Haushaltsplan 2021

Markt Gemeinde Gemeinde Aindling Petersdorf Todtenweis

Gemeinde Gemeinde Rehling Affing

Schulverband Aindling

SCHULVERBAND AINDLING

HAUSHALTSPLAN 2021

INHALTSVERZEICHNIS

Abschnitt 1. Haushaltssatzung und Berechnung der Umlagen 1

2. Vorbericht zum Haushalt 2

3. Gesamtplan: Zusammenfassung Einnahmen, Ausgaben u Verpflichtungserm. 3

4. Verwaltungshaushalt - Einzelpläne mit Finanzplanwerte 2022-2024 4

5. Vermögenshaushalt - Einzelpläne mit Finanzplanwerte 2022-2024 5

6. Rücklagenübersicht 6

7. Gesamtplan – Haushaltsquerschnitt – Einzelplan 0 - 8 7

Gesamtplan – Haushaltsquerschnitt – Einzelplan 9 7

Gesamtplan – Gruppierungsübersicht 7

Anlagen

8. Stellenplan 8

Schulverband Aindling - Haushalt 2021 Verteilung der Betriebskostenumlage auf die Mitgliedsgemeinden

Berechnung Betriebskostenumlage pro Schüler

809.300,00 € : 229 = 3.534,06 € Betriebskostenumlage : Schüler des Schulverbands = Betriebskostenumlage pro Schüler

Markt Aindling

70 x 3.534,06 € = 247.384,28 € 30,57% Anzahl Schüler x Umlage pro Schüler = Anteil Aindling

Gemeinde Petersdorf

17 x 3.534,06 € = 60.079,04 € 7,42% Anzahl Schüler x Umlage pro Schüler = Anteil Petersdorf

Gemeinde Todtenweis

19 x 3.534,06 € = 67.147,16 € 8,30% Anzahl Schüler x Umlage pro Schüler = Anteil Todtenweis

Gemeinde Affing

74 x 3.534,06 € = 261.520,52 € 32,31% Anzahl Schüler x Umlage pro Schüler = Anteil Affing

Gemeinde Rehling

49 x 3.534,06 € = 173.169,00 € 21,40% Anzahl Schüler x Umlage pro Schüler = Anteil Rehling

= 809.300,00 € 100,00% = Betriebskostenumlage gesamt

Schüler, die die Mittelschule besuchen, aus Gemeinden, 44 16,12% die dem Schulverband nicht angehören und an der Umlage nicht beteiligt werden Schulverband Aindling - Haushalt 2021 Verteilung der Investitionskostenumlage auf die Mitgliedsgemeinden

Berechnung Investitionskostenumlage pro Schüler

102.200,00 € : 229 = 446,29 € Investitionskostenumlage : Schüler des Schulverbands = Investitionskostenumlage pro Schüler

Markt Aindling

70 x 446,29 € = 31.240,17 € 30,57% Anzahl Schüler x Umlage pro Schüler = Anteil Aindling

Gemeinde Petersdorf

17 x 446,29 € = 7.586,90 € 7,42% Anzahl Schüler x Umlage pro Schüler = Anteil Petersdorf

Gemeinde Todtenweis

19 x 446,29 € = 8.479,48 € 8,30% Anzahl Schüler x Umlage pro Schüler = Anteil Todtenweis

Gemeinde Affing

74 x 446,29 € = 33.025,33 € 32,31% Anzahl Schüler x Umlage pro Schüler = Anteil Affing

Gemeinde Rehling

49 x 446,29 € = 21.868,12 € 21,40% Anzahl Schüler x Umlage pro Schüler = Anteil Rehling

= 102.200,00 € 100,00% = Investitionskostenumlage gesamt

Schüler, die die Mittelschule besuchen, aus Gemeinden, 44 16,12% die dem Schulverband nicht angehören und an der Umlage nicht beteiligt werden Vorbericht zum Haushaltsplan 2021

Markt Gemeinde Gemeinde Aindling Petersdorf Todtenweis

Gemeinde Gemeinde Rehling Affing

Schulverband Aindling

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Inhaltsverzeichnis zum Vorbericht:

Seite 1. Allgemeines 3 2. Gesamtüberblick Verwaltungs- und Vermögenshaushalt 3 - 4 3. Verwaltungshaushalt  Übersicht Einnahmen und Ausgaben 5  Darstellung ausgewählter Einnahmepositionen  Betriebskostenumlage 6 - 8  Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke 8 - 9  Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 9  Darstellung ausgewählter Ausgabepositionen  Sächlicher Verwaltungs- und Betriebsaufwand 9 - 10  Personalausgaben 10 - 11 4. Vermögenshaushalt  Übersicht Einnahmen und Ausgaben 11 - 12  Darstellung ausgewählter Einnahmepositionen  Kreditaufnahmen 12 - 13  Entnahme aus der Rücklage 13  Zuweisungen und Zuschüsse 13 - 14  Zuführung vom Verwaltungshaushalt 14  Investitionskostenumlage 14 - 15  Darstellung ausgewählter Ausgabepositionen  Investitionen 15 - 16 5. Stand der Rücklagen 16 6. Stand der Schulden 17 7. Verpflichtungsermächtigungen 18 8. Kreditaufnahmen, Tilgungsraten, Zinsaufwendungen 18 - 21

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1. Allgemeines:

Der Vorbericht soll eine Übersicht über den Stand und die Entwicklung der Haushaltswirtschaft des Schulverbandes Aindling über die letzten Jahre aufzeigen. Er enthält insbesondere Aussagen über die Entwicklung der wichtigsten Einnahme- und Ausgabepositionen, des Vermögens, der Schulden, der Zuführung zwischen Verwaltungs- und Vermögenshaushalt und der Rücklagenstände. Ferner wird dargestellt, wie die Ausgaben im Verwaltungs- und Vermögenshaushalt finanziert werden und welche Anteile davon die Mitgliedsgemeinden über die Umlagen tragen.

2. Gesamtüberblick:

Das gesamte Haushaltsvolumen 2021 beträgt 5.474.800,00 €.

Der Haushalt 2021 schließt in den Einnahmen und Ausgaben

- im Verwaltungshaushalt mit 961.500,00 € und - im Vermögenshaushalt mit 4.513.300,00 € ab.

Rückblick über die Entwicklung des Haushaltsvolumens in den vergangenen Haushaltsjahren (2013 bis 2021):

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Volumen Verwaltungshaushalt 581.006 € 646.000 € 744.300 € 724.750 € 714.550 € 669.000 € 819.250 € 887.100 € 961.500 € Veränderung gegenüber dem Vorjahr - (+) 11,19 % (+) 15,17 % (-) 2,63 % (-) 1,41 % (-) 6,37 % (+) 22,46 % (+) 8,28 % (+) 8,39 % Volumen Vermögenshaushalt 89.906 € 146.000 € 171.500 € 186.000 € 89.000 € 333.400 € 959.300 € 2.821.600 € 4.513.300 € Veränderung gegenüber dem Vorjahr - (+) 62,39 % (+) 17,47 % (+) 8,45 % (-) 52,15 % (+) 274,61 % (+) 187,73 % (+) 194,13 % (+) 59,96 % Gesamtvolumen 670.912 € 792.000 € 915.800 € 910.750 € 803.550 € 1.002.400 € 1.778.550 € 3.708.700 € 5.474.800 € Veränderung gegenüber dem Vorjahr - (+) 18,05 % (+) 15,63 % (-) 0,55 % (-) 11,77 % (+) 24,75 % (+) 77,43 % (+) 108,52 % (+) 47,62 %

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Entwicklung Verwaltungshaushalt 2.000.000 €

1.500.000 € 961.500 € 1.000.000 € 819.250 € 887.100 € 581.006 € 646.000 € 744.300 € 724.750 € 714.550 € 669.000 € 500.000 €

0 € 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Entwicklung Vermögenshaushalt 4.513.300 € 5.000.000 € 4.000.000 € 3.000.000 € 2.821.600 € 2.000.000 € 959.300 € 1.000.000 € 89.906 € 146.000 € 171.500 € 186.000 € 89.000 € 333.400 € 0 € 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Entwicklung Gesamtvolumen 7.500.000 € 5.474.800 € 5.000.000 € 3.708.700 €

2.500.000 € 1.778.550 € 670.912 € 792.000 € 915.800 € 910.750 € 803.550 € 1.002.400 € 0 € 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

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3. Verwaltungshaushalt:

Der Verwaltungshaushalt enthält die laufenden Einnahmen und Ausgaben des Schulverbandes:

Die Einnahmen im Verwaltungshaushalt setzen sich wie folgt zusammen: Die Ausgaben im Verwaltungshaushalt verteilen sich wie folgt:

Einnahmeart Höhe Anteil in % Ausgabeart Höhe Anteil in % Betriebskostenumlage 809.300 € 84% Verwaltungs- und Betriebsaufwand 371.500 € 39% Zuweisungen und Zuschüsse 132.400 € 14% Personalkosten 359.400 € 37% Benutzungsgebühren, ähnl. Entgelte 12.700 € 1% Sonstige Finanzausgaben 230.600 € 24% Sonstige Einnahmen 7.100 € 1% Ausgaben insgesamt VwHH 961.500 € 100% Einnahmen insgesamt VwHH 961.500 € 100%

Zusammensetzung Einnahmen VwHH Verteilung Ausgaben VwHH

Betriebskostenumlag 24% Verwaltungs- und Betriebsaufwand 14% e 37% 1% Zuweisungen und Personalkosten 84% Zuschüsse

Benutzungsgebühren, 39% ähnl. Entgelte Sonstige Finanzausgaben 1% Sonstige Einnahmen

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Darstellung ausgewählter Einnahmepositionen im Verwaltungshaushalt:

 Betriebskostenumlage der Mitgliedsgemeinden:

Nach den Bestimmungen des Bayerischen Schulfinanzierungsgesetzes erhebt der Schulverband Aindling für seinen durch sonstige Einnahmen nicht gedeckten Finanzbedarf von den Verbandsmitgliedern eine Umlage (Schulverbandsumlage). Die Schulverbandsumlage wurde bis 2017 rein über die Betriebskostenumlage erhoben. Seit dem Jahr 2018 wird neben der Betriebskostenumlage im Verwaltungshaushalt (siehe nachfolgend) auch eine Investitionskostenumlage im Vermögenshaushalt (siehe Seite 14-15) festgesetzt. Beide Umlagen werden nach der Zahl der Verbandsschüler aus den jeweiligen Mitgliedsgemeinden bemessen. Stichtag für die Feststellung der Zahl der Verbandsschüler ist der 1. Oktober eines jeden Jahres für das darauffolgende Jahr.

Die Betriebskostenumlage wird von den Mitgliedsgemeinden zum Ausgleich des nicht gedeckten Ausgabenbedarfes des Verwaltungshaushaltes erhoben. Die Tabelle auf Seite 8 zeigt die Anzahl der „umlagerelevanten“ Schüler an der Mittelschule Aindling und die aus den Einnahmen und Ausgaben des Verwaltungshaushalts resultierende Betriebskostenumlage, im Vergleich zu den Vorjahren, auf. Ebenso wurde die anteilige Betriebskostenumlage der jeweiligen Gemeinde in Abhängigkeit der Schülerzahlen sowie die Betriebskostenumlage je Schüler als Orientierungswert errechnet.

Dabei sei erwähnt, dass an der Mittelschule Aindling nicht nur Schüler aus den Mitgliedsgemeinden des Schulverbandes unterrichtet werden, sondern auch Schüler aus den Gemeinden Hollenbach, Inchenhofen und Pöttmes. Ermöglicht wird dies durch den Kooperationsvertrag zwischen dem Schulverband Aindling und Hollenbach und dem Markt Pöttmes zum Mittelschulverbund Wittelsbacher Land Nord. Finanzielle Ausgleichszahlungen wurden von den „Vertragspartnern“ des Schulverbundes bisher nicht erhoben, wären auf Grundlage des Kooperationsvertrags jedoch möglich. Im Jahr 2021 wird die Mittelschule Aindling auch von Schülern aus Gemeinden besucht, die nicht dem Mittelschulverbund Wittelsbacher Land Nord angehören (3 Schüler). Für diese Schüler sollen Gastschulbeiträge erhoben werden.

Die nachfolgende Tabelle gibt Aufschluss über die tatsächliche Gesamtschülerzahl an der Mittelschule und die Anzahl der Schüler aus den jeweiligen Gemeinden:

Schuljahr Gesamtschüler Affing Aindling Hollenbach Inchenhofen Petersdorf Pöttmes Rehling Todtenweis Sonstige 2015/2016 260 88 34% 72 28% 6 2% 8 3% 17 7% 12 5% 38 15% 19 7% - - 2016/2017 248 84 34% 75 30% 3 1% 6 2% 13 5% 11 4% 38 15% 18 7% - - 2017/2018 243 75 31% 73 30% 3 1% 5 2% 14 6% 12 5% 44 18% 17 7% - - 2018/2019 274 75 27% 71 26% 5 2% 6 2% 18 7% 21 8% 59 22% 19 7% - - 2019/2020 271 79 29% 69 25% 6 2% 3 1% 15 6% 26 10% 52 19% 21 8% - - 2020/2021 273 74 27% 70 26% 9 3% 5 2% 17 6% 27 10% 49 18% 19 7% 3 1% - 6 -

Die Betriebskostenumlage macht im Jahr 2021 84 % der Einnahmen im Verwaltungshaushalt aus und ist damit - wie bei umlagefinanzierten Haushalten typisch - die wichtigste Einnahmeposition zur Finanzierung der laufenden Ausgaben. Festzustellen ist außerdem, dass die Betriebskostenumlage im Vergleich zum Vorjahr um 12 % zunimmt, was auf folgende, nennenswerte Kostensteigerungen bzw. Einnahmenrückgänge im Verwaltungshaushalt zurückzuführen ist:

- höhere Pflichtzuführung vom Verwaltungs- an Vermögenshaushalt in Höhe der steigenden Kredittilgungen (HH-Stelle 9100.86000), - höhere Ausgaben für Zinsen für in Anspruch genommene Finanzierungen (HH-Stelle 9100.80700), - Rückgang der Einnahmen im Hallenbad und der Turnhalle wg. Corona (HH-Stelle 2130.11000 und 2130.11004), - keine Anschlussbezuschussung durch die Agentur für Arbeit im Rahmen der Berufsorientierungsmaßnahme (HH-Stelle 2130.17100), - höhere Personalkosten, u. a. aufgrund der Einstellung der IT-Fachkraft (HH-Stelle 2130.41400, 2130.43400 und 2130.44400).

