuje se puštanje u rad uređaja za pročišćavanje otpadnih voda u
Ivankovu i Cerni.
Društvo u 2020. godini planira fakturirati uslugu pražnjenja i odvoza otpadnih voda iz individualnog sustava odvodnje prema odobrenim cijenama za koje su tražene suglasnosti svih jedinica lokalne samouprave sukladno Zakonu o vodnim uslugama za korisnike čije nekretnine nisu priključene na sustav javne odvodnje i pročišćavanja otpadnih voda.
Sukladno Zakonu o vodnim uslugama i Uredbi o uslužnim područjima koja je trenutno u postupku donošenja, Društvo bi trebalo u 2020. godini preuzeti Drenovci d.o.o. Drenovci, KTD d.o.o. Gunja i Komunalac d.o.o. Županja. Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. već određeni broj godina navedenim društvima fakturira vodu u iznosu od cca 1.500.000 m3/godišnje, stoga će preuzimanjem navedenih društava biti potrebno izvršiti usklađenje cijene vodne usluge javne vodoopskrbe i javne odvodnje i pročišćavanje na cijelom uslužnom području.
Društvo očekuje realizaciju cjelokupnog plana gradnje komunalnih vodnih građevina u iznosu od 193.045.475,77 kn, a on se sastoji od programa gradnje komunalnih građevina vodoopskrbe (u općinama Drenovci, Soljani, Nuštar, Strošinci, Marinci, Gunja, Drenovci,
Oriolik, Tovarnik te gradovima Otok i Vinkovci) u iznosu od 55.055.079,50 kn i programa gradnje komunalnih građevina odvodnje i pročišćavanja (u općinama Cerna, Ivankovo, Andrijaševci, Babina Greda, Vođinci te gradovima Otok i Vinkovci) u iznosu od 137.990.396,27 kn. 41 | Godišnji izvještaj o poslovanju Očekivanja za 2020.godinu IZVJEŠĆE REVIZORA I FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI S
BILJEŠKAMA
IZVJEŠĆE REVIZORA I FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI S BILJEŠKAMA
42 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
42 | Godišnji izvještaj o poslovanju Očekivanja za 2020.godinu
VINKOVAČKI VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. Vinkovci
Godišnji financijski izvještaji za 2019. godinu zajedno s Izvješćem neovisnog revizora
43 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
Sadržaj
Odgovornost za Godišnje financijske izvještaje ...... 1 Izvješće neovisnog revizora ...... 2-5 Račun dobiti i gubitka ...... 6 Izvještaj o financijskom položaju (Bilanca) ...... 7-8 Izvještaj o promjenama kapitala ...... 9 Izvještaj o novčanim tokovima ...... 10 Bilješke uz financijske izvještaje ...... 11-29
44 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
Odgovornost za Godišnje financijske izvještaje
Uprava društva Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o., Dragutina Žanića – Karle 47a., Vinkovci (''Društvo'') je dužna osigurati da godišnji financijski izvještaji Društva za 2019. godinu budu sastavljeni u skladu sa Zakonom o računovodstvu (NN 78/15, 120/16, 116/18) i Hrvatskim standardima financijskog izvještavanja (NN 86/15) koje je objavio Odbor za standarde financijskog izvještavanja imenovan od strane Vlade Republike Hrvatske, tako da pružaju istinit i objektivan prikaz financijskog stanja, rezultata poslovanja, promjena kapitala i novčanih tokova Društva za to razdoblje.
Na temelju provedenih istraživanja, Uprava Društva opravdano očekuje da Društvo ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Sukladno tomu, Uprava Društva je izradila godišnje financijske izvještaje pod pretpostavkom neograničenosti vremena poslovanja Društva.
Pri izradi godišnjih financijskih izvještaja Uprava Društva je odgovorna za:
• odabir i potom dosljednu primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika u skladu s važećim standardima financijskog izvještavanja;
• davanje razumnih i razboritih prosudbi i procjena;
• izradu godišnjih financijskih izvještaja uz pretpostavku o neograničenosti vremena poslovanja, osim ako je pretpostavka neprimjerena.
Uprava Društva je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj, rezultate poslovanja, promjene kapitala i novčane tokove Društva, kao i njihovu usklađenost sa Zakonom o računovodstvu i Hrvatskim standardima financijskog izvještavanja koje je objavio Odbor za standarde financijskog izvještavanja. Uprava Društva je također odgovorna za čuvanje imovine Društva, pa stoga i za poduzimanje opravdanih mjera da bi se spriječile i otkrile prijevare i ostale nezakonitosti.
Potpisano u ime Uprave:
______Ivan Rimac, univ.spec.oec, direktor
Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. Dragutina Žanića – Karle 47A Vinkovci 1.lipnja 2020. Godine
1
45 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
2
46 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
3
47 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
4
48 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
5
49 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
Račun dobiti i gubitka Za godinu koja je završila na dan 31. prosinca 2019. godine (Svi iznosi su izraženi u kunama)
P O Z I C I J A Bilješka 2019. 2018.
HRK HRK POSLOVNI PRIHODI Prihodi od prodaje s poduzetnicima (unutar grupe) 1.297 1.253 Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. 38.226.109 46.819.309 Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda i usluga 1.178.124 1.426.159 Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) 4. 20.912.152 16.283.638 Ukupno poslovni prihodi 60.317.682 64.530.359
POSLOVNI RASHODI Materijalni troškovi 5. (13.593.995) (16.130.061) Troškovi osoblja 6. (24.327.759) (22.099.273) Amortizacija 7. (22.389.434) (21.128.463) Ostali troškovi 8. (4.221.862) (4.435.846) Vrijednosna usklađenja 9. (3.099.290) 0 Ostali poslovni rashodi 10. (2.722.027) (323.727) Ukupno poslovni rashodi (70.354.367) (64.117.370)
GUBITAK/DOBIT IZ REDOVNOG POSLOVANJA (10.036.685) 412.989
FINANCIJSKI PRIHODI 392.889 317.187 FINANCIJSKI RASHODI 11. (589.608) (643.411) (GUBITAK) IZ FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (196.719) (326.224)
UKUPNI PRIHODI 60.710.571 64.847.546 UKUPNI RASHODI (70.943.975) (64.760.781)
Gubitak/dobit prije oporezivanja (10.233.404) 86.765 Porez na dobit 12. 0 0 GUBITAK/DOBIT TEKUĆE GODINE (10.233.404) 86.765
Računovodstvene politike i bilješke koje slijede čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja.
6
50 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
Izvještaj o financijskom položaju (Bilanca) Na dan 31. prosinca 2019. godine (Svi iznosi su izraženi u kunama)
P O Z I C I J A Bilješka 31.12.2019. 31.12.2018.
HRK HRK AKTIVA Dugotrajna imovina Materijalna imovina 13. 797.624.809 712.796.793 Financijska imovina 14. 6.219.047 6.235.044 Potraživanja 51.436 279.401 Ukupno dugotrajna imovina 803.895.292 719.311.238
Kratkotrajna imovina Zalihe 15. 564.428 1.107.534 Potraživanja od kupaca 16. 14.274.032 22.286.454 Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 550 0 Potraživanja od države i drugih institucija 183.833 149.475 Ostala kratkotrajna potraživanja 17. 1.011.530 1.452.541 Kratkotrajna financijska imovina 18. 4.028.050 3.542.112 Novac u banci i blagajni 19. 697.609 116.989 Ukupno kratkotrajna imovina 20.760.032 28.655.105
UKUPNO AKTIVA 824.655.324 747.966.343 IZVANBILANČNI ZAPISI 134.712.602 113.172.450
Računovodstvene politike i bilješke koje slijede čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja.
