Jaarstukken West Betuwe 2019 1 Inhoudsopgave Jaarstukken 2019
Total Page：16
File Type：pdf, Size：1020Kb
Jaarstukken West Betuwe 2019 1 Inhoudsopgave Jaarstukken 2019 Inleiding .......................................................................................................................................................... 4 Financieel resultaat op hoofdlijnen.................................................................................................................................... 5 Leeswijzer ............................................................................................................................................................................ 8 Jaarverslag ................................................................................................................................... 10 Programma's ................................................................................................................................. 11 Bestuur en Ondersteuning ................................................................................................................................................ 12 Veiligheid ............................................................................................................................................................................ 15 Verkeer, Vervoer en Waterstaat ....................................................................................................................................... 17 Economie ........................................................................................................................................................................... 19 Onderwijs ........................................................................................................................................................................... 21 Sport, Cultuur en Recreatie ............................................................................................................................................... 23 Sociaal Domein en Volksgezondheid .............................................................................................................................. 27 Duurzaamheid en Milieu ................................................................................................................................................... 31 Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke vernieuwing .............................................................................. 34 Financiering en Algemene dekkingsmiddelen ................................................................................................................ 37 Paragrafen .................................................................................................................................... 40 Lokale heffingen ................................................................................................................................................................ 41 Weerstandsvermogen en risicobeheersing .................................................................................................................... 50 Onderhoud kapitaalgoederen ........................................................................................................................................... 59 Financiering ....................................................................................................................................................................... 69 Bedrijfsvoering ................................................................................................................................................................... 77 Verbonden partijen ............................................................................................................................................................ 80 Grondbeleid ...................................................................................................................................................................... 105 Jaarrekening ............................................................................................................................... 110 Jaarrekening overzicht ................................................................................................................................................... 111 Balans ............................................................................................................................................................................... 158 SISA .................................................................................................................................................................................. 184 Overzicht per taakveld .................................................................................................................................................... 189 Controleverklaring accountant ....................................................................................................................................... 191 Bijlage 1: Restantkredieten ............................................................................................................................................. 197 2 Jaarstukken West Betuwe 2019 Jaarstukken West Betuwe 2019 3 Inleiding Tijdig bakens verzetten Bij haar start presenteerde de nieuwe gemeente West Betuwe een structureel sluitende meerjarenbegroting. De verkoop van aandelen Eneco heeft nog niet zo lang geleden een fors bedrag opgeleverd en nu laat de voorliggende jaarrekening 2019 een positief resultaat zien van afgerond vijf miljoen euro. Dit resultaat toont aan, dat onze dagelijkse bedrijfsvoering prima op orde is. Bij elkaar opgeteld een positief beeld. Het gaat goed met West Betuwe. Inmiddels zal om te voldoen aan allerlei voorgeschreven financiële richtlijnen en als gevolg van het nog te nemen raadsbesluit, over dit resultaat, het bedrag nagenoeg volledig worden bestemd. Belangrijk bij het voeren van een financieel verantwoord beleid ligt is het goed oog te houden op mogelijke risico’s en ontwikkelingen om ons heen die een positief beeld in negatieve zin kunnen kantelen. Waar en wanneer nodig moet je daarop tijdig anticiperen. Dat brengt ons bij een nuancering van de eerste alinea. Er is op dit moment allerminst reden tot paniek, maar er is wel reden tot zorg. Bij het resultaat van 2019 behoort de kanttekening dat het vooral te danken is aan incidentele meevallers op verschillende beleidsterreinen. Hoe welkom ook, hiermee kun je structurele uitgaven niet afdekken. We hebben én voorzien voor de nabije toekomst forse financiële tegenvallers binnen het Sociaal Domein, waar overigens vele gemeenten in Nederland mee te maken hebben. Ook pakt de toekomstige herverdeling van de uitkering uit het Gemeentefonds hoogstwaarschijnlijk voor West Betuwe negatief uit. De nog niet geheel afgeronde afstemming van wisselend beleid vanuit de drie voormalige gemeenten (harmonisatieslag) laat zien dat we ook binnen verschillende beheerplannen tegenvallers kunnen verwachten. Vooral het achterstallig onderhoud van wegen baart ons zorgen. Uitgesteld onderhoud creëert immers hogere kosten voor de toekomst. Tenslotte zijn de incidentele en mogelijk structurele gevolgen van de bestrijding van het Coronavirus op dit moment nog nauwelijks te voorspellen. Wel durven we te voorspellen dat lang niet alle gevolgen door de Rijksoverheid zullen worden gecompenseerd. Kortom, zwaar weer op komst en tijd om de bakens te verzetten. Dat moet weloverwogen gebeuren. Inmiddels loopt er een onderzoek naar de verschillende mogelijkheden, zowel aan de kant van de inkomsten als aan de kant van de uitgaven. Uitgangspunten voor het college daarbij zijn een structureel evenwichtige begroting, behoud van voorzieningen en acceptabele lasten voor inwoners en bedrijven. Ongetwijfeld komt bestuurlijk West Betuwe voor lastige keuzes te staan. Keuzes die op onderdelen onvermijdelijk grote gevolgen zullen hebben en dus vragen om een goede onderbouwing én communicatie. We vertrouwen erop, dat we ook deze lastige opgave samen zullen oplossen. West Betuwe, juni 2020 College van Burgemeester en Wethouders 4 Jaarstukken West Betuwe 2019 Financieel resultaat op hoofdlijnen De financiële huishouding van een gemeente werkt in de basis zoals iedere andere financiële huishouding. Naast de jaarlijkse baten en lasten die in de exploitatie staan, kan er voor aanvullende lasten geld uit reserves worden gehaald. Via de balans en de exploitatierekening kan snel inzicht worden verkregen in de financiën van West Betuwe. In de balans komt de verhouding tussen de bezittingen (activa) en de daarvoor beschikbare eigen middelen (reserves) en financieringsmiddelen van derden (schulden) tot uitdrukking. In de exploitatierekening wordt duidelijk welke inkomsten de gemeente heeft en waar het geld aan wordt uitgegeven. Het jaarrekeningresultaat is het saldo van de inkomsten en uitgaven in dat jaar (gerealiseerd totaalsaldo baten en lasten) en de verrekening met de reserves (gerealiseerd resultaat). Het saldo van inkomsten en uitgaven voor verrekening met reserves geeft aan of er per saldo middelen aan het eigen vermogen kunnen worden toegevoegd (bij een positief saldo), of dat er middelen aan het eigen vermogen moeten worden onttrokken (bij een negatief saldo). Gerealiseerd resultaat Het gerealiseerde resultaat 2019 voor budgetoverhevelingen bedraagt 4.990.657 euro. Dit is het resultaat ten opzichte van de laatste begrotingswijziging in december 2019. In onderstaande tabel ziet u hoe het overzicht van het resultaat: Bedragen x € 1.000 Financieel resultaat