Gleichzeitig wurden aber auch niedrigere Ausgabenansätze unter nachfolgenden Positionen vorgesehen:

- Reduzierung des Ansatzes für den Unterhalt des Schulgebäudes wg. anstehender Generalsanierung (HH-Stelle 2130.50000), - Reduzierung der Kosten für Erdgas und Strom wg. Schul- und Hallenbadschließung aufgrund von Corona (HH-Stelle 2130.54001 und 2130.54002), - Reduzierung der Kosten für externe EDV-Dienstleistungen wg. Einstellung IT-Kraft (HH-Stelle 2130.60000).

Anmerkung bei einem Vergleich der Betriebskostenumlage mit den Vorjahreswerten 2013-2017: Bis 2017 wurde von der Erhebung einer Investitionskostenumlage im Vermögenshaushalt abgesehen. Die Investitionen im Vermögenshaushalts wurden über die Zuführung aus dem Verwaltungshaushalt und einer jährlich veranschlagten Rücklagenentnahme finanziert. Für die Zuführung an den Vermögenshaushalt musste deshalb im Verwaltungshaushalt eine höhere Betriebskostenumlage erhoben werden. Ein direkter Vergleich der Umlagewerte ab 2018 ff. mit den Werten aus den Vorjahren (2013 - 2017) ist aus diesem Grund nicht möglich.

Höhe Betriebskostenumlage

1.000.000 € 809.300 € 800.000 € 725.700 € 562.600 € 662.550 € 584.000 € 563.900 € 520.750 € 600.000 € 462.600 € 363.000 € 400.000 € 200.000 € 0 € 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

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2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Umlagerelevante Schüler 255 242 237 234 228 223 242 236 229

Betriebskostenumlage 363.000 € 462.600 € 584.000 € 562.600 € 563.900 € 520.750 € 662.550 € 725.700 € 809.300 € Veränderung gegenüber dem Vorjahr - (+) 27,44 % (+) 26,24 % (-) 3,66 % (+) 0,23 % (-) 7,65 % (+) 27,23 % (+) 9,53 % (+) 11,52 % Umlage pro Schüler 1.423,53 € 1.911,57 € 2.464,14 € 2.404,27 € 2.473,25 € 2.335,20 € 2.737,81 € 3.075,00 € 3.534,06 € Veränderung Vorjahr - (+) 34,28 % (+) 28,91 % (-) 2,43 % (+) 2,87 % (-) 5,58 % (+) 17,24 % (+) 12,32 % (+) 14,93 % Anteil Aindling 133.812 € 158.660 € 194.666 € 173.108 € 185.493 € 170.470 € 194.385 € 212.175 € 247.384 € Anteil in % 37% 34% 34% 31% 33% 33% 29% 29% 31% Schüler Aindling 94 83 79 72 75 73 71 69 70 Anteil Petersdorf 21.353 € 32.497 € 36.962 € 40.873 € 32.152 € 32.693 € 49.281 € 46.125 € 60.079 € Anteil in % 6% 7% 6% 7% 6% 6% 7% 6% 7% Schüler Petersdorf 15 17 15 17 13 14 18 15 17 Anteil Todtenweis 25.624 € 36.320 € 36.962 € 45.681 € 44.518 € 39.698 € 52.018 € 64.575 € 67.147 € Anteil in % 7% 8% 6% 8% 7% 7% 8% 9% 8% Schüler Todtenweis 18 19 15 19 18 17 19 21 19 Anteil Affing 136.659 € 175.864 € 221.773 € 211.576 € 207.753 € 175.140 € 205.336 € 242.925 € 261.521 € Anteil in % 38% 38% 38% 38% 37% 34% 31% 34% 32% Schüler Affing 96 92 90 88 84 75 75 79 74 Anteil Rehling 45.553 € 59.259 € 93.637 € 91.362 € 93.984 € 102.749 € 161.531 € 159.900 € 173.169 € Anteil in % 13% 13% 16% 16% 17% 20% 24% 22% 21% Schüler Rehling 32 31 38 38 38 44 59 52 49

 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke im Verwaltungshaushalt:

Die Zuweisungen und Zuschüsse machen im Verwaltungshaushalt 14 % der Einnahmen aus. Diese stammen, wie in den Vorjahren auch, aus folgenden Bereichen:

 Schülerbeförderung: 108.700 €  Lernmittelfreiheit: 7.200 €  Spenden: 800 €  Berufsorientierung: 15.700 €

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Zur Berufsorientierungsmaßnahme sei angemerkt, dass diese nur noch im Schuljahr 2020/2021 von der Agentur für Arbeit mit ca. 50 % der Kosten bezuschusst wird. Der Schulverband hat sich allerdings in der Sitzung am 02.03.2021 dafür ausgesprochen, dass er die Maßnahme ab dem Schuljahr 2021/2022 auch ohne Bezuschussung der Agentur weiterführt und die Kosten zu 100 % selbst trägt.

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuweisungen / Zuschüsse 143.500 € 143.500 € 130.500 € 135.400 € 123.900 € 119.000 € 130.500 € 136.100 € 132.400 € Veränderung gegenüber dem Vorjahr - (+/-) 0,00 % (-) 9,06 % (+) 3,75 % (-) 8,49 % (-) 3,95 % (+) 9,66 % (+) 4,29 % (-) 2,72 %

Zuweisungen und Zuschüsse im Verwaltungshaushalt 250.000 € 200.000 € 143.500 € 143.500 € 130.500 € 135.400 € 130.500 € 136.100 € 132.400 € 150.000 € 123.900 € 119.000 € 100.000 € 50.000 € 0 € 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte, sonstige Einnahmen:

Die Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte (Einnahmen durch Hallenbad, Turnhalle, Kopiergelder und Vermietung) sowie die sonstigen Einnahmen (Personalkostenerstattung Markt Aindling, Gastschulbeiträge, Zinsen aus Geldanlagen) machen in Summe gerade 2 % der Einnahmen im Verwaltungshaushalt aus (12.700 € und 7.100 €) aus. Aufgrund der geringen Bedeutung wird auf eine weitere Darstellung dieser Positionen im Vorbericht verzichtet.

Darstellung ausgewählter Ausgabepositionen im Verwaltungshaushalt:

 Sächlicher Verwaltungs- und Betriebsaufwand: Die Entwicklung der Kosten für den laufenden Verwaltungs- und Betriebsaufwand gehen aus der nachfolgenden Tabelle bzw. aus dem Diagramm hervor:

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2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Verwaltungs- und Betriebsaufwand 350.306 € 363.250 € 366.350 € 383.850 € 389.550 € 393.500 € 404.250 € 432.200 € 371.500 € Veränderung gegenüber dem Vorjahr - (+) 3,70 % (+) 0,85 % (+) 4,78 % (+) 1,48 % (+) 1,01 % (+) 2,73 % (+) 6,91 % (-) 14,04 %

Verwaltungs- u. Betriebsaufwand 500.000 € 432.200 € 350.306 € 363.250 € 383.850 € 389.550 € 393.500 € 404.250 € 371.500 € 400.000 € 366.350 € 300.000 € 200.000 € 100.000 € 0 € 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Unter den Verwaltungs- und Betriebsaufwand fallen folgende Ausgabenpositionen: - Bewirtschaftungskosten für Schule und Schwimmhalle - Summe der Gruppierung 54 mit 95.200 €: Erdgas, Strom, Reinigungsmittel, Chemikalien, Wasser und Kanal, - Kosten für die Schülerbeförderung: - Summe der Gruppierung 639 mit 155.000 €: Gerade bei der Schülerbeförderung ist die Bildung eines Mittelansatzes stark vom weiteren Verlauf der Pandemie abhängig und deshalb schwer zu planen. U. a. sind hier auch die Kosten für Verstärkerfahrten und Bereitstellungskosten zu berücksichtigen, weshalb kein reduzierter Mittelansatz vorgesehen wurde. - Kosten für Gebäudeunterhalt (Schule und Turn- und Schwimmhalle) und Fahrzeugunterhalt - Kosten für laufende Ausgaben (z. B. externe IT-Betreuung) und Beschaffungen im Schul- und Verwaltungsbetrieb (z. B. Lehr- und Unterrichtsmittel, Geräte, Ausstattung, EDV, Software, usw.)

 Personalausgaben:

Eigenes Personal beschäftigt der Schulverband derzeit im Bereich Reinigungskräfte, Hausmeister und Bäderaufsicht. Zur Einstellung der in der Vergangenheit vorgesehenen Kassenkraft für die Schwimmhalle kam es nicht, weshalb der Haushaltsansatz um diese Kosten reduziert wurde.

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Im Vergleich zu den Vorjahren wurden in 2021 die Personalkosten für die IT-Fachkraft ab März 2021 vorgesehen (Arbeitgeberaufwand für 10 Monate in 2021: 50.300 €, 12 Monate in 2022: 63.200 €). Weiter wurde ab September 2021 eine zusätzliche Reinigungskraft mit 15 Wochenstunden berücksichtigt, da mit Beginn der Schulhaussanierung mit einem höheren Reinigungsaufwand gerechnet wird. Auch werden sich nach Fertigstellung des Erweiterungsbaus und nach Abschluss der Generalsanierung die zu reinigenden Flächen wesentlich erhöhen.

Zusätzlich fliesen in den Ansatz der Personalkosten auch die Personalkostenerstattungen für die Kooperationen mit der gfi gGmbH (Bereich Jugendsozialarbeit, HH-Stelle 2130.41405: 16.300 €) und der KJF (Bereich Berufsorientierung, HH-Stelle 2130.41403: 47.600 €) mit ein.

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Personalkosten 228.600 € 234.650 € 249.350 € 253.300 € 264.500 € 273.000 € 300.900 € 308.400 € 359.400 € Veränderung gegenüber dem Vorjahr (+) 2,65 % (+) 6,26 % (+) 1,58 % (+) 4,42 % (+) 3,21 % (+) 10,22 % (+) 2,49 % (+) 16,54 %

Personalkosten 500.000 € 359.400 € 400.000 € 273.000 € 300.900 € 308.400 € 300.000 € 249.350 € 253.300 € 264.500 € 228.600 € 234.650 € 200.000 € 100.000 € 0 € 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

4. Vermögenshaushalt:

Der Vermögenshaushalt umfasst die Einnahmen und Ausgaben, die das Vermögen oder die Schulden des Schulverbandes verändern. Daneben werden im Vermögenshaushalt besondere Finanzierungsvorgänge, wie die Entnahme aus der Rücklage, dargestellt.

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Die Einnahmen im Vermögenshaushalt setzen sich wie folgt zusammen: Die Ausgaben im Vermögenshaushalt verteilen sich wie folgt:

Einnahmeart Höhe Anteil in % Ausgabeart Höhe Anteil in % Kreditaufnahmen 72% 3.269.000 € Baumaßnahmen 4.227.000 € 94% Entnahme Rücklage 470.000 € 10% Tilgung von Krediten 185.000 € 4% Zuweisungen und Zuschüsse 487.100 € 11% Erwerb bewegliches Anlagevermögen 101.300 € 2% Zuführung vom Verwaltungshaushalt 185.000 € 4% Ausgaben insgesamt VmHH 4.513.300 € 100% Investitionskostenumlage 102.200 € 2% Einnahmen insgesamt VmHH 4.513.300 € 100%

Zusammensetzung Einnahmen VmHH Verteilung Ausgaben VmHH Kreditaufnahmen 10% 11% Entnahme Rücklage Baumaßnahmen 4% 4% 2% 2% Zuweisungen und Tilgung von Krediten Zuschüsse 94% 73% Zuführung vom Verwaltungshaushalt Erwerb bewegliches Investitionskostenumlage Anlagevermögen

Darstellung ausgewählter Einnahmepositionen im Vermögenshaushalt:

 Kreditaufnahmen:

Um die Kosten für die Schulhauserweiterung bzw. –sanierung ohne massive Belastung der Gemeindehaushalte der Mitgliedsgemeinden in den Jahren der Umsetzung finanzieren zu können, ist auch im Jahr 2021 wieder eine umfangreiche Kreditaufnahme notwendig. Die Verwaltung folgt damit dem Beschluss des Schulverbandes vom 01.03.2018, bei dem sich das Gremium für eine Finanzierung der Baumaßnahmen zu 100 % ausgesprochen hatte.

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Die Höhe der Kreditaufnahme in 2021 und die in den Finanzplanjahren noch notwendig werdenden Kreditaufnahmen werden unter Ziffer 8 (Seite 18 ff.) dargestellt und erläutert.

 Entnahme aus der Rücklage:

In der Vergangenheit war es beim Schulverband üblich, das positive Rechnungsergebnis des jeweiligen Vorjahres in das neue Haushaltsjahr in Form einer Rücklagenentnahme mitzunehmen. Dadurch wurden die Mitgliedsgemeinden bei der Beteiligung an der Umlage entsprechend entlastet.

Auch das Jahr 2020 schließt mit einem positiven Ergebnis ab (endgültiges Rechnungsergebnis liegt derzeit noch nicht final vor). Eine Rücklagenentnahme soll in 2021 jedoch nur in Höhe der noch zur Verfügung stehenden Mittel aus der Finanzierung 2020 erfolgen: Im Jahr 2020 wurde ein Kredit in Höhe von 2.500.000 € aufgenommen. Am Jahresende gingen nicht mehr alle erwartenden Rechnungen für den Erweiterungsbau und die Sanierung ein, weshalb ca. 470.000 € aus der Finanzierung zunächst unverbraucht blieben. Diese Mittel wurden am Jahresende der Rücklage zugeführt und wurden zu Beginn des Jahres 2021 bereits zur Begleichung der teilweise hohen eingehenden Rechnungen im Januar benötigt.