7
51 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
Izvještaj o financijskom položaju (Bilanca) (nastavak) Na dan 31. prosinca 2019. godine (Svi iznosi su izraženi u kunama)
P O Z I C I J A Bilješka 31.12.2019. 31.12.2018.
HRK HRK PASIVA Kapital 20. Upisani kapital 336.801.400 336.801.400 Kapitalne rezerve 6.735.459 5.456.185 Zadržana dobit 3.024.096 2.937.331 Gubitak/dobit tekuće godine (10.233.404) 86.765 Ukupno kapital 336.327.551 345.281.681
Dugoročne obveze 21. 18.039.886 2.911.468
Kratkoročne obveze Obveze prema povezanim poduzetnicima 22. 1.190.629 419.088 Obveze za zajmove, depozite i slično 667.266 0 Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 23. 338.713 9.095.702 Obveze prema dobavljačima 24. 10.473.586 10.557.544 Obveze po vrijednosnim papirima 0 1.200.000 Obveze prema zaposlenicima 25. 1.353.159 1.190.212 Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 26. 7.654.509 9.415.309 Ostale kratkoročne obveze 27. 2.274.624 773.371 Ukupno kratkoročne obveze 23.952.486 32.651.226
Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućega razdoblja 28. 446.335.401 367.121.968
UKUPNO PASIVA 824.655.324 747.966.343 IZVANBILANČNI ZAPISI 134.712.602 113.172.450
Računovodstvene politike i bilješke koje slijede čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja.
8
52 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
Izvještaj o promjenama kapitala Za godinu koja je završila na dan 31. prosinca 2019. godine (Svi iznosi su izraženi u kunama)
Dobit/gubitak Upisani Kapitalne Zadržana tekuće O p i s kapital rezerve dobit godine UKUPNO HRK HRK HRK HRK HRK
Stanje 1. siječnja 2018. godine 336.801.400 4.926.185 2.737.532 199.799 344.664.916 Raspored dobiti 2017. godine 0 0 199.799 (199.799) 0 Povećanje kapitalnih rezervi 0 530.000 0 0 530.000 Dobit tekuće godine 0 0 0 86.765 86.765 Stanje 31. prosinca 2018. godine 336.801.400 5.456.185 2.937.331 86.765 345.281.681 Raspored dobiti 2018. godine 0 0 86.765 (86.765) 0 Povećanje kapitalnih rezervi 0 1.279.274 0 0 1.279.274 Gubitak tekuće godine 0 0 0 (10.233.404) (10.233.404) Stanje 31. prosinca 2019. godine 336.801.400 6.735.459 3.024.096 (10.233.404) 336.327.551
Računovodstvene politike i bilješke koje slijede čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja.
9
53 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
Izvještaj o novčanim tokovima Za godinu koja je završila na dan 31. prosinca 2019. godine (Svi iznosi su izraženi u kunama)
P O Z I C I J A 2019. 2018. HRK HRK Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti Dobit prije oporezivanja (10.233.404) 86.765 Usklađenja 102.396.204 55.337.862 - Amortizacija 22.389.434 21.128.463 - Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane 80.006.770 34.209.399 dobitke i gubitke Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u 92.162.800 55.424.627 radnom kapitalu Promjene u radnom kapitalu 1.293.881 1.369.583 - Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza (7.667.750) 5.037.372 - Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja 8.418.525 (3.582.400) - Povećanje ili smanjenje zaliha 543.106 (85.389) Novac iz poslovanja 93.456.681 56.794.210 Neto novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 93.456.681 56.794.210
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 15.997 16.558 Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 15.997 16.558 Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne (107.217.451) (54.286.886) imovine Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (107.217.451) (54.286.886) Neto novčani tokovi od investicijskih aktivnosti (107.201.454) (54.270.328)
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 23.181.763 0 Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 227.965 299.789 Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 23.409.728 299.789 Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih (8.630.742) (3.315.253) posudbi i dužničkih financijskih instrumenata Novčani izdaci za financijski najam (453.593) (208.185) Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (9.084.335) (3.523.438) Neto novčani tokovi od financijskih aktivnosti 14.325.393 (3.223.649)
Neto povećanje ili smanjenje novčanih tokova 580.620 (699.767) Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 116.989 816.756 Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 697.609 116.989
10
54 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
Bilješke uz financijske izvještaje Za godinu koja je završila na dan 31. prosinca 2019. godine (Svi iznosi su izraženi u kunama)
1. OPĆI PODACI, DJELATNOST, PRAVNI ODNOSI I ZAPOSLENICI
Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o., Vinkovci (dalje u tekstu „Društvo“) je društvo s ograničenom odgovornošću osnovano 1971. godine, rješenjem Komunalnog fonda (bivše Općine Vinkovci). U prosincu 1995. godine zaključen je društveni ugovor o preoblikovanju javnog poduzeća u Vinkovački vodovod i kanalizaciju društvo s ograničenom odgovornošću, Vinkovci. Osnivači društva su Grad Vinkovci s temeljnim ulogom 73,3% i druge jedinice lokalne samouprave s temeljnim ulogom 26,7%. Temeljni kapital Društva iznosio je 181.764.400 kn. Registrirano je 22. studenog 1996. u Trgovačkom sudu u Osijeku rješenjem broj Tt-96/714-2, s matičnim brojem subjekta upisa 030038269.
Odlukom Skupštine Društva od 15. prosinca 2015. godine temeljni kapital Društva povećao se sa iznosa 315.299.000 kn za iznos od 21.502.400 kn na iznos od 336.801.400 kuna. Povećanje temeljnog kapitala činio je unos članskog uloga u stvarima društva Grad Vinkovci i novih članova društva Općine Cerna i Općine Babina Greda. Od 01.01.2010. stupio je na snagu Zakon o vodama, te se pravni status i predmet poslovanja isporučitelja komunalnih usluga u djelatnostima opskrbe pitkom vodom, odvodnje i pročišćavanja otpadnih voda čiji je pravni status uređen Zakonom o komunalnom gospodarstvu morao uskladiti s Odredbama Zakona o vodama. Krajnji rok za usklađenje pravnog statusa i predmeta poslovanja isporučitelja vodnih usluga bio je najkasnije do 31.prosinca 2013. godine. Prema Zakonu svi isporučitelji vodnih usluga moraju biti ustrojeni kao trgovačka društva koja se bave samo djelatnostima vodoopskrbe pitkom vodom, odvodnjom i pročišćavanjem otpadnih voda. Sukladno tome s danom 31.12.2010. godine Vinkovački vodovod i kanalizacija prestaje obavljati djelatnosti proizvodnje, distribucije i opskrbe toplinskom energijom, djelatnost upravljanja grobljem i tržnicom na malo. Za iste djelatnosti je Odlukom Skupštine Društva 07. veljače 2013. Trgovačkom sudu predan zahtjev za brisanje iz predmeta poslovanja Društva. Za djelatnost izgradnje je preustrojem tvrtke izvršen prijenos gospodarske cjeline izgradnja, te je ugovorom o prijenosu cjelokupne gospodarske cjeline izvršen prijenos cjelokupne imovine, obveza, kapitala i svih uposlenika poslovne jedinice izgradnja kao gospodarskog jedinstva na trgovačko društvo Vinkovački vodovod i kanalizacija-izgradnja d.o.o. Vinkovci. Primopredaja gospodarske cjeline izvršena je dana 31. svibnja 2011. godine, te je tvrtka Izgradnja-VVK d.o.o. u 100%-tnom vlasništvu Vinkovačkog vodovoda i kanalizacije d.o.o.Vinkovci. Odlukom Skupštine Društva od 16. prosinca 2013. godine o izmjeni odredbi društvenog ugovora, mijenjao se članak 7. Društvenog ugovora radi promjene predmeta poslovanja, te je za 2014. godinu izvršena promjena predmeta poslovanja pri Trgovačkom sudu u Osijeku u skladu s odredbama Zakona o vodama. Do 31.12.2012. nadležnom Ministarstvu tvrtka Vinkovački vodovod i kanalizacija uputila je zahtjev za izdavanje rješenja za ispunjavanje posebnih uvjeta za obavljanje djelatnosti javne vodoopskrbe i javne odvodnje usklađeno s odredbama novog Zakona. U cilju financiranja izgradnje komunalnih vodnih građevina putem bespovratnih sredstava iz EU, ekonomičnosti i ujednačavanja razvoja očekuje se integracija javnih isporučitelja vodnih usluga i nastavak započetih reformi u vodnom gospodarstvu donošenjem Zakona o vodnim uslugama.
