Programmabegroting 2021 En Meerjarenraming 2022-2024
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
Programmabegroting 2021 en meerjarenraming 2022-2024 2 3 Inhoudsopgave PROGRAMMABEGROTING 2021 EN MEERJARENRAMING 2022-2024 ...................1 INHOUDSOPGAVE ...............................................................................................4 LEESWIJZER .......................................................................................................5 AANBIEDINGSBRIEF ...........................................................................................7 ONTWIKKELINGEN EN AMBITIES ......................................................................10 Inleiding ........................................................................................................................10 Ontwikkelingen en ambities .............................................................................................10 Dekking ........................................................................................................................14 Overige ontwikkelingen ...................................................................................................15 PROGRAMMA 1 | ECONOMIE, ONDERWIJS EN CULTUUR ...................................17 PROGRAMMA 2 | WERK, JEUGD EN ZORG ..........................................................25 PROGRAMMA 3 | RUIMTE EN LEEFOMGEVING ...................................................36 PROGRAMMA 4 | OPENBARE RUIMTE ................................................................45 PROGRAMMA 5 | BESTUUR EN ORGANISATIE ...................................................51 PROGRAMMA 6 | FINANCIERING EN DEKKINGSMIDDELEN ...............................56 FINANCIËLE BEGROTING ..................................................................................59 Samenvatting financieel meerjarenperspectief 2021-2024 ....................................................59 Ontwikkeling inkomsten ..................................................................................................59 Ontwikkeling uitgaven .....................................................................................................62 Structureel evenwicht en vrije begrotingsruimte .................................................................66 Heroverwegingen ...........................................................................................................66 Uitgangspunten van deze begroting ..................................................................................70 Ontwikkeling reserves .....................................................................................................71 Overhead ......................................................................................................................72 Toelichting incidentele baten en lasten ..............................................................................73 Recapitulatie van de programma's ....................................................................................75 Geprognosticeerde balans ................................................................................................77 PARAGRAFEN ....................................................................................................78 Lokale heffingen .............................................................................................................78 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ..........................................................................84 Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................90 Financiering ...................................................................................................................93 Bedrijfsvoering ...............................................................................................................97 Verbonden Partijen .......................................................................................................102 Grondbeleid .................................................................................................................107 BIJLAGEN .......................................................................................................112 1. Overzicht nieuwe investeringen ...................................................................................112 2. Overzicht lopende investeringen ..................................................................................114 3. Reserves en voorzieningen .........................................................................................116 4. Taakvelden conform BBV ...........................................................................................121 5. Incidentele baten en lasten ........................................................................................129 6. Begrotingssubsidies ...................................................................................................132 7. Verbonden partijen ....................................................................................................133 8. Stelpost vervangingsinvesteringen ..............................................................................136 4 Leeswijzer Leeswijzer Planning- & Controldocumenten online te raadplegen Voor u ligt de Programmabegroting 2021 en meerjarenraming 2022-2024. Deze Programmabegroting is, evenals onze andere Planning- & Controldocumenten, via financien.coevorden.nl te raadplegen en te downloaden. Deze documenten zijn de Kaderbrief, de Programmabegroting, de Halfjaarrapportage en het Jaarverslag. Voorheen stelden wij deze documenten beschikbaar aan de raad in PDF-formaat en publiceerden wij deze documenten op onze website https://www.coevorden.nl/financien. De P&C-documenten van de vorige bestuursperiode 2014-2018 blijven via de website beschikbaar. Basis voor deze Programmabegroting De basis voor de Programmabegroting 2021 en meerjarenraming 2022-2024 (hierna: ‘begroting’) die voor u ligt, is de Kaderbrief 2021. De kaderbrief is op 30 juni 2020 vastgesteld door de gemeenteraad. In de kaderbrief hebben wij de bestuurlijke hoofdlijnen geschetst en actualiseerden wij het meerjarenperspectief. Op basis van deze uitgangspunten en op basis van ontwikkelingen die zich in de tussentijd hebben voorgedaan, hebben wij in de afgelopen maanden de begroting samengesteld. Ook de gevolgen van de septembercirculaire van het gemeentefonds hebben wij verwerkt in deze begroting. Relatie met het bestuursprogramma en de strategische agenda De begroting is gebaseerd op de doelen die zijn geformuleerd in het bestuursprogramma 2018- 2022 'Ruimte om te doen!' (november 2018). In de strategische agenda is focus aangebracht op de doelen aan de hand van vier thema's: Aantrekkelijk Coevorden, Duurzaamheid, Voorkomen en Coevorden Verbindt. Actualisatie van documenten gerelateerd aan de begroting Gelijktijdig met de actualisatie van het meerjarenperspectief 2021-2024 hebben wij een aantal andere documenten, die een relatie hebben met de begroting, geactualiseerd. Het gaat hierbij om de belastingverordeningen en de nota financieel beleid. De belastingverordeningen kennen een eigen procedure, maar worden gelijktijdig met de begroting ter vaststelling aan u voorgelegd. Wet- en regelgeving Gemeentewet In de gemeentewet is bepaald dat de gemeenteraad de begroting vaststelt in het jaar, voorafgaand aan het begrotingsjaar. Het college van burgemeester en wethouders zendt de vastgestelde begroting binnen twee weken na vaststelling, maar in ieder geval voor 15 november van het jaar, voorafgaand aan het begrotingsjaar, aan het college van Gedeputeerde Staten. Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) In de hoofdstukken II en III, de begroting en meerjarenraming met toelichtingen, van het BBV zijn diverse artikelen opgenomen met betrekking tot de vereisten over de begroting. De begroting is zodanig opgebouwd dat wij aan deze vereisten voldoen. De inhoud van de tegels De begroting is opgebouwd uit een aantal hoofdstukken. Elk hoofdstuk staat onder een zogenoemde 'tegel'. Dit zijn de pictogrammen op de paarse tegels. Via de knop 'Home' bovenaan de website komt u altijd weer terug op de startpagina van de begroting. Via de knop 'Programma's' kunt u rechtstreeks naar andere hoofdstukken navigeren. Onder de tegels treft u de volgende informatie aan: Leeswijzer Op de pagina waar u nu bent, lichten wij de opzet en werking van de nieuwe online begroting toe. Aanbiedingsbrief Onder deze tegel leest u de aanbiedingsbrief van ons college aan de gemeenteraad. 5 Ontwikkelingen en ambities Onder deze tegel hebben wij onze ambities en ontwikkelingen voor de jaren 2021-2024 opgenomen. De focus ligt op het jaar 2021. Tegels van de zes programma’s Onder deze zes tegels staan onze zes beleidsinhoudelijke programma’s. Elk programma bevat de volgende onderdelen: - Bestuurlijke hoofdlijnen: - Beleidskaders: Wij benoemen de actuele visie- en beleidsdocumenten die kaderstellend en richtinggevend zijn voor ons beleid. Door op de titel van het document te klikken, opent het document in een nieuw venster; - Doelstellingen: wat willen wij bereiken? Onze doelstellingen zijn afgeleid uit het bestuursprogramma 'Ruimte om te doen!' en de strategische agenda. - Activiteiten: hoe gaan we onze doelstellingen realiseren? Door op deze activiteiten te klikken, opent een scherm met informatie over de activiteit. We geven meer informatie over de activiteit, welke portefeuillehouder verantwoordelijk is en als er een start- en einddatum aan de activiteit gekoppeld is, geven we dat ook aan. Bij activiteiten die in feite een continue proces zijn,