Samtgemeinde Gellersen DOPPEL-HAUSHALTSPLAN FÜR DIE JAHRE 2020 und 2021 Inhaltsverzeichnis Seite Haushaltssatzung 4 Vorbericht 5 Schlüsselfinanzdaten 9 Budgetübersicht, Produktgruppenübersicht 10 (nur ordentliche Erträge und Aufwendungen) Gesamtergebnishaushalt 13 Gesamtfinanzhaushalt 14 Investitionsübersicht 16 Verpflichtungsermächtigungen 23 Querschnitte 24 Teilhaushalte 30 . Teilhaushalt Verwaltungsleitung 30 . Teilhaushalt Interner Service 61 . Teilhaushalt Ordnungsamt 93 . Teilhaushalt Kinder, Jugend und Senioren 133 . Teilhaushalt Bauamt 187 Budgetübersichten der eingerichteten Budgets 225 Stellenplan 235 Schuldenübersicht 240 Bilanz (31.12.2015) 241 Übergeordn FB Produkte Name ete Gruppe Seite Fachbereich 0 Verwaltungsleitung 30 111001.01 Verwaltungsleitung 111 33 111002.01 Sekretariat 111 37 111003.01 Samtgemeinderat 111 40 111004.01 Gleichstellungsangelegenheiten 111 43 551100.00 Naturpark 551 46 571000.01 Wirtschaftsförderung 571 49 111013.99 Overhead Mitgliedsgemeinden 111 52 611000.98 allgemeine Finanzwirtschaft 611 55 612000.98 sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 612 58 Fachbereich 1 Interner Service 61 111005.10 Finanzverwaltung 111 64 111006.10 Abgabenverwaltung (ohne Beiträge) 111 68 111007.10 Samtgemeindekasse 111 71 111010.10 Zentraler Service 111 74 111011.10 EDV 111 77 114014.10 Rathaus allgemein 111 80 121000.10 Statistik und Wahlen 121 84 122004.10 Standesamt 122 87 700000 Solaranlagen 531 90 Fachbereich 3 Ordnungsamt 93 111012.03 Veranlagung von Beiträgen 111 99 122001.03 allgemeine öffentliche Sicherheit 122 102 122002.03 Gewerbeverwaltung 122 106 122003.03 Einwohnermeldeamt 122 109 126000.03 Brandschutz 126 113 128000.03 Katastrofenschutz 128 311900.03 Sozialamt und Rentenangelegenheiten 311 119 315400.03 Unterbringung von Obdachlosen 315 122 545000.03 Strassenreinigung 545 126 553000.03 Bestattungen und Friedhöfe 553 129 Fachbereich 4 Kinder, Jugend und Senioren 133 211000.03 Grundschulen 211 139 244000.03 Kreisschulbaukasse 244 145 272000.10 Büchereien 272 149 281000.10 Kultur 281 153 311901 Seniorenarbeit 311 156 362500.03 allgemeine Jugendarbeit, Förderung Dritter 362 159 365000.10 Kindergärten 365 162 365100.10 Krippenbetreuung 365 167 365200.10 pädagogischer Mittagstisch 365 107 366000.03 Samtgemeindejugendpflege 366 173 421000.03 Sportförderung 421 177 424000.03 Sport 424 180 575000.10 Fremdenverkehr 575 184 Fachbereich 6 Bauamt 187 111008.05 Bauverwaltung allgemein 111 190 111008.06 Unterhaltung von Hochbauten 111 193 111009.06 Neubau von Hochbauten 111 196 511000.06 Bauleitplanung 511 199 521000.06 Bauanträge 521 202 538000.06 Abwasserbeseitigung 538 205 541000.06 Straßen 541 209 545000.06 Winterdienst 545 213 547002.98 ÖPNV 547 216 561000.01 Umweltangelegenheiten 561 218 573000.06 Bauhof 573 221 HAUSH 2020 - Berichtsschema.xls Haushaltssatzung Haushaltssatzung der Samtgemeinde Gellersen für die Haushaltsjahre 2020 und 2021 Aufgrund des § 112 des Niedersächsischen Kommunalverfassungsgesetzes hat der Rat der Samtgemeinde Gellersen in der Sitzung am 13.01.2020 folgende