Temeljni kapital društva na dan 31.12.2019. godine iznosio je 336.801.400 kn (31.12.2018. u istom iznosu). Društvo nema u vlasništvu vlastite udjele.
Prosječan broj zaposlenika u 2019. godini bio je 244 zaposlenika (2018. godine 240 zaposlenika).
11
55 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
Organi društva su: Uprava, Nadzorni odbor i Skupština. Nadzorni odbor nadzire vođenje poslovanja Društva i podnosi Skupštini izvješće o obavljenom nadzoru. Nadzorni odbor ima pet članova. Skupština odlučuje o financijskim izvještajima Društva, uporabi ostvarene dobiti, pokrivanju gubitaka, izboru i opozivu članova nadzornog odbora, imenovanju članova uprave, mjerama za ispitivanje i nadzor poslova, izmjeni društvenog ugovora i preoblikovanju društva.
Osobe ovlaštene za zastupanje
direktor, zastupa Društvo pojedinačno i Ivan Rimac - samostalno, bez ograničenja od 04.03.2019. direktor, zastupa Društvo pojedinačno i Dražen Milinković - samostalno, bez ograničenja do 04.03.2019.
Nadzorni odbor
Vladimir Čavlović - predsjednik Ilija Cota - zamjenik predsjednika Marko Novoselac - član Krunoslav Josip Čačić - član nadzornog odbora od 4. svibnja 2019. godine Ivan Rimac - član nadzornog odbora do 4. ožujka 2019. godine Željko Mrdeša - član nadzornog odbora do 30. siječnja 2020. godine Jadranka Ban - član nadzornog odbora od 30. siječnja 2020. godine
Društvo je obveznik sastavljanja konsolidiranih financijskih izvještaja. Društvo sastavlja konsolidirane financijske izvještaje kao matično društvo koju zajedno s ovisnim društvom IZGRADNJA-VVK d.o.o. čini Grupu. Radi boljeg razumijevanja Grupe kao cjeline, korisnici ove financijske izvještaje trebaju čitati zajedno s konsolidiranim financijskim izvještajima.
2. SAŽETAK ZNAČAJNIJIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA
2.1. Izjava o usklađenosti i osnova prikaza
Financijski izvještaji Društva za 2019. godinu sastavljeni su u skladu sa Zakonom o računovodstvu (NN 78/15, 120/16 i 116/18) i Hrvatskim standardima financijskog izvještavanja (''HSFI'') (NN 86/15) koje je objavio Odbor za standarde financijskog izvještavanja imenovan od Vlade Republike Hrvatske, te u skladu sa Pravilnikom o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja (NN 95/16).
Financijski izvještaji sastavljeni su uz primjenu temeljne računovodstvene pretpostavke nastanka poslovnog događaja po kojem se učinci transakcija priznaju kada su nastali i iskazuju u financijskim izvještajima za razdoblje na koje se odnose, te uz primjenu temeljne računovodstvene pretpostavke vremenske neograničenosti poslovanja.
12
56 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
2.2. Ključne procjene i neizvjesnost procjena Prilikom sastavljanja financijskih izvještaja korištene su određene procjene koje utječu na iskaz imovine i obveza Društva, prihode i rashode Društva i objavljivanje potencijalnih obveza Društva. Budući događaji i njihovi utjecaji ne mogu se predvidjeti sa sigurnošću, slijedom čega se stvarni rezultati mogu razlikovati od procijenjenih. Procjene korištene pri sastavljanju financijskih izvještaja su podložne izmjenama nastankom novih događaja, stjecajem dodatnog iskustva, dobivanjem dodatnih informacija i spoznaja i promjenom okruženja u kojima Društvo posluje. Ključne procjene korištene u primjeni računovodstvenih politika prilikom sastavljanja financijskih izvještaja odnose se na obračun amortizacije dugotrajne nematerijalne i materijalne imovine, umanjenje vrijednosti imovine, ispravak vrijednosti zaliha, ispravak vrijednosti potraživanja, te objavu potencijalnih obveza.
2.3. Izvještajna valuta Financijski izvještaji Društva sastavljeni su u hrvatskim kunama kao mjernoj, odnosno izvještajnoj valuti Društva.
2.4. Priznavanje prihoda Prihodi se sastoje od fer vrijednosti primljene naknade ili potraživanja za prodanu robu ili obavljene usluge tijekom redovnog poslovanja Društva. Prihodi su iskazani u iznosima koji su umanjeni za porez na dodanu vrijednost, procijenjene povrate, rabate i diskonte. Društvo priznaje prihode kada se iznos prihoda može pouzdano mjeriti, kada će Društvo imati buduće ekonomske koristi i kada su zadovoljeni specifični kriteriji za sve djelatnosti Društva.
a) Prihodi od prodaje robe Prihodi od prodaje robe priznaju se kada je Društvo prenijelo značajne rizike i koristi vlasništva robe na kupca i ako je vjerojatno da će Društvo primiti ranije dogovorene uplate.
b) Prihodi od prodaje usluga Pod uvjetom da je iznos prihoda moguće pouzdano izmjeriti i ako je vjerojatno da će Društvo primiti naknadu, prihodi od usluga priznaju se u razdoblju u kojem su iste pružene.
c) Prihodi od kamata Prihod od kamata razgraničava se na vremenskoj osnovi, na temelju neotplaćene glavnice i po primjenjivoj efektivnoj kamatnoj stopi, koja točno diskontira procijenjene buduće novčane primitke kroz očekivani vijek trajanja financijskog instrumenta ili do neto knjigovodstvenog iznosa financijske imovine. Prihod od kamata se priznaje kao financijski prihod u računu dobiti i gubitka.
d) Državne potpore Tumačenje načela razgraničavanja ili odgođenog priznavanja prihoda nalazimo u HSFI-u 15 u t.15.37 gdje je navedeno da je prihode potrebno priznavati tijekom više razdoblja kako bi se sučelili s odgovarajućim rashodima. Primljena sredstva iskazuju se kao odgođeni prihod (skupina 29), koji se prenosi u prihod razdoblja u istom razdoblju kada su nastali troškovi koji se namiruju iz tih sredstava. Prihodi su priznavani na načelu isporuke roba i usluga, a usluge na izgradnji prema stupnju dovršenosti.
13
57 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
2.5. Priznavanje rashoda Rashodi se evidentiraju i priznaju u skladu s odredbama HSFI 16.
a) Poslovni rashodi Poslovni rashodi obuhvaćaju materijalne troškove, troškove usluga, troškove osoblja, rashode amortizacije, rezerviranja i vrijednosnog usklađenja imovine, te ostale poslovne rashode pokrivene izravno na teret poslovnih prihoda.
Nabavnu vrijednost prodanih proizvoda i usluga čine svi zavisni troškovi nabave prodanih proizvoda i usluga.
b) Financijski rashodi Kamate nastale temeljem obveza, obračunate do datuma bilance, iskazuju se u računu dobiti i gubitka u okviru financijskih rashoda. Negativne tečajne razlike, koje su nastale preračunom sredstava, potraživanja i obveza u stranim sredstvima plaćanja u njihovu kunsku protuvrijednost, iskazuju se u računu dobiti i gubitka kao dio financijskih rashoda.
