Ortsgemeinde

Berkoth

HAUSHALTSSATZUNG

und

HAUSHALTSPLAN

für die Haushaltsjahre

2020 / 2021

Inhaltsverzeichnis

1. Haushaltssatzung 3 2. Vorbericht 7 3. Bilanz (aus Jahresabschluss Vorvorjahr) 21 4. Ergebnishaushalt und Finanzhaushalt 22 5. Ergebnis- und Finanzhaushalt mit Produktsachkonten 25 6. Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte 30 7. Teilproduktplan: Teilergebnishaushalt und Teilfinanzhaushalt 31 8. Investitionsübersicht 64

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Haushaltssatzung der Ortsgemeinde Berkoth für die Jahre 2020 und 2021

Der Gemeinderat hat auf Grund des § 95 Gemeindeordnung Rheinland-Pfalz in der zuletzt geltenden Fassung folgende Haushaltssatzung am 26.02.2020 beschlossen:

§ 1 Ergebnis- und Finanzhaushalt Festgesetzt werden

1. im Ergebnishaushalt 2020 2021 der Gesamtbetrag der Erträge auf 111.921 € 111.593 € der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 119.323 € 114.482 € Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -7.402 € -2.889 €

2. im Finanzhaushalt

der Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen auf -3.626 € 886 €

die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 5.000 € 0 € die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 5.000 € 0 € der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 0 € 0 €

der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 3.626 € -886 €

§ 2 Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite

Kredite zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen werden nicht veranschlagt.

§ 3 Gesamtbetrag der vorgesehenen Ermächtigungen

Verpflichtungsermächtigungen, für die in den künftigen Haushaltsjahren voraussichtlich Investitionskredite aufgenommen werden müssen, werden nicht veranschlagt.

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§ 4 Steuersätze

2020 2021 Die Steuersätze für die Gemeindesteuern werden wie folgt festgesetzt: - Grundsteuer A 500 v. H. 500 v. H. - Grundsteuer B 500 v. H. 500 v. H. - Gewerbesteuer 380 v. H. 380 v. H. Die Hundesteuer beträgt für Hunde, die innerhalb des Gemeindegebietes gehalten werden - für den ersten Hund 24 € 24 € - für den zweiten Hund 36 € 36 € - für jeden weiteren Hund 48 € 48 € - für jeden gefährlichen Hund 500 € 500 €

§ 5 Gebühren und Beiträge

Die Sätze der Gebühren und Beiträge für ständige Gemeindeeinrichtungen nach dem Kommunalabgabengesetz in der derzeit gelten- den Fassung werden wie folgt festgesetzt:

Friedhof 2020 2021 Friedhofsunterhaltungsgebühren je Grabstelle 3 € 5 € Wahlgrabstelle - Verleihung Nutzungsrecht 170 € 170 € Wahlgrabstelle - Verleihung Nutzungsrecht für nicht Ortsansässige 400 € 400 € Wahlgrabstelle - Wiedererwerb für nicht Ortsansässige 150 € 150 € Leichenhalle - Nutzungsgebühr pauschal 15 € 15 € Leichenhalle - Nutzungsgebühr pauschal für nicht Ortsansässige 20 € 20 €

Kapelle 2020 2021 Kapelle - Beitrag für die Unterhaltung und Bewirtschaftung pro Haushalt 35 € 35 € und Jahr

Schulsaal 2020 2021 Ehemaliger Schulsaal Nutzung durch Ortsansässige inkl. Nebenkosten 80 € 80 € Ehemaliger Schulsaal Nutzung durch Auswärtige inkl. Nebenkosten 100 € 100 €

§ 6 Eigenkapital

Der Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2018 betrug 156.129 €. Der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2019 beträgt 148.196 €. und zum 31.12. 2020 140.794 € sowie zum 31.12.2021 137.905 €.

§ 7 Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen

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Erhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen gemäß § 100 Abs. 1 Satz 2 GemO liegen vor, wenn im Einzelfall 1.000 € (2020) und 1.000 € (2021) überschritten sind.

§ 8 Wertgrenze für Investitionen

Investitionen oberhalb der Wertgrenze von 1.000 € sind einzeln im Teilfinanzhaushalt darzustellen

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Ortsgemeinde Berkoth , den ______

(Unterschrift Ortsbürgermeister/Ortsbürgermeisterin)

Hinweis zur Bekanntmachung:

Die vorstehende Haushaltssatzung für die Haushaltsjahre 2020 und 2021 wird hiermit öffentlich bekannt gemacht. Die nach § 95 Abs. 4 GemO erforderlichen Genehmigungen der Aufsichtsbehörde zu den Festsetzungen in den §§ 2 und 3 der Haushaltssatzung sind erteilt.

Der Haushaltsplan liegt nach der öffentlichen Bekanntmachung der Haushaltssatzung an den folgenden sieben Werktagen während der allgemeinen Dienststunden bei der Verbandsgemeindeverwaltung Südeifel, Pestalozzistr. 7, 54673 Neuerburg, zur Einsichtnahme öffentlich aus.

Hinweis gemäß § 24 Abs. 6 GemO:

Satzungen, die unter Verletzung von Verfahrens- oder Formvorschriften dieses Gesetzes oder aufgrund dieses Gesetzes zustande gekommen sind, gelten ein Jahr nach der Bekanntmachung als von Anfang an gültig zustande gekommen. Dies gilt nicht, wenn 1. die Bestimmungen über die Öffentlichkeit der Sitzung, die Genehmigung, die Ausfertigung oder die Bekanntmachung der Satzung verletzt worden sind, oder 2. vor Ablauf der in Satz 1 genannten Frist die Aufsichtsbehörde den Beschluss beanstandet oder jemand die Verletzung der Verfah- rens- oder Formvorschriften gegenüber der Verbandsgemeindeverwaltung unter Bezeichnung des Sachverhaltes, er die Verletzung begründen soll, schriftlich geltend gemacht hat. Hat jemand eine Verletzung nach Satz 2 Nr. 2 geltend gemacht, so kann nach Ablauf der in Satz 1 genannten Frist jedermann diese Verletzung geltend machen.

Ortsgemeinde Berkoth , den ______

(Unterschrift Ortsbürgermeister/Ortsbürgermeisterin)

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Vorbericht

zum Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2020 / 2021

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Vorbericht 7

1 Allgemeines 9

1.1 Vorbemerkungen und rechtliche Grundlagen 9

2 Strukturdaten 9

2.1 Gemeindegröße und Entwicklung der Einwohnerzahlen 9

2.2 Übersichten zur Haushaltsplanung (Nr. 2.2 – 2.7) 9

3 Ergebnishaushalt 13

3.1 Übersicht über Erträge und Aufwendungen in komprimierter Darstellung 13

3.2 Steuern 14 3.2.1 Überblick über die Hebesätze 14 3.2.2 Entwicklung der Steuereinnahmen 14

3.3. Erträge aus Zuwendungen und Umlagen 15 3.3.1 Entwicklung der Erträge aus Zuwendungen und Umlagen 15

3.4 Gebühren und ähnliche Entgelte 15 3.4.1 Entwicklung der Gebühren und ähnlichen Entgelte 15

3.5 Personalaufwendungen 16 3.5.1 Entwicklung der Personalaufwendungen 16

3.6 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16 3.6.1 Entwicklung der Sach- und Dienstleistungen 16

3.7 Abschreibungen 17 3.7.1 Entwicklung der Abschreibungen 17

3.8 Zinsen 17 3.8.1 Entwicklung der Zinserträge und Zinsaufwendungen 17

4 Finanzhaushalt 18

4.1 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen in komprimierter Darstellung 18

4.2 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen der laufenden Verwaltungstätigkeit in komprimierter Darstellung 18

4.3 Investitionstätigkeit 19 4.3.1 Entwicklung der Investitionstätigkeit 19

4.4 Finanzierungstätigkeit 20 4.4.1 Entwicklung der Finanzierungstätigkeit 20 4.4.2 Entwicklung der Verschuldung aus Krediten für Investitionen 20

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1 Allgemeines

1.1 Vorbemerkungen und rechtliche Grundlagen

Dem Haushaltsplan ist als Anlage unter anderem ein Vorbericht beizufügen (§ 1 Abs. 1 Nr. 1 GemHVO). Dieser Vorbericht soll nach § 6 GemHVO einen Überblick über die Entwicklung der Haushaltswirtschaft im Haushaltsjahr unter Einbeziehung insbesondere der beiden Haushaltsvorjahre geben. Die durch den Haushalt gesetzten Rahmenbedingungen sind zu erläutern. Der Vorbericht enthält ferner einen Ausblick auf wesentliche Veränderungen der Rahmenbedingungen der Planung und die Entwicklung wichtiger Planungskomponenten innerhalb des Zeitraums der Ergebnis- und Finanzplanung.

Insbesondere sind darzustellen:

1. die Entwicklung der Jahresergebnisse (Jahresüberschüsse/Jahresfehlbeträge), 2. die Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse/Finanzmittelfehlbeträge, 3. die Entwicklung der Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sowie die sich hieraus ergebenden Auswirkungen auf die Ergebnis- und Finanzhaushalte der folgenden Haushaltsjahre, 4. die Entwicklung der Investitionskredite sowie die Belastung des Haushalts durch kreditähnliche Rechtsgeschäfte, 5. die Entwicklung des Eigenkapitals,

2 Strukturdaten

2.1 Gemeindegröße und Entwicklung der Einwohnerzahlen

Gemeindegröße: 7,18 km²

Entwicklung der Einwohnerzahlen:

- zum 30.06.2015 92 - zum 30.06.2016 84 - zum 30.06.2017 93 - zum 30.06.2018 93 - zum 30.06.2019 91

2.2 Übersichten zur Haushaltsplanung (Nr. 2.2 – 2.7)

2.2 Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse

lfd. Ergebnis Betrag Jahr Nr. (gem. § 2 Abs. 1 Nr. 31 GemHVO) in € 1 5. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) 2015 -9.444,24 2 4. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) 2016 -11.651,01 3 3. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) 2017 936,60 4 2. Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) 2018 -5.113,88 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz des Haushaltsvorjahres – einschl. 5 2019 -7.933,00 Nachträge) 6 Jahresergebnis (Ansatz des Haushaltsjahres) 2020 -7.402,00 7 Jahresergebnis (Ansatz des Haushaltsjahres) 2021 -2.889,00 8 Zwischensumme -43.496,53 9 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2022 -2.806,00 10 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2023 -2.779,00 11 Summe -49.081,53

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2.3 Übersicht über die Über-/Unterdeckung im Finanzhaushalt bzw. in der Finanzrechnung Saldo der ordentlichen und ./. außerordentlichen planmäßige Ein- und Tilgung = lfd. Nr. Jahr Jahr Auszahlungen (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Betrag (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 36 Posten F 23 GemHVO) GemHVO) in € 1 5. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2015 -2.504,24 216,09 -2.720,33 2 4. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2016 -3.662,88 225,18 -3.888,06 3 3. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2017 5.474,24 234,65 5.239,59 4 2. Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) 2018 -1.995,12 244,51 -2.239,63 5 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz einschl. Nachträge) 2019 -3.168,00 260,00 -3.428,00 6 Haushaltsjahr (Ansatz) 2020 -3.626,00 266,00 -3.892,00 7 Zwischensumme (lfd. Nr. 1 bis 6) -9.482,00 1.446,43 -10.928,43 8 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2021 886,00 277,00 609,00 9 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2022 817,00 289,00 528,00 10 3. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2023 829,00 301,00 528,00 11 Summe -6.950,00 -2.795,88 -9.263,43

2020 2.4 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Verpflichtungsermächtigungen 2021 2022 2023 2024 (gem. § 1 Abs. 2 Nr. 4 GemHVO) in € im Haushaltsjahr 2017 0 - - - im Haushaltsjahr 2018 0 0 - - im Haushaltsjahr 2019 0 0 0 - im Haushaltsjahr 2020 0 0 0 0 Summe 0 0 0 0 Gesamtbetrag der Investitionskredite 0 0 0 0 (ohne zinslose Kredite und Kredite zur Umschuldung) 2021 2.4 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Verpflichtungsermächtigungen 2022 2023 2024 2025 (gem. § 1 Abs. 2 Nr. 4 GemHVO) in € im Haushaltsjahr 2018 0 - - - im Haushaltsjahr 2019 0 0 - - im Haushaltsjahr 2020 0 0 0 - Im Haushaltsjahr 2021 0 0 0 0 Summe 0 0 0 0 Gesamtbetrag der Investitionskredite 0 0 0 0 (ohne zinslose Kredite und Kredite zur Umschuldung)

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2.5 Übersicht über den Stand der Kreditaufnahmen und ähnlicher Vorgänge Stand Voraussichtlicher Voraussichtlicher Stand lfd. Art Beginn Stand zu Beginn zum Ende Nr. (gem. § 47 Abs. 5 Nr. 4 GemHVO) 2019 2020 2020 in € 1 Anleihen 0 0 0

2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 2.094 1.834 1.568

3 Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse 0 0 0

4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 0 0 0

5 Summe der Kreditaufnahmen 2.094 1.834 1.568

2.6 Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit (Berechnung der sog. "freien Finanzspitze"; Ausgleich Finanzhaushalt)

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten des Haushalts- des Haushalts- des Haushalts- des Haushalts- des Haushalts- des Haushalts- jahres jahres jahres jahres jahres jahres lfd.Nr Einzahlungs- und Auszahlungsarten einschl. . Nachträge 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € 1 einschließlich Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Zinsauszahlungen für bereits einschließlich Zinsauszahlungen für bereits genehmigte Kredite Ein- und Auszahlungen genehmigte Kredite und für geplante, aber noch nicht genehmigte Kredite (§ 23 Abs. 1 Satz 1 Posten F 23 GemHVO) -1.995,12 -3.168 -3.626 886 817 829

2 abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von

Entstehungsrechnung bereits genehmigten Investitionskrediten (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 36 GemHVO) 244,51 260 266 277 289 301

3 Zwischensumme -2.239,63 -3.428 -3.892 609 528 528

4 abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von geplanten,

rechnung aber noch nicht genehmigten Investitionskrediten (§ 2 Abs. 1 Satz 1 F 36 GemHVO) 0 0 0 0

Verwendungs 5 "freie Finanzspitze" (Ziel in allen Jahren: 0) -2.239,63 -3.428 -3.892 609 528 528

Endfällige Kredite Stand der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (bei Forderungen als Minusbetrag) 2020 - Betrag 0 € 2020 - Betrag -11.738 € 2021 - Betrag 0 € 2021 - Betrag -12.347 € 2022 - Betrag 0 € 2022 - Betrag -12.875 € 2023 - Betrag 0 € 2023 - Betrag -13.403 €

Hinweis: Die tatsächliche Entwicklung der Verbindlichkeiten bzw. auch der Forderungen gegenüber Einheitskasse der Verbandsgemeinde im Haushaltsvorjahr 2019 kann erheblich hiervon abweichen. Dies wird dann im Teilproduktplan im Bereich 6120 – Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft - entsprechend erläutert.

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2.7 Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals

nachrichtlich: Ergebnis Betrag aufgelaufenes lfd. Nr. (gem. § 2 Abs. 1 Satz 1 Posten E 23) Eigenkapital in € 1 Eigenkapital zum 31.12.2017 161.243

2 + Jahresergebnis 2018 -5.114 156.129 3 + Ansatz für Jahresergebnis 2019 -7.933 148.196

4 + Ansatz für Jahresergebnis 2020 -7.402 140.794 5 + geplantes Jahresergebnis 2021 -2.889 137.905

6 + geplantes Jahresergebnis 2022 -2.806 135.099 7 + geplantes Jahresergebnis 2023 -2.779 132.320

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3 Ergebnishaushalt

Im Ergebnishaushalt sind alle dem Haushaltsjahr zuzurechnenden Erträge und Aufwendungen gegenüberzustellen. Aus der Gegenüberstellung der Gesamterträge und Gesamtaufwendungen ist das Jahresergebnis zu ermitteln.