 Zuweisungen und Zuschüsse:

Im Haushaltsplan 2021 sowie im Finanzplan 2022-2024 sind Fördergelder in Höhe von insgesamt 5.069.200 € vorgesehen. Diese teilen sich in den nächsten Jahren auf folgende Baumaßnahmen / Beschaffungen wie folgt auf (teilweise unverbindlich da Förderbescheide ausstehen!):

 Schultrakt – Generalsanierung Bestand: 2.710.000 € (Förderantrag eingereicht, Höhe noch unverbindlich)  Schultrakt - Erweiterungsbau: 2.148.000 € (noch nicht verbeschieden, aber in Aussicht gestellt)  Turn- und Schwimmhalle: Förderfähigkeit und Förderprogramm offen, Detailplanung steht aus  Hardware für digitales Klassenzimmer: 22.100 € (Förderbescheid liegt vor)  Digitale Bildungsinfrastruktur Bayern: 110.200 € (als Budget in Aussicht gestellt)  Notebooks Leihgeräte, Lehrerdienstgeräte: 32.300 € (als Budget in Aussicht gestellt)  CO2-Messgeräte und Luftreinigungsgeräte: 2.700 € (Förderbescheid liegt vor)  Breitbanderschließung Schulgebäude: 43.900 € (Förderbescheid liegt vor)

Anmerkung zur Förderung der Baumaßnahmen Generalsanierung und Erweiterungsbau: Betrachtet man die Baukosten der Generalsanierung und des Erweiterungsbaus (derzeitige Prognose insgesamt: 13.190.000 €) und setzt die aktuell zu erwartende Förderung für die beiden Maßnahmen (insgesamt 4.858.000 €, siehe oben) ins Verhältnis, wird schnell deutlich, dass man von dem ursprünglich

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angenommenen Fördersatz in Höhe von ca. 50 % der Gesamtbaukosten, bereits weit entfernt ist (36,83 %), was auf die regelmäßigen Kostensteigerungen (siehe Kostenbekanntgaben in den Schulverbandssitzungen) zurückzuführen ist.

Als tatsächliche Zahlungseingänge aus den laufenden Förderverfahren werden im Haushaltsjahr 2021 folgende Beträge erwartet:

 Schultrakt - Erweiterungsbau: 430.000 € (20 % der in Aussicht gestellten Förderung)  Hardware für digitales Klassenzimmer: 22.100 €  Notebooks Leihgeräte, Lehrerdienstgeräte: 32.300 €  CO2-Messgeräte und Luftreinigungsgeräte: 2.700 €

 Zuführung vom Verwaltungshaushalt:

Die Zuführung vom Verwaltungs- an den Vermögenshaushalt wurde in Höhe der Pflichtzuführung veranschlagt. Die Pflichtzuführung orientiert sich an der Höhe der Kredittilgungen, die im Haushaltsjahr getätigt werden. Auf die Erläuterung zu den Kredittilgungen auf den Seiten 18 ff. wird verwiesen.

Es wird darauf hingewiesen, dass sich durch die jährlich veranschlagte Kreditaufnahme (Beschluss zur 100 %-Finanzierung der Baumaßnahmen im Bereich Sanierung/Erweiterung) auch der jährliche Tilgungsbedarf deutlich erhöht, was wiederum eine steigende Pflichtzuführung vom Verwaltungs- an den Vermögenshaushalt zur Folge hat. Im Ergebnis wird in den Folgejahren die Betriebskostenumlage im Verwaltungshaushalt erheblich ansteigen. Näheres hierzu wird unter Ziffer 8 (Seite 18 ff.) erläutert.

 Investitionskostenumlage der Mitgliedsgemeinden:

Neben der Betriebskostenumlage (siehe Seite 6 – 8) wird seit 2018 auch eine Investitionskostenumlage zur Finanzierung der Ausgaben im Vermögenshaushalt erhoben. In den vorangehenden Jahren wurde auf die Erhebung der Investitionskostenumlage verzichtet: Die Finanzierung der Ausgaben des Vermögenshaushalts erfolgte bis 2017 über die Zuführung vom Verwaltungshaushalt, was eine höhere Betriebskostenumlage zur Folge hatte, sowie über Entnahmen aus der allgemeinen Rücklage.

Wie die Betriebskostenumlage auch wird die Höhe der Investitionskostenumlage nach der Zahl der „umlagerelevanten“ Verbandsschüler aus den Mitgliedsgemeinden bemessen und verteilt sich auf die Mitgliedsgemeinden nach der Anzahl der Schüler aus der jeweiligen Gemeinde. Auch hier erfolgt der Hinweis, dass die „Vertragspartner“ des Mittelschulverbundes Wittelsbacher Land Nord ebenfalls Schüler an die Mittelschule Aindling „entsenden“, finanziell jedoch nicht an den Investitionen beteiligt werden (siehe Erläuterungen auf Seite 6).

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Die Investitionskostenumlage wurde erstmals in 2018 eingeführt, weshalb in den Vorjahren keine Werte in der nachfolgenden Tabelle hinterlegt sind:

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Umlagerelevante Schüler 255 242 237 234 228 223 242 236 229 Investitionskostenumlage - - - - - 59.900 € 37.100 € 101.000 € 102.200 € Veränderung gegenüber dem Vorjahr ------(-) 38,06 % (+) 172,24 % (+) 1,19 % Umlage pro Schüler - - - - - 268,61 € 153,31 € 427,97 € 446,29 € Veränderung Vorjahr ------(-) 42,92 % (+) 179,15 % (+) 4,28 % Anteil Aindling - - - - - 19.609 € 10.885 € 29.530 € 31.240 € Anteil in % - - - - - 33% 29% 29% 31% Schüler Aindling 94 83 79 72 75 73 71 69 70 Anteil Petersdorf - - - - - 3.761 € 2.760 € 6.419 € 7.587 € Anteil in % - - - - - 6% 7% 6% 7% Schüler Petersdorf 15 17 15 17 13 14 18 15 17 Anteil Todtenweis - - - - - 4.566 € 2.913 € 8.987 € 8.479 € Anteil in % - - - - - 8% 8% 9% 8% Schüler Todtenweis 18 19 15 19 18 17 19 21 19 Anteil Affing - - - - - 20.146 € 11.498 € 33.809 € 33.025 € Anteil in % - - - - - 34% 31% 34% 32% Schüler Affing 96 92 90 88 84 75 75 79 74 Anteil Rehling - - - - - 11.819 € 9.045 € 22.254 € 21.868 € Anteil in % - - - - - 20% 24% 22% 21% Schüler Rehling 32 31 38 38 38 44 59 52 49

Darstellung ausgewählter Ausgabepositionen im Vermögenshaushalt:

 Investitionen:

Aufgrund der Baumaßnahmen ist das Investitionsvolumen gegenüber den Vorjahren erheblich gestiegen. Als Investitionen sind im Jahr 2021 vorgesehen:

 Beschaffung bewegliches Anlagevermögen (Details siehe Erläuterungen im Einzelplan des Vermögenshaushalts): 101.300 €  Sanierung Turn- und Schwimmhalle (Planungskosten): 15.000 € - 15 -

 Schultrakt - Generalsanierung Bestand: 711.400 €  Schultrakt - Erweiterungsbau: 3.442.600 €  Breitbanderschließung Schulgebäude: 58.000 €

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Veranschlagte Investitionen 57.500 € 146.000 € 171.500 € 186.000 € 89.000 € 413.400 € 853.100 € 2.697.600 € 4.328.300 € Veränderung gegenüber dem Vorjahr - (+) 153,91 % (+) 17,47 % (+) 8,45 % (-) 52,15 % (+) 364,49 % (+) 106,36 % (+) 216,21 % (+) 60,45 %

Veranschlagte Investitionen

5.000.000 € 4.328.300 € 4.000.000 € 2.697.600 € 3.000.000 € 2.000.000 € 853.100 € 1.000.000 € 413.400 € 57.500 € 146.000 € 171.500 € 186.000 € 89.000 € 0 € 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

5. Stand der Rücklagen:

Der Rücklagenstand beträgt zum 31.12.2020 voraussichtlich 833.896,17 € (Rechnungsergebnis 2020 steht noch nicht final fest). Eine Rücklagenentnahme soll in 2021 jedoch nur in Höhe der noch zur Verfügung stehenden Mittel aus der Finanzierung 2020 erfolgen: Im Jahr 2020 wurde ein Kredit in Höhe von 2.500.000 € aufgenommen. Bis zum Jahresende gingen nicht mehr alle Rechnungen für den Erweiterungsbau und die Schulhaussanierung ein, die nach der Mittelabflussprognose und dem Bauzeitenplan vorgesehen waren. Dies führte dazu, dass ca. 470.000 € aus der Finanzierung im Dezember unverbraucht blieben. Diese Mittel wurden am Jahresende zunächst der Rücklage zugeführt und wurden zu Beginn des Jahres 2021 bereits zur Begleichung der teilweise hohen eingehenden Rechnungen im Januar benötigt.

Eine weitere Entnahme ist in 2021 nicht vorgesehen. Die Rücklage soll hingegen in der Kasse zur Verfügung stehen, wenn dies zur Verstärkung der Kassenliquidität notwendig ist. Gerade bei der Durchführung der anstehenden Baumaßnahmen gewinnt die Kassenliquidität an Bedeutung. Die Inanspruchnahme von Kassenkrediten (Zinssatz von 1,13 %) soll größtenteils vermieden werden.

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6. Stand der Schulden:

Der Schuldenstand zum 01.01.2021 beträgt 2.665.000 €.

Dieser resultiert aus zwei offenen Darlehen:

 Darlehensaufnahme aus dem Jahr 2018:  Ursprüngliche Darlehenshöhe: 300.000 €  Restschuld im Januar 2021: 165.000 €  Ordentliche Tilgung im Jahr 2021: 60.000 €  Sondertilgung im Jahr 2020: Sondertilgungen vertraglich nicht möglich (auch nicht beabsichtigt)  Zinssatz: 0,27 %, Zinsbindung über gesamte Laufzeit  Zinsen im Jahr 2021: 384,76 €  Laufzeit: 5 Jahre  Vollständige Rückzahlung: 30.09.2023

 Darlehensaufnahme aus dem Jahr 2020:  Ursprüngliche Darlehenshöhe: 2.500.000 €  Restschuld im Januar 2021: 2.500.000 € (Jahr der Kreditaufnahme war tilgungsfrei)  Ordentliche Tilgung im Jahr 2021: 125.000 €  Sondertilgung im Jahr 2021: Sondertilgungen vertraglich nicht möglich (auch nicht beabsichtigt)  Zinssatz: 0,84 %, Zinsbindung über gesamte Laufzeit  Zinsen im Jahr 2021: 20.606,26 €  Laufzeit: 20 Jahre  Vollständige Rückzahlung: 15.11.2040

 Darlehensaufnahme in den Jahren 2021 ff.: Der Schuldenstand des Schulverbandes wird sich im Jahr 2021 und in den künftigen Jahren konform der geplanten Kreditaufnahmen (siehe Ziffer 8) erhöhen.

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7. Verpflichtungsermächtigungen:

Verpflichtungsermächtigungen sind im Haushalt 2021 in Höhe von insgesamt 5.985.749 € vorgesehen. Sie stehen mit den anstehenden Auftragsvergaben bei den laufenden Bauprojekten in Verbindung, die voraussichtlich im Jahr 2021 verbindlich vergeben werden sollen, welche jedoch erst in den Folgejahren kassenwirksam werden:

Verpflichtungsermächtigung die Ausgaben werden kassenwirksam in den Jahren im Haushalt 2021 2022 2023 2024

Sanierung Turn- und Schwimmhalle: 0 € - - - Sanierung Schulgebäude: 5.678.439 € 4.053.134 € 1.625.305 - Erweiterung Schulgebäude: 307.310 € 307.310 € - - Summe der Verpflichtungsermächtigungen: 5.985.749 €

8. Kreditaufnahmen, Tilgungsraten, Zinsaufwendungen:

Die Mitgliedsgemeinden des Schulverbandes haben sich in der Sitzung am 01.03.2018 dafür ausgesprochen, dass die anstehenden Investitionen im Bereich Sanierung und Erweiterung der Mittelschule zu 100 % über Kreditaufnahmen finanziert werden sollen. Das Anliegen der Gemeindevertreter für diese Entscheidung war, dass durch die Kreditaufnahmen die Investitionskostenumlage in den Jahren der Bauphase erheblich gesenkt werden kann, was zunächst zur Entlastung der Gemeindehaushalte bei den Mitgliedsgemeinden in diesen Jahren führt. In diesem Zusammenhang muss jedoch bedacht werden, dass sich durch den steigenden Finanzierungsbedarf auch die jährlichen Tilgungsraten erhöhen, was wiederum einen Anstieg der Pflichtzuführung vom Verwaltungs- an den Vermögenshaushalt zur Folge hat. Im Ergebnis wird in den Folgejahren die Betriebskostenumlage im Verwaltungshaushalt durch die dort veranschlagte Pflichtzuführung (in Höhe der Kredittilgungen) erheblich ansteigen.

Insgesamt wird im Jahr 2021 durch die Baumaßnahmen (Sanierung Turn- und Schwimmhalle, Sanierung Gebäudebestand Schule und Erweiterungsbau Schule) ein Investitionsvolumen von 4.169.000 € aufgerufen, welches nach der Beschlusslage vom 01.03.2018 fremdfinanziert werden soll. Bereits in der ersten Sitzung des Schulverbandes im Jahr 2021 wird man sich im Gremium mit einer Kreditaufnahme beschäftigen müssen, um liquide zu bleiben (wird in der Sitzung in einem eigenen Tagesordnungspunkt behandelt).