2.6. Strane valute Poslovni događaji koji nisu u hrvatskim kunama početno se knjiže preračunavanjem po važećem tečaju na datum transakcije. Monetarna imovina i obveze iskazani u stranim valutama ponovno se preračunavaju na datum bilance primjenom tečaja važećeg na taj datum. Dobici i gubici nastali preračunavanjem uključuju se u neto dobit ili gubitak razdoblja.
2.7. Najmovi Najmovi se svrstavaju kao financijski najmovi kad god se većim dijelom svi rizici i nagrade povezani s vlasništvom nad sredstvom prenose na najmoprimca tijekom trajanja najma. Svi drugi najmovi svrstani su u poslovne najmove.
Društvo kao najmodavac Prihod od poslovnih najmova obračunava se na linearnoj osnovi tijekom trajanja najma.
Društvo kao najmoprimac Iznosi koje Društvo plaća po osnovi poslovnog najma terete račun dobiti i gubitka ravnomjerno tijekom trajanja najma.
2.8. Materijalna i nematerijalna imovina Materijalna imovina iskazuje se po nabavnoj vrijednosti umanjenoj za akumuliranu amortizaciju, osim zemljišta i imovine u pripremi. Nabavnu vrijednost čini fakturirana vrijednost nabavljene imovine uvećana za sve troškove nastale do njenog stavljanja u upotrebu. Materijalna imovina uključuje zemljište, građevisnke objekte, alate, pogonski inventar, transportna imovina i ostala materijalna imovina. Nematerijalna imovina se odnosi na ulaganja u software i ostala prava koji se početno mjere po trošku nabave i amortiziraju se pravocrtnom metodom tijekom procijenjenog vijeka trajanja.
14
58 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
Alat, oprema i inventar iskazuju se kao materijalna imovina, sukladno zakonskim propisima, ako im je vijek trajanja duži od jedne godine, a pojedinačna nabavna cijena veća od 3.500 kuna na dan nabave.
Amortizacija se obračunava tako da se nabavna vrijednost imovine, osim zemljišta i investicija u tijeku otpisuje tijekom procijenjenog korisnog vijeka imovine primjenom pravocrtne metode prema sljedećem vijeku trajanja:
Opis 2019. 2018. Građevinski objekti, stambene zgrade i poslovni prostori 10 - 40 godina 10 - 40 godina Postrojenja i oprema 2 - 10 godina 2 - 10 godina Namještaj i transportna sredstva 4 - 10 godine 4 - 10 godina Ostala materijalna imovina 4 - 10 godina 4 - 10 godina
Obračun amortizacije obavlja se po pojedinačnim sredstvima do njihovog potpunog otpisa. Dobici ili gubici nastali otuđivanjem ili rashodovanjem određenog sredstva utvrđuju se kao razlika između prihoda od prodaje i knjigovodstvenog iznosa tog sredstva i priznaju u korist, odnosno na teret prihoda. Preostala (sadašnja) vrijednost, korisni vijek trajanja i metode amortizacije revidiraju se na kraju svake financijske godine i usklađuju, ako je prikladno.
2.9. Zalihe Zalihe se mjere po trošku stjecanja ili neto utrživoj vrijednosti, ovisno o tome koja je niža. Temeljem odredaba navedenog standarda vrednovanje zaliha obuhvaćeno je kako slijedi: ▪ Zalihe trgovačke robe iskazuju se po troškovima nabave, koji obuhvaćaju kupovnu cijenu, uvozne carine, nepovratne poreze, troškove prijevoza i druge troškove koji se mogu izravno pripisati nabavci. Vrijednost trgovačkog i količinskog popusta umanjuje vrijednost troškova nabave. Razduženje zaliha utroška sirovina i trgovačke robe utvrđuje se primjenom metode prosječnog ponderiranog troška, ▪ Društvo obavlja procjenu vrijednosti nekurentne zalihe kao i stare zalihe. Vrijednost nekonkurentne i stare zalihe umanjuje se i usklađuje sa fer vrijednosti zaliha, ▪ Pod zalihama sitnog inventara podrazumijevaju se alati, pogonski i uredski inventar, te slična sredstva za rad za koja se očekuje da će se koristiti do jedne godine dana i sredstva koja se ne smatraju dugotrajnom imovinom. Zalihe sitnog inventara otpisuju po stopi od 100%.
2.10. Kratkotrajna potraživanja Kratkotrajna potraživanja obuhvaćaju potraživanja do jedne godine kao što su potraživanja od kupaca, potraživanja od zaposlenih, države i ostala potraživanja. Navedeni oblici imovine iskazuju se po nominalnoj vrijednosti. Smanjenje vrijednosti potraživanja provodi se u razdoblju u kojem postoji opravdana sumnja u mogućnost naplate.
2.11. Vremenska razgraničenja Vremenska razgraničenja priznaju se temeljem odredbi HSFI 14.
2.12. Novac i novčani ekvivalenti Novac i novčani ekvivalenti obuhvaćaju novac kod banaka te se iskazuju u izvještaju o financijskom položaju. Knjigovodstveni iznosi novca i novčanih ekvivalenata općenito su približni njihovim fer vrijednostima.
15
59 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
2.13. Politika iskazivanja kapitala Kapital je vlastiti izvor financiranja imovine, i izračunava se temeljem odredbi Hrvatskog standarda financijskog izvještavanja 12 – Kapital kao ostatak imovine nakon odbitka svih obveza. Temeljni kapital iskazan je u kunama po nominalnoj vrijednosti. Dobit tekuće godine se nakon raspodjele raspoređuje u zadržanu dobit, odnosno sukladno odlukama tijela Društva.
2.14. Rezerviranja Rezerviranja se priznaju ako Društvo trenutno ima pravnu ili izvedenu obvezu kao posljedicu događaja iz prošlog razdoblja i ako je vjerojatno da će biti potreban odljev resursa radi podmirivanja obveza te ako se može pouzdano procijeniti iznos obveze. Iznosi rezerviranja se utvrđuju diskontiranjem očekivanih budućih novčanih tokova korištenjem diskontne stope prije poreza koja odražava tekuću tržišnu procjenu vremenske vrijednosti novca i, gdje je primjenjivo, rizika specifičnih za obvezu. U slučaju kada Društvo očekuje nadoknadu za iznos koji je rezerviran, takve se nadoknade priznaju kao zasebna imovinska stavka, no tek kada takva nadoknada postane doista izvjesna.
2.15. Politika iskazivanja obveza Obveza se priznaje kada je vjerojatno da će zbog podmirenja sadašnje obveze, doći do odljeva resursa iz Društva i kada se iznos kojim će se ona podmiriti može pouzdano izmjeriti. Obveze se iskazuju u poslovnim knjigama u vrijednosti nastale poslovne promjene dokazane urednim ispravama i ugovorom o stvaranju obveza. Kratkoročne obveze iskazane u inozemnim sredstvima plaćanja, te uz deviznu klauzulu, iskazuju se u hrvatskoj valutnoj jedinici preračunatoj po srednjem tečaju HNB-a na dan evidentiranja obveze. Prilikom podmirenja svih obveza, nastale razlike s naslova tečajnih razlika evidentiraju se u korist prihoda ili na teret troškova Društva. Otvorene obveze svode se na srednji tečaj HNB-a na dan zaključenja bilance, a nastale razlike priznaju se u korist prihoda ili na teret troškova Društva. Obveze prema dobavljačima Stjecanje dobara i korištenje usluga kojemu slijedi isplata pri trgovanju iskazuje se u bilanci kao obveza prema dobavljačima unutar pozicija kratkoročnih obveza te se iskazuju u nominalnom iznosu. Krediti banaka Kamatonosni krediti i prekoračenja kod banaka iskazuju se u visini primljenih, odnosno odobrenih iznosa, umanjeni za troškove koji se izravno pripisuju odobrenju. Financijski troškovi, uključivši premije koje se plaćaju prilikom podmirenja ili otkupa, knjiže se po obračunskoj osnovi i pripisuju knjigovodstvenom iznosu instrumenta u onoj mjeri u kojoj su nepodmireni u razdoblju u kojem su nastali.