3.1 Übersicht über Erträge und Aufwendungen in komprimierter Darstellung

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan ausgewählte Ertrags- und 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Aufwandsarten in € in € in € in € in € in € Steuern und ähnliche Abgaben (Pos. 1) 38.474,74 34.956 38.537 38.537 38.537 38.537 Gebühren u.ä. Entgelte (Pos. 4+5) 14.605,44 10.507 10.869 10.557 9.226 9.201 Zuweisungen, Zuwendungen und Umlagen (Pos. 2+6) 45.995,02 49.093 57.440 57.424 55.153 55.153 Sonstige Erträge (Pos. 7) 3.741,33 4.200 5.075 5.075 5.075 5.075 Erträge aus lfd. Verwaltungstätigkeit 102.816,53 98.756 111.921 111.593 107.991 107.966 Personal- und Versorgungsaufwendungen (Pos. 9) 4.861,20 5.290 5.140 5.140 5.130 5.130 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (Pos. 10) 6.363,99 8.910 13.680 9.180 9.170 9.170 Aufwendungen der sozialen Sicherung (Pos. 13) 0,00 0 0 0 0 0 Abschreibungen (Pos. 11) 19.897,35 18.119 18.164 17.835 14.151 14.111 Sonstige Aufwendungen (Pos. 12+14) 72.980,37 71.625 78.581 78.581 78.611 78.611 Aufwendungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 107.879,91 106.644 119.250 114.421 110.747 110.707 Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -5.063,38 -7.888 -7.329 -2.828 -2.756 -2.741 Zinsen und sonstige Finanzerträge (Pos. 17) 54,28 40 0 0 0 0 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen (Pos. 18) 104,78 85 73 61 50 38 Finanzergebnis (Pos. 19) -50,50 -45 -73 -61 -50 -38 Ordentliches Ergebnis (Pos. 20) -5.113,88 -7.933 -7.402 -2.889 -2.806 -2.779 Außerordentliches Ergebnis (Pos. 21) 0,00 0 0 0 0 0 Gesamtergebnis (Pos. 23) -5.113,88 -7.933 -7.402 -2.889 -2.806 -2.779

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3.2 Steuern Zu den Steuern und ähnlichen Abgaben zählen die Grundsteuer A und B sowie die Gewerbesteuer (sog. Realsteuern), der Gemeindeanteil an der Einkommensteuer, der Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer und die Hundesteuer. Zu den steuerähnlichen Einnahmen gehört zudem auch der Familienleistungsausgleich.

3.2.1 Überblick über die Hebesätze

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Steuerart 2018 2019 2020 2021 v. H. v. H. v. H. v. H. Grundsteuer A 500 500 500 500 Grundsteuer B 500 500 500 500 Gewerbesteuer 380 380 380 380

3.2.2 Entwicklung der Steuereinnahmen

Die bisherigen Rechnungsergebnisse stellen sich wie folgt dar:

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Steuerart 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Realsteuern Grundsteuer A 5.263,40 4.790 5.220 5.220 5.220 5.220 Grundsteuer B 5.821,35 4.900 5.800 5.800 5.800 5.800 Gewerbesteuer 845,99 0 0 0 0 0 Gemeindeanteile an der Einkommenssteuer 23.854,02 22.159 24.745 24.745 24.745 24.745 der Umsatzsteuer 226,04 169 251 251 251 251 andere Steuern Hundesteuer 288,00 300 360 360 360 360 steuerähnliche Einnahmen z.B. Kompensationszahlungen (Familienleistungsausgleich) 2.175,94 2.638 2.161 2.161 2.161 2.161 Gesamt 38.474,74 34.956 38.537 38.537 38.537 38.537

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3.3. Erträge aus Zuwendungen und Umlagen 3.3.1 Entwicklung der Erträge aus Zuwendungen und Umlagen

Die Zuwendungen, allgemeinen Umlagen und sonstige Transfererträge werden vor allem geprägt durch Zuweisungen nach dem Finanzausgleichsgesetz des Landes (LFAG).

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Schlüsselzuweisungen 34.545,00 36.996 45.091 45.091 45.091 45.091 Sonstige allgemeine Zuweisungen, Leistungs- beteiligungen (u.a. KEF) 0,00 0 0 0 0 0 Zuweisungen und Zuschüsse für laufenden Zwecke 1.764,39 3.110 3.330 3.330 3.320 3.320 Erträge Auflösung SoPo Zuweisungen öff. Hand 15.480,87 13.654 13.703 13.375 9.843 9.818 Summe aller Zuwendungen 51.790,26 53.760 62.124 61.796 58.254 58.229 Umlagen (tw. Pos. 2, Pos. 6) 1.192,00 1.700 1.700 1.700 1.700 1.700 Gesamt 52.982,26 55.460 63.824 63.496 59.954 59.929

3.4 Gebühren und ähnliche Entgelte 3.4.1 Entwicklung der Gebühren und ähnlichen Entgelte

Bei den öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten handelt es sich um Verwaltungs- und Benutzungsgebühren, die auf der Grundlage gesetzlicher Regelungen oder einer Satzung erhoben werden. Außerdem handelt es sich um Leistungen Dritter, die als Gegenleistung für eine individuell zurechenbare öffentliche Leistung geschuldet werden. Sie dienen der Erzielung von Erträgen zur Deckung der öffentlichen Leistung.

Zu den privatrechtlichen Leistungsentgelten zählen im Wesentlichen Erträge aus Verkauf, Mieten, Pachten und sonstigen privatrechtlichen Leistungsentgelte.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Gebührenart 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Verwaltungsgebühren 0,00 0 0 0 0 0 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 11.815,44 7.867 7.869 7.557 6.226 6.201 Zweckgebundene Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 Mieten und Pachten 2.790,00 2.640 3.000 3.000 3.000 3.000 Erträge aus Verkauf 0,00 0 0 0 0 0 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0 0 0 Gesamt 14.605,44 10.507 10.869 10.557 9.226 9.201

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3.5 Personalaufwendungen 3.5.1 Entwicklung der Personalaufwendungen

Die nachfolgend dargestellte Tabelle zeigt die Planentwicklung der Entgelte und Bezüge, der Sozialversicherung, der Zuführung und Inanspruchnahme von Rückstellungen sowie der sonstigen Personalaufwendungen.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Personalaufwendungsart 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Entgelte und Bezüge 4.343,08 4.710 4.560 4.560 4.550 4.550 Sozialversicherung 518,12 580 580 580 580 580 Zuführung und Inanspruchnahme Rückstellungen 2.515,00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 Sonstige 0,00 0 0 0 0 0 Gesamt 7.376,20 6.790 6.640 6.640 6.630 6.630

3.6 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.6.1 Entwicklung der Sach- und Dienstleistungen

Bei dieser Aufwandsart werden die Aufwendungen für alle empfangenen Sach- und Dienstleistungen von Dritten, die im Zusammenhang mit der Erstellung der Produkte stehen, veranschlagt. Hierzu gehören insbesondere alle Aufwendungen für die Unterhaltung und Bewirtschaftung von Grundstücken (inkl. Infrastrukturvermögen) und baulichen Anlagen, vor allem Gebäude aller Art. Außerdem gehören hierzu Mieten und Pachten sowie die Haltung und der Betrieb der Fahrzeuge.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Unterhaltung und Instandhaltung 1.928,81 3.100 7.510 3.510 3.510 3.510 Fertigung, Vertrieb und Waren 0,00 0 0 0 0 0 Energie, Wasser, Abwasser, 3.692,54 5.520 5.670 5.670 5.660 5.660 Abfall Sonstige 0,00 0 0 0 0 0 Kostenerstattungen 742,64 290 500 0 0 0 Gesamt 6.363,99 8.910 13.680 9.180 9.170 9.170

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3.7 Abschreibungen 3.7.1 Entwicklung der Abschreibungen

Die Darstellung des Ressourcenverbrauchs erfolgt durch die flächendeckende Ermittlung, Veranschlagung und Buchung von planmäßigen Abschreibungen. Er entsteht durch die Wertminderung des Anlagevermögens. In der Bilanz wird dann der Wert des Anlagevermögens entsprechend fortgeschrieben und im Ergebnishaushalt erscheint der jährliche Abschreibungsaufwand. Entsprechend der Regelungen des § 35 Abs. 1 GemHVO wird grundsätzlich linear von den Anschaffungs- und Herstellungskosten abgeschrieben

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 19.897,35 18.119 18.164 17.835 14.151 14.111 Abschreibungen auf Finanzvermögen 0,00 0 0 0 0 0 Abschreibungen auf das Umlaufvermögen 0,00 0 0 0 0 0 Außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0 0 0 0 0 Gesamt 19.897,35 18.119 18.164 17.835 14.151 14.111

3.8 Zinsen 3.8.1 Entwicklung der Zinserträge und Zinsaufwendungen

In der nachfolgenden Tabelle sind die Zinserträge sowie Zinsaufwendungen dargestellt.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Erträge Zinserträge 54,28 40 0 0 0 0 Gewinnanteile aus verbundenen Unternehmen und Beteiligungen 0,00 0 0 0 0 0 Sonstige Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 Erträge aus öffentlich- rechtlichen Bereichen 0,00 0 0 0 0 0 Erträge aus Sparkassen 0,00 0 0 0 0 0 Erträge aus Wertpapieren 0,00 0 0 0 0 0 Summe 54,28 40 0 0 0 0 Aufwendungen Zinsaufwendungen aus öffentlich-rechtlichen Bereichen 11,77 0 0 0 0 0 Sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,00 0 0 0 0 0 Aufwendungen an Kreditinstitute 93,01 85 73 61 50 38 Summe 104,78 85 73 61 50 38 Saldo -50,50 -45 -73 -61 -50 -38

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4 Finanzhaushalt

4.1 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen in komprimierter Darstellung

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit (in Pos. 8 enthalten) 82.508,22 83.902 96.033 96.033 95.963 95.963 Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit (in Pos. 15 enthalten) 84.452,84 87.025 99.586 95.086 95.096 95.096 Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit (in Pos. 16 enthalten) -1.944,62 -3.123 -3.553 947 867 867

Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (Pos. 27) 82.000,00 0 5.000 0 0 0 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (Pos. 32) 80.000,00 0 5.000 0 0 0 Saldo aus Investitionstätigkeit (Pos. 33) 2.000,00 0 0 0 0 0

Einzahlungen aus Aufnahme von Investitionskrediten (Pos. 35) 0,00 0 0 0 0 0 Auszahlungen zur Tilgung von Investitionskrediten (Pos. 36) 244,51 260 266 277 289 301 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Pos. 40) -4,88 3.168 3.626 -886 -817 -829

4.2 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen der laufenden Verwaltungstätigkeit in komprimierter Darstellung

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan ausgewählte Ein- und 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Auszahlungsarten in € in € in € in € in € in € Einzahlungen Steuern (Pos. 1) 38.528,84 34.956 38.537 38.537 38.537 38.537 Zuweisungen, Zuwendungen und Umlagen (Pos. 2+6) 37.392,81 41.806 50.121 50.121 50.111 50.111 Gebühren u. ä. Entgelte (Pos. 4+5) 5.604,82 4.140 4.485 4.485 4.425 4.425 Sonstige Einzahlungen (Pos. 7) 1.036,03 3.040 2.890 2.890 2.890 2.890 Summe 82.562,50 83.942 96.033 96.033 95.963 95.963

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Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan ausgewählte Ein- und 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Auszahlungsarten in € in € in € in € in € in € Auszahlungen Personal- und Versorgungsauszahlungen (Pos. 9) 4.860,67 5.290 5.140 5.140 5.130 5.130 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen (Pos. 10) 6.574,77 8.910 13.680 9.180 9.170 9.170 Sonstige Auszahlungen (Pos. 12+14) 71.860,18 71.710 78.654 78.642 78.661 78.649 Summe 84.557,62 87.110 99.659 95.147 95.146 95.134 Saldo -1.995,12 -3.168 -3.626 886 817 829

4.3 Investitionstätigkeit 4.3.1 Entwicklung der Investitionstätigkeit

In der nachfolgenden Tabelle ist die Entwicklung im Hinblick auf die Investitionstätigkeit vom Ergebnis 2018 bis hin zum Finanzplanwert 2023 abgebildet.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Ein- und Auszahlungsart 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Einzahlungen Einzahlungen aus Veräußerung 0,00 0 0 0 0 0 Investitionszuwendungen 2.000,00 0 5.000 0 0 0 Beiträge 80.000,00 0 0 0 0 0 Sonstige Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 Vermögensgegenstände 0,00 0 0 0 0 0 Sachanlagen 0,00 0 0 0 0 0 Finanzanlagen 0,00 0 0 0 0 0 Ausleihungen und Kreditgewährungen 0,00 0 0 0 0 0 Summe 82.000,00 0 5.000 0 0 0 Auszahlungen Vermögensgegenstände 0,00 0 0 0 0 0 Sachanlagen 80.000,00 0 5.000 0 0 0 Finanzanlagen 0,00 0 0 0 0 0 Sonstige Auszahlungen 0,00 0 0 0 0 0 Erwerb von Vorräten 0,00 0 0 0 0 0 Ausleihungen und Kreditgewährungen 0,00 0 0 0 0 0 Summe 80.000,00 0 5.000 0 0 0 Saldo 2.000,00 0 0 0 0 0

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4.4 Finanzierungstätigkeit 4.4.1 Entwicklung der Finanzierungstätigkeit

Die Zinseinzahlungen und Zinsauszahlungen werden an dieser Stelle nicht besonders dargestellt, da sie in der Planung mit den Zinserträgen und Zinsaufwendungen im Ergebnishaushalt deckungsgleich sind (siehe Nr. 3.8.1). Nicht im Ergebnishaushalt enthalten ist hingegen die Finanzierungstätigkeit, also die Aufnahme und Tilgung von Investitions- und Liquiditätskrediten. .

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Ein- und Auszahlungsart 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Einzahlung aus Investitionskrediten (F 35) 0,00 0 0 0 0 0 Tilgung von Investitionskrediten (F 36) 244,51 260 266 277 289 301 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten (F 37) -244,51 -260 -266 -277 -289 -301 Einzahlungen aus Liquiditätskrediten (Einheitskasse) -164.485,53 0 0 0 0 0 Tilgung von Liquiditätskrediten (Einheitskasse) -164.480,65 0 0 0 0 0 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (F 39) -4,88 0 0 0 0 0 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (F 40 ohne F 38) -249,39 -260 -266 -277 -289 -301

4.4.2 Entwicklung der Verschuldung aus Krediten für Investitionen

In der nachfolgenden Tabelle wird die Entwicklung der Verschuldung aus Krediten für Investitionen abgebildet.