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Ausblick in die Zukunft: Kreditaufnahmen, Tilgungen und Zinsen in den künftigen Jahren auf Grundlage der aktuellen Kostenprognosen:

Auf Grundlage der aktuellen Kostenprognose der beauftragten Architekten und Planungsbüros (Stand 04.02.2021) werden in den Folgejahren Kreditaufnahmen wie in der nachfolgenden Tabelle aufgezeigt notwendig. Bei der Ermittlung des Aufnahmevolumens wurden die derzeit in Aussicht gestellten Fördergelder im Jahr der voraussichtlichen Auszahlung in der heute bekannten Höhe (Stand 02/2021) in Abzug gebracht. Zum Zeitpunkt der Haushaltsaufstellung 2021 liegen zu allen drei Projekten allerdings noch keine Förderbescheide der Regierung vor (lediglich zum Erweiterungsbau der Bescheid zum vorzeitigen Maßnahmenbeginn, die konkrete Förderhöhe wurde schriftlich in Aussicht gestellt). Die nachfolgende Darstellung kann deshalb nur als „grobe Aussicht in die Zukunft“ verwendet werden.

Zu den hier dargestellten Investitionen sei auch erwähnt, dass an dieser Stelle nur Investitionen und Fördergelder aufgeführt sind, die im Zusammenhang mit der Sanierung / Erweiterung des Schulgebäudes und der Turn- und Schwimmhalle stehen. Der weitere Investitionsbedarf bzw. dessen Förderung ist an dieser Stelle nicht berücksichtigt (z. B. für Beschaffung bewegliches Anlagevermögen, Breitbanderschließung Schulgebäude). Diesbezüglich wird auf die einzelnen Haushaltsstellen im Vermögenshaushalt und deren Erläuterung verwiesen.

 Ermittlung des Kreditbedarfs:

Investitionen in den Bereichen Summe an Investitionen im jeweiligen Jahr HH-Jahr Turn- und Schwimmhalle Sanierung Schule Bestand Erweiterung Schule 2021 15.000 € 711.400 € 3.442.600 € 4.169.000 € 2022 20.000 € 4.053.200 € 335.900 € 4.409.100 € 2023 150.000 € 2.038.800 € 0 € 2.188.800 € 2024 1.600.000 € 0 € 0 € 1.600.000 € 1.785.000 € 6.803.400 € 3.778.500 € 12.366.900 €

2017-2020 0 € 423.000 € 2.175.000 € 2.598.000 € Insgesamt 1.785.000 € 7.226.400 € 5.953.500 € 14.964.900 €

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zu erwartende Förderung in den Bereichen Summe an Förderung im jeweiligen Jahr HH-Jahr Turn- und Schwimmhalle Sanierung Schule Bestand Erweiterung Schule 2021 0 € 0 € 430.000 € 430.000 € 2022 0 € 542.000 € 1.280.000 € 1.822.000 € 2023 0 € 1.626.000 € 438.000 € 2.064.000 € 2024 0 € 542.000 € 0 € 542.000 € 0 € 2.710.000 € 2.148.000 € 4.858.000 €

2017-2020 0 € 0 € 0 € 0 € Insgesamt 0 € 2.710.000 € 2.148.000 € 4.858.000 €

Rücklagenentnahme im Ermittelter Kreditbedarf Zusammenhang mit den bei 100 % Finanzierung HH-Jahr Baumaßnahmen HH-Jahr 2021 470.000 € 2021 3.269.000 € 2022 0 € 2022 2.587.100 € 2023 0 € 2023 124.800 € 2024 0 € 2024 1.058.000 € 470.000 € 7.038.900 €

2017-2020 2.800.000 € Insgesamt 9.838.900 €

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 Ermittlung der Tilgungsraten:

anfallende Tilgungen zu den Kreditaufnahmen aus den Jahren Summe an Tilgungen HH-Jahr 2018 (5 J) 2019 2020 (20 J) 2021 (20 J) 2022 (20 J) 2023 (20 J) 2024 (20 J) (=Pflichtzuführung) 2019 60.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 60.000 € 2020 60.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 60.000 € 2021 60.000 € 0 € 125.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 185.000 € 2022 60.000 € 0 € 125.000 € 163.450 € 0 € 0 € 0 € 348.450 € 2023 45.000 € 0 € 125.000 € 163.450 € 129.355 € 0 € 0 € 462.805 € 2024 0 € 0 € 125.000 € 163.450 € 129.355 € 6.240 € 0 € 424.045 € 2025 0 € 0 € 125.000 € 163.450 € 129.355 € 6.240 € 52.900 € 476.945 €

 Ermittlung der Zinsaufwendungen:

Zinsen aus der

jährlich Kreditaufnahme Kreditaufnahme Kreditaufnahme Kreditaufnahme Kreditaufnahme Kreditaufnahme Kreditaufnahme anfallende 2018 (0,27 %) 2019 hinfällig 2020 (0,84 %) 2021 (0,69 %) 2022 (1,00 %) 2023 (1,25 %) 2024 (1,50 %) Zinslast 2019 709 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 709 € 2020 547 € 0 € 3.855 € 0 € 0 € 0 € 0 € 4.401 € 2021 385 € 0 € 20.606 € 22.556 € 0 € 0 € 0 € 43.547 € 2022 223 € 0 € 19.556 € 22.556 € 25.871 € 0 € 0 € 68.206 € 2023 61 € 0 € 18.506 € 22.556 € 25.871 € 1.560 € 0 € 68.554 € 2024 0 € 0 € 17.456 € 22.556 € 25.871 € 1.560 € 15.870 € 83.313 € 2025 0 € 0 € 16.406 € 22.556 € 25.871 € 1.560 € 15.870 € 82.263 €

Anmerkung: Die Verringerung der Zinslast, die durch laufende Tilgungen entsteht, wurde in den Jahren 2021, 2022, 2023 und 2024 nicht mit berücksichtigt. Ebenso wird in dieser Darstellung keine Zinslast berücksichtigt, die durch die Inanspruchnahme eines Kassenkredits anfällt.

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Aindling, 03.03.2021

gez. Andreas Grägel Finanzverwaltung

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Seite 1

Gesamtplan für das Haushaltsjahr 2021

1. Zusammenfassung der Einnahmen, Ausgaben und Verpflichtungsermächtigungen

- in EUR -

Schulverband Aindling 05 Schulverband Aindling Seite 2

Gesamtplan für das Haushaltsjahr 2021

Einzelplan Haushaltsansatz Ergebnisse der Jahresrechnung

Haushaltsjahr 2021 Vorjahr 2020 2019

Nr. Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Verwaltungshaushalt 0 Allgemeine Verwaltung 0 1.500 0 300 0,00 201,90

1 Öffentliche Sicherheit und Ordnung 0 0 0 0 0,00 0,00

2 Schulen 961.400 729.400 887.000 740.300 805.788,25 601.182,67

3 Wissenschaft, Forschung, 0 0 0 0 0,00 0,00 Kulturpflege

4 Soziale Sicherung 0 0 0 0 0,00 0,00

5 Gesundheit, Sport, Erholung 0 0 0 0 0,00 0,00

6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 0 0 0 0 0,00 0,00

7 Öffentliche Einrichtungen, 0 0 0 0 0,00 0,00 Wirtschaftsförderung

8 Wirtschaftliche Unternehmen, 0 0 0 0 0,00 0,00 allgemeines Grund- und Sondervermögen 9 Allgemeine Finanzwirtschaft 100 230.600 100 146.500 12,38 204.416,06

0-9 Zusammen 961.500 961.500 887.100 887.100 805.800,63 805.800,63 05 Schulverband Aindling Seite 3

Gesamtplan für das Haushaltsjahr 2021

Einzelplan Haushaltsansatz Ergebnisse der Jahresrechnung

Haushaltsjahr 2021 Vorjahr 2020 2019

Nr. Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Verpfl.-Erm. Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben EUREUR EUR EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Vermögenshaushalt 0 Allgemeine Verwaltung 0 0 0 0 0 0,00 0,00

1 Öffentliche Sicherheit und Ordnung 0 0 0 0 0 0,00 0,00

2 Schulen 589.300 4.328.300 0 165.100 2.697.600 122.999,96 408.711,04

3 Wissenschaft, Forschung, 0 0 0 0 0 0,00 0,00 Kulturpflege

4 Soziale Sicherung 0 0 0 0 0 0,00 0,00

5 Gesundheit, Sport, Erholung 0 0 0 0 0 0,00 0,00

6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 0 0 0 0 0 0,00 0,00

7 Öffentliche Einrichtungen, 0 0 0 0 0 0,00 0,00 Wirtschaftsförderung

8 Wirtschaftliche Unternehmen, 0 0 0 0 0 0,00 0,00 allgemeines Grund- und Sondervermögen 9 Allgemeine Finanzwirtschaft 3.924.000 185.000 0 2.656.500 124.000 403.707,30 117.996,22

0-9 Zusammen 4.513.300 4.513.300 0 2.821.600 2.821.600 526.707,26 526.707,26

Gesamthaushalt 5.474.800 5.474.800 0 3.708.700 3.708.700 1.332.507,89 1.332.507,89

*** Ende der Liste "Zusammenfassung der Einnahmen und Ausgaben" *** Seite 1

Einzelpläne für das Haushaltsjahr 2021

Verwaltungshaushalt

- in EUR -

Schulverband Aindling A. Verwaltungshaushalt - Einzelpläne Seite 2 Gemeinde 5 Schulverband Aindling Einzelplan 0 Allgemeine Verwaltung Abschnitt 03 Finanzverwaltung U-Abschnitt 0300 Finanzverwaltung Nr. Bezeichnung Ansatz Ansatz Rechn.-Erg. Rechn.-Erg. Finanzplanwerte DK Erl. 2021 2020 2020 2019 2022 2023 2024 (vorläufig) EUREUR EUR EUR EUR EUR EUR E i n n a h m e n .10000 Verwaltungsgebühren 00 0,00 0,00 0 0 0 Mahngebühren .26100 Weitere Finanzeinnahmen 00 0,00 0,00 0 0 0 Säumniszuschläge, Verzugszinsen Einnahmen 0 0 0,00 0,00 0 0 0 A u s g a b e n .65800 Geschäftsausgaben 1.500300 732,50 0 1.500 500 1.200 Kontoführungsgebühren, Verwahrentgelte Verwahrentgelte: -Bank 1 ab 200.000 €: 0,5 %, -Bank 2 ab 1.000.000 €: 0,5 % .66200 Weitere allgemeine sächl Ausgaben 0 0 0 0,00 0 0 0 Rücklastschriftgebühren Ausgaben 1.500 300 732,50 0,00 1.500 500 1.200 UAB 0300 Zu-/Überschuss -1.500 -300 -732,50 0,00 -1.500 -500 -1.200 A. Verwaltungshaushalt - Einzelpläne Seite 3 Gemeinde 5 Schulverband Aindling Einzelplan 0 Allgemeine Verwaltung Abschnitt 03 Finanzverwaltung U-Abschnitt 0330 Kassenverwaltung Nr. Bezeichnung Ansatz Ansatz Rechn.-Erg. Rechn.-Erg. Finanzplanwerte DK Erl. 2021 2020 2020 2019 2022 2023 2024 (vorläufig) EUREUR EUR EUR EUR EUR EUR E i n n a h m e n Einnahmen 0 0 0,00 0,00 0 0 0 A u s g a b e n .65800 Sonstige Geschäftsausgaben 00 0 201,90 0 0 0 Kontoführungsgebühren ab 2020 unter 0300.65800 Ausgaben 0 0 0,00 201,90 0 0 0 UAB 0330 Zu-/Überschuss 0 0 0,00 -201,90 0 0 0

Einnahmen 0 0 0,00 0,00 0 0 0 Ausgaben 1.500 300 732,50 201,90 1.500 500 1.200 AB 03 Zu-/Überschuss -1.500 -300 -732,50 -201,90 -1.500 -500 -1.200

Einnahmen 0 0 0,00 0,00 0 0 0 Ausgaben 1.500 300 732,50 201,90 1.500 500 1.200 EP 0 Zu-/Überschuss -1.500 -300 -732,50 -201,90 -1.500 -500 -1.200 A. Verwaltungshaushalt - Einzelpläne Seite 4 Gemeinde 5 Schulverband Aindling Einzelplan 2 Schulen Abschnitt 21 Grund- und Mittelschulen U-Abschnitt 2130 Mittelschulen Nr. Bezeichnung Ansatz Ansatz Rechn.-Erg. Rechn.-Erg. Finanzplanwerte DK Erl. 2021 2020 2020 2019 2022 2023 2024 (vorläufig) EUREUR EUR EUR EUR EUR EUR E i n n a h m e n .11000 Benutzungsgebühren u. ähnl. Entgelte 5.00012.000 4.988,71 10.787,84 12.000 12.000 5.000 Hallenbadeinnahmen .11001 Benutzungsgebühren u. ähnl. Entgelte 6.0006.000 5.273,75 6.221,50 6.000 6.000 6.000 Kopiergeld u. sonstige Einnahmen .11004 Benutzungsentgelte 1.5004.000 3.257,50 0,00 1.500 3.500 3.500 Turnhalleneinnahmen Abrechnung 2020, Nutzung durch: -TSV Aindling, -SSV Alsmoos, -DJK Stotzard .13000 Einnahmen aus Verkauf 00 0,00 0 0 0 0 .14001 Mieten und Pachten 200200 150,00 200,00 200 200 200 .15001 Sonstige Verw.- und Betriebseinnahmen 00 100,00 0 0 0 0 .16200 Erstattungen von Ausgaben des VwHH 7.0003.000 5.690,78 4.506,33 7.000 7.000 7.000 von Gemeinden -Erstattung Personalk: Stunden für Bauhof Ai, -Gastschulbeiträge: 2 Kinder, 1.475 €/Kind .17100 Zuweisungen u. Zuschüsse laufende Zwecke 22.90030.800 26.273,13 18.685,58 7.200 7.200 7.200 Lernmittelfreiheit: -2.Rate SJ 20/21 (2.409), -1.Rate SJ 21/22 (ca. 4.800) Berufsorientierungsmaßnahme: -2.Rate SJ 20/21 (15.647) -SJ 21/22 keine Anschlussbezuschussung .17200 Allgemeine Umlagen von Gemeinden 809.300725.700 725.700,00 662.550,00 1.056.150 1.183.705 1.200.145 Betriebskostenumlage -Ai (70): 247.384,28 € (30,57 %) -Pe (17): 60.079,04 € (7,42 %) -To (19): 67.147,16 € (8,30 %) -Af (74): 261.520,52 € (32,31 %) -Re (49): 173.169,00 € (21,40 %) .17700 Zuweisungen u. Zuschüsse laufende Zwecke 800800 0,00 790,00 800 800 800 u. a. Spenden für Jahresbericht Einnahmen 852.700 782.500 771.433,87 703.741,25 1.090.850 1.220.405 1.229.845 A u s g a b e n .40000 Verbandsvorsitzender u. Mitglieder 1.9002.300 1.839,10 1.669,84 1.900 1.900 1.900 DK 1 Aufwandsentsch. Vorsitz, Sitzungsgelder gem. Verbandssatzung vom 19.08.2020