2.16. Ulaganja u nekretnine Nekretnine (zemljište ili zgrada, ili dio zgrade, ili oboje) koje društvo drži radi ostvarivanja prihoda od najma ili radi porasta tržišne vrijednosti tretira se kao ulaganje u nekretnine sukladno HSFI 7. Prilikom utvrđivanja vrijednosti ulaganja u nekretnine primjenjuje se model troška nabave.
16
60 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
2.17. Ulaganja u ovisna društva Ovisna društva su društva u kojem Društvo (matica) ima kontrolu. Kontrola je postignuta ako: • Društvo ima prevlast, tj. moć raspolaganja u subjektu • je Društvo izloženo ili ima prava u odnosu na varijabilni prinos temeljem svog sudjelovanja u tom subjektu i • sposobno je temeljem svoje prevlasti, tj. moći raspolaganja utjecati na svoj prinos. Društvo ponovno procjenjuje da li ima kontrolu ako činjenice i okolnosti ukazuju na to da je došlo do promjene jednog ili više od triju gore navedenih elemenata kontrole. • udjel svojih glasačkih prava u odnosu na veličinu i podjelu glasačkih prava drugih osoba s pravom glasa • potencijalna glasačka prava ulagatelja, drugih osoba s pravom glasa ili drugih osoba • prava iz drugih ugovornih odnosa i sve dodatne činjenice i okolnosti koje ukazuju na to da Društvo ima ili nema sadašnju mogućnost voditi relevantne poslove u vrijeme u koje je potrebno donijeti takve odluke • ulaganja u ovisna društva iskazuju se u bilanci po trošku ulaganja usklađenom za eventualna umanjenja vrijednosti pojedinačnih ulaganja.
2.18. Događaji nakon datuma bilance Događaji nakon datuma bilance koji pružaju dodatne informacije o položaju Društva na datum bilance (događaji koji imaju za učinak usklađenja) odražavaju se u financijskim izvještajima. Oni događaji koji nemaju za posljedicu usklađenja, objavljeni su u bilješkama.
BILJEŠKE UZ RAČUN DOBITI I GUBITKA
3. Prihodi od prodaje (izvan grupe)
2019. 2018. O P I S HRK HRK Prihodi od vodnih usluga 29.314.694 30.357.768 Prihodi od priključaka 1.858.322 1.475.048 Prihodi od održavanje mreže i priključaka 1.588.135 288.885 Prihodi od fiksne naknade 4.622.061 4.592.219 Prihodi od graditeljskih usluga 0 9.447.309 Ostale usluge 842.897 658.080 UKUPNO 38.226.109 46.819.309
17
61 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
4. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)
2019. 2018. O P I S HRK HRK Prihodi od otpisa 95.308 95.427 Naknadno naplaćeni prihodi 42.148 15.409 Prihodi od viškova i procjena 55.333 8.814 Prihodi od potpora 19.828.848 16.082.324 Ostali poslovni prihodi 890.515 81.664 UKUPNO 20.912.152 16.283.638
5. Materijalni troškovi
2019. 2018. O P I S HRK HRK Troškovi sirovina i materijala
Utrošene sirovine i materijal 3.515.543 5.905.173 Utrošena energija 6.056.833 5.471.498 Trošak sitnog inventara i ostali materijalni troškovi 584.304 386.704 Ukupno troškovi sirovina i materijala 10.156.680 11.763.375
Ostali vanjski troškovi Telekomunikacijske i poštanske usluge 539.957 425.282 Usluge održavanja 1.407.874 1.037.141 Usluge zakupa-leasinga 48.143 1.250 Registracija 70.884 67.900 Usluge kooperanata na izvođenju radova 243.769 1.907.017 Usluge promidžbe i spozorstva 176.685 229.989 Intelektualne i ostale usluge 465.742 282.263 Komunalne usluge 343.706 273.387 Usluge reprezentacije 101.841 83.656 Ostale usluge 38.714 58.801 Ukupno ostali vanjski troškovi 3.437.315 4.366.686 UKUPNO 13.593.995 16.130.061
6. Troškovi osoblja
2019. 2018. O P I S HRK HRK
Neto plaće i nadnice 15.786.223 14.457.316 Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 5.106.058 4.410.677 Doprinosi na plaće 3.435.478 3.231.280 UKUPNO 24.327.759 22.099.273
18
62 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
7. Amortizacija Troškovi amortizacije iskazani su u računu dobiti i gubitka za 2019. godinu u iznosu od 22.389.434 kune (2018. godine 21.128.463 kune) i obračunati su sukladno računovodstvenoj politici opisanoj u bilješci 2.8. uz godišnje financijske izvještaje.
8. Ostali troškovi
2019. 2018.
O P I S HRK HRK Dnevnice za službena putovanja 146.384 170.444
Naknade troškova zaposlenicima, darovi i potpore 2.127.125 2.231.798 Naknade članovima nadzornog odbora 110.617 121.582
Reprezentacija u darovima 81.554 86.523 Premije osiguranja 224.053 147.117 Bankarske usluge i usluge platnog prometa 483.044 483.183 Porezi i doprinosi koji ne ovise o rezultatu 400 0 Članarine i naknade 161.806 129.035 Ostali troškovi 886.879 1.066.164 UKUPNO 4.221.862 4.435.846
9. Vrijednosno usklađivanje Troškovi vrijednosnog usklađivanja iskazani su u računu dobiti i gubitka za 2019. godinu u iznosu od 3.099.290 kuna odnose se na troškove vrijednosnog usklađivanja potraživanja od kupaca kod kojih je sporna naplata i potraživanja su starija od godine dana.