Stand Stand Stand Stand Stand Stand 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Gesamt 2.094,30 1.834 1.568 1.291 1.002 701

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Ortsgemeinde Berkoth 2018

Aktiva Bilanz zum 31.12.2018 Passiva 31.12.2017 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2018 Posten Bezeichnung Posten Bezeichnung in € in € 1 Anlagevermögen 414.835,27 474.937,92 1 Eigenkapital 161.242,97 156.129,09 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 14.086,00 13.641,09 1.1 Kapitalrücklage 160.306,37 161.242,97 1.1.1 Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 1.2 Sonstige Rücklagen 0,00 0,00 sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 0,00 0,00 1.3 Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 936,60 -5.113,88 1.1.2 Geleistete Zuwendungen 0,00 0,00 1.4 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 1.1.3 Gezahlte Investitionszuschüsse 14.086,00 13.641,09 2 Sonderposten 239.332,20 303.851,33 1.1.4 Geschäfts- oder Firmenwert 0,00 0,00 2.1 Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen 1.1.5 Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 Finanzausgleich 0,00 0,00 1.2 Sachanlagen 400.749,27 461.296,83 2.2 Sonderposten zum Anlagevermögen 236.808,00 301.489,78 1.2.1 Wald, Forsten 0,00 0,00 2.2.1 Sonderposten aus Zuwendungen 141.400,00 132.906,37 1.2.2 Sonstige unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche 2.2.2 Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 94.908,00 88.083,41 Rechte 13.194,00 12.175,96 2.2.3 Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen 500,00 80.500,00 1.2.3 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 193.266,57 188.159,26 2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich 2.229,20 2.085,55 1.2.4 Infrastrukturvermögen 189.684,70 176.982,61 2.4 Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 1.2.5 Bauten auf fremden Grund und Boden 0,00 0,00 2.5 Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten 295,00 276,00 1.2.6 Kunstgegenstände, Denkmäler 0,00 0,00 2.6 Sonderposten aus Anzahlungen für Grabnutzungsentgelte 0,00 0,00 1.2.7 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 7,00 7,00 2.7 Sonstige Sonderposten 0,00 0,00 1.2.8 Betriebs- und Geschäftsausstattung 4.597,00 3.972,00 3 Rückstellungen 28.030,00 29.283,00 1.2.9 Pflanzen und Tiere 0,00 0,00 3.1 Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 28.030,00 29.283,00 1.2.10 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 0,00 80.000,00 3.2 Steuerrückstellungen 0,00 0,00 1.3 Finanzanlagen 0,00 0,00 3.3 Rückstellungen für latente Steuern 0,00 0,00 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 3.4 Sonstige Rückstellungen 0,00 0,00 1.3.2 Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 4 Verbindlichkeiten 6.828,53 7.598,21 1.3.3 Beteiligungen 0,00 0,00 4.1 Anleihen 0,00 0,00 1.3.4 Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein 4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 2.338,81 2.094,30 Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 4.2.1 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 2.338,81 2.094,30 1.3.5 Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen 4.2.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 0,00 4.3 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen 1.3.6 Ausleihungen an Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten wirtschaftlich gleichkommen 0,00 0,00 des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 0,00 4.4 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 1.3.7 Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0,00 151,25 1.3.8 Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 0,00 0,00 2 Umlaufvermögen 20.598,43 21.923,71 4.7 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2.1 Vorräte 0,00 0,00 4.8 Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 0,00 Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 2.1.2 Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 4.9 Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen, 2.1.3 Fertige Erzeugnisse, fertige Leistungen und Waren 0,00 0,00 Zweckverbänden, Anstalten des öffentlichen Rechts, 2.1.4 Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 0,00 0,00 rechtsfähigen kommunalen Stiftungen 0,00 0,00 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 20.598,43 21.923,71 4.10 Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichen 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen aus Bereich 4.354,43 5.347,55 Transferleistungen 1.159,06 2.865,91 4.11 Sonstige Verbindlichkeiten 135,29 5,11 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0,00 0,00 5 Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 2.2.3 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0,00 0,00

2.2.4 Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein

Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00

2.2.5 Forderungen gegen Sondervermögen, Zweckverbände,

Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale

Stiftungen 0,00 0,00

2.2.6 Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich 19.297,96 19.057,80

2.2.7 Sonstige Vermögensgegenstände 141,41 0,00

2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00

2.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2.3.2 Sonstige Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 2.4 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei der EZB, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 0,00 0,00 3 Ausgleichsposten für latente Steuern 0,00 0,00 4 Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 4.1 Disagio 0,00 0,00 4.2 Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 5 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00

Bilanzsumme 435.433,70 496.861,63 Bilanzsumme 435.433,70 496.861,63

21 Ortsgemeinde Berkoth 2020 / 2021

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 38.474,74 34.956 38.537 38.537 38.537 38.537 40 40110000 Grundsteuer A 5.263,40 4.790 5.220 5.220 5.220 5.220 40120000 Grundsteuer B 5.821,35 4.900 5.800 5.800 5.800 5.800 40130000 Gewerbesteuer 845,99 40210000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 23.854,02 22.159 24.745 24.745 24.745 24.745 40220000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 226,04 169 251 251 251 251 40330000 Hundesteuer 288,00 300 360 360 360 360 40521000 Familienleistungsausgleich 2.175,94 2.638 2.161 2.161 2.161 2.161 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 44.803,02 47.393 55.740 55.724 53.453 53.453 41 sonstige Transfererträge 41111000 Schlüsselzuweisung A 34.545,00 36.996 45.091 45.091 45.091 45.091 41490000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 1.764,39 3.110 3.330 3.330 3.320 3.320 Zwecke / von Sonstigen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 8.493,63 7.264 7.319 7.303 5.042 5.042 41590000 Sonstige Sonderposten 23 E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 11.815,44 7.867 7.869 7.557 6.226 6.201 43 43210000 Entgelte für die Benutzung von öffentlichen 1.436,28 1.500 1.485 1.485 1.425 1.425 Einrichtungen und für wirtschaftliche Dienstleistungen 43230000 Entgelte für die Unterhaltung von Straßen, 3.391,92 Wirtschaftswegen u.a. öffentlichen Einrichtungen 43700000 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für 6.824,59 6.357 6.353 6.040 4.769 4.744 Beiträge und ähnliche Entgelte 43800000 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für 143,65 10 19 20 20 20 den Gebührenausgleich 43900000 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für 19,00 12 12 12 12 Grabnutzungsentgelte E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.790,00 2.640 3.000 3.000 3.000 3.000 441, 443-445 44120000 Mieten und Pachten 2.790,00 2.640 3.000 3.000 3.000 3.000 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.192,00 1.700 1.700 1.700 1.700 1.700 442 44250000 Kostenerstattungen und Kostenumlagen / vom 1.700 privaten Bereich 44290000 Kostenerstattungen und Kostenumlagen / von 1.192,00 1.700 1.700 1.700 1.700 Sonstigen E 7 + Sonstige laufende Erträge 3.741,33 4.200 5.075 5.075 5.075 5.075 451-452, 46 46250000 Konzessionsabgaben 2.479,33 3.000 2.890 2.890 2.890 2.890 46614000 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 1.262,00 1.200 2.185 2.185 2.185 2.185

Summe der laufenden Erträge aus Summe E 1 bis E 8 102.816,53 98.756 111.921 111.593 107.991 107.966 Verwaltungstätigkeit E 7 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 8.638,20 7.990 8.825 8.825 8.815 8.815 50-51 50110000 Bürgermeister 3.640,90 3.900 3.800 3.800 3.800 3.800 50290000 Dienstbezüge und dergleichen / Sonstige 652,55 750 700 700 700 700 50390000 Beiträge zu Versorgungskassen / Sonstige 49,63 60 60 60 50 50 50490000 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung / 518,12 580 580 580 580 580 Sonstige 51130000 Versorgungsaufwendungen / ehrenamtlich 1.262,00 1.200 2.185 2.185 2.185 2.185 Tätige 51700000 Zuführungen zu Ehrensoldrückstellungen 2.515,00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.363,99 8.910 13.680 9.180 9.170 9.170 52 52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 1.382,52 1.900 2.700 2.700 2.700 2.700 52220000 Aufwendungen für Energie (Wasser/Abwasser) 1.115,44 1.520 1.520 1.520 1.510 1.510 52230000 Aufwendungen für Energie (Heizöl) 1.103,88 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 52250000 Aufwendungen für Abfallbeseitigung 90,70 100 150 150 150 150 52260000 Aufwendungen für Energie (Wärmestrom) 700 52310000 Unterhaltung der Grundstücke, Außenanlagen, 799,82 600 4.720 720 720 720 Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52320000 Bewirtschaftung der Grundstücke, 290 290 290 290 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52338000 Straßen, Wege, Plätze und 1.128,99 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 Verkehrslenkungsanlagen 52543000 Kostenerstattungen / an Gemeinden und 500,00 500 Gemeindeverbände 52548000 Kostenerstattungen / an sonstige öffentliche 242,64 290 Sonderrechnungen E 11 – Abschreibungen 19.897,35 18.119 18.164 17.835 14.151 14.111 53

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € 53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 444,91 447 445 446 415 375 als Nutzungsberechtigter 53300000 Abschreibungen auf unbebaute Grundstücke 398,71 949 312 und grundstücksgleiche Rechte 53490000 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke und 5.011,06 4.983 4.887 4.887 4.887 4.887 grundstücksgleiche Rechte / mit sonstigen Gebäuden 53580000 Abschreibungen auf Straßen, Wege, Plätze und 13.417,67 11.394 12.117 12.116 8.635 8.635 Verkehrslenkungsanlagen 53832000 Abschreibungen auf Betriebsausstattung 188 53833000 Geschäftsausstattung 54 53850000 Abschreibungen auf Betriebs- und 625,00 104 403 386 214 214 Geschäftsausstattung – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 71.668,15 69.765 77.096 77.096 77.096 77.096 54 Transferaufwendungen 54143000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke / an den öffentlichen Bereich / an Gemeinden und 5.574,29 5.600 5.500 5.500 5.500 5.500 Gemeindeverbände 54190000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 309,80 450 400 400 400 400 Zwecke / an Sonstige 54310000 Gewerbesteuerumlage 152,06 54411000 Umlage zur Finanzierung des Fonds Deutsche 506,00 516 Einheit 54421000 Allgemeine Umlagen an Gemeindeverbände / 30.733,00 30.377 33.598 33.598 33.598 33.598 Landkreise 54423000 Allgemeine Umlagen an Gemeindeverbände / 34.393,00 32.822 37.598 37.598 37.598 37.598 Verbandsgemeinden E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 1.312,22 1.860 1.485 1.485 1.515 1.515 56 56210000 Mieten, Pachten und Erbbauzinsen 40 40 40 40 40 56290000 Sonstige Aufwendungen für die 142,80 Inanspruchnahme von Rechten und Diensten 56310000 Büromaterial 250 56410000 Versicherungsbeiträge 912,17 1.130 1.005 1.005 1.035 1.035 56420000 Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, 221,45 250 250 250 250 250 Berufsvertretungen und Vereinen 56810000 Grundsteuer 35,80 40 40 40 40 40 56930000 Repräsentationen 150 150 150 150 150

Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 bis E 15 107.879,91 106.644 119.250 114.421 110.747 110.707 Verwaltungstätigkeit E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -5.063,38 -7.888 -7.329 -2.828 -2.756 -2.741 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 54,28 40 47 47143000 Zinserträge für Kredite / vom öffentlichen Bereich / von der EU / von Gemeinden und 54,28 40 Gemeindeverbänden – Zinsaufwendungen und sonstige E 18 104,78 85 73 61 50 38 57 Finanzaufwendungen 57430000 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen an Gemeinden und 11,77 Gemeindeverbände 57511000 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen an 93,01 85 73 61 50 38 Banken Saldo der Zins- und sonstige Finanzerträge und E 19 -50,50 -45 -73 -61 -50 -38 E 17 ./. E 18 -aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -5.113,88 -7.933 -7.402 -2.889 -2.806 -2.779 E 16 + E 19 + außerordentliche Erträge 499 – außerordentliche Aufwendungen 599 E 21 Außerordentliches Ergebnis 499 ./. 599 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 600,00 300 300 300 300 300 481 48100000 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 600,00 300 300 300 300 300 Aufwendungen aus internen 600,00 300 300 300 300 300 581 Leistungsbeziehungen 58100000 Aufwendungen aus internen 600,00 300 300 300 300 300 Leistungsbeziehungen

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 / 2021

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 481 ./. 581

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Summe E 20 bis E 23 -5.113,88 -7.933 -7.402 -2.889 -2.806 -2.779 Jahresfehlbetrag) E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 bis F 23 -1.995,12 -3.168 -3.626 886 817 829 Ein- und Auszahlungen F 22 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 2.000,00 5.000 681 68147000 Investitionszuwendungen / vom öffentlichen 2.000 Bereich / von rechtsfähigen Stiftungen 68151000 Investitionszuwendungen / vom privaten Bereich 1.000 / von privaten Unternehmen 68159000 Investitionszuwendungen / vom privaten Bereich 2.000,00 / vom sonstigen privaten Bereich 68190000 Investitionszuwendungen / Sonstige 2.000 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen F 25 80.000,00 682-683 Entgelten 68260000 Anzahlungen für Beiträge 80.000,00 F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 684-689

Summe der Einzahlungen aus Summe F 24 bis F 27 82.000,00 5.000 Investitionstätigkeit F 26 – Auszahlungen für immaterielle F 28 781, 784 Vermögensgegenstände F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 80.000,00 5.000 785 78570000 Auszahlungen für Betriebs- und Geschäftsausstattung, Pflanzen und Tiere und 5.000 geringwertige Vermögensgegenstände 78590000 Auszahlungen für Anlagen im Bau und für 80.000,00 geleistete Anzahlungen F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 786 F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 787-789

Summe der Auszahlungen aus Summe F 28 bis F 32 80.000,00 5.000 Investitionstätigkeit F 31 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 2.000,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag 4,88 -3.168 -3.626 886 817 829 F 23 + F 33 F 35 + Aufnahme von Investitionskrediten 691-692 F 36 – Tilgung von Investitionskrediten 244,51 260 266 277 289 301 791-792 79251000 Tilgung von Krediten für Investitionen / vom inländischen Geldmarkt / Kredite in Euro-Währung (fester 244,51 260 266 277 289 301 Zins) Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 37 -244,51 -260 -266 -277 -289 -301 F 35 ./. F 36 Investitionskrediten Veränderung der Forderungen gegenüber der (695+696) ./.

F 38 Verbandsgemeinden im Rahmen der 239,63 3.428 3.892 -609 -528 -528 (795+796) Einheitskasse Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber (693+694) ./.