.41400 Dienstbezüge und dergleichen 39.0000 0 0 49.000 50.500 52.000 DK 1 Tariflich Beschäftigte - IT-Admin gerechnet ab 03/2021

.41401 Dienstbezüge und dergleichen 184.500183.500 185.699,76 161.290,79 198.500 204.500 211.000 DK 1 Tariflich Beschäftigte 2021: -Reinigungskraft ab 09/2021 (15 Std/Woche), -Kassenkraft aus Vorjahren nicht mehr enthalten

.41402 Leistungsentgelt nach TVÖD 3.5003.500 2.952,63 2.818,27 3.600 3.700 3.800 DK 1 .41403 Personalausgaben für Berufsorientierung 47.60049.000 38.036,25 26.700,06 47.600 47.600 47.600 -für Schuljahr 20/21: 31.300 € (gem. bestehender Vereinbarung 27 Std/Schulwoche), A. Verwaltungshaushalt - Einzelpläne Seite 5 Gemeinde 5 Schulverband Aindling Einzelplan 2 Schulen Abschnitt 21 Grund- und Mittelschulen U-Abschnitt 2130 Mittelschulen Nr. Bezeichnung Ansatz Ansatz Rechn.-Erg. Rechn.-Erg. Finanzplanwerte DK Erl. 2021 2020 2020 2019 2022 2023 2024 (vorläufig) EUREUR EUR EUR EUR EUR EUR

-für Zeitraum 09/21-12/21: 16.300 € (bei Weiterführung mit 27 Std/Schulwoche) .41405 Personalausgaben Jugendsozialarbeit 16.30015.500 14.670,13 8.113,72 16.500 16.700 16.900 Maßnahmekosten abzügl. 10 % Eigenanteil gfi gGmbH Rest ca. 1/3 Schulverband Aindling 1/3 Landkreis AIC-FDB 1/3 Freistaat Bayern

.43400 Beiträge zu Versorgungskassen 3.3000 0 0 4.000 4.200 4.500 DK 1 Tariflich Beschäftigte - IT-Admin .43401 Beiträge zu Versorgungskassen 15.00016.000 15.404,63 12.308,07 16.000 16.000 17.500 DK 1 Tariflich Beschäftigte .44400 Beiträge gesetzliche Sozialversicherung 8.0000 0 0 10.200 10.500 11.000 DK 1 Tariflich Beschäftigte - IT-Admin .44401 Beiträge gesetzliche Sozialversicherung 38.50036.800 37.634,13 32.824,02 41.200 42.500 44.000 DK 1 Tariflich Beschäftigte .50000 Unterhalt Grundstücke u bauliche Anlagen 7.50032.000 13.342,37 4.947,72 10.000 11.000 12.000 DK 2 Schulgebäude und Turnhalle .50001 Unterhalt Grundstücke u bauliche Anlagen 9.0000 0 0 9.500 10.000 10.500 DK 2 Schwimmhalle inkl. Anlagentechnik -Schwimmbadtechnik gem. Wartungsverträge, -Rep Unterwasserbeleuchtung (600), -ggf. Rep Umwelzpumpe, Wärmetauscher (5.000), -diverser Gebäudeunterhalt (bis 2020 unter 2130.51000)

.51000 Unterhalt sonstiges unbewegl. Vermögen 07.000 11.479,94 8.126,78 0 0 0 DK 2 Schwimmhalle ab 2021 unter 2130.50001

.51001 Unterhalt sonst. unbewegliches Vermögen 01.000 0,00 31,59 0 0 1.000 DK 2 Sportanlage/einrichtungen im Freigelände .52000 Geräte, Ausst- u Ausrüstungsgegenstände, 7.0001.500 4.176,76 6.340,89 10.000 10.000 10.000 DK 3 sonstige Gebrauchsgegenstände Schul- und Verwaltungsbetrieb: -E-Check ortsveränderliche Geräte (4.000), -2 Luftreinigungsgeräte (800), -diverse Ausstattung, u. a. wg Corona (2.200)

.52001 Geräte, Ausst- u Ausrüstungsgegenstände, 0500 0,00 377,21 0 0 0 DK 3 sonstige Gebrauchsgegenstände Jugendsozialarbeit, BOM, offener Ganztag ab 2021 unter 2130.66201

.52002 Geräte, Ausst- u Ausrüstungsgegenstände, 1.9002.800 2.059,22 1.130,99 1.000 1.000 1.000 DK 3 sonstige Gebrauchsgegenstände Schwimmhalle: -Werkzeug/Ausstattung Aufsicht (500), -Diverse Gerätschaften (500), -6 Haartrockner (900)

.52003 Geräte, Ausst- u Ausrüstungsgegenstände, 1.5002.200 2.132,37 2.202,67 1.500 1.500 1.500 DK 3 sonstige Gebrauchsgegenstände Schulgebäude: -Werkzeug/Ausstattung Hausmeister (1.500) A. Verwaltungshaushalt - Einzelpläne Seite 6 Gemeinde 5 Schulverband Aindling Einzelplan 2 Schulen Abschnitt 21 Grund- und Mittelschulen U-Abschnitt 2130 Mittelschulen Nr. Bezeichnung Ansatz Ansatz Rechn.-Erg. Rechn.-Erg. Finanzplanwerte DK Erl. 2021 2020 2020 2019 2022 2023 2024 (vorläufig) EUREUR EUR EUR EUR EUR EUR .54000 Bewirtschaftung der Grundstücke, 15.00016.500 13.367,03 15.538,35 16.000 17.000 20.000 DK 4 bauliche Anlagen, usw. -Reinigungsmittel, -kleine Reinigungsgegenstände, -Verbrauchsmaterial, -Chemikalien

.54001 Bewirtschaftung der Grundstücke, 32.00040.000 24.206,58 40.159,21 40.000 41.000 50.000 DK 4 bauliche Anlagen, usw. Erdgas für Schule und Schwimmhalle, Mittelansatz gem. Abschlagszahlungen (2020 u 2021 bedingt durch Corona niedrigerer)

.54002 Bewirtschaftung der Grundstücke, 39.00050.000 38.994,19 37.810,40 45.000 46.000 55.000 DK 4 bauliche Anlagen, usw. Strom für Schule und Schwimmhalle, Mittelansatz gem. Vorjahresverbrauch (2020 u 2021 bedingt durch Corona niedrigerer)

.54003 Bewirtschaftung der Grundstücke, 9.2009.000 7.534,50 8.557,39 9.200 9.600 10.000 DK 4 bauliche Anlagen, usw. -Wasser- u Kanalgebühren (5.500), -Müllgebühren (3.600), -Kaminkehrer (100) .55000 Haltung von Fahrzeugen 1.5001.800 880,11 1.992,38 1.500 1.500 1.500 Reparaturen, Kundendienst, Kraftstoff .56000 Besondere Aufwendungen für Bedienstete 500500 992,94 460,16 500 500 500 Dienst- und Schutzkleidung .56200 Besondere Aufwendungen Bedienstete 200200 0,00 88,06 200 200 200 Aus- und Fortbildung .57000 Weitere Verw. u. Betriebsausgaben 7.0007.000 5.947,24 5.713,92 7.000 7.000 7.000 DK 5 Schulischer Betriebsaufwand -Aufwendungen Schulkopierer, -Kopierpapier, Folien, -Aktenvernichtung, -Toner

.57190 Weitere Verw. u. Betriebsausgaben 2.2002.500 1.915,85 3.098,67 2.200 2.200 2.200 DK 5 Lehr- und Unterrichtsmittel Schulküche (Ausstattung, Lebensmittel); -diverse Ausgaben (2.200)

.57191 Weitere Verw. u. Betriebsausgaben 2.0002.500 1.756,09 6.552,16 2.000 2.000 2.000 DK 5 Lehr- und Unterrichtsmittel Handarbeits- u. Werkraum, Kunst (Ausstattung, Material, Wartung); -diverse Ausgaben (2.000)

.57192 Weitere Verw. u. Betriebsausgaben 2.0002.000 755,08 244,12 2.000 2.000 2.000 DK 5 Lehr- und Unterrichtsmittel EDV-Raum (Hardware, Lizenzen)

.57193 Weitere Verw. u. Betriebsausgaben 500500 354,06 280,12 500 500 500 DK 5 Lehr- und Unterrichtsmittel Physik-, Chemie- u. Biologiesaal (Austattung, Laborbedarf); -diverse Ausgaben (500) A. Verwaltungshaushalt - Einzelpläne Seite 7 Gemeinde 5 Schulverband Aindling Einzelplan 2 Schulen Abschnitt 21 Grund- und Mittelschulen U-Abschnitt 2130 Mittelschulen Nr. Bezeichnung Ansatz Ansatz Rechn.-Erg. Rechn.-Erg. Finanzplanwerte DK Erl. 2021 2020 2020 2019 2022 2023 2024 (vorläufig) EUREUR EUR EUR EUR EUR EUR .57194 Weitere Verw. u. Betriebsausgaben 600600 621,80 859,45 600 600 600 DK 5 Lehr- und Unterrichtsmittel Musiksaal (Instrumente, Wartung, Noten); -diverse Ausgaben (600)

.57195 Weitere Verw. u. Betriebsausgaben 3.9001.500 1.219,72 1.473,15 1.500 3.900 1.500 DK 5 Lehr- und Unterrichtsmittel Sportunterricht: -Sicherheitsprüfung/Wartung Geräte (2.400), -Beschaffung/Ersatz Kleingeräte (1.500) .57196 Weitere Verw. u. Betriebsausgaben 5000 0 0 500 500 500 Lehr- und Unterrichtsmittel Schwimmhalle (Kleingeräte Schwimmunterricht)

.57400 Weitere Verw. u. Betriebsausgaben 1.8002.500 743,00 1.948,11 2.500 2.500 2.500 DK 5 Besondere Lehrveranstaltungen Fahrtkosten Betriebsbesichtigungen und Verkehrsunterricht

.57700 Weitere Verw. u. Betriebsausgaben 1.5002.000 1.246,35 1.377,69 1.500 1.500 1.500 DK 5 staatl. nicht geförderte Lernmittel -Fachbücher Schulunterricht (ohne Förderung), -digitale Lern- und Lehrmittel, -unterrichtsbegleitende Medien, -Schullizenzen Onlinehandbücher

.57800 Weitere Verw. u. Betriebsausgaben 12.50015.000 11.271,86 11.652,56 12.500 7.500 7.500 DK 5 staatlich geförderte Lernmittel Schulbücher zur Umsetzung neuer Lehrplan

.60000 Weitere Verwaltungs- u Betriebsausgaben 7.50025.000 24.300,31 6.780,42 5.000 5.000 5.000 DK 3 EDV-Anlagen, Netzwerk, Server, Homepage -Server- u Clientwartung, Administration bis zur IT-Stellenbesetzung, -Firewall, Virenschutz, Wartung, -EDV-Kleinteile .63100 Feierlichkeiten, Ehrungen Wettbewerbe, 2.000700 388,06 585,23 600 3.000 600 Infoabende .64000 Steuern, Versicherungen, Schadensfälle 8.30010.500 8.147,43 8.060,25 12.000 12.000 12.000 .65000 Geschäftsausgaben 600700 501,53 431,74 600 700 700 Bürobedarf Toner ab 2019 unter 57000 .65100 Geschäftsausgaben 1.4001.400 209,22 1.372,16 1.400 1.400 1.400 Bücher, Zeitschriften, Jahresberichte Jahresbericht (1.200), Sonstiges (200) .65200 Geschäftsausgaben 1.6001.800 1.542,85 1.179,19 2.000 2.000 2.000 Post- u Telekommunikationsgebühren, GEZ .65300 Geschäftsausgaben 1.600700 0,00 0,00 600 600 600 Öffentliche Bekanntm, Stellenanzeigen .65400 Geschäftsausgaben 100100 0,00 18,70 100 100 100 Fahrtkostenersatz .65500 Geschäftsausgaben 04.600 11.062,31 0,00 0 0 0 DK 2 Sachverständige,Gerichts u. ähnl. Kosten E-Check ab 2021 unter 2130.52000 A. Verwaltungshaushalt - Einzelpläne Seite 8 Gemeinde 5 Schulverband Aindling Einzelplan 2 Schulen Abschnitt 21 Grund- und Mittelschulen U-Abschnitt 2130 Mittelschulen Nr. Bezeichnung Ansatz Ansatz Rechn.-Erg. Rechn.-Erg. Finanzplanwerte DK Erl. 2021 2020 2020 2019 2022 2023 2024 (vorläufig) EUREUR EUR EUR EUR EUR EUR .66000 Weitere allgemeine sächl. Ausgaben 500500 455,31 1.009,10 500 500 500 Verfügungsmittel .66200 Weitere allgemeine sächl. Ausgaben 300400 30,00 88,20 300 300 300 vermischte Ausgaben .66201 Weitere allgemeine sächliche Ausgaben 3000 0 0 300 300 300 Vermischte Ausgaben Diverse Ausgaben im Rahmen -Jugendsozialarbeit, -Berufsorientierungsmaßnahme .67190 Erstattungen an das Land 6.5006.200 7.072,00 5.500,00 6.500 6.500 6.500 Eigentanteil Ganztagsschule .67200 Erstattungen von Ausgaben des VwHH 2.5003.300 2.212,72 0,00 2.500 2.500 2.500 an Gemeinden Arbeiten Gemeindebauhof für Schulverband, u. a. -Unterhalt Ausgleichsfläche Erweiterungsbau .67300 Erstattungen von Ausgaben des VwHH 23.00022.500 22.639,00 22.766,00 23.500 24.000 24.500 an Zweckverbände und dergleichen für Übernahme von Verwaltungsaufgaben durch VG Aindling, gem. Vereinbarung aus 12/2016 (Kosten technisches Bauamt werden unter der Maßnahme im VmHH veranschlagt) Ausgaben 572.600 586.100 519.794,43 454.479,51 621.600 636.500 668.200 UAB 2130 Zu-/Überschuss 280.100 196.400 251.639,44 249.261,74 469.250 583.905 561.645