10. Ostali poslovni rashodi
2019. 2018. O P I S HRK HRK
Naknadno odobreni popusti 2.079.913 0 Kalo, rastep, lom i manjkovi 92.318 44.237 Troškovi darovanja 128.108 112.871 Otpis potraživanja 396.092 166.619 Ostalo 25.596 0 UKUPNO 2.722.027 323.727
11. Financijski rashodi
2019. 2018. O P I S HRK HRK
Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 583.368 643.411 Tečajne razlike i drugi rashodi 6.240 0 UKUPNO 589.608 643.411
19
63 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
12. Porez na dobit Porez na dobit za 2019. godinu obračunava se po stopi od 18% sukladno zakonskim propisima odnosno Zakonu i Pravilniku o porezu na dobit. U nastavku dajemo pregled obračuna poreza na dobit za promatrane godine:
2019. 2018. P O Z I C I J A HRK HRK Ukupni prihodi 60.710.571 64.847.546 Ukupni rashodi (70.943.975) (64.760.781) Gubitak/dobit tekuće godine (10.233.404) 86.765 Povećanje dobiti/smanjenje gubitka 50% troškova reprezentacije 91.698 85.090 Iznos nepriznatih troškova za osobni prijevoz 20.026 44.638 Troškovi kazni za prekršaje i prijestupe 1.823 1.368 Rahodi darovanja iznad propisanih svota 5.307 3.294 Vrijednosna usklađenja i otpis potraživanja 102.788 18.083 Ukupno uvećanja dobiti/smanjenje gubitka 221.642 152.473 Smanjenje dobiti/povećanje gubitka Prihodi od naplaćenih otpisanih potraživanja 2.755 0 Državna potpora za obrazovanje i izobrazbu 129.819 141.870 Ukupno smanjenje dobiti/povećanje gubitka 132.574 141.870 Gubitak/dobit nakon povećanja/smanjenja (10.144.336) 97.368 Preneseni porezni gubitak 0 (556.302) Porezni gubitak za prijenos (10.144.336) (458.934)
20
64 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
13. Dugotrajna materijalna imovina
Predujmovi za Građevinski Postrojenja i Alati, pogonski inventar i Ostala materijalna Imovina u Ukupno materijalna O P I S Zemljište materijalnu objekti oprema transportna imovina imovina pripremi imovina imovinu
HRK HRK HRK HRK HRK HRK HRK HRK NABAVNA VRIJEDNOSTI Stanje 1. siječnja 2018. g. 4.649.391 843.763.241 19.249.221 7.693.316 13.187 228.020 69.398.482 944.994.858 Nabava imovine 0 2.125.534 133.695 110.661 3.669 24.798.331 27.114.995 54.286.885 Prijenos u uporabu 0 24.057.267 0 0 0 0 (24.057.267) 0 Rashodovanje i otuđivanje 0 (7.810) (156.205) (113.761) 0 0 0 (277.776) Stanje 31. prosinca 2018. g. 4.649.391 869.938.232 19.226.711 7.690.216 16.856 25.026.351 72.456.210 999.003.967 Nabava imovine 0 1.246.348 1.493.788 4.433.975 0 (11.138.775) 107.780.375 103.815.711 Prijenos u uporabu 0 56.138.255 0 0 0 0 (56.138.255) 0 Priključci 0 0 72.550.643 0 0 0 0 72.550.643 Rashodovanje i otuđivanje 0 (37.196) (108.303) (562.883) 0 0 0 (708.382) Stanje 31. prosinca 2019. g. 4.649.391 927.285.639 93.162.839 11.561.308 16.856 13.887.576 124.098.330 1.174.661.939
ISPRAVAK VRIJEDNOSTI Stanje 1. siječnja 2018. g. 0 243.012.879 16.719.819 5.623.789 0 0 0 265.356.487 Amortizacija 0 20.107.727 609.912 410.824 0 0 0 21.128.463 Rashodovanje i otuđivanje 0 (7.810) (156.205) (113.761) 0 0 0 (277.776) Stanje 31. prosinca 2018. g. 0 263.112.796 17.173.526 5.920.852 0 0 0 286.207.174 Amortizacija 0 20.715.182 1.301.816 372.435 0 0 0 22.389.434 Priključci 0 0 69.148.905 0 0 0 0 69.148.905 Rashodovanje i otuđivanje 0 (37.196) (108.303) (562.883) 0 0 0 (708.382) Stanje 31. prosinca 2019. g. 0 283.790.782 87.515.944 5.730.404 0 0 0 377.037.131
SADAŠNJA VRIJEDNOST Stanje 1. siječnja 2018. g. 4.649.391 600.750.362 2.529.402 2.069.527 13.187 228.020 69.398.482 679.638.371 Stanje 31. prosinca 2018. g. 4.649.391 606.825.436 2.053.185 1.769.364 16.856 25.026.351 72.456.210 712.796.793 Stanje 31. prosinca 2019. g. 4.649.391 643.494.857 5.646.895 5.830.904 16.856 13.887.576 124.098.330 797.624.809
21
65 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
14. Dugotrajna financijska imovina
31.12.2019. 31.12.2018. O P I S HRK HRK
Udjeli (dionice) kod povezanih društava (IZGRADNJA-VVK d.o.o. 100%) 5.568.600 5.568.600 Udjeli u nepovezanim poduzetnicima (HNK Cibalia 4,89%) 591.900 591.900 Dani zajmovi, depoziti i slično 58.547 74.544 UKUPNO 6.219.047 6.235.044
15. Zalihe
31.12.2019. 31.12.2018. O P I S HRK HRK
Sitan inventar u uporabi 265.674 267.948 Ispravak vrijednosti sitnog inventara (265.674) (267.948) Zalihe sitnog inventara 0 0
Zalihe sirovina i materijala 564.428 1.107.534 UKUPNO 564.428 1.107.534
16. Potraživanja od kupaca
31.12.2019. 31.12.2018. O P I S HRK HRK
Potraživanja od kupaca u zemlji 7.576.479 12.462.910 Potraživanja od kupaca - kartičarske kuće 29.995 55.250 Potraživanja od kupaca u sporu 9.766.848 9.768.294 Ispravak vrijednosti potraživanja od kupaca (3.099.290) 0 UKUPNO 14.274.032 22.286.454
17. Ostala kratkotrajna potraživanja
31.12.2019. 31.12.2018. O P I S HRK HRK
Potraživanja za dane predujmove 6.883 0 Potraživanja od općina i gradova 1.004.647 1.452.541 UKUPNO 1.011.530 1.452.541
18. Kratkotrajna financijska imovina Kratkotrajna financijska imovina iskazana u bilanci na dan 31. prosinca 2019. godine u iznosu od 4.028.050 kuna (31. prosinca 2018. godine u iznosu od 3.542.112 kuna) odnosi se na namjenski depozitna sredstva položena u HPB d.d. (ESCROW račun) za sredstva naknade za razvoj sukladno Ugovoru o namjenskom zajmu Hrvatskih voda (veza bilješka 21./i/ uz godišnje financijske izvještaje).
22
66 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
19. Novac u banci i blagajni
31.12.2019. 31.12.2018. O P I S HRK HRK Žiro račun 553.954 17.188
Blagajne 12.516 13.694 Ostala novčana sredstva 131.139 86.107 UKUPNO 697.609 116.989
Stanja u poslovnim knjigama Društva iskazana na dan 31. prosinca 2019. godine i 31. prosinca 2018. godine usklađena su sa stanjem žiro računa kod poslovnih banaka.
20. Kapital Upisani kapital iskazan u bilanci na dan 31. prosinca 2019. godine u iznosu od 336.801.400 kuna (31. prosinca 2018. godine u istom iznosu) predstavlja vlastite trajne izvore za poslovanje Društva i obuhvaća temeljnu glavnicu registriranu kod Trgovačkog suda.
Zadržana dobit iskazana u bilanci na dan 31. prosinca 2019. godine u iznosu od 3.024.096 kuna (31.prosinca 2018. godine 2.937.331 kunu) odnosi se na zadržanu dobit prijašnjih godina.
Kapitalne rezerve iskazane u bilanci na dan 31. prosinca 2019. godine u iznosu od 6.735.459 kuna (31. prosinca 2018. godine 5.456.185 kuna) odnose se u cjelosti na ulaganje Grada Vinkovaca temeljem Ugovor o ulaganju u kapitalne pričuve. U nastavku dajemo pregled ulaganja po godinama:
Godina Iznos HRK 2016. 4.818.330 2017. 107.855 2018. 530.000 2019. 1.279.274 Ukupno 6.735.459
21. Dugoročne obveze
31.12.2019. 31.12.2018. O P I S HRK HRK Obveza za primljene zajmove i depozite /i/ 3.705.256 2.420.901 Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama /ii/ 14.567.996 588.223
Kratkoročni dio obveza prema bankama i drugim fin. institucijama /ii/ (233.366) (97.656) UKUPNO 18.039.886 2.911.468
23
67 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
/i/ Obveze za primljene zajmove i depozite prikazane su kako slijedi:
Nove pozajmice/depoziti Tečajne razlike u Otplata tijekom Stanje Zajmodavac/depozitar Stanje 31.12.2018.. tijekom godine 2019. godine 31.12.2019.