F 39 der Verbandsgemeinde im Rahmen der (793+794) Einheitskasse

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Summe F 37 bis F 40 -4,88 3.168 3.626 -886 -817 -829 Finanzierungstätigkeit F 39 F 41 Saldo der durchlaufenden Gelder 699 ./. 799 Verwendung Finanzmittelüberschuss / F 42 -4,88 3.168 3.626 -886 -817 -829 F 40 + F 41 Deckung Finanzmittelfehlbetrag Veränderung der liquiden Mittel (einschließlich F 43 -239,63 -3.428 -3.892 609 528 528 F 41 ./. F 38 durchlaufender Gelder) nachrichtlich: F 44 -2.239,63 -3.428 -3.892 609 528 528 F 23 ./. F 36 ³ Ausgleich Finanzhaushalt

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 38.474,74 34.956 38.537 38.537 38.537 38.537 40 61112.40110000 Grundsteuer A 5.263,40 4.790 5.220 5.220 5.220 5.220 61112.40120000 Grundsteuer B 5.821,35 4.900 5.800 5.800 5.800 5.800 61112.40130000 Gewerbesteuer 845,99 61112.40330000 Hundesteuer 288,00 300 360 360 360 360 61113.40210000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 23.854,02 22.159 24.745 24.745 24.745 24.745 61114.40220000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 226,04 169 251 251 251 251 61171.40521000 Familienleistungsausgleich 2.175,94 2.638 2.161 2.161 2.161 2.161 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 44.803,02 47.393 55.740 55.724 53.453 53.453 41 sonstige Transfererträge 29100.41490000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 1.267,64 1.310 1.530 1.530 1.520 1.520 Zwecke / von Sonstigen 29100.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 1.503,51 1.503 1.503 1.503 1.503 1.503 36603.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 486,40 229 188 172 36603.41590000 Sonstige Sonderposten 23 54111.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 927,38 833 833 833 833 833 54117.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 50,92 51 50 50 50 50 55126.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 97,68 97 97 97 97 55300.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 21,04 21 21 21 21 21 55590.41490000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 496,75 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 Zwecke / von Sonstigen 55590.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 4.761,03 3.983 3.983 3.983 1.894 1.894 57300.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 587,72 587 587 587 587 587 57319.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 57,95 57 57 57 57 57 61131.41111000 Schlüsselzuweisung A 34.545,00 36.996 45.091 45.091 45.091 45.091 E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 11.815,44 7.867 7.869 7.557 6.226 6.201 43 29100.43210000 Entgelte für die Benutzung von öffentlichen Einrichtungen und für wirtschaftliche 1.045,28 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 Dienstleistungen 54111.43700000 Erträge aus der Auflösung von 3.152,62 3.151 3.152 3.152 3.152 3.152 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 54112.43700000 Erträge aus der Auflösung von 96,67 98 96 96 79 54 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 54117.43700000 Erträge aus der Auflösung von 170,13 170 170 170 170 170 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 55300.43210000 Entgelte für die Benutzung von öffentlichen Einrichtungen und für wirtschaftliche 231,00 200 185 185 185 185 Dienstleistungen 55300.43700000 Erträge aus der Auflösung von 932,33 936 932 619 619 619 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 55300.43800000 Erträge aus der Auflösung von 143,65 10 19 20 20 20 Sonderposten für den Gebührenausgleich 55300.43900000 Erträge aus der Auflösung von 19,00 12 12 12 12 Sonderposten für Grabnutzungsentgelte 55590.43230000 Entgelte für die Unterhaltung von 3.391,92 Straßen, Wirtschaftswegen u.a. öffentlichen Einrichtungen 55590.43700000 Erträge aus der Auflösung von 2.472,84 2.002 2.003 2.003 749 749 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 57300.43210000 Entgelte für die Benutzung von öffentlichen Einrichtungen und für wirtschaftliche 160,00 300 300 300 240 240 Dienstleistungen E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.790,00 2.640 3.000 3.000 3.000 3.000 441, 443-445 57300.44120000 Mieten und Pachten 2.790,00 2.640 3.000 3.000 3.000 3.000 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.192,00 1.700 1.700 1.700 1.700 1.700 442 57300.44250000 Kostenerstattungen und Kostenumlagen / 1.700 vom privaten Bereich 57300.44290000 Kostenerstattungen und Kostenumlagen / 1.192,00 1.700 1.700 1.700 1.700 vom privaten Bereich E 7 + Sonstige laufende Erträge 3.741,33 4.200 5.075 5.075 5.075 5.075 451-452, 46 11100.46614000 Erträge aus der Auflösung von 1.262,00 1.200 2.185 2.185 2.185 2.185 Rückstellungen 54150.46250000 Konzessionsabgaben 2.479,33 3.000 2.890 2.890 2.890 2.890

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 / 2021

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € Summe der laufenden Erträge aus Summe E 1 bis E 8 102.816,53 98.756 111.921 111.593 107.991 107.966 Verwaltungstätigkeit E 7 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 8.638,20 7.990 8.825 8.825 8.815 8.815 50-51 11100.50110000 Bürgermeister 3.640,90 3.900 3.800 3.800 3.800 3.800 11100.50490000 Beiträge zur gesetzlichen 337,55 360 380 380 380 380 Sozialversicherung / Sonstige 11100.51130000 Versorgungsaufwendungen / 1.262,00 1.200 2.185 2.185 2.185 2.185 ehrenamtlich Tätige 11100.51700000 Zuführungen zu Ehrensoldrückstellungen 2.515,00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 29100.50290000 Dienstbezüge und dergleichen / Sonstige 652,55 750 700 700 700 700 29100.50390000 Beiträge zu Versorgungskassen / 49,63 60 60 60 50 50 Sonstige 29100.50490000 Beiträge zur gesetzlichen 180,57 220 200 200 200 200 Sozialversicherung / Sonstige E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.363,99 8.910 13.680 9.180 9.170 9.170 52 29100.52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 897,72 150 1.000 1.000 1.000 1.000 29100.52220000 Aufwendungen für Energie 267,52 280 280 280 270 270 (Wasser/Abwasser) 29100.52260000 Aufwendungen für Energie (Wärmestrom) 700 29100.52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 100,91 120 120 120 120 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 36603.52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 100 100 100 100 100 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 51120.52543000 Kostenerstattungen / an Gemeinden und 500,00 500 Gemeindeverbände 54112.52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 231,20 1.250 1.200 1.200 1.200 1.200 54112.52338000 Straßen, Wege, Plätze und 632,24 700 700 700 700 700 Verkehrslenkungsanlagen 54140.52320000 Bewirtschaftung der Grundstücke, 290 290 290 290 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 54140.52548000 Kostenerstattungen / an sonstige 242,64 290 öffentliche Sonderrechnungen 55126.52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 500 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 55300.52220000 Aufwendungen für Energie 32,25 40 40 40 40 40 (Wasser/Abwasser) 55300.52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 292,61 100 100 100 100 100 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 55590.52338000 Straßen, Wege, Plätze und 496,75 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 Verkehrslenkungsanlagen 57300.52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 253,60 500 500 500 500 500 57300.52220000 Aufwendungen für Energie 815,67 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 (Wasser/Abwasser) 57300.52230000 Aufwendungen für Energie (Heizöl) 1.103,88 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 57300.52250000 Aufwendungen für Abfallbeseitigung 90,70 100 150 150 150 150 57300.52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 406,30 400 3.900 400 400 400 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen E 11 – Abschreibungen 19.897,35 18.119 18.164 17.835 14.151 14.111 53 29100.53490000 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte / mit 2.729,44 2.730 2.730 2.730 2.730 2.730 sonstigen Gebäuden 36520.53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 282,90 284 283 283 283 283 als Nutzungsberechtigter 36603.53300000 Abschreibungen auf unbebaute 85,71 13 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 36603.53832000 Abschreibungen auf Betriebsausstattung 188 36603.53833000 Geschäftsausstattung 54 36603.53850000 Abschreibungen auf Betriebs- und 412,17 189 172 Geschäftsausstattung 54111.53490000 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte / mit 126,00 96 sonstigen Gebäuden 54111.53580000 Abschreibungen auf Straßen, Wege, 5.043,69 4.943 5.044 5.044 5.044 5.044 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen 54112.53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 162,01 163 162 163 132 92 als Nutzungsberechtigter 54117.53580000 Abschreibungen auf Straßen, Wege, 283,29 284 284 284 284 284 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen 26

2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € 55126.53850000 Abschreibungen auf Betriebs- und 108,63 109 109 109 109 Geschäftsausstattung 55300.53300000 Abschreibungen auf unbebaute 313,00 936 312 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 55300.53490000 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte / mit 21,04 21 22 22 22 22 sonstigen Gebäuden 55300.53580000 Abschreibungen auf Straßen, Wege, 619,33 620 620 620 620 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen 55590.53580000 Abschreibungen auf Straßen, Wege, 7.471,36 6.167 6.169 6.168 2.687 2.687 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen 57300.53490000 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte / mit 2.134,58 2.136 2.135 2.135 2.135 2.135 sonstigen Gebäuden 57319.53850000 Abschreibungen auf Betriebs- und 104,20 104 105 105 105 105 Geschäftsausstattung – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 71.668,15 69.765 77.096 77.096 77.096 77.096 54 Transferaufwendungen 11135.54190000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 59,80 200 150 150 150 150 Zwecke / an Sonstige 28100.54190000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 250,00 250 250 250 250 250 Zwecke / an Sonstige 36520.54143000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke / an den öffentlichen Bereich / an Gemeinden und 5.574,29 5.600 5.500 5.500 5.500 5.500 Gemeindeverbände 61152.54411000 Umlage zur Finanzierung des Fonds 506,00 516 Deutsche Einheit 61154.54421000 Allgemeine Umlagen an 30.733,00 30.377 33.598 33.598 33.598 33.598 Gemeindeverbände / Landkreise 61155.54423000 Allgemeine Umlagen an 34.393,00 32.822 37.598 37.598 37.598 37.598 Gemeindeverbände / Verbandsgemeinden 61161.54310000 Gewerbesteuerumlage 152,06 E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 1.312,22 1.860 1.485 1.485 1.515 1.515 56 11136.56930000 Repräsentationen 150 150 150 150 150 11420.56410000 Versicherungsbeiträge 42,29 60 60 60 60 60 11455.56290000 Sonstige Aufwendungen für die 142,80 Inanspruchnahme von Rechten und Diensten 11455.56420000 Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, 221,45 250 250 250 250 250 Berufsvertretungen und Vereinen 11460.56410000 Versicherungsbeiträge 255,18 350 300 300 300 300 12125.56310000 Büromaterial 250 29100.56410000 Versicherungsbeiträge 164,02 150 170 170 180 180 36603.56210000 Mieten, Pachten und Erbbauzinsen 40 40 40 40 40 55300.56410000 Versicherungsbeiträge 68,79 70 75 75 75 75 57300.56410000 Versicherungsbeiträge 381,89 500 400 400 420 420 57300.56810000 Grundsteuer 35,80 40 40 40 40 40

Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 bis E 15 107.879,91 106.644 119.250 114.421 110.747 110.707 Verwaltungstätigkeit E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -5.063,38 -7.888 -7.329 -2.828 -2.756 -2.741 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 54,28 40 47 61213.47143000 Zinserträge für Kredite / vom öffentlichen Bereich / von der EU / von Gemeinden und 54,28 40 Gemeindeverbänden – Zinsaufwendungen und sonstige E 18 104,78 85 73 61 50 38 57 Finanzaufwendungen 61221.57511000 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen / an den inländischen Geldmarkt / an 93,01 85 73 61 50 38 inländische Kreditinstitute / an Banken 61223.57430000 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen / an den öffentlichen Bereich / an die 11,77 EU / an Gemeinden und Gemeindeverbände Saldo der Zins- und sonstige Finanzerträge und E 19 -50,50 -45 -73 -61 -50 -38 E 17 ./. E 18 -aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -5.113,88 -7.933 -7.402 -2.889 -2.806 -2.779 E 16 + E 19 + außerordentliche Erträge 499 27

Ortsgemeinde Berkoth 2020 / 2021

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € – außerordentliche Aufwendungen 599 E 21 Außerordentliches Ergebnis 499 ./. 599 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 600,00 300 300 300 300 300 481 57300.48100000 Erträge aus internen 600,00 300 300 300 300 300 Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen 600,00 300 300 300 300 300 581 Leistungsbeziehungen 11100.58100000 Aufwendungen aus internen 600,00 300 300 300 300 300 Leistungsbeziehungen E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 481 ./. 581

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Summe E 20 bis E 23 -5.113,88 -7.933 -7.402 -2.889 -2.806 -2.779 Jahresfehlbetrag) E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 bis F 23 -1.995,12 -3.168 -3.626 886 817 829 Ein- und Auszahlungen F 22 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 2.000,00 5.000 681 36603.68147000 Investitionszuwendungen / vom 2.000 öffentlichen Bereich / von rechtsfähigen Stiftungen 36603.68151000 Investitionszuwendungen / vom privaten 1.000 Bereich / von privaten Unternehmen 36603.68190000 Investitionszuwendungen / Sonstige 2.000 55300.68159000 Investitionszuwendungen / vom privaten 2.000,00 Bereich / vom sonstigen privaten Bereich + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen F 25 80.000,00 682-683 Entgelten 55590.68260000 Anzahlungen für Beiträge 80.000,00 F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 684-689

Summe der Einzahlungen aus Summe F 24 bis F 27 82.000,00 5.000 Investitionstätigkeit F 26 – Auszahlungen für immaterielle F 28 781, 784 Vermögensgegenstände F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 80.000,00 5.000 785 36603.78570000 Auszahlungen für Betriebs- und Geschäftsausstattung, Pflanzen und Tiere und 5.000 geringwertige Vermögensgegenstände 55590.78590000 Auszahlungen für Anlagen im Bau und für 80.000,00 geleistete Anzahlungen F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 786 F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 787-789

Summe der Auszahlungen aus Summe F 28 bis F 32 80.000,00 5.000 Investitionstätigkeit F 31 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 2.000,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag 4,88 -3.168 -3.626 886 817 829 F 23 + F 33 F 35 + Aufnahme von Investitionskrediten 691-692 F 36 – Tilgung von Investitionskrediten 244,51 260 266 277 289 301 791-792 61250.79251000 Tilgung von Krediten für Investitionen / vom inländischen Geldmarkt / Kredite in Euro-Währung 244,51 260 266 277 289 301 (fester Zins) Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 37 -244,51 -260 -266 -277 -289 -301 F 35 ./. F 36 Investitionskrediten Veränderung der Forderungen gegenüber der (695+696) ./.

F 38 Verbandsgemeinden im Rahmen der 239,63 3.428 3.892 -609 -528 -528 (795+796) Einheitskasse Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber (693+694) ./.

F 39 der Verbandsgemeinde im Rahmen der (793+794) Einheitskasse

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Summe F 37 bis F 40 -4,88 3.168 3.626 -886 -817 -829 Finanzierungstätigkeit F 39 F 41 Saldo der durchlaufenden Gelder 699 ./. 799 Verwendung Finanzmittelüberschuss / F 42 -4,88 3.168 3.626 -886 -817 -829 F 40 + F 41 Deckung Finanzmittelfehlbetrag Veränderung der liquiden Mittel (einschließlich F 43 -239,63 -3.428 -3.892 609 528 528 F 41 ./. F 38 durchlaufender Gelder)

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € nachrichtlich: F 44 -2.239,63 -3.428 -3.892 609 528 528 F 23 ./. F 36 ³ Ausgleich Finanzhaushalt

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Ortsgemeinde Berkoth 2019

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte Teilhaushalt Produkt Bezeichnung 01 Teilhaushalt 1 11100 Verwaltungssteuerung 11131 Öffentlichkeitsarbeit 11135 Veranstaltungen und Aktionen 11136 Ehrungen, Jubiläen 11420 Liegenschaften 11450 Sonstige zentrale Dienste Einrichtungen für die gesamte Verwaltung bzw. Verw 11455 altungsangehörige (sowe 11460 Versicherungen 12125 Kommunalwahlen 28100 Heimat- und sonstige Kulturpflege Förderung von Kirchengemeinden und sonstigen Relig 29100 ionsgemeinschaften 36520 Kindertagesstätten, Kindergärten, Spiel- und Lerns tuben 36603 Spielplätze u.ä. 42411 Sportplätze, Stadien, Turn- und Sporthallen, Tenni splätze Kreisentwicklung, Stadtentwicklung, Städtebauliche Planung, 51120 Verkehrsplanu 54111 Straßen 54112 Verkehrsausstattung - Straßenbeleuchtung, Beschilderung 54117 Gehwege 54130 Kommunale Straßenreinigung, kommunaler Winterdiens t 54140 Straßenoberflächenentwässerung 54150 Konzessionsabgaben Wanderwege, Naturlehrpfade, Trimm-Pfade, Radwege, Reitwege 55126 u. a. 55300 Friedhofs- und Bestattungswesen 55510 Kommunale Forstwirtschaft 55590 Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege 57300 Dorfgemeinschaftshäuser 57318 Sonstige allgemeine öffentliche Einrichtungen 57319 Sonstiges 57520 Kommunale Tourismusförderung 02 Teilhaushalt 2 61112 Gemeindesteuern 61113 Gemeindeanteil Einkommensteuer 61114 Gemeindeanteil Umsatzsteuer 61131 Schlüsselzuweisungen, Investitionsschlüsselzuweisungen 61132 Sonstige allgemeine Zuweisungen Erstattung von Umlagen (§ 24 Abs. 4 LFAG Finanzierung Fonds 61145 Deutsche Einheit) 61152 Umlage zur Finanzierung des Fonds Deutsche Einheit 61154 Kreisumlagen 61155 Verbandsgemeindeumlagen 61161 Gewerbesteuerumlage Ausgleichsleistungen nach dem Familienleistungsausgleich (§ 21 61171 LFAG) 61200 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 61213 Zinsen aus Krediten zur Liquiditätssicherung 61214 Zinsen (§ 233a AO) 61221 Zinsen Darlehen 61223 Zinsen für Kredite zur Lquiditätssicherung 61225 Zinsen (§ 233a AO) 61250 Ein- und Auszahlungen für Kredite