Einnahmen 852.700 782.500 771.433,87 703.741,25 1.090.850 1.220.405 1.229.845 Ausgaben 572.600 586.100 519.794,43 454.479,51 621.600 636.500 668.200 AB 21 Zu-/Überschuss 280.100 196.400 251.639,44 249.261,74 469.250 583.905 561.645 A. Verwaltungshaushalt - Einzelpläne Seite 9 Gemeinde 5 Schulverband Aindling Einzelplan 2 Schulen Abschnitt 29 Sonstiges Schulwesen U-Abschnitt 2900 Sonstiges Schulwesen Nr. Bezeichnung Ansatz Ansatz Rechn.-Erg. Rechn.-Erg. Finanzplanwerte DK Erl. 2021 2020 2020 2019 2022 2023 2024 (vorläufig) EUREUR EUR EUR EUR EUR EUR E i n n a h m e n .17100 Zuweisungen u Zuschüsse laufende Zwecke 108.700104.500 116.868,00 102.047,00 108.700 108.700 108.700 vom Land -Pauschale Zuweisung Schülerbeförderung, -Förderung für Zusatzfahrten (Corona) Einnahmen 108.700 104.500 116.868,00 102.047,00 108.700 108.700 108.700 A u s g a b e n .41400 Dienstbezüge und dergleichen 1.3001.300 1.227,12 1.227,12 1.300 1.300 1.300 DK 1 Tariflich Beschäftigte Aufsicht Schulbushaltestelle nach Unterrichtsende

.43400 Beiträge zu Versorgungskassen 200200 99,56 102,22 200 200 200 DK 1 Tariflich Beschäftigte .44400 Beiträge gesetzliche Sozialversicherung 300300 257,11 257,01 300 300 300 DK 1 Tariflich Beschäftigte .63900 Kosten für von Dritten übern. Arbeiten 155.000152.400 146.974,74 145.116,81 156.000 157.000 158.000 DK 6 Schülerbeförderung durch Dritte -AVV (Linienverkehr), -Betzmeir Reisen (Schulbus), -Johann Spangler (Schulbus), -Johann Spangler (Ganztagsbetr), -Verstärkerfahrten (Corona)

.63901 Schülerbeförderungskosten im 00 0,00 0,00 0 0 0 DK 6 Mittelschulverbund Kosten der Schülerbeförderung für Schüler aus dem Schulverbund, die nicht aus dem eigenen Einzugsgebiet stammen Ausgaben 156.800 154.200 148.558,53 146.703,16 157.800 158.800 159.800 UAB 2900 Zu-/Überschuss -48.100 -49.700 -31.690,53 -44.656,16 -49.100 -50.100 -51.100

Einnahmen 108.700 104.500 116.868,00 102.047,00 108.700 108.700 108.700 Ausgaben 156.800 154.200 148.558,53 146.703,16 157.800 158.800 159.800 AB 29 Zu-/Überschuss -48.100 -49.700 -31.690,53 -44.656,16 -49.100 -50.100 -51.100

Einnahmen 961.400 887.000 888.301,87 805.788,25 1.199.550 1.329.105 1.338.545 Ausgaben 729.400 740.300 668.352,96 601.182,67 779.400 795.300 828.000 EP 2 Zu-/Überschuss 232.000 146.700 219.948,91 204.605,58 420.150 533.805 510.545 A. Verwaltungshaushalt - Einzelpläne Seite 10 Gemeinde 5 Schulverband Aindling Einzelplan 9 Allgemeine Finanzwirtschaft Abschnitt 91 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft U-Abschnitt 9100 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Nr. Bezeichnung Ansatz Ansatz Rechn.-Erg. Rechn.-Erg. Finanzplanwerte DK Erl. 2021 2020 2020 2019 2022 2023 2024 (vorläufig) EUREUR EUR EUR EUR EUR EUR E i n n a h m e n .20700 Zinseinnahmen 100100 2,95 12,38 100 100 100 von Kreditinstituten .28000 Zuführung vom Vermögenshaushalt 00 0,00 0,00 0 0 0 Einnahmen 100 100 2,95 12,38 100 100 100 A u s g a b e n .47000 Deckungsreserve für Personalausgaben 00 0,00 0,00 0 0 0 DK 1 gem. § 11 KommHV .80700 Zinsausgaben 45.60020.000 6.098,93 708,76 70.300 70.600 85.400 2021: -Finanzierung aus 2018 mit 0,27 %: 385 €, -Finanzierung aus 2020 mit 0,84 %: 20.606 €, -Finanzierung aus 2021 mit 0,69 %: 22.556 €, -Kassenkredit 2021, 1,13 %: 2.000 € 2022 ff: -Finanzierung in 2022 mit 1,00 %: 25.871 €, -Finanzierung in 2023 mit 1,25 %: 1.560 €, -Finanzierung in 2024 mit 1,50 %: 15.870 €, -Kassenkredit, 1,13 %: 2.000 € .85000 Deckungsreserve für übrige Zwecke 02.500 0,00 0,00 0 0 0 gem. § 11 KommHV .86000 Zuführung zum Vermögenshaushalt 185.000124.000 213.120,43 203.707,30 348.450 462.805 424.045 entspricht der Pflichtzuführung in Höhe der Kredittilgungen (siehe 9100.97710) Ausgaben 230.600 146.500 219.219,36 204.416,06 418.750 533.405 509.445 UAB 9100 Zu-/Überschuss -230.500 -146.400 -219.216,41 -204.403,68 -418.650 -533.305 -509.345

Einnahmen 100 100 2,95 12,38 100 100 100 Ausgaben 230.600 146.500 219.219,36 204.416,06 418.750 533.405 509.445 AB 91 Zu-/Überschuss -230.500 -146.400 -219.216,41 -204.403,68 -418.650 -533.305 -509.345 A. Verwaltungshaushalt - Einzelpläne Seite 11 Gemeinde 5 Schulverband Aindling Einzelplan 9 Allgemeine Finanzwirtschaft Abschnitt 92 Abwicklung der Vorjahre U-Abschnitt 9200 Abwicklung der Vorjahre Nr. Bezeichnung Ansatz Ansatz Rechn.-Erg. Rechn.-Erg. Finanzplanwerte DK Erl. 2021 2020 2020 2019 2022 2023 2024 (vorläufig) EUREUR EUR EUR EUR EUR EUR E i n n a h m e n .29200 Soll-Fehlbetrag VwHH 00 0,00 0,00 0 0 0 .29500 Übertragungs- u. Abschlussbuchungen 00 0,00 0,00 0 0 0 Abschlusstechn. Vorg. (Ist-Übersch.) Einnahmen 0 0 0,00 0,00 0 0 0 A u s g a b e n .89200 Deckung von Soll-Fehlbetrag VwHH 00 0,00 0,00 0 0 0 .89500 Übertragungs- u. Abschlussbuchungen 00 0,00 0,00 0 0 0 Abschlusstechn. Vorg. (Ist-Fehlbetrag) Ausgaben 0 0 0,00 0,00 0 0 0 UAB 9200 Zu-/Überschuss 0 0 0,00 0,00 0 0 0

Einnahmen 0 0 0,00 0,00 0 0 0 Ausgaben 0 0 0,00 0,00 0 0 0 AB 92 Zu-/Überschuss 0 0 0,00 0,00 0 0 0

Einnahmen 100 100 2,95 12,38 100 100 100 Ausgaben 230.600 146.500 219.219,36 204.416,06 418.750 533.405 509.445 EP 9 Zu-/Überschuss -230.500 -146.400 -219.216,41 -204.403,68 -418.650 -533.305 -509.345

Einnahmen 961.500 887.100 888.304,82 805.800,63 1.199.650 1.329.205 1.338.645 Ausgaben 961.500 887.100 888.304,82 805.800,63 1.199.650 1.329.205 1.338.645 EP 0 - 9 Zu-/Überschuss 0 0 0,00 0,00 0 0 0 Seite 1

Einzelpläne für das Haushaltsjahr 2021

Vermögenshaushalt

- in EUR -

Schulverband Aindling B. Vermögenshaushalt - Einzelpläne Seite 2 Gemeinde 5 Schulverband Aindling Einzelplan 2 Schulen Abschnitt 21 Grund- und Mittelschulen U-Abschnitt 2130 Mittelschulen Nr. Bezeichnung Ansatz Ansatz Rechn.-Erg. Rechn.-Erg. Finanzplanwerte DK Erl. 2021 2020 2020 2019 2022 2023 2024 (vorläufig) EUREUR EUR EUR EUR EUR EUR E i n n a h m e n .34500 Einnahmen aus Veräußerungen 00 0,00 0,00 0 0 0 Verkauf von beweglichen Sachen .36101 Zuweisungen u Zuschüsse Investitionen 00 0,00 0,00 542.000 1.626.000 542.000 Schultrakt - Generalsanierung Bestand Mittelansatz wurde auf folgenden Annahmen gebildet: -75 % Kosten zuwendungsfähig (=5.420.000), -50 % Fördersatz FAG (=2.710.000), -Mittelabruf in 3 Raten: 2022: 20 % - 542.000 €, 2023: 60 % - 1.626.000 €, 2024: 20 % - 542.000 € .36102 Zuweisungen u Zuschüsse Investitionen 430.0000 0,00 0,00 1.280.000 438.000 0 Schultrakt - Erweiterungsbau Förderung nach FAG = 2.148.000 €: 843,45 m² x 4.715 € Kostenrichtwert = 3.977.000 € zuwendungsfähiger Kosten, davon Fördersatz FAG in Höhe von 54 % .36103 Zuweisungen u Zuschüsse Investitionen 00 0,00 85.900,00 0 0 0 Brandschutzertüchtigung 1. OG Maßnahme in 2019 abgeschlossen, Förderung in 2019 abgerufen .36104 Zuweisungen u Zuschüsse Investitionen 042.000 0,00 0,00 43.900 0 0 Breitbanderschließung Schulgebäude Förderung nach GWLANR = 43.900 €: -Auftragserteilung 2020 erfolgt, -Umsetzung 10/2021, -Mittelabruf 2022 .36105 Zuweisungen u Zuschüsse Investitionen 22.10022.100 0,00 0,00 0 0 0 Digitales Klassenzimmer Fördersatz 90 % = 22.100 €: -Auftragserteilung 2020 erfolgt, -Umsetzung 1. Quartal 2021, -Mittelabruf 2021 .36106 Zuweisungen und Zuschüsse Investitionen 00 0,00 0 0 0 0 Turn- und Schwimmhalle Förderfähigkeit offen, deshalb keine Berücksichtigung im Finanzplan; mögliche Förderprogramme: -Sonderprogramm Schwimmbadförderung: ca. 25 %, -FAG: ca. 50 % (Schwellenwert von 25 % der Neubaukosten muss erreicht werden) .36107 Zuweisungen u Zuschüsse Investitionen 32.3000 0 0 0 0 0 Sonderbudget Leihgeräte, Lehrderdienstge Umsetzung und Mittelabruf in 2021: -Sonderbudget Leihgeräte Schüler (16.300), -Sonderbudget Lehrerdienstgeräte (16.000) .36108 Zuweisungen u Zuschüsse Investitionen 00 0 0 50.000 50.000 0 Richtlinie dig Bildungsinfrastruktur Bay nach Richtlinie zugewiesener Höchstbetrag der Förderung: 110.200 € B. Vermögenshaushalt - Einzelpläne Seite 3 Gemeinde 5 Schulverband Aindling Einzelplan 2 Schulen Abschnitt 21 Grund- und Mittelschulen U-Abschnitt 2130 Mittelschulen Nr. Bezeichnung Ansatz Ansatz Rechn.-Erg. Rechn.-Erg. Finanzplanwerte DK Erl. 2021 2020 2020 2019 2022 2023 2024 (vorläufig) EUREUR EUR EUR EUR EUR EUR .36109 Zuweisungen u Zuschüsse Investitionen 2.7000 0 0 0 0 0 Richtl infektionsschutzgerechtes Lüften für die Beschaffung von: -CO2-Messgeräten (1.970), -2 Luftreinigungsgeräte (720) .36200 Allgemeine Umlagen von Gemeinden 102.200101.000 101.000,00 37.099,96 0 0 0 Investitionskostenumlage -Ai (70): 31.240,17 € (30,57 %) -Pe (17): 7.586,90 € (7,42 %) -To (19): 8.479,48 € (8,30 %) -Af (74): 33.025,33 € (32,31 %) -Re (49): 21.868,12 € (21,40 %) Einnahmen 589.300 165.100 101.000,00 122.999,96 1.915.900 2.114.000 542.000 A u s g a b e n .93500 Vermögenserwerb 97.30027.400 17.128,16 18.614,42 51.100 51.100 10.000 bewgl. Anlagevermögen - Schulbetrieb -diverse Beschaffungen (5.000), -3 Reinigungs/Materialwägen (1.500), -13 CO2-Messgeräte (2.000), -Säulenbohrmaschine Werkraum (1.500), -Austausch Bodenturnmatten (1.500), -Austausch 3 Sprungbretter (1.700), -6 Notebooks Schülerausleihe (5.000), -16 Notebooks Lehrerdienstgeräte (16.000), -Einrichtung WLAN-Netzwerk (7.000), -40 SSD Festplatten zur Nachrüstung (3.100), -Budget dig. Klassenzimmer (25.000) darin enthalten: 40 Monitore, 40 Windows-Lizenzen, 51 Office-Lizenzen, 40 Maus und Tastatursets, 3 Beamer, 3 Dokumentenkameras, -Beschaffungen über Richtlinie digitale Bildungsinfrastruktur Bayern: 2021: 28.000, 2022: 41.100, 2023: 41.100 .93510 Vermögenserwerb 4.0005.800 2.147,37 0,00 0 0 0 bewgl. Anlagevermögen - Verwaltungstrakt neuer Arbeitsplatz IT-Mitarbeiter: EDV, Möblierung und Ausstattung (4.000) .93520 Vermögenserwerb 02.800 0,00 0,00 0 0 0 bewgl. Anlagevermögen - Schwimmhalle .94001 Baumaßnahmen 00 0,00 0,00 0 0 0 Diverse Hoch- oder Tiefbaumaßnahmen .94002 Hochbaumaßnahmen 15.00043.300 0,00 0,00 20.000 150.000 1.600.000 Turn- und Schwimmhalle Gesamtkosten ca. 1.785.000, Mittelansätze gem. Kostenschätzung aus Vorplanung mit Stand 10/2020 für Sanierung Sanitär- und Umkleidebereich (Ansätze nicht Variante Generalsanierung Bestand!) B. Vermögenshaushalt - Einzelpläne Seite 4 Gemeinde 5 Schulverband Aindling Einzelplan 2 Schulen Abschnitt 21 Grund- und Mittelschulen U-Abschnitt 2130 Mittelschulen Nr. Bezeichnung Ansatz Ansatz Rechn.-Erg. Rechn.-Erg. Finanzplanwerte DK Erl. 2021 2020 2020 2019 2022 2023 2024 (vorläufig) EUREUR EUR EUR EUR EUR EUR .94003 Hochbaumaßnahmen 00 707,46 33.108,36 0 0 0 Brandschutzertüchtigung 1. OG Maßnahme in 2019 abgeschlossen .94004 Hochbaumaßnahmen 711.400222.600 181.190,73 135.303,01 4.053.200 2.038.800 0 Schultrakt - Generalsanierung Bestand Gesamtkosten ca. 7.240.000 (Stand 02/2021), Zahlungsstand am 31.12.2020: 423.000 € .94006 Hochbaumaßnahmen 3.442.6002.330.700 1.849.091,83 221.685,25 335.900 0 0 Schultrakt - Erweiterungsbau Gesamtkosten ca. 5.950.000 (Stand 02/2021), Zahlungsstand am 31.12.2020: 2.175.000 € .94007 Tiefbaumaßnahmen 58.00065.000 1.374,48 0,00 0 0 0 Breitbanderschließung Schulgebäude -Auschreibung und Vergabe 2020, -Umsetzung 10/2021 Ausgaben 4.328.300 2.697.600 2.051.640,03 408.711,04 4.460.200 2.239.900 1.610.000 UAB 2130 Zu-/Überschuss -3.739.000 -2.532.500 -1.950.640,03 -285.711,08 -2.544.300 -125.900 -1.068.000