HRK HRK HRK HRK HRK Obveze za podzajam HRVATSKE VODE a). 2.420.901 0 6.241 1.212.611 1.214.531 Obveze za depozit - VODOPRIVREDA 0 8.981.763 0 6.491.038 2.490.725 Ukupno 2.420.901 8.981.763 6.241 7.703.649 3.705.256
a). Ugovor o podzajmu za podprojekat Hrvatskih voda „Regionalni sustav odvodnje istočna Slavonija“. Vrijednost podprojekta koji se odnosi na odvodnju i uređaje za pročišćavanje otpadnih voda u gradu Otoku i općinama Cerna i Ivankovo. Dospijeće zajma je 5. listopada 2022. godine.
/ii/ Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama prikazane su kako slijedi:
Dospijeće Dugoročni dio KREDITOR Stanje 31.12.2018. Novi krediti tijekom godine Stanje 31.12.2019. Osiguranje kredita 2020. godine kredita/leasinga
HRK HRK HRK HRK HRK HPB Ug. 72/2019-DPVPJS a) 0 14.200.000 14.200.000 0 14.200.000 Mj. i zaduž.
PBZ Leasing Ug. 170-01753 92.091 0 47.617 47.617 0 Zadužnica PBZ Leasing Ug. 170-01791 46.821 0 29.628 18.163 11.465 Zadužnica PBZ Leasing Ug. 170-01792 356.672 0 224.824 139.423 85.401 Zadužnica PBZ Leasing Ug. 170-01721 92.639 0 65.927 28.163 37.764 Zadužnica Ukupno 588.223 14.200.000 14.567.996 233.366 14.334.630
24
68 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
Dana 19. kolovoza 2019. godine Društvo i HPB d.d. sklopili su Ugovor o dugoročnom kreditu na iznos od 14,2 mil kuna uz kamatnu stopu od 1,8% fiksno za refinanciranje postojećih obveza te rok otplate u 48 jednakih mjesečnih rata počevši s otplatom od dana 31. ožujka 2020. godine. Kako je navedeno u bilješci 32. uz financijske izvještaje dana 31. ožujka 2020. godine Drušvo je potpisalo dodatak ugovoru o kreditu u kojem je promijenjen početak otplate kredita sa 31. ožujka 2020. godine na 31. ožujka 2021. godine.
22. Obveze prema povezanim poduzetnicima
31.12.2019. 31.12.2018. O P I S HRK HRK Obveze prema ovisnom društvu IZGRADNJA-VVK d.o.o. 1.190.629 419.088 UKUPNO 1.190.629 419.088
23. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
31.12.2019. 31.12.2018. O P I S HRK HRK Kratkoročna dospijeća dugoročnih kredita i leasinga 233.366 97.656 Kratkoročni krediti i najmovi 105.347 8.998.046 UKUPNO 338.713 9.095.702
U nastavku dajemo pregled kratkoročnih dospijeća dugoročnih obveza po kreditima i najmovima te pregled kratkoročnih kredita:
Stanje Stanje Datum otplate Kamatna Kreditor Valuta 31.12.2018. 31.12.2019. kredita stopa HRK HRK HRK HRK HRK PBZ Zagreb Ug.5010506144 933.334 0 31.07.2019. - Kn KRATK.KRED.PBZ Ug. 5010677234 640.000 0 30.04.2019. 4,00 Kn KRATK.REV.KRED.PBZ Ug.5010568169/18 2.500.000 0 30.11.2019. 4,00 Kn KRAT.KRED.HPB Ug.9/2018 - DPJLUS 1.250.000 0 30.10.2019. 3,50 Kn PBZ leasing Ug.170-01753 - kratkoročni dio 41.890 47.617 - 7,22 Kn PBZ leasing Ug.170-01791 - kratkoročni dio 14.154 18.163 - 5,87 Kn PBZ leasing Ug.170-01792 - kratkoročni dio 16.275 139.423 - 6,15 Kn PBZ leasing Ug.170-01721 - kratkoročni dio 25.337 28.163 - 5,63 Kn OBVEZE ZA PREKORAČ. CRO.BANKA 1.979.445 0 30.10.2019. 5,95 Kn OBVEZE ZA PREKORAČ. PBZ 1.695.267 0 15.11.2019. 4,00 Kn OBVEZE ZA PREKORAČ. HPB 0 105.347 2,60 Kn Ukupno 9.095.702 338.713
24. Obveze prema dobavljačima
31.12.2019. 31.12.2018. O P I S HRK HRK Obveze prema dobavljačima u zemlji 10.473.586 10.557.544 UKUPNO 10.473.586 10.557.544
25
69 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
25. Obveze prema zaposlenicima
31.12.2019. 31.12.2018. O P I S HRK HRK Obveze za neto plaće i naknade 1.296.962 1.134.251 Ostale obveza prema zaposlenima 56.197 55.961 UKUPNO 1.353.159 1.190.212
26. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja
31.12.2019. 31.12.2018. O P I S HRK HRK Obveze za doprinose iz i na plaću 727.336 609.019
Obveze za doprinos na šume 3.200 12.592 Obveze za naknade za zaštitu voda i druge naknade prema fakturiranoj 5.064.057 6.588.550 realizaciji (obveze prema Hrvatskim vodama)
Obveze za koncesije 869.129 1.949.593 Obveze za naknadu za razvoj grada Vinkovaca 950.166 0 Obveze za porez na dodanu vrijednost 0 242.357 Ostale obveze za poreze i doprinose 40.621 13.198 UKUPNO 7.654.509 9.415.309
27. Ostale kratkoročne obveze
31.12.2019. 31.12.2018. O P I S HRK HRK
Obveza za naknade za razvoj, izgr mreže i drugo 1.263.335 773.371 Obveze po faktoringu (PBZ) 1.000.000 0 Ostale nespecificirane kratkotročne obveze 11.289 0 UKUPNO 2.274.624 773.371
28. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućega razdoblja Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja iskazan u bilanci na dan 31 prosinca 2019. godine u iznosu od 446.335.401 kunu (31. prosinca 2018. godine u iznosu od 367.121.968 kuna) i čini značajan dio ukupne pasive. Ukupna svota se odnosi na prihode budućeg razdoblja odnosno državne potpore koje služe za pokriće amortizacije objekata komunalnih vodnih građevina u skladu s načelima MRS-a 20 i usvojenih računovodstvenih politika. Ulaganja Hrvatskih voda tijekom 2019. godine evidentirana su, kao i ranijih godina, za svaki objekt – analitika prema sklopljenom ugovoru. Ukupna ugovorena ulaganja u objekte vodoopskrbe i odvodnje tijekom 2019. godine iznose 89.357.054 kn (2018. godine 43.547.437 kn). Od ukupnih ulaganja iz Hrvatskih voda doznačeno je sredstava za sufinanciranje iz programa vodoopskrbe 8.081.890 kn, za sufinanciranje programa zaštite voda doznačeno je 952.456 kn, 130.880 kn iznosilo je sufinanciranje IPA projekata - trgovačka društva, a 80.201.827 kn iznosilo je sufinanciranje EU projekata – poboljšanje vodne infrastrukture.
26
70 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
Kako je vidljivo u tablici značajna sredstava su ulagana tijekom 2019. godine (Aglomeracija Vinkovci – sredstva EU preko Hrvatskih voda).