30 h:/hkr/form-verwaltung/f- 07.02.2019 15:09:24 teilhaushaltsübersicht.rtf Nutzer: 00120 Mainz 2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1110 Verwaltungssteuerung Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Organisation - Alexander Schaal

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € 451-452,

E 7 + Sonstige laufende Erträge 1.262,00 1.200 2.185 2.185 2.185 2.185 46 Erträge aus der Auflösung von 46614000 1.262,00 1.200 2.185 2.185 2.185 2.185 Rückstellungen Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 1.262,00 1.200 2.185 2.185 2.185 2.185 Verwaltungstätigkeit E 7 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 7.755,45 6.960 7.865 7.865 7.865 7.865 50-51 50110000 Bürgermeister 3.640,90 3.900 3.800 3.800 3.800 3.800 Beiträge zur gesetzlichen 50490000 337,55 360 380 380 380 380 Sozialversicherung / Sonstige Versorgungsaufwendungen / 51130000 1.262,00 1.200 2.185 2.185 2.185 2.185 ehrenamtlich Tätige Zuführungen zu 51700000 2.515,00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 Ehrensoldrückstellungen Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 7.755,45 6.960 7.865 7.865 7.865 7.865 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -6.493,45 -5.760 -5.680 -5.680 -5.680 -5.680 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -6.493,45 -5.760 -5.680 -5.680 -5.680 -5.680 E 16 + E 19 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -600,00 -300 -300 -300 -300 -300 481 ./. 581 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -7.093,45 -6.060 -5.980 -5.980 -5.980 -5.980 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -5.840,45 -5.760 -6.665 -6.665 -6.665 -6.665 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -5.840,45 -5.760 -6.665 -6.665 -6.665 -6.665 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1110 - Verwaltungssteuerung Verbale Beschreibung des Produktes: 11100 - Verwaltungssteuerung - Hierunter fallen die Aufwendungen für den Ortsbürgermeister, die ehemaligen Ortsbürgermeister sowie die Verfügungsmittel des Ortsbürgermeisters Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Hauptsatzung, Geschäftsordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Ortsgemeinderat und ggfls. Ausschüsse, Beschäftigte der Ortsgemeinde Ziele: - Zeitnahe Vorbereitung und Umsetzung der Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse - Erledigung der Verwaltungsgeschäfte in konstruktiver Zusammenarbeit mit der Verbandsgemeindeverwaltung - Gemeinsame Ausführung des Haushaltes der Ortsgemeinde mit der Verbandsgemeindeverwaltung unter Berücksichtigung der Haushaltsgrundsätze nach der Gemeindeordnung - Förderung des ehrenamtlichen Engagements der Bürger und Einwohner Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Zuführungen zu den Ehrensoldrückstellungen dienen dazu, den Barwert des Ehrensoldanspruchs nach 10 bzw. 15 Jahren Amtszeit aufzubauen. Die Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen stellen den Abbau des Rückstellungsbetrages der ehrensoldempfangenden Ortsbürgermeister dar. Es erfolgt eine parallele Auflösung der Rückstellung zu den tatsächlich zu zahlenden Versorgungsaufwendungen. Die internen Leistungsverrechnungen werden als Kostenanteil für die Nutzung des Dorfgemeinschaftshauses durch den Ortsgemeinderat und seine Ausschüsse veranschlagt. Gemäß der Aufwandsentschädigungsverordnung RLP wurde die Erhöhung der Aufwandsentschädigung für ehrenamtliche Ortsbürgermeister/-innen um 5% ab 01.07.2019 erhöht. Dementsprechend wird der Ansatz für Ortsbürgermeister/-innen und Ehrensoldempfänger/-innen sowie deren Sozialleistungen ab 2020 um 5 % erhöht.

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1113 Öffentlichkeitsarbeit Ortsbürgermeister

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 59,80 200 150 150 150 150 54 Transferaufwendungen Zuweisungen und Zuschüsse für 54190000 59,80 200 150 150 150 150 laufende Zwecke / an Sonstige E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 150 150 150 150 150 56 56930000 Repräsentationen 150 150 150 150 150 Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 59,80 350 300 300 300 300 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -59,80 -350 -300 -300 -300 -300 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -59,80 -350 -300 -300 -300 -300 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -59,80 -350 -300 -300 -300 -300 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -59,80 -350 -300 -300 -300 -300 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -59,80 -350 -300 -300 -300 -300 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1113 - Öffentlichkeitsarbeit Verbale Beschreibung des Produktes: 11135 - Veranstaltungen und Aktionen - Die Veranstaltung des Altentages wird als ehrenamtliche Leistung erbracht 11136 - Ehrungen und Jubiläen - Die Ortsgemeinde stellt Repräsentationsmittel bereit für besondere Anlässe wie Goldene Hochzeiten, besondere Geburtstage und Vereinsjubiläen Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: - Der Altentag soll in angemessenem Rahmen aber dennoch kostengünstig mit Hilfe von ehrenamtlich Engagierten durchgeführt werden. - Die Ehrungen sollen den ehrenamtlichen Einsatz sowie die kulturelle Vielfalt in der Ortsgemeinde fördern und anerkennen. Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Ortsgemeinde beteiligt sich an den Kosten des Altentages der Pfarrei Ringhuscheid. Die Ansätze wurden entsprechend der tatsächlichen Entwicklung angepasst.

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1142 Liegenschaften Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 42,29 60 60 60 60 60 56 56410000 Versicherungsbeiträge 42,29 60 60 60 60 60 Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 42,29 60 60 60 60 60 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -42,29 -60 -60 -60 -60 -60 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -42,29 -60 -60 -60 -60 -60 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -42,29 -60 -60 -60 -60 -60 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -42,29 -60 -60 -60 -60 -60 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -42,29 -60 -60 -60 -60 -60 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1142 - Liegenschaften Verbale Beschreibung des Produktes: 11420 - Liegenschaften - Hierbei handelt es sich um die gemeindlichen Liegenschaften, die keiner besonderen Aufgabe der Kommune unterliegen Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: Keine Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Es handelt sich um den Gebäudeversicherungsbeitrag für einen Geräteraum/ Bauhof.

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1145 Sonstige zentrale Dienste Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Organisation - Alexander Schaal

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 364,25 250 250 250 250 250 56 Sonstige Aufwendungen für die 56290000 Inanspruchnahme von Rechten und 142,80 Diensten Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, 56420000 221,45 250 250 250 250 250 Berufsvertretungen und Vereinen Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 364,25 250 250 250 250 250 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -364,25 -250 -250 -250 -250 -250 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -364,25 -250 -250 -250 -250 -250 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -364,25 -250 -250 -250 -250 -250 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -359,14 -250 -250 -250 -250 -250 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -359,14 -250 -250 -250 -250 -250 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1145 - Sonstige zentrale Dienste Verbale Beschreibung des Produktes: 11450 - Sonstige zentrale Dienste - Hierunter fallen die Geschäftsausgaben des Ortsbürgermeisters sowie evtl. Kosten für Botendienste 11455 - Einrichtungen für die gesamte Verwaltung - Die Mitgliedsbeiträge dienen jeweils individuellen Zwecken, daher erfolgt eine zentrale Ausweisung bei dieser Leistung Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Funktionsaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Vereine und Verbände Ziele: - Einsatz der Geschäftsausgaben zur effizienten Aufgabenerledigung des Ortsbürgermeisters - Wahrnehmung der Interessen der Ortsgemeinde durch Gemeinde- und Städtebund - Förderung gemeinnütziger Verein und Verbände Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Mitgliedsbeiträge werden an folgende Organisationen geleistet: - Verein Volksbund Deutsche Kriegsgräber e.V. - Lebenshilfe Bitburg e.V. - Kommunaler Arbeitgeberverband - Geiemnde -und Städtebund RLP - Verein für heimatkunde e.V. - Förderverin Burg Neuerburg - Verein zur Förderung der medizinischen Versorgung der Verbandsgemeinde Südeifel und Arzfeld Die sonstigen Aufwendungen in 2018 beziehen sich auf die kosten der letzten Bündelausschreibung für den kommunalen Strombedarf.

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1146 Versicherungen Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Organisation - Alexander Schaal

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 255,18 350 300 300 300 300 56 56410000 Versicherungsbeiträge 255,18 350 300 300 300 300 Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 255,18 350 300 300 300 300 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -255,18 -350 -300 -300 -300 -300 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -255,18 -350 -300 -300 -300 -300 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -255,18 -350 -300 -300 -300 -300 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -255,18 -350 -300 -300 -300 -300 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -255,18 -350 -300 -300 -300 -300 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1146 - Versicherungen Verbale Beschreibung des Produktes: 11460 - Versicherungen - Hierunter fallen die allgemeine Haftpflichtversicherung der Ortsgemeinde, die Beitragsumlage zur Unfallkasse Rheinland-Pfalz (Berufsgenossenschaft) und der Rechtsschutzversicherungsbeitrag. Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse, Versicherungsverträge, Unfallverhütungsvorschriften Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Beschäftigte der Ortsgemeinde Ziele: - Abschluss von wirtschaftlichen Versicherungsverträgen - Verhütung von Unfällen und Haftpflichtversicherungsfällen - Effiziente Abwicklung von entstandenen Versicherungsfällen Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Hier werden die Beiträge für die gemeindliche Haftpflichtversicherung sowie für die Unfallversicherung veranschlagt.

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 12 Sicherheit und Ordnung Produkt 1212 Wahlen und sonstige Abstimmungen Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Organisation - Alexander Schaal

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 250 56 56310000 Büromaterial 250 Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 250 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -250 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -250 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -250 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -250 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -250 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1212 - Wahlen und sonstige Abstimmungen Verbale Beschreibung des Produktes: 12125 - Kommunalwahlen - Die Kommunalwahlen werden mit Unterstützung von ehrenamtlichen Wahlhelfern in der Ortsgemeinde durchgeführt Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Kommunalwahlgesetz, Kommunalwahlordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: - Kostengünstige Durchführung der Wahlen - Zeitnahe Ermittlung der Wahlergebnisse Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen In den Jahren, in denen voraussichtlich eine Kommunalwahlt ansteht, werden Veranschlagungen vorgenommen.

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 2 Schule und Kultur Produktbereich 28 Heimat- und sonstige Kulturpflege Produkt 2810 Heimat- und sonstige Kulturpflege Ortsbürgermeister

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 250,00 250 250 250 250 250 54 Transferaufwendungen Zuweisungen und Zuschüsse für 54190000 250,00 250 250 250 250 250 laufende Zwecke / an Sonstige Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 250,00 250 250 250 250 250 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -250,00 -250 -250 -250 -250 -250 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -250,00 -250 -250 -250 -250 -250 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -250,00 -250 -250 -250 -250 -250 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -250,00 -250 -250 -250 -250 -250 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -250,00 -250 -250 -250 -250 -250 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 2810 - Heimat- und sonstige Kulturpflege Verbale Beschreibung des Produktes: 28100 - Heimat- und sonstige Kulturpflege - Die Ortsgemeinde unterstützt die ortsansässigen Vereine in Form von Annerkennungsbeträgen Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Vereine und Verbände Ziele: - Förderung der kulturellen Arbeit - Förderung der Heimat- und Brauchtumspflege - Förderung der Nachwuchsarbeit Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Folgende Vereine erhalten als Förderung eine Barleistung: - Freiwillige Feuerwehr Uppershausen - Musikverein Ringhuscheid - Kirchenchor Ringhuscheid - Sportverein Ringhuscheid

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 2 Schule und Kultur Produktbereich 29 Förderung von Kirchengemeinden und sonstigen Relig ionsgemeinschaften Produkt 2910 Förderung von Kirchengemeinden und sonstigen Relig ionsgemeinschaften Ortsbürgermeister

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 2.771,15 2.813 3.033 3.033 3.023 3.023 41 sonstige Transfereinzahlungen Zuweisungen und Zuschüsse für 41490000 1.267,64 1.310 1.530 1.530 1.520 1.520 laufende Zwecke / von Sonstigen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 1.503,51 1.503 1.503 1.503 1.503 1.503 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.045,28 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 43 Entgelte für die Benutzung von 43210000 öffentlichen Einrichtungen und für 1.045,28 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 wirtschaftliche Dienstleistungen Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 3.816,43 3.813 4.033 4.033 4.023 4.023 Verwaltungstätigkeit E 7 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 882,75 1.030 960 960 950 950 50-51 Dienstbezüge und dergleichen / 50290000 652,55 750 700 700 700 700 Sonstige Beiträge zu Versorgungskassen / 50390000 49,63 60 60 60 50 50 Sonstige Beiträge zur gesetzlichen 50490000 180,57 220 200 200 200 200 Sozialversicherung / Sonstige E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.266,15 1.130 1.400 1.400 1.390 1.390 52 52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 897,72 150 1.000 1.000 1.000 1.000 Aufwendungen für Energie 52220000 267,52 280 280 280 270 270 (Wasser/Abwasser) Aufwendungen für Energie 52260000 700 (Wärmestrom) Unterhaltung der Grundstücke, 52310000 Außenanlagen, Gebäude und 100,91 120 120 120 120 Gebäudeeinrichtungen E 11 – Abschreibungen 2.729,44 2.730 2.730 2.730 2.730 2.730 53 Abschreibungen auf bebaute 53490000 Grundstücke und grundstücksgleiche 2.729,44 2.730 2.730 2.730 2.730 2.730 Rechte / mit sonstigen Gebäuden E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 164,02 150 170 170 180 180 56 56410000 Versicherungsbeiträge 164,02 150 170 170 180 180 Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 5.042,36 5.040 5.260 5.260 5.250 5.250 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.225,93 -1.227 -1.227 -1.227 -1.227 -1.227 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -1.225,93 -1.227 -1.227 -1.227 -1.227 -1.227 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -1.225,93 -1.227 -1.227 -1.227 -1.227 -1.227 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -91,36 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -91,36 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 2910 - Förderung von Kirchengemeinden und sonstigen Relig ionsgemeinschaften Verbale Beschreibung des Produktes: 29100 - Förderung von Kirchengemeinden - Die Ortsgemeinde unterhält und bewirtschaftet die örtliche Kapelle Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: - Kostengünstige und kostendeckende Unterhaltung und Bewirtschaftung der Kapelle Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Finanzierung der Kapelle erfolgt zum Teil durch Erhebung freiwilliger Kostenbeiträge von den privaten Haushalten. Die Finanzierung der ungedeckten Kosten erfolgt durch Zuweisung der Jagdgenossenschaften Burscheid und Berkoth im Verhältnis 1/3 zu 2/3. Die Ansätze wurden entsprechend der tatsächlichen Entwicklung angepasst. Die Aufwendungen für Strom werden zukünftig auf dem Konto 52210000 geplant und gebucht, da der Stromlieferant den Wärmestrom und den Haushaltstrom auf einer Rechnung ausweist.