Einnahmen 589.300 165.100 101.000,00 122.999,96 1.915.900 2.114.000 542.000 Ausgaben 4.328.300 2.697.600 2.051.640,03 408.711,04 4.460.200 2.239.900 1.610.000 AB 21 Zu-/Überschuss -3.739.000 -2.532.500 -1.950.640,03 -285.711,08 -2.544.300 -125.900 -1.068.000

Einnahmen 589.300 165.100 101.000,00 122.999,96 1.915.900 2.114.000 542.000 Ausgaben 4.328.300 2.697.600 2.051.640,03 408.711,04 4.460.200 2.239.900 1.610.000 EP 2 Zu-/Überschuss -3.739.000 -2.532.500 -1.950.640,03 -285.711,08 -2.544.300 -125.900 -1.068.000 B. Vermögenshaushalt - Einzelpläne Seite 5 Gemeinde 5 Schulverband Aindling Einzelplan 9 Allgemeine Finanzwirtschaft Abschnitt 91 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft U-Abschnitt 9100 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Nr. Bezeichnung Ansatz Ansatz Rechn.-Erg. Rechn.-Erg. Finanzplanwerte DK Erl. 2021 2020 2020 2019 2022 2023 2024 (vorläufig) EUREUR EUR EUR EUR EUR EUR E i n n a h m e n .30000 Zuführung vom Verwaltungshaushalt 185.000124.000 213.120,43 203.707,30 348.450 462.805 424.045 entspricht der Pflichtzuführung in Höhe der Kredittilgungen (siehe 9100.97710) .31000 Entnahmen aus Rücklagen 470.0000 0,00 200.000,00 0 1.100 10.000 2021 in Höhe des nicht verbrauchten Kreditvolumens aus 2020 .37700 Einnahme aus Krediten u inneren Darlehen 3.269.0002.532.500 2.500.000,00 0 2.587.100 124.800 1.058.000 von Kreditinstituten einschl. Sparkassen bisherige Kreditaufnahmen für Sanierung und Erweiterung Schule zum Stand 31.12.2020: 2.800.000 € .37800 Einnahmen a Kredit u inn. Darlehen 0 0 0 0,00 0 0 0 vom Kreditmarkt/Kassenkredit ab 2020 unter 9100.37700 Einnahmen 3.924.000 2.656.500 2.713.120,43 403.707,30 2.935.550 588.705 1.492.045 A u s g a b e n .90000 Zuführung zum Verwaltungshaushalt 00 0,00 0,00 0 0 0 .91000 Zuführung an Rücklagen 00 0,00 57.996,22 42.800 0 0 .97710 Tilgung von Krediten 185.000124.000 60.000,00 60.000,00 348.450 462.805 424.045 ordentliche Tilgung 1. Finanzierung aus 2018: 300.000 € finanziert über 5 Jahre, 60.000 € Tilgung / Jahr ------2. Finanzierung aus 2020: 2.500.000 € finanziert über 20 Jahre, 125.000 € Tilgung / Jahr ------3. Finanzierung aus 2021: 3.269.000 € finanziert über 20 Jahre, 2021: 0 € (1. Jahr tilgungsfrei) 2022 ff: 163.500 € Tilgung / Jahr .97800 Tilgung von Krediten/Kassenkrediten 0 0 0 0,00 0 0 0 an Kreditmarkt, ao.Tilg.u.Umschuldg. Ausgaben 185.000 124.000 60.000,00 117.996,22 391.250 462.805 424.045 UAB 9100 Zu-/Überschuss 3.739.000 2.532.500 2.653.120,43 285.711,08 2.544.300 125.900 1.068.000

Einnahmen 3.924.000 2.656.500 2.713.120,43 403.707,30 2.935.550 588.705 1.492.045 Ausgaben 185.000 124.000 60.000,00 117.996,22 391.250 462.805 424.045 AB 91 Zu-/Überschuss 3.739.000 2.532.500 2.653.120,43 285.711,08 2.544.300 125.900 1.068.000 B. Vermögenshaushalt - Einzelpläne Seite 6 Gemeinde 5 Schulverband Aindling Einzelplan 9 Allgemeine Finanzwirtschaft Abschnitt 92 Abwicklung der Vorjahre U-Abschnitt 9200 Abwicklung der Vorjahre Nr. Bezeichnung Ansatz Ansatz Rechn.-Erg. Rechn.-Erg. Finanzplanwerte DK Erl. 2021 2020 2020 2019 2022 2023 2024 (vorläufig) EUREUR EUR EUR EUR EUR EUR E i n n a h m e n .39500 Übertragungs- u Abschlussbuchungen 00 0,00 0,00 0 0 0 Abschlusstechn Vorgänge (Ist-Übersch) Einnahmen 0 0 0,00 0,00 0 0 0 Ausgaben 0 0 0,00 0,00 0 0 0 UAB 9200 Zu-/Überschuss 0 0 0,00 0,00 0 0 0

Einnahmen 0 0 0,00 0,00 0 0 0 Ausgaben 0 0 0,00 0,00 0 0 0 AB 92 Zu-/Überschuss 0 0 0,00 0,00 0 0 0

Einnahmen 3.924.000 2.656.500 2.713.120,43 403.707,30 2.935.550 588.705 1.492.045 Ausgaben 185.000 124.000 60.000,00 117.996,22 391.250 462.805 424.045 EP 9 Zu-/Überschuss 3.739.000 2.532.500 2.653.120,43 285.711,08 2.544.300 125.900 1.068.000

Einnahmen 4.513.300 2.821.600 2.814.120,43 526.707,26 4.851.450 2.702.705 2.034.045 Ausgaben 4.513.300 2.821.600 2.111.640,03 526.707,26 4.851.450 2.702.705 2.034.045 EP 0 - 9 Zu-/Überschuss 0 0 702.480,40 0,00 0 0 0 Schulverband Aindling

Übersicht über den Stand der Rücklagen § 81 Abs. 2 KommHV

Art Stand Stand im Haushalt 2021 vorgesehene zum zum Zuführung Entnahme Bemerkungen 01.01.2020 01.01.2021 (bei 9100.91000) (bei 9100.31000)

1. Allgemeine Rücklage

1.1 Betriebsmittel der Kasse (§ 20 Abs. 2 KommHV)

Tagesgeldkonto 131.415,77 € 833.896,17 € 0,00 € 470.000,00 €

1.2 Mittel zur Deckung des Ausgaben- bedarfs im Vermögenshaushalt künftiger Jahre entsprechend dem Investitionsprogramm (§ 20 Abs. 3 KommHV)

Übertrag aus dem Vorjahr

Gesamtrücklage: 131.415,77 € 833.896,17 € 0,00 € 470.000,00 €

Berechnung Mindestbetrag: 2018 669.000,00 € Durchschnitt der letzten 2019 819.250,00 € 3 Haushaltsjahre: 791.783,33 € 2020 887.100,00 € davon 1 v. H. Mindestbe- Summe: 2.375.350,00 € trag der allgem.Rücklage: 7.917,83 € Seite 1

Gesamtplan für das Haushaltsjahr 2021

2. Haushaltsquerschnitt - Einzelpläne 0-8 - in EUR -

Gemeinde : Schulverband Aindling Einwohner: 0 Stand : . . Haushaltsquerschnitt - Einzelpläne 0-8 Seite 2 Gemeinde 5 Schulverband Aindling

Gld. Aufgabenbereich Einnahmen aus Sonstige Personal- Sächlicher Verw.- Zuweisungen Zuschussbedarf Objektbezogene Baumaßnahmen Sonstige Verpflich- Nr. Verwaltung Finanz- ausgaben und Betriebs- und (Sp.3 und 4 Einnahmen des Investitions- tungs- und Betrieb einnahmen aufwand, weitere Zuschüsse ./.5 bis 7) Verm.-HH ausgaben ermäch- Finanzausgaben tigungen Gruppierungsziffer 10 - 17 20-22, 24-26 40 - 46 50-68,84 70 - 78 32 - 36 94 - 96 92,93,98,99

EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 03 Finanzverwaltung 0 0 0 1.500 0 -1.500 0 0 0 0 Je EW. 0 0 0 ********** 0 ********** 0 0 0 0

0 Allgemeine Verwaltung 0 0 0 1.500 0 -1.500 0 0 0 0 Je EW. 0 0 0 ********** 0 ********** 0 0 0 0 21 Grund- und Mittelschulen 852.700 0 357.600 215.000 0 280.100 589.300 4.227.000 101.300 0 Je EW. ********** 0 ********** ********** 0 ********** ********** ********** ********** 0 29 Sonstiges Schulwesen 108.700 0 1.800 155.000 0 -48.100 0 0 0 0 Je EW. ********** 0 ********** ********** 0 ********** 0 0 0 0

2 Schulen 961.400 0 359.400 370.000 0 232.000 589.300 4.227.000 101.300 0 Je EW. ********** 0 ********** ********** 0 0 0 0 0 0 Gesamt 961.400 0 359.400 371.500 0 230.500 589.300 4.227.000 101.300 0 Je EW. 0 0 0 ********** 0 0 0 0 0 0

*** Ende der Liste "Haushaltsquerschnitt - Einzelpläne 0-8" *** Seite 3

Gesamtplan für das Haushaltsjahr 2021

2. Haushaltsquerschnitt - Einzelplan 9 - in EUR -

Gemeinde : Schulverband Aindling Einwohner: 0 Stand : . . Haushaltsquerschnitt - Einzelplan 9 Seite 4 Gemeinde 5 Schulverband Aindling

Gld. Aufgabenbereich Steuern Einnahmen aus Deckungs- Sonstige Überschuss Sonstige Sonstige Nr. und allgemeine Verw. u.Betrieb reserve Finanz- (Sp.3+4 Einnahmen Ausgaben des Zuweisungen Sonstige Finanz- ausgaben ./.5+6) des VMH VMH einnahmen Gruppierungsziffer 00 - 08 158,20,21, 47, 85 80-84,86 30,31,37 90,91,97, 23,26-28 990,992 EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 5 6 7 8 9 91 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 0 100 0 230.600 -230.500 3.924.000 185.000 Je EW. 0 ********** 0 ********** ********** ********** **********

9 Allgemeine Finanzwirtschaft 0 100 0 230.600 -230.500 3.924.000 185.000 Je EW. 0 ********** 0 ********** ********** ********** ********** Gesamt 0 100 0 230.600 -230.500 3.924.000 185.000 Je EW. 0 ********** 0 ********** ********** ********** **********

*** Ende der Liste "Haushaltsquerschnitt - Einzelplan 9" *** Seite 1

Gesamtplan für das Haushaltsjahr 2021

3. Gruppierungsübersicht

- in EUR -

Schulverband Aindling Einwohner: 0 Stand: . . 05 Schulverband Aindling Seite 2 Gruppierungsübersicht

Ansatz je Ansatz Rechnungs.-Erg. Grupp.-Nr. Bezeichnung der Hauptgruppen, Gruppen 2021 Einwohner 2020 2019 und Untergruppen in EUR EUR EUR EUR