Opis potpore 31.12.2018. Struktura 31.12.2019. Struktura
HRK % HRK % EU SRED.;HR.VODE;AGLOMERACIJA VK 0 0,00 105.595.392 23,66 HR.VODE UG.103/08;REG.VODOVOD 18.397.620 5,02 13.541.979 3,03 HR.VODE;UREĐAJ ZA OTPADNE VODE 18.098.716 4,94 16.488.208 3,69 HR.VODE UG.6/15;IZG.SUSTAVA VODO. 15.428.641 4,21 15.428.641 3,46 HR.VODE UG.62/18;GRAĐ.VOD.GRAĐ. 15.148.622 4,13 14.725.491 3,30 HR.VODE;RVSIS PODSUS.VK,POS.PODG. 14.591.415 3,98 14.502.487 3,25 ODG.PRIH.ULAGANJE HRVATSKE VODE 10.763.978 2,94 5.133.940 1,15 HR.VODE UG.139/14;VOD.SUS.VRBANJA 6.309.922 1,72 5.993.758 1,34 AGENCIJA ZA PLAĆ.;ODV.KARADŽIĆEVO 600.456 0,16 1.072.186 0,24 AGENCIJA ZA PLAĆ.;ODV.N.MIK.-VOĐINCI 2.332.218 0,64 2.761.063 0,62 Ostalo 264.716.439 72,25 251.092.256 56,26 Ukupno 366.388.027 100,00 446.335.401 100,00
29. Transakcije s povezanim stranama U nastavku dajemo pregled transakcija s ovisnim društvom IZGRADNJA-VVK d.o.o.:
2019. 2018. O P I S HRK HRK
Prihodi poslovanja za godinu 1.297 1.253 Obveze za dan 31.12. 1.190.629 419.088
30. Financijski instrumenti i upravljanje rizicima Društvo je kroz svoje poslovanje izloženo sljedećim financijskim rizicima:
• Kreditni rizik • Fer vrijednost novčanog toka ili kamatni rizik • Tržišni rizik • Rizik likvidnosti
Kreditni rizik Kreditni rizik, odnosi se na rizik neispunjenja ugovornih obveza drugih ugovornih strana koji će proizvesti financijski gubitak Društva. Društvo je usvojilo politiku prema kojoj posluje samo sa kreditno sposobnim ugovornim stranama, osiguravajući prema potrebi višak osiguranja za ublažavanje rizika financijskog gubitka zbog neispunjenja ugovornih obveza. Izloženost Društva i kreditni položaj drugih ugovornih strana su neprekidno praćeni, a ukupni iznos zaključenih transakcija je raspodijeljen između odobrenih ugovornih strana. Potraživanja od kupaca odnose se na veći broj kupaca, raspoređenih na lokalno zemljopisno područje. Kontinuirano vrednovanje potraživanja provodi se na temelju financijskog položaja kupaca i, kada je prikladno, pribavljeno je osiguranje potraživanja garancijom. Društvo ima umjerenu izloženost kreditnom riziku prema ugovornim stranama ili grupi ugovornih strana sličnih karakteristika.
27
71 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
Kamatni rizik Kamatni rizik je rizik da će se vrijednost financijskih instrumenata promijeniti uslijed promjene tržišnih kamatnih stopa u odnosu na kamatne stope primjenjive na financijske instrumente. Rizik kamatnih stopa kod tijeka novca je rizik da će troškovi kamata na financijske instrumente biti promjenjivi tijekom razdoblja. Društvo ima umjeren iznos kreditnih obveza koji obuhvaćaju u najvećem dijelu obveze po kreditima banaka uz tržišnu kamatnu stopu te je samim time izloženo riziku novčanog toka.
Tržišni rizik Društvo najvećim dijelom posluje na hrvatskom tržištu. Uprava sukaldno Zakonskim propisima utvrđuje cijene svojih roba i usluga na temelju tržišnih cijena.
Rizik likvidnosti Društvo upravlja rizikom likvidnosti održavajući prikladne pričuve, bankovna sredstva i pričuve pozajmljenih sredstava, neprekidnim praćenjem predviđenih i stvarnih novčanih tijekova, te uspoređujući rokove dospijeća financijske imovine i obveza.
31. Sudski sporovi i potencijalne obveze
Društvo je tijekom 2019. godine pokrenulo 662 ovrhe nad kupcima radi potraživanja s osnove isporuke vodnih i drugih usluga. Glavnica iznosi 826.552 kn (2018.g. 1.702.083 kn, 2017.g. 2.606.654 kn, a 2016.g. 1.674.989 kn). Tijekom 2019. godine naplaćeno je ukupno 932.453 kn svih utuženih potraživanja, od toga je naplaćeno 193.947,64 kn potraživanja utuženih u 2019. godini (2018.g. 257.019 kn, 2017.g. 336.144 kn, a 2016.g. 720.737 kn). Ostatak duga ima status čekanja u FINI ili je nepravomoćno. Ukupno utužena potraživanja po osnovi računa za usluge s danom 31.12.2019. godine iznose 9.766.848 kuna.
Angažirano odvjetničko društvo vodi aktivne sporove u kojima je tuženik Vodovod d.o.o. Slavonski Brod, vode se dva pasivna spora (spor pokrenut protiv društva) s Udrugama stanara i više pasivnih sporova s fizičkim osobama radi naknade štete. Angažirana odvjetnica je podnijela izvješće o stanju predmeta Upravi društva i revizorskoj kući BDO Croatia d.o.o. Zagreb. Uprava Društva smatra da po navedenim sporovima neće biti odljeva sredstava u budućnosti.
32. Događaji nakon datuma bilance
Pandemija COVID-19 i utjecaj na poslovanje Društva Od početka 2020. godine, a vezano za novonastalu situaciju s bolesti COVID -19 Društvo pomno prati razvoj situacije na globalnoj, europskoj i lokalnoj razini te je u skladu s preporukama od strane Vlade Republike Hrvatske i svih nadležnih institucija primjenjuje propisane mjere s ciljem zaštite zdravlja građana, poslovnih partnera i radnika. Rad djelatnika u uredima i na terenu odvijao se u otežanim uvjetima. Nabava materijala odvijala se nesmetano u skladu s propisanim mjerama. Trenutačno je nemoguće procijeniti sve negativne utjecaje povezane s bolesti COVID- 19, ali Uprava vjeruje da će sve poteškoće biti prevladane i da će Društvo nastaviti stabilno poslovati u 2020. godini.
Promjena člana Nadzornog odbora član nadzornog odbora do 30. siječnja 2020. Željko Mrdeša - godine član nadzornog odbora od 30. siječnja 2020. Jadranka Ban - godine
28
72 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
Promjena roka početka otplate kredita
Dana 19. kolovoza 2019. Društvo i HPB d.d. sklopili su Ugovor o dugoročnom kreditu na iznos od 14,2 mil kuna uz kamatnu stopu od 1,8% fiksno za refinanciranje postojećih obveza te rok otplate u 48 jednakih mjesečnih rata počevši s otplatom od dana 31. ožujka 2020. godine. Dana 31. ožujka 2020. godine Drušvo je potpisalo dodatak ugovoru o kreditu u kojem je promijenjen početak otplate kredita sa 31. ožujka 2020. godina na 31. ožujka 2021. godine
Nakon datuma Bilance nije bilo drugih događaja koji bi značajno utjecali na godišnje financijske izvještaje Društva za 2019. godinu, koji bi, slijedom toga, trebali biti objavljeni.
33. Sastavljanje i odobravanje Godišnjih financijskih izvještaja Godišnje financijske izvještaje za 2019. godinu sastavila je i odobrila njihovo izdavanje Uprava Društva dana 1. lipnja 2020. godine.
Potpisano u ime Uprave:
______Ivan Rimac, univ.spec.oec, direktor
Vinkovački vodovod i kanalizacija d.o.o. Dragutina Žanića – Karle 47A Vinkovci
29
73 | Godišnji izvještaj o poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama
VINKOVAČKI VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o.
Dragutina Žanića – Karle 47a
32100 VINKOVCI
OIB: 30638414709
Web: www.vvk.hr
Kontakt: 032/306-151
e-mail: [email protected]
Izvještaj izradila:
74 PJ| Godišnji Financijsko-računovodstveni izvještaj poslovio poslovanju Izvješće revizora i financijski izvještaji s bilješkama