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 3 Soziales und Jugend Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produkt 3652 Kindertagesstätten, Kindergärten, Spiel- und Lerns tuben Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter 2 - Stefan Ewen

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € E 11 – Abschreibungen 282,90 284 283 283 283 283 53 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte 53230000 282,90 284 283 283 283 283 Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 5.574,29 5.600 5.500 5.500 5.500 5.500 54 Transferaufwendungen Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke / an den öffentlichen 54143000 5.574,29 5.600 5.500 5.500 5.500 5.500 Bereich / an Gemeinden und Gemeindeverbände Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 5.857,19 5.884 5.783 5.783 5.783 5.783 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -5.857,19 -5.884 -5.783 -5.783 -5.783 -5.783 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -5.857,19 -5.884 -5.783 -5.783 -5.783 -5.783 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -5.857,19 -5.884 -5.783 -5.783 -5.783 -5.783 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -4.354,43 -5.600 -5.500 -5.500 -5.500 -5.500 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -4.354,43 -5.600 -5.500 -5.500 -5.500 -5.500 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 3652 - Kindertagesstätten, Kindergärten, Spiel- und Lerns tuben Verbale Beschreibung des Produktes: 36520 - Kindertagesstätten, Kindergärten - Der Kindergarten Neuerburg wird von der Stadt Neuerburg betrieben. Die Ortsgemeinde beteiligt sich an den Personal- und Sachkosten nach den Einwohneranteilen des Einzugsgebietes. Auftragsgrundlage: Kinder- und Jugendhilfegesetz, Kindertagesstättengesetz, Tagesbetreuungsausbaugesetz, Zweckvereinbarung Kindergarten, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Kinder, Eltern, Erziehungsberechtigte Ziele: - Bereitstellung bzw. Mitfinanzierung der erforderlichen Personal- und Sachausstattung Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Ortsgemeinden aus dem Einzugsbereich des Kindergartens erstatten nach Einwohneranteilen insgesamt 15 % der anerkannten Personalkosten an die Stadt Neuerburg. Das Sachkostenbudget wird ebenfalls nach der Einwohnerzahl auf die beteiligten Ortsgemeinden verteilt. Unabhängig von der Entwicklung der Personal- und Sachkosten können daher Schwankungen bei den Kostenanteilen durch Veränderungen in der Einwohnerstruktur des Einzugsbereiches entstehen.

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 3 Soziales und Jugend Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produkt 3660 Einrichtungen der Jugendarbeit Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 486,40 252 188 172 41 sonstige Transfereinzahlungen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 486,40 229 188 172 41590000 Sonstige Sonderposten 23 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 486,40 252 188 172 Verwaltungstätigkeit E 7 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 100 100 100 100 100 52 Unterhaltung der Grundstücke, 52310000 Außenanlagen, Gebäude und 100 100 100 100 100 Gebäudeeinrichtungen E 11 – Abschreibungen 497,88 255 189 172 53 Abschreibungen auf unbebaute 53300000 Grundstücke und grundstücksgleiche 85,71 13 Rechte Abschreibungen auf 53832000 188 Betriebsausstattung 53833000 Geschäftsausstattung 54 Abschreibungen auf Betriebs- und 53850000 412,17 189 172 Geschäftsausstattung E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 40 40 40 40 40 56 56210000 Mieten, Pachten und Erbbauzinsen 40 40 40 40 40 Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 497,88 395 329 312 140 140 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -11,48 -143 -141 -140 -140 -140 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -11,48 -143 -141 -140 -140 -140 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -11,48 -143 -141 -140 -140 -140 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -140 -140 -140 -140 -140 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 5.000 681 Investitionszuwendungen / vom 68147000 öffentlichen Bereich / von rechtsfähigen 2.000 Stiftungen Investitionszuwendungen / vom 68151000 privaten Bereich / von privaten 1.000 Unternehmen 68190000 Investitionszuwendungen / Sonstige 2.000 Summe der Einzahlungen aus Summe F 24 F 27 5.000 Investitionstätigkeit bis F 26 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 5.000 785 Auszahlungen für Betriebs- und Geschäftsausstattung, Pflanzen und 78570000 5.000 Tiere und geringwertige Vermögensgegenstände Summe der Auszahlungen aus Summe F 28 F 32 5.000 Investitionstätigkeit bis F 31 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -140 -140 -140 -140 -140 F 23 + F 33

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 3 Soziales und Jugend Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produkt 3660 Einrichtungen der Jugendarbeit Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Investitionsübersicht

bis Ansatz Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Gesamtein-/

einschließlich der weiteren -auszahlungen des Haushalts- Haushaltsjahre (über den

vorjahres bis zum Gesamtzeitraum

Produkt bereitgestellte Abschluss der der Maßnahme) (Leistung) Teilhaushalt Mittel 2020 2021 2022 2023 Maßnahme in €

3660301 Neuanlage Kinderspielplatz Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 5.000,00 5.000 0 0 0 0 5.000,00 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 5.000,00 5.000 0 0 0 0 5.000,00 darunter mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren 3660 bereits gebunden 0 0 0 0 0 Verpflichtungsermächtigungen 0 0 0 0 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0,00

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 3660 - Einrichtungen der Jugendarbeit Verbale Beschreibung des Produktes: 36603 - Spielplätze u.ä. - Die Ortsgemeinde betreibt und unterhält Kinderspielplätze und Freizeiteinrichtungen für Jugendliche Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Kinder und Jugendliche, Urlaubs- und Erholungsgäste Ziele: - Einhaltung der DIN-Normen für Spielplätze (DIN 7926, DIN-EN 1176 1-7/1177, DIN 33942/43, DIN 18024) - Attraktive Gestaltung der Spielplätze Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Anlage des neuen Spielplatzes erfolgt auf keinem gemeideeigenen Grundstück. Die Pachtaufwendungen für das Spielplatzgrundstück sollen per neuem Pachtvertrag geregelt werden.

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 51 Räumliche Planung und Entwicklung Produkt 5112 Kreisentwicklung, Stadtentwicklung, Städtebauliche Planung, Ortsbürgermeister, Verkehrsplanung Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 500,00 500 52 Kostenerstattungen / an Gemeinden 52543000 500,00 500 und Gemeindeverbände Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 500,00 500 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -500,00 -500 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -500,00 -500 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -500,00 -500 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -500,00 -500 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -500,00 -500 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5112 - Kreisentwicklung, Stadtentwicklung, Städtebauliche Planung, Verkehrsplanu Verbale Beschreibung des Produktes: 51120 - Bauleitplanung - Die Ortsgemeinde führt Aufstellungs- und Änderungsverfahren von Bebauungsplänen, Vorhabens- und Erschließungsplänen sowie Klarstellungs- und Ergänzungssatzungen durch. Auftragsgrundlage: Baugesetzbuch, Landesbauordnung, Landesnaturschutzgesetz, Bundesnaturschutzgesetz, Landesplanungsgesetz, Raumordnungsgesetz, Wasserhaushaltsgesetz, Landeswassergesetz, Landesstraßengesetz, Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Grundstückseigentümer, Bauwillige Ziele: - Sicherstellung einer geordneten Bebauung - Schaffung von Rechts- und Planungssicherheit - zügige Umsetzung der Planungsabsichten Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Ortsgemeinde führt seit dem Kalenderjahr 2018 das Projekt "Zukunftscheck Dorf" aus, der Abschlussbericht ist bereits abgegeben. Gemäß Bewilligungsbescheiden des Ministeriums des Innern und für Sport vom 05.12.14, 11.02.15 und 20.09.16 wird die Durchführung des Projektes im Eifelkreis Bitburg- Prüm mit einer Förderquote von 70 % gefördert. Der verbleibende Anteil für die Ortsgemeinde beträgt demgemäß 1.500 EUR. Da die Gemeinde in 2018/2019 bereits Abschläge in Höhe von 1.000 EUR geleistet hat, werden in 2020 die ausstehenden 500 EUR eingeplant.

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produkt 5411 Gemeindestraßen Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 978,30 884 883 883 883 883 41 sonstige Transfereinzahlungen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 978,30 884 883 883 883 883 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.419,42 3.419 3.418 3.418 3.401 3.376 43 Erträge aus der Auflösung von 43700000 Sonderposten für Beiträge und ähnliche 3.419,42 3.419 3.418 3.418 3.401 3.376 Entgelte Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 4.397,72 4.303 4.301 4.301 4.284 4.259 Verwaltungstätigkeit E 7 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 863,44 1.950 1.900 1.900 1.900 1.900 52 52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 231,20 1.250 1.200 1.200 1.200 1.200 Straßen, Wege, Plätze und 52338000 632,24 700 700 700 700 700 Verkehrslenkungsanlagen E 11 – Abschreibungen 5.614,99 5.486 5.490 5.491 5.460 5.420 53 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte 53230000 162,01 163 162 163 132 92 Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter Abschreibungen auf bebaute 53490000 Grundstücke und grundstücksgleiche 126,00 96 Rechte / mit sonstigen Gebäuden Abschreibungen auf Straßen, Wege, 53580000 5.326,98 5.227 5.328 5.328 5.328 5.328 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 6.478,43 7.436 7.390 7.391 7.360 7.320 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -2.080,71 -3.133 -3.089 -3.090 -3.076 -3.061 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -2.080,71 -3.133 -3.089 -3.090 -3.076 -3.061 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -2.080,71 -3.133 -3.089 -3.090 -3.076 -3.061 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -863,44 -1.950 -1.900 -1.900 -1.900 -1.900 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -863,44 -1.950 -1.900 -1.900 -1.900 -1.900 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5411 - Gemeindestraßen Verbale Beschreibung des Produktes: 54111 - Gemeindestraßen - Die Ortsgemeinde ist zuständig für die Bereitstellung, Unterhaltung, Instandsetzung und Betrieb der öffentlichen Gemeindestraßen und von Nebenanlagen (Gehwege). 54112 - Verkehrsausstattung - Der Betrieb und die Unterhaltung der Straßenbeleuchtung erfolgt im Rahmen des bestehenden Straßenbeleuchtungsvertrages mit RWE Rhein-Ruhr. 54117 -Gehwege- Die Unterhaltung und Instandsetzung der Gehwege obliegt der Ortsgemeinde. Auftragsgrundlage: Landesstraßengesetz, Gemeindeordnung, Ausbau- und Erschließungsbeitragssatzungen, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Verkehrsteilnehmer, Anlieger von Straßen Ziele: - Erfüllung der Verkehrssicherungspflicht - Werterhaltung durch ordnungsgemäße Unterhaltung - Steigerung der Energieeffizienz bei der Straßenbeleuchtung Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die haushaltsmäßigen Belastungen aus der Abschreibung der Gemeindestraßen reduzieren sich durch die Auflösung der zur Finanzierung erhobenenen Beiträge bzw. der gewährten Landeszuweisungen. Diese Auflösungen sind im Haushalt als "Sonderposten aus Zuwendungen" bzw. als "Sonstige Sonderposten" dargestellt. Soweit "Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände veranschlagt wurden handelt es sich hierbei um die Investitionskostenzuschüsse zur Straßenbeleuchtung. Auch hierzu werden entsprechende Sonderposten aus Beiträgen gegenübergestellt. Die Unterhaltungsaufwendungen im Produktbereich 54112 stellen die Kosten für die Straßenbeleuchtungspauschale dar. Die Stromkosten in 2018 waren außerordentlich 43

Ortsgemeinde Berkoth 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produkt 5411 Gemeindestraßen Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter niedrig, da aufgrund einer hohen Rückerstattung für das Vorjahr die laufenden Abschläge zu stark abgesenkt wurden. Es kommt hier immer wieder zu starken Schwankungen, das der sich die Ablese- und Abrechnungszeiträume immer wieder verschieben.

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produkt 5414 Straßenoberflächenentwässerung Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 242,64 290 290 290 290 290 52 Bewirtschaftung der Grundstücke, 52320000 Außenanlagen, Gebäude und 290 290 290 290 Gebäudeeinrichtungen Kostenerstattungen / an sonstige 52548000 242,64 290 öffentliche Sonderrechnungen Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 242,64 290 290 290 290 290 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -242,64 -290 -290 -290 -290 -290 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -242,64 -290 -290 -290 -290 -290 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -242,64 -290 -290 -290 -290 -290 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -242,64 -290 -290 -290 -290 -290 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -242,64 -290 -290 -290 -290 -290 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5414 - Straßenoberflächenentwässerung Verbale Beschreibung des Produktes: 54140 - Straßenoberflächenentwässerung - Die Aufgabe der Straßenoberflächenentwässerung nehmen die Verbandsgemeindewerke für die Ortsgemeinde war. Die laufenden Kosten (Investitionsabschreibungen, lfd. Unterhaltung) werden durch Gebührenerhebung bezogen auf die zu entwässernde Straßenfläche finanziert. Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Grundstückseigentümer Ziele: Ordnungsgemässe Entwässerung der Gemeindestraßen, Freihaltung der Straßeneinlaufschächte Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Aufgrund einer Kontoänderung werden die Gebühren für die Straßenoberflächenentwässerung nicht mehr auf dem Konto 52548000 sondern auf dem Konto 52320000 gebucht und veranschlagt.

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produkt 5415 Konzessionsabgaben Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € 451-452,

E 7 + Sonstige laufende Erträge 2.479,33 3.000 2.890 2.890 2.890 2.890 46 46250000 Konzessionsabgaben 2.479,33 3.000 2.890 2.890 2.890 2.890 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 2.479,33 3.000 2.890 2.890 2.890 2.890 Verwaltungstätigkeit E 7 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 2.479,33 3.000 2.890 2.890 2.890 2.890 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 2.479,33 3.000 2.890 2.890 2.890 2.890 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 2.479,33 3.000 2.890 2.890 2.890 2.890 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 981,75 3.000 2.890 2.890 2.890 2.890 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 981,75 3.000 2.890 2.890 2.890 2.890 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5415 - Konzessionsabgaben Verbale Beschreibung des Produktes: 54150 - Konzessionsabgaben - Die Gemeinde erhält Konzessionsabgaben vom Stromnetzbertreiber für die Nutzung des öffentlichen Verkehrsraumes Auftragsgrundlage: Konzessionsabgabengesetz, Konzessionsabgabenverordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: - Regelmäßige Kontrolle der Plausibilität der Abrechnungen Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Soweit sich die Höhe der Konzessionsabgabe ändert, hängt dies mit der Entwicklung der Stromabnahmemengen bei den Tarifabnahmestellen zusammen. Strom aus Sonderverträgen führt zu einer niedrigeren Konzessionsabgabe. Die Grundzahl "Stromverbrauch" bezieht sich jeweils auf die letztverfügbare Spitzabrechnung, die in der Regel 2 Jahre vor dem Haushaltsjahr liegt. In den Rechnungsergebnissen sind ggfls auch Nach- und Rückzahlungen für zurückliegende Jahre enthalten.