E i n n a h m e n E I N N A H M E N DES VERWALTUNGSHAUSHALTES ------

1 Einnahmen aus Verwaltung und Betrieb 11 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 12.500 ***.***.***,** 22.000 17.009,34 14 Mieten und Pachten 200 ***.***.***,** 200 200,00 10-15 ZWISCHENSUMME 12.700***.***.***,** 22.200 17.209,34 16 Erstattungen von Ausgaben des Verwaltungs- haushaltes 162 von Gemeinden/Gv 7.000 ***.***.***,** 3.000 4.506,33 16 ZWISCHENSUMME 7.000***.***.***,** 3.000 4.506,33 17 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke 171 vom Land 131.600 ***.***.***,** 135.300 120.732,58 172 von Gemeinden/Gv 809.300 ***.***.***,** 725.700 662.550,00 177 von privaten Unternehmen 800 ***.***.***,** 800 790,00 17 ZWISCHENSUMME 941.700***.***.***,** 861.800 784.072,58 1 Z W I S C H E N S U M M E 961.400 ***.***.***,** 887.000 805.788,25 EINNAHMEN AUS VERWALTUNG UND BETRIEB ERSTATTUNGEN UND ZUWEISUNGEN

2 Sonstige Finanzeinnahmen 20 Zinseinnahmen 207 von privaten Unternehmen sowie von 100 ***.***.***,** 100 12,38 Kreditinstituten (einschl. Sparkassen) 20 ZWISCHENSUMME 100***.***.***,** 100 12,38 2 Z W I S C H E N S U M M E 100 ***.***.***,** 100 12,38 SONSTIGE FINANZEINNAHMEN

0-2999 G E S A M T E I N N A H M E N 961.500 ***.***.***,** 887.100 805.800,63 DES VERWALTUNGSHAUSHALTES

3 E I N N A H M E N DES VERMÖGENSHAUSHALTES ------

30 Zuführung vom Verwaltungshaushalt 300 Zuführung vom Verwaltungshaushalt 185.000 ***.***.***,** 124.000 203.707,30 (ohne Sonderrücklagen) 30 ZWISCHENSUMME 185.000***.***.***,** 124.000 203.707,30 31 Entnahmen aus Rücklagen 310 Entnahmen aus Rücklagen (ohne Sonderrücklagen) 470.000 ***.***.***,** 0 200.000,00 31 ZWISCHENSUMME 470.000***.***.***,** 0 200.000,00 36 Zuweisungen und Zuschüsse für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen 361 vom Land 487.100 ***.***.***,** 64.100 85.900,00 362 von Gemeinden/Gv 102.200 ***.***.***,** 101.000 37.099,96 36 ZWISCHENSUMME 589.300***.***.***,** 165.100 122.999,96 37 Einnahmen aus Krediten und inneren Darlehen 05 Schulverband Aindling Seite 3 Gruppierungsübersicht

Ansatz je Ansatz Rechnungs.-Erg. Grupp.-Nr. Bezeichnung der Hauptgruppen, Gruppen 2021 Einwohner 2020 2019 und Untergruppen in EUR EUR EUR EUR

E i n n a h m e n 377 von Kreditinstituten (einschl. Sparkassen) 3.269.000 ***.***.***,** 2.532.500 0,00 37 ZWISCHENSUMME 3.269.000***.***.***,** 2.532.500 0,00 3 G E S A M T E I N N A H M E N 4.513.300 ***.***.***,** 2.821.600 526.707,26 DES VERMÖGENSHAUSHALTES

G E S A M T E I N N A H M E N 5.474.800 ***.***.***,** 3.708.700 1.332.507,89 D E S V W H H U N D V M H H 05 Schulverband Aindling Seite 4 Gruppierungsübersicht

Ansatz je Ansatz Rechnungs.-Erg. Grupp.-Nr. Bezeichnung der Hauptgruppen, Gruppen 2021 Einwohner 2020 2019 und Untergruppen in EUR EUR EUR EUR

A u s g a b e n A U S G A B E N DES VERWALTUNGSHAUSHALTES ------

4 Personalausgaben 40 Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeit 1.900 ***.***.***,** 2.300 1.669,84 41 Dienstbezüge und dgl. 414 Tariflich Beschäftigte 292.200 ***.***.***,** 252.800 200.149,96 43 Beiträge zu Versorgungskassen 434 Tariflich Beschäftigte 18.500 ***.***.***,** 16.200 12.410,29 44 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung 444 Tariflich Beschäftigte 46.800 ***.***.***,** 37.100 33.081,03 4 SUMME DER PERSONALAUSGABEN 359.400 ***.***.***,** 308.400 247.311,12

5/6 Sächlicher Verwaltungs- und Betriebsaufwand 50 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 16.500 ***.***.***,** 32.000 4.947,72 51 Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens 0 0,00 8.000 8.158,37 52 Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände, 10.400 ***.***.***,** 7.000 10.051,76 sonstige Gebrauchsgegenstände 54 Bewirtschaftung der Grundstücke, baulichen An- 95.200 ***.***.***,** 115.500 102.065,35 lagen, usw. 55 Haltung von Fahrzeugen 1.500 ***.***.***,** 1.800 1.992,38 56 Besondere Aufwendungen für Bedienstete 700 ***.***.***,** 700 548,22 57-63 Weitere Verwaltungs- und Betriebsausgaben 638 statistische Zusammenfassung der Gruppen 57 bis 63 44.000 ***.***.***,** 61.800 40.565,60 ohne die Untergruppe 639 639 Kosten der notwendigen Schülerbeförderung durch 155.000 ***.***.***,** 152.400 145.116,81 andere Verkehrsträger 64 Steuern, Versicherungen, Schadensfälle 8.300 ***.***.***,** 10.500 8.060,25 65 Geschäftsausgaben 6.800 ***.***.***,** 9.600 3.203,69 66 Weitere allgemeine sächliche Ausgaben 660 Verfügungsmittel 500 ***.***.***,** 500 1.009,10 662 Vermischte Ausgaben 600 ***.***.***,** 400 88,20 5-66 ZWISCHENSUMME 339.500***.***.***,** 400.200 325.807,45 67 Erstattungen von Ausgaben des Verwaltungshaushalts 671 an Land 6.500 ***.***.***,** 6.200 5.500,00 672 an Gemeinden/Gv 2.500 ***.***.***,** 3.300 0,00 673 an Zweckverbände und dgl. 23.000 ***.***.***,** 22.500 22.766,00 67 ZWISCHENSUMME 32.000***.***.***,** 32.000 28.266,00 5-6 Z W I S C H E N S U M M E 371.500 0,00 432.200 354.073,45 SÄCHLICHER VERWALTUNGS- U. BETRIEBSAUFWAND

8 Sonstige Finanzausgaben 80 Zinsausgaben 807 an Kreditinstitute (einschl. Sparkassen) 45.600 ***.***.***,** 20.000 708,76 80 ZWISCHENSUMME 45.600***.***.***,** 20.000 708,76 85 Deckungsreserve 850 Deckungsreserve gemäß § 11 KommHV-Kameralistik 0 0,00 2.500 0,00 05 Schulverband Aindling Seite 5 Gruppierungsübersicht

Ansatz je Ansatz Rechnungs.-Erg. Grupp.-Nr. Bezeichnung der Hauptgruppen, Gruppen 2021 Einwohner 2020 2019 und Untergruppen in EUR EUR EUR EUR

A u s g a b e n 86 Zuführung zum Vermögenshaushalt 860 Zuführung zum Vermögenshaushalt 185.000 ***.***.***,** 124.000 203.707,30 (ohne Sonderrücklagen) 86 ZWISCHENSUMME 185.000***.***.***,** 124.000 203.707,30 8 Z W I S C H E N S U M M E 230.600 0,00 146.500 204.416,06 SONSTIGE FINANZAUSGABEN

4-8999 G E S A M T A U S G A B E N 961.500 0,00 887.100 805.800,63 DES VERWALTUNGSHAUSHALTES

9 A U S G A B E N DES VERMÖGENSHAUSHALTES ------

91 Zuführungen an Rücklagen 910 Zuführungen an Rücklagen 0 0,00 0 57.996,22 (ohne Sonderrücklagen) 91 ZWISCHENSUMME 0 0,00 0 57.996,22 93 Ausgaben für den Erwerb von Sachen des Anlagevermögens (ohne Baumaßnahmen) 935 Erwerb von beweglichen Sachen des Anlage- 101.300 ***.***.***,** 36.000 18.614,42 vermögens 93 ZWISCHENSUMME 101.300***.***.***,** 36.000 18.614,42 94,95,96 Baumaßnahmen 4.227.000***.***.***,** 2.661.600 390.096,62 97 Tilgung von Krediten, Rückzahlung von inneren Darlehen 977 an Kreditinstitute (einschl. Sparkassen) 185.000 ***.***.***,** 124.000 60.000,00 97 ZWISCHENSUMME 185.000***.***.***,** 124.000 60.000,00 9 G E S A M T A U S G A B E N 4.513.300 0,00 2.821.600 526.707,26 DES VERMÖGENSHAUSHALTES

G E S A M T A U S G A B E N 5.474.800 0,00 3.708.700 1.332.507,89 D E S V W H H U N D V M H H

*** Ende der Liste "Gruppierungsübersicht" *** Anlage 12 Muster zu § 5 KommHV-Doppik und zu § 6 KommHV-Kameralistik10

I. Stellenplan Schulverband Aindling 1. Beamte

Zahl der Stellen5) Wahlbeamte und Zahl der darunter Zahl der sonstige Beamte Besoldungs- tatsächlich Stellen Erläuterungen (Amts- gruppe bei Stellenober- besetzten Stellen insgesamt mit 2020 bezeichnungen2)) grenzen nicht am 30. Juni 2020 Amtszulage3) berücksichtigt4) 1 2 3 4 5 6 7 8 Wahlbeamte A…/B… 1 0 0 1 1 sonstige Beamte B 0 0 0 0 0

A 16 0 0 0 0 0 A 15 0 0 0 0 0 A 14 0 0 0 0 0 A 139) 0 0 0 0 0 A 139) 0 0 0 0 0 A 12 0 0 0 0 0 A 11 0 0 0 0 0 A 10 0 0 0 0 0 A 99) 0 0 0 0 0 A 99) 0 0 0 0 0 A 8 0 0 0 0 0 A 7 0 0 0 0 0 A 69) 0 0 0 0 0 Insgesamt 1 0 0 1 1

2. Arbeitnehmer, soweit nicht Sozial- oder Erziehungsdienst

Zahl der tatsächlich Entgeltgruppe/ Zahl der Stellen Zahl der Stellen besetzten Stellen am Erläuterungen Sondervergütung 2021 2020 30. Juni 2020

1 2 3 4 5 15 0 0 0 14 0 0 0 13 0 0 0 12 0 0 0 11 0 0 0 10 0 0 0 9c 1 0 0 9b 0 0 0 9a 0 0 0 8 0 0 0 7 0 0 0 6 0 0 0 58) 2 2 2 4 0 0 0 3 0 0 0 2 9 3 9 1 0 7 0 Insgesamt 12 12 11

3. Arbeitnehmer im Sozial- oder Erziehungsdienst

Zahl der tatsächlich Entgeltgruppe/ Zahl der Stellen Zahl der Stellen besetzten Stellen am Erläuterungen Sondervergütung 2021 2020 30. Juni 2020

1 2 3 4 5 S 18 0 0 0 S 17 0 0 0 S 16 0 0 0 S 15 0 0 0 S 14 0 0 0 S 13 0 0 0 S 12 0 0 0 S 11 0 0 0 S 10 0 0 0 S 9 0 0 0 S 8 0 0 0 S 7 0 0 0 S 6 0 0 0 S 5 0 0 0 S 4 0 0 0 S 3 0 0 0 Insgesamt 0 0 0

II. Ergänzende nachrichtliche Angaben Teilhaushalte (Doppik)/Abschnitte bzw. Unterabschnitte (Kameralistik)

Beamte7) Teilhaushalt Hauptproduktbereich (Doppik)/ Einteilung der Kopfspalte nach den Produktbereich Abschnitt bzw. Besoldungsgruppen Produkt Wahl- Unterabschnitt Erläuterungen Produktgruppe1) beamte (Kameralistik)

1 2 3 4 5 6 7 8 2130.40000 1

Insgesamt 1 Arbeitnehmer Einteilung der Kopfspalte nach den Entgeltgruppen Erläuterungen EG 2 EG 5 EG 9c EG EG 2130.41401 9 2 0 0 0 2130.41400 0 0 1 0 0

Insgesamt 9 2 1 0 0

III Übersicht über die Bediensteten in Ausbildung

Bezeichnung Art der vorgesehen für beschäftigt Erläuterungen Vergütung 2021 30. Juni 2020 1 2 3 4 5 Anwärter Anwärterbezüge 0 0 Auszubildende Ausbildungsvergütung 0 0 ………………. ………………. ………………. Insgesamt 0 0

1) Die Stellen bei Unternehmen, auf die die Vorschriften der EBV über Wirtschaftsführung und Rechnungswesen angewendet werden, die Stellen bei Krankenhäusern und Pflegeeinrichtungen mit kaufmännischem Rechnungswesen und die Stellen, die nach § 44k SGB II der gemeinsamen Einrichtung zur Bewirtschaftung zugewiesen sind, sind jeweils in besonderen Abschnitten auszuweisen. 2) Die Angabe der Amtsbezeichnungen wird freigestellt. 3) Zahl der Stellen, die mit einer Amtszulage nach Anlage 4 zum BayBesG ausgestattet sind. 4) Zahl der Stellen, die nach Art. 26 Abs. 2 oder 3 BayBesG bei der Stellenobergrenzenberechnung unberücksichtigt bleiben.. 5) Einzusetzen ist das Haushaltsjahr. 6) Einzusetzen ist das Vorjahr. 7) In den Laufbahnspalten sind die entsprechenden Besoldungsgruppen nach Bedarf anzugeben. 8) Arbeitnehmerstellen der Entgeltgruppen 1 bis 5 können in einer Summe ausgewiesen werden. 9) Da es für die Stellenbewirtschaftung hilfreich sein kann, in den BesGr A 6, A 9 und A 13 zwischen Einstiegsämtern und Beförderungsämtern zu unterscheiden, können diese getrennt ausgewiesen werden. 10) Teil II Nr. 1 ist bei Haushaltsführung nach den Grundsätzen der doppelten kommunalen Buchführung nach Teilhaushalten, bei Haushaltsführung nach den Grundsätzen der Kameralistik nach Abschnitten und Unterabschnitten zu gliedern.