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Produkt 5512 Sonstige Erholungseinrichtungen Ortsbürgermeister, Stabstelle Wirtschaftsförderung Nico Hagen

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 97,68 97 97 97 97 41 sonstige Transfereinzahlungen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 97,68 97 97 97 97 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 97,68 97 97 97 97 Verwaltungstätigkeit E 7 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 500 52 Unterhaltung der Grundstücke, 52310000 Außenanlagen, Gebäude und 500 Gebäudeeinrichtungen E 11 – Abschreibungen 108,63 109 109 109 109 53 Abschreibungen auf Betriebs- und 53850000 108,63 109 109 109 109 Geschäftsausstattung Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 108,63 609 109 109 109 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -10,95 -512 -12 -12 -12 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -10,95 -512 -12 -12 -12 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -10,95 -512 -12 -12 -12 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -500 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -500 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5512 - Sonstige Erholungseinrichtungen Verbale Beschreibung des Produktes: 55126 - Wanderwege - Die Ortsgemeinde unterhält die Ausstattung von Wanderwegen (Ruhebänke etc.) Auftragsgrundlage: Pachtrecht, Privatrechlicher Pachtvertrag, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Zielgruppe: Ziele: - Attraktivitätsstiegerung der Urlaubs- und Erholungsregion - Werterhaltung der Anlage Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Ruhebänke müssen unterhalten bzw. erneuert werden, daher wird vorliegend einmalig ein Ansatz in Höhe von 500 EUR im Haushaltsjahr 2020 vorgesehen.

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Produkt 5530 Friedhofs- und Bestattungswesen Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 21,04 21 21 21 21 21 41 sonstige Transfereinzahlungen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 21,04 21 21 21 21 21 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.325,98 1.146 1.148 836 836 836 43 Entgelte für die Benutzung von 43210000 öffentlichen Einrichtungen und für 231,00 200 185 185 185 185 wirtschaftliche Dienstleistungen Erträge aus der Auflösung von 43700000 Sonderposten für Beiträge und ähnliche 932,33 936 932 619 619 619 Entgelte Erträge aus der Auflösung von 43800000 Sonderposten für den 143,65 10 19 20 20 20 Gebührenausgleich Erträge aus der Auflösung von 43900000 Sonderposten für 19,00 12 12 12 12 Grabnutzungsentgelte Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 1.347,02 1.167 1.169 857 857 857 Verwaltungstätigkeit E 7 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 324,86 140 140 140 140 140 52 Aufwendungen für Energie 52220000 32,25 40 40 40 40 40 (Wasser/Abwasser) Unterhaltung der Grundstücke, 52310000 Außenanlagen, Gebäude und 292,61 100 100 100 100 100 Gebäudeeinrichtungen E 11 – Abschreibungen 953,37 957 954 642 642 642 53 Abschreibungen auf unbebaute 53300000 Grundstücke und grundstücksgleiche 313,00 936 312 Rechte Abschreibungen auf bebaute 53490000 Grundstücke und grundstücksgleiche 21,04 21 22 22 22 22 Rechte / mit sonstigen Gebäuden Abschreibungen auf Straßen, Wege, 53580000 619,33 620 620 620 620 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 68,79 70 75 75 75 75 56 56410000 Versicherungsbeiträge 68,79 70 75 75 75 75 Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 1.347,02 1.167 1.169 857 857 857 Verwaltungstätigkeit bis E 14

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -162,65 -10 -30 -30 -30 -30 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 2.000,00 681 Investitionszuwendungen / vom 68159000 privaten Bereich / vom sonstigen 2.000,00 privaten Bereich Summe der Einzahlungen aus Summe F 24 F 27 2.000,00 Investitionstätigkeit bis F 26 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 2.000,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 1.837,35 -10 -30 -30 -30 -30 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5530 - Friedhofs- und Bestattungswesen Verbale Beschreibung des Produktes: 55300 - Friedhofs- und Bestattungswesen - Die Ortsgemeinde ist Träger des örtlichen Friedhofes Auftragsgrundlage: Bestattungsgesetz, Friedhofssatzung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Zielgruppe: Hinterbliebene und Nutzungsbrechtigte von Grabstätten, Friedhofsbesucher Ziele: - Ordnungsgemäße Instandhaltung der gesamten Friedhofsanlage - Erfüllung der Verkehrssicherungspflichten - würdevolle Gestaltung der Friedhofsanlagen Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen:

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Produkt 5530 Friedhofs- und Bestattungswesen Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Erträge der Friedhofseinrichtung sind zweckgebunden für die entsprechenden Aufwendungen zu verwenden. Grundsätzlich stehen den abzuschreibenden Anlagegütern der Friedhofseinrichtung Sonderposten aus Zuwendungen bzw. Beiträgen in gleicher Höhe gegenüber. Soweit dies nicht der Fall ist, wurde eine Vorfinanzierung aus allgemeinen Haushaltsmitteln bzw. über Kreditaufnahmen vorgenommen und der Haushalt weist im Finanzhaushalt einen entsprechenden Überschuss aus. Die Erträge aus den laufenden Friedhofsgebühren sind gemäß aktueller Veranlagung rückläufig.

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Produkt 5559 Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 5.257,78 5.783 5.783 5.783 3.694 3.694 41 sonstige Transfereinzahlungen Zuweisungen und Zuschüsse für 41490000 496,75 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 laufende Zwecke / von Sonstigen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 4.761,03 3.983 3.983 3.983 1.894 1.894 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.864,76 2.002 2.003 2.003 749 749 43 Entgelte für die Unterhaltung von 43230000 Straßen, Wirtschaftswegen u.a. 3.391,92 öffentlichen Einrichtungen Erträge aus der Auflösung von 43700000 Sonderposten für Beiträge und ähnliche 2.472,84 2.002 2.003 2.003 749 749 Entgelte Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 11.122,54 7.785 7.786 7.786 4.443 4.443 Verwaltungstätigkeit E 7 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 496,75 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 52 Straßen, Wege, Plätze und 52338000 496,75 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 Verkehrslenkungsanlagen E 11 – Abschreibungen 7.471,36 6.167 6.169 6.168 2.687 2.687 53 Abschreibungen auf Straßen, Wege, 53580000 7.471,36 6.167 6.169 6.168 2.687 2.687 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 7.968,11 7.967 7.969 7.968 4.487 4.487 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 3.154,43 -182 -183 -182 -44 -44 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 3.154,43 -182 -183 -182 -44 -44 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 3.154,43 -182 -183 -182 -44 -44 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 1.378,54 Ein- und Auszahlungen bis F22 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen F 25 80.000,00 682-683 Entgelten 68260000 Anzahlungen für Beiträge 80.000,00 Summe der Einzahlungen aus Summe F 24 F 27 80.000,00 Investitionstätigkeit bis F 26 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 80.000,00 785 Auszahlungen für Anlagen im Bau und 78590000 80.000,00 für geleistete Anzahlungen Summe der Auszahlungen aus Summe F 28 F 32 80.000,00 Investitionstätigkeit bis F 31 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 1.378,54 F 23 + F 33

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Produkt 5559 Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Investitionsübersicht

bis Ansatz Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Gesamtein-/

einschließlich der weiteren -auszahlungen des Haushalts- Haushaltsjahre (über den

vorjahres bis zum Gesamtzeitraum

Produkt bereitgestellte Abschluss der der Maßnahme) (Leistung) Teilhaushalt Mittel 2020 2021 2022 2023 Maßnahme in €

5559001 Ausbau Wirtschaftsweg Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0,00 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0,00 darunter mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren 5559 bereits gebunden 0 0 0 0 0 Verpflichtungsermächtigungen 0 0 0 0 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0,00

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5559 - Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege Verbale Beschreibung des Produktes: 55590 - Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege - Die Ortsgemeinde ist zuständig für den Ausbau und die Unterhaltung des gesamten Wegenetzes im Außenbereich Auftragsgrundlage: Kommunalabgabengesetz, Satzung über die Erhebung von Beiträgen für Feld- und Waldwege , Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Grundstückseigentümer im Außenbereich, Jagdgenossen, Landwirte Ziele: Erfüllung der Verkehrssicherungspflicht Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Der Aufwand für die Unterhaltung der Feld- und Waldwege wird mit Ausnahme der ungedeckten Aufwendungen für Abschreibungen von der Jagdgenossenschaft erstattet. Bei den ungedeckten Aufwendungen handelt es sich in der Regel um den 10%-tigen Gemeindeanteil für vor 2007 ausgebaute Wirtschaftwege. Auskehrer werden zu einer Beitragsveranlagung herangezogen. Ab dem Haushaltsjahr 2020 gehen die Abschreibungslasten deutlich zurück, da dann mehrere Wege vollständig abgeschrieben sind.

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Produkt 5730 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 587,72 587 587 587 587 587 41 sonstige Transfereinzahlungen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 587,72 587 587 587 587 587 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 160,00 300 300 300 240 240 43 Entgelte für die Benutzung von 43210000 öffentlichen Einrichtungen und für 160,00 300 300 300 240 240 wirtschaftliche Dienstleistungen 441, 443-

E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.790,00 2.640 3.000 3.000 3.000 3.000 445 44120000 Mieten und Pachten 2.790,00 2.640 3.000 3.000 3.000 3.000 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.192,00 1.700 1.700 1.700 1.700 1.700 442 Kostenerstattungen und 44250000 1.700 Kostenumlagen / vom privaten Bereich Kostenerstattungen und 44290000 1.192,00 1.700 1.700 1.700 1.700 Kostenumlagen / von Sonstigen Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 4.729,72 5.227 5.587 5.587 5.527 5.527 Verwaltungstätigkeit E 7 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.670,15 3.500 7.050 3.550 3.550 3.550 52 52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 253,60 500 500 500 500 500 Aufwendungen für Energie 52220000 815,67 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 (Wasser/Abwasser) 52230000 Aufwendungen für Energie (Heizöl) 1.103,88 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 52250000 Aufwendungen für Abfallbeseitigung 90,70 100 150 150 150 150 Unterhaltung der Grundstücke, 52310000 Außenanlagen, Gebäude und 406,30 400 3.900 400 400 400 Gebäudeeinrichtungen E 11 – Abschreibungen 2.134,58 2.136 2.135 2.135 2.135 2.135 53 Abschreibungen auf bebaute 53490000 Grundstücke und grundstücksgleiche 2.134,58 2.136 2.135 2.135 2.135 2.135 Rechte / mit sonstigen Gebäuden E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 417,69 540 440 440 460 460 56 56410000 Versicherungsbeiträge 381,89 500 400 400 420 420 56810000 Grundsteuer 35,80 40 40 40 40 40 Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 5.222,42 6.176 9.625 6.125 6.145 6.145 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -492,70 -949 -4.038 -538 -618 -618 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -492,70 -949 -4.038 -538 -618 -618 E 16 + E 19 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 600,00 300 300 300 300 300 481 ./. 581 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 107,30 -649 -3.738 -238 -318 -318 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 1.426,69 900 -2.190 1.310 1.230 1.230 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 1.426,69 900 -2.190 1.310 1.230 1.230 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5730 - Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen Verbale Beschreibung des Produktes: 57300 - Dorfgemeinschaftshaus - Die Ortsgemeinde betreibt ein Dorfgemeinschaftshaus für die Nutzung durch Vereine und Verbände aus der Ortsgemeinde sowie Privatpersonen. Die Ortsgemeinde selbst nutzt die Räumlichkeiten u.a. für Sitzungen des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse. Ein Teil der Räumlichkeiten des Gebäudes ist als Wohnraum vermietet. Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Vereine und Verbände Ziele: Möglichst kostengünstiger Betrieb des Dorfgemeinschaftshauses durch Einsatz von ehrenamtlichen Kräften Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen 52

2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Produkt 5730 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Die Mieteinnahmen wurden dem derzeitigen Stand angepasst. Im Haushaltsjahr 2020 ist der Unterhaltungsaufwand aufgrund notwendiger Reparaturarbeiten am Dach und Neubepflanzungen der Außenanlage um 3.500 EUR erhöht. Aufgrund eines vom Land Rheinland- Pfalz festgelegten Kontenwechsels werden die Nebenkostenerstattungen der Mietwohnung zukünftig nicht mehr auf dem Konto 44250000 sondern auf dem Konto 44290000 veranschlagt und gebucht.

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Produkt 5731 Kommunale allgemeine Einrichtungen und Unternehmen Ortsbürgermeister

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 57,95 57 57 57 57 57 41 sonstige Transfereinzahlungen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 57,95 57 57 57 57 57 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 57,95 57 57 57 57 57 Verwaltungstätigkeit E 7 E 11 – Abschreibungen 104,20 104 105 105 105 105 53 Abschreibungen auf Betriebs- und 53850000 104,20 104 105 105 105 105 Geschäftsausstattung Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 104,20 104 105 105 105 105 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -46,25 -47 -48 -48 -48 -48 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -46,25 -47 -48 -48 -48 -48 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -46,25 -47 -48 -48 -48 -48 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5731 - Kommunale allgemeine Einrichtungen und Unternehmen Verbale Beschreibung des Produktes: 57318 -Sonstiges- Holzspaltgerät und Hochentaster 57319 -Sonstiges- Dorfbrunnen und Ruhebänke Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: Möglichst kostengünstiger Betrieb des Dorfbrunnens Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Hier werden die Kosten für den Betrieb und die Unterhaltung des Dorfbrunnens sowie anfallende Kosten für die Unterhaltung der Ruhebänke (Anstrich pp.) nachgewiesen. Die Abschreibungen für den Holzspalter und den Hochentaster werden durch Auflösung von Erträgen in gleicher Höhe finanziert.

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6111 Steuern Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Finanzen - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 36.298,80 32.318 36.376 36.376 36.376 36.376 40 40110000 Grundsteuer A 5.263,40 4.790 5.220 5.220 5.220 5.220 40120000 Grundsteuer B 5.821,35 4.900 5.800 5.800 5.800 5.800 40130000 Gewerbesteuer 845,99 Gemeindeanteil an der 40210000 23.854,02 22.159 24.745 24.745 24.745 24.745 Einkommensteuer 40220000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 226,04 169 251 251 251 251 40330000 Hundesteuer 288,00 300 360 360 360 360 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 36.298,80 32.318 36.376 36.376 36.376 36.376 Verwaltungstätigkeit E 7 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 36.298,80 32.318 36.376 36.376 36.376 36.376 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 36.298,80 32.318 36.376 36.376 36.376 36.376 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 36.298,80 32.318 36.376 36.376 36.376 36.376 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 36.151,33 32.318 36.376 36.376 36.376 36.376 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 36.151,33 32.318 36.376 36.376 36.376 36.376 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6111 - Steuern Verbale Beschreibung des Produktes: 61112 - Gemeindesteuern - Hierunter fallen die Grundsteuer A + B, die Gewerbesteuer und die Hundesteuer. Die Grundsteuer wird auf den Grundbesitz erhoben, die Gewerbesteuer auf den Gewerbeertrag. Die Hundesteuer wird je Hund, der im Gemeindegebiet gehalten wird, erhoben; die Steuersätze sind gestaffelt. 61113 - Gemeindeanteil an der Einkommensteuer - Als Einkommensteueranteil steht den Gemeinden ein 15 %-tiger Anteil des Gesamtaufkommens auf Landesebene zur Verfügung. Die Verteilung erfolgt nach Schlüsselzahlen, die nach den tatsächlich erwirtschafteten Einkommen der Einwohner unter Berücksichtigung von Kappungsgrenzen statistisch ermittelt werden. Die Schlüsselzahlen werden jeweils nach 3 Jahren fortgeschrieben. 61114 - Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer - Hier stehen 2,2 % der Gesamteinnahmen des Bundes zur Verfügung. Für die Verteilung dieses Anteils gelten jeweils besondere Schlüssel für die grundsätzliche Verteilung nach West- und Ostdeutschland sowie für die Verteilung auf die einzelnen Bundesländer. Innerhalb von Rheinland-Pfalz erfolgt die Verteilung wiederum mittels eines besonderen Schlüssels. Auftragsgrundlage: Abgabenordnung, Grundsteuergesetz, Gewerbesteuergesetz, Kommunalabgabengesetz, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Haushaltssatzung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Grundstückseigentümer, Gewerbebetriebe, Hundebesitzer Ziele: - Beachtung der Grundsätze der Einnahmebeschaffung nach § 94 GemO - Sicherstellung einer vollständigen Veranlagung - Rechtssichere Steuererhebung - Wirtschaftliche Mittelverwendung Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Veranschlagung der Gemeindesteuern erfolgt nach derzeitigem Veranlagungsstand. Die Einnahmen aus Grundsteuer A, Grundsteuer B bleiben zum Rechnungsergebnis 2018 konstant, die Hundesteuereinnahmen erhöhen sich. Mit Einnahmen aus der Gewerbesteuer ist derzeit nicht zu rechnen. Durch den Anstieg des Gesamteinkommenssteueraufkommens im Land steigt die Beteiligungen an der Einkommenssteuer trotz gleichbleibendem Verteilungsschlüssel (0,0000013%).

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6113 Allgemeine Zuweisungen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 34.545,00 36.996 45.091 45.091 45.091 45.091 41 sonstige Transfereinzahlungen 41111000 Schlüsselzuweisung A 34.545,00 36.996 45.091 45.091 45.091 45.091 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 34.545,00 36.996 45.091 45.091 45.091 45.091 Verwaltungstätigkeit E 7 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 34.545,00 36.996 45.091 45.091 45.091 45.091 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 34.545,00 36.996 45.091 45.091 45.091 45.091 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 34.545,00 36.996 45.091 45.091 45.091 45.091 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 34.545,00 36.996 45.091 45.091 45.091 45.091 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 34.545,00 36.996 45.091 45.091 45.091 45.091 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6113 - Allgemeine Zuweisungen Verbale Beschreibung des Produktes: 61131 - Schlüsselzuweisungen - Die Ortsgemeinde erhält, soweit die eigene Steuereinnahmekraft je Einwohner unter dem landesweiten Schwellenwert liegt einen entsprechenden Ausgleich als Schlüsselzuweisung A. Auftragsgrundlage: Landesfinanzausgleichsgesetz, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: - Vollständige Erfassung der Einwohner mit Hauptwohnsitz zum maßgeblichen Stichtag 30.06. - Wirtschaftliche Mittelverwendung Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Schlüsselzuweisungen A steigen trotz rückläufiger Einwohnerzahlen (93 in 2018 auf 91 in 2020) sehr stark im Vergleich zu 2018 an. Gründe hierfür sind: - Anstieg des Sockelbeitrages von 768,84 EUR in 2018 auf 879,08 EUR in 2020 (Differenz: 92,24 EUR) - Die Steuereinnahmekraft pro Einwohner ist von 415,41 EUR in 2018 auf 383,57 EUR in 2020 gesunken (Differenz: 31,84 EUR) --> Im Ergebnis bedeutet das einen Schlüsselzuweisungsgewinn pro Einwohner von 124,08 EUR.

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6115 Abgeführte allgemeine Umlagen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 65.632,00 63.715 71.196 71.196 71.196 71.196 54 Transferaufwendungen Umlage zur Finanzierung des Fonds 54411000 506,00 516 Deutsche Einheit Allgemeine Umlagen an 54421000 30.733,00 30.377 33.598 33.598 33.598 33.598 Gemeindeverbände / Landkreise Allgemeine Umlagen an 54423000 Gemeindeverbände / 34.393,00 32.822 37.598 37.598 37.598 37.598 Verbandsgemeinden Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 65.632,00 63.715 71.196 71.196 71.196 71.196 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -65.632,00 -63.715 -71.196 -71.196 -71.196 -71.196 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -65.632,00 -63.715 -71.196 -71.196 -71.196 -71.196 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -65.632,00 -63.715 -71.196 -71.196 -71.196 -71.196 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -65.632,00 -63.715 -71.196 -71.196 -71.196 -71.196 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -65.632,00 -63.715 -71.196 -71.196 -71.196 -71.196 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6115 - Abgeführte allgemeine Umlagen Verbale Beschreibung des Produktes: 61151 - Finanzausgleichsumlage - Sofern die Steuerkraft der Ortsgemeinde über der landesdurchschnittlichen Steuerkraft je Einwohner liegt, hat die Ortsgemeinde eine Finanzausgleichsumlage zu zahlen. Sie beträgt 10 % bezogen auf den übersteigenden Wert. 61152 - Umlage "Fonds deutsche Einheit" - Als Umlagegrundlage dienen hierbei 35 % der Schlüsselzuweisungen und der Steuerkraft der Ortsgemeinde. Hierauf wird ein jährlich festgelegter Umlagessatz angewandt. Ein bereits über die Gewerbesteuerumlage gezahlter Beitrag zu dem Fonds wird gegengerechnet. 61154 - Kreisumlage - Zur Berechnung der Kreisumlage wird ein prozentualer Hebesatz auf die Steuerkraft und die Schlüsselzuweisungen angewandt. Die Kreisumlagesätze des Eifelkreises Bitburg-Prüm sind progressiv festgelegt. Soweit die Steuerkraft der Ortsgemeinde über dem Landesdurchschnitt liegt, steigt der Umlagesatz nach einem festgelegten Schlüssel. 61155 - Verbandsgemeindeumlage - Zur Berechnung der Verbandsgemeindeumlage wird ein prozentualer Hebesatz auf die Steuerkraft und die Schlüsselzuweisungen angewandt. Auftragsgrundlage: Landesfinanzausgleichsgesetz, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Haushaltssatzungen des Landkreises und der Verbandsgemeinde Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Land Rheinland-Pfalz, Eifelkreis Bitburg-Prüm, Verbandsgemeinde Südeifel Ziele: Vollständige, korrekte und zeitnahe Ermittlung der Umlagegrundlagen Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Kreis- und VG-Umlage erhöhen sich aufgrund der gestiegenen Umlagegrundlagen, vor allem durch die Anhebung des Sockelbeitrags von 786,84 EUR auf 879,08 EUR und die sich daraus ergebenen Mehreinnahmen der Schlüsselzuweisungen A. Die Umlage zur Finanzierung des Fonds Deutscher Einheit fällt ab dem Haushaltjahr 2020 gänzlich weg.

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6116 Steuerbeteiligungen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 152,06 54 Transferaufwendungen 54310000 Gewerbesteuerumlage 152,06 Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 152,06 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -152,06 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -152,06 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -152,06 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -152,06 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -152,06 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6116 - Steuerbeteiligungen Verbale Beschreibung des Produktes: 61161 - Gewerbesteuerumlage - Über die Gewerbesteuerumlage wird ein Teil der Gewerbesteuereinnahmen direkt an das Land abgeführt. Hierzu wird ein jährlich festgelegter "Vervielfältiger" auf die Quartalseinnahmen angewandt. Der Vervielfältiger bezieht sich nicht auf die tatsächlichen Gewerbesteuereinnahmen, sondern auf den Gewerbesteuermeßbetrag, also vor Anwendung des individuellen Hebesatzes der Ortsgemeinde. Auftragsgrundlage: Gemeindefinanzreformgesetz, Landesfinanzausgleichsgesetz, Gemeindeordnung Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Land Rheinland-Pfalz Ziele: Korrekte und zeitnahe Abrechnung Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Soweit nicht mit Gewerbesteuereinnahmen gerechnet wird, ist auch keine Umlage eingeplant.

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6117 Ausgleichsleistungen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2.175,94 2.638 2.161 2.161 2.161 2.161 40 40521000 Familienleistungsausgleich 2.175,94 2.638 2.161 2.161 2.161 2.161 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 2.175,94 2.638 2.161 2.161 2.161 2.161 Verwaltungstätigkeit E 7 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 2.175,94 2.638 2.161 2.161 2.161 2.161 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 2.175,94 2.638 2.161 2.161 2.161 2.161 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 2.175,94 2.638 2.161 2.161 2.161 2.161 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 2.377,51 2.638 2.161 2.161 2.161 2.161 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 2.377,51 2.638 2.161 2.161 2.161 2.161 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6117 - Ausgleichsleistungen Verbale Beschreibung des Produktes: 61171 - Ausgleichsleistungen nach dem Familienleistungsausgleich (§ 21 LFAG) - Das Land stellt den Ortsgemeinden einen Teil von den Umsatzsteuermehreinnahmen nach § 1 des Finanzausgleichsgesetzes des Bundes zur Verfügung. Die Verteilung erfolgt nach dem gleichen Schlüssel, nach dem die Einkommensteueranteile ermittelt werden. Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Land Rheinland-Pfalz Ziele: Vollständige und korrekte Meldung der Grundlagendaten Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Das Gesamtaufkommen der Ausgleichsleistung ist entgegen der Einkommenssteuer rückläufig. Der Verteilschlüssel der Ausgleichsleistung ist gleich dem der Einkommenssteuer (Produkt 6111).

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6120 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Ortsbürgermeister

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € Veränderung der liquiden Mittel (ohne (695+696) ./. F 38 239,63 3.428 3.892 -609 -528 -528 durchlaufende Gelder) (795+796) Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Summe F 37 F 40 239,63 3.428 3.892 -609 -528 -528 Finanzierungstätigkeit bis F 39

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6120 - Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Verbale Beschreibung des Produktes: Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Verbandsgemeinde Südeifel, Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Hier wird die Veränderung der liquiden Mittel bzw. die Änderung der Forderungen/Verbindlichkeiten gegenüber der Einheitskasse bei der Verbandsgemeinde dargestellt. Die tatsächliche Entwicklung der liquiden Mittel vor der neuen Haushaltsplanung stellt sich wie folgt dar: 31.12.2018: 19.057,80 € 31.12.2019: 20.026,82 € 31.12.2020: 16.134,82 € 31.12.2021: 16.743,82 € 31.12.2022: 17.271,82 € 31.12.2023: 17.799,82 € Die Minderung der liquiden Mittel im Haushaltsjahr 2020 ist die Folge aus der Dachreparatur am Dorfgemeinschaftshaus. Da die Darstellung im Vorbericht auf Planzahlen des Haushaltsvorjahres 2019 und nicht auf Rechnungsergebnissen basiert, kann die tatsächliche Entwicklung deutlich von der Darstellung im Vorbericht abweichen.

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6121 Zinsen und ähnliche Erträge Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 54,28 40 47 Zinserträge für Kredite / vom 47143000 öffentlichen Bereich / von der EU / von 54,28 40 Gemeinden und Gemeindeverbänden Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 54,28 40 E 17 ./. E 18 und -aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis 54,28 40 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 54,28 40 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 54,28 40 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 54,28 40 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6121 - Zinsen und ähnliche Erträge Verbale Beschreibung des Produktes: 61213 - Zinsen aus Kredit zur Liquiditätssicherung - Hierbei handelt es sich um die Verzinsung eines positiven Kassenbestandes, der gegenüber der Einheitskasse bei der Verbandsgemeinde einen Liquiditätskredit darstellt. 61214 - Zinsen nach § 233a AO - Steuernachforderungen aus der Gewerbesteuer sind 15 Monate nach Ablauf des Kalenderjahres, für das sie erhoben werden, zu verzinsen. Auftragsgrundlage: Abgabenordnung, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Gewerbebetriebe, Verbandsgemeinde Südeifel Ziele: Reduzierung von Zinsansprüchen an gewerbesteuerpflichtige Betriebe durch zeitnahe Nachveranlagung. Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Es werden zunächst keine Guthabenzinsen mehr für den liquiden Kassenbestand aufgrund der Niedrigzins- und Marktsituation gewährt.

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6122 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € – Zinsaufwendungen und sonstige E 18 104,78 85 73 61 50 38 57 Finanzaufwendungen Zinsaufwendungen und sonstige 57430000 Finanzaufwendungen an Gemeinden 11,77 und Gemeindeverbände Zinsen und sonstige 57511000 93,01 85 73 61 50 38 Finanzaufwendungen an Banken Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 -104,78 -85 -73 -61 -50 -38 E 17 ./. E 18 und -aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -104,78 -85 -73 -61 -50 -38 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -104,78 -85 -73 -61 -50 -38 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -104,78 -85 -73 -61 -50 -38 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -104,78 -85 -73 -61 -50 -38 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6122 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen Verbale Beschreibung des Produktes: 61221 - Zinsen Darlehen - Die aufgenommenen Investitionsdarlehen verursachen jährlichen Zinsaufwand, der hier nachgewiesen wird. 61223 - Zinsen für Kredite zur Liquiditätssicherung - Hierbei handelt es sich um die Verzinsung eines negativen Kassenbestandes, der gegenüber der Einheitskasse bei der Verbandsgemeinde einen Liquiditätskredit darstellt. 61125 - Zinsen nach § 233a AO - Steuerrückzahlungen aus der Gewerbesteuer sind 15 Monate nach Ablauf des Kalenderjahres, für das sie erstattet werden, zu verzinsen. Auftragsgrundlage: Abgabenordnung, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Kreditverträge Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Banken, Kreditinstitute, Verbandsgemeinde Südeifel, Gewerbebetriebe Ziele: Optimales Zinsmanagement, Vermeidung von Zinsrisiken durch langrfristige Festschreibungen, Einsatz von Zinssicherungsinstrumenten Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Es handelt sich vorliegend um Zinsen für aufgenommene Investitionsdarlehen. Zinsen für Liquiditätskredite werden ab dem Kalenderjahr 2020 nicht mehr eingeplant. Grund hierfür ist die Gewährung eines Zinsbonus seitens des Landes RLP und zusätzlich ein überaus vorteilhafter neuer Liquiditätsdarlehensabschluss, wodurch der Verbandsgemeinde in den nächsten Jahren keine Kosten mehr für die aufgenommenen Liquiditätskredite entstehen.

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2020 / 2021

Ortsgemeinde Berkoth Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6125 Ein- und Auszahlungen für Kredite Ortsbürgermeister

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € F 36 – Tilgung von Investitionskrediten 244,51 260 266 277 289 301 791-792 Tilgung von Krediten für Investitionen / 79251000 vom inländischen Geldmarkt / Kredite 244,51 260 266 277 289 301 in Euro-Währung (fester Zins) Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 37 -244,51 -260 -266 -277 -289 -301 F 35 ./. F 36 Investitionskrediten Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Summe F 37 F 40 -244,51 -260 -266 -277 -289 -301 Finanzierungstätigkeit bis F 39

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6125 - Ein- und Auszahlungen für Kredite Verbale Beschreibung des Produktes: Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Banken, Kreditinstitute, Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen

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Ortsgemeinde Berkoth 2020 / 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 3 Soziales und Jugend Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Leistung 36603 Spielplätze u.ä.

Investitionsübersicht

bis einschließlich des Ansatz Ansatz Planungs- Planungs- Planungsdaten Gesamtein-/

Haushalts-vorjahres daten daten der weiteren -auszahlungen bereitgestellte Mittel Haushaltsjahre (über den Gesamtzeitraum

bis zum der Maßnahme)

Produkt Abschluss der (Leistung) Teilhaushalt 2020 2021 2020 2021 2022 2023 Maßnahme 2020 2021 in €

3660301 Neuanlage Kinderspielplatz Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 5.000,00 0,00 5.000 0 0 0 0 5.000,00 0,00 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 5.000,00 0,00 5.000 0 0 0 0 5.000,00 0,00 darunter 36603 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden 0 0 0 0 0 Verpflichtungsermächtigungen (2020) 0 0 0 0 Verpflichtungsermächtigungen (2021) 0 0 0 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0,00 0,00 Erläuterung: Die Ortsgemeinde plant die Neuanlage eines Kinderspielplatzes in der Heinischseiferstraße. Die Gesamtkosten der Neuanlage des Kinderspielplatzes inklusiv der Spielgeräteausschattung beläuft sich auf 5.000 EUR. Die Kosten sollen gänzlich über Drittmittel finanziert werden.

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