Haushaltssatzung beschlossen: § 1 Der Haushaltsplan für die Haushaltsjahre 2020 und 2021 wird 1. im Ergebnishaushalt 2020 2021 mit dem jeweiligen Gesamtbetrag 1.1 der ordentlichen Erträge auf 15.926.700,-- € 16.026.200,-- € 1.2 der ordentlichen Aufwendungen auf 15.449.900,-- € 15.643.900,-- € 1.3 der außerordentlichen Erträge 39.000,-- € 0,-- € 1.4 der außerordentlichen Aufwendungen auf 0,-- € 0,-- € 2. im Finanzhaushalt mit dem jeweiligen Gesamtbetrag 2.1 der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15.496.100,-- € 15.560.900,-- € 2.2 der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 14.159.500,-- € 14.351.000,-- € 2.3 der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 390.000,-- € 185.000,-- € 2.4 der Auszahlungen für Investitionstätigkeit 2.826.500,-- € 2.527.200,-- € 2.5 der Einzahlungen für Finanzierungstätigkeit 0,-- € 1.687.800,-- € 2.6 der Auszahlungen für Finanzierungstätigkeit 634.000,-- € 680.000,-- € festgesetzt. § 2 Für das Haushaltsjahr 2020 werden Kredite für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen nicht veranschlagt. Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen (Kreditermächtigung) wird für das Haushaltsjahr 2021 auf 1.687.800,-- € festgesetzt. § 3 Der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen wird für das Haushaltsjahr 2020 auf 1.300.000,-- € festgesetzt.Der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen wird für das Haushaltsjahr 2021 auf 1.380.000,-- € festgesetzt. § 4 Der Höchstbetrag, bis zu dem im Haushaltsjahr 2020 und 2021 Liquiditätskredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen in Anspruch genommen werden dürfen, wird auf 2.000.000,-- € festgesetzt. § 5 Der Hebesatz für die Samtgemeindeumlage wird für das Haushaltsjahr 2020 und für das Haushaltsjahr 2021 auf 49 von Hundert der für die Mitgliedsgemeinden geltenden Steuerkraftmeßzahlen festgesetzt. Reppenstedt, den 13.01.2020 Gärtner Samtgemeindebürgermeister Vorbericht zum Doppelhaushaltsplan der Samtgemeinde Gellersen für die Jahre 2020 und 2021 Der Haushaltsplan für die Jahre 2020 und 2021 ist ein Doppelhaushalt. Er unterteilt sich in Ergebnis- und Finanzhaushalt. Gemäß § 10 Abs. 4 des Niedersächsischen Kommunalverfassungsgesetzes (NKomVG) soll der Haushalt, in jedem Haushaltsjahr in Planung und Rechnung, ausgeglichen sein. Er ist ausgeglichen, wenn der Gesamtbetrag der ordentlichen Er- träge dem Gesamtbetrag der ordentlichen Aufwendungen und der Gesamtbetrag der außerordentlichen Erträge dem Gesamtbetrag der außerordentlichen Aufwendungen entspricht. Daneben sind die Liquidität der Gemeinde sowie die Finanzierung ihrer Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sicherzustellen. Der Haushaltsplan 2020 hat folgendes Volumen: a) Ergebnishaushalt ordentliche Erträge 15.926.700,00 € ordentliche Aufwendungen 15.449.900,00 € außerordentliche Erträge 39.000,00 € außerordentliche Aufwendungen 0,00 € b) Finanzhaushalt Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 15.496.100,00€ Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 14.159.500,00€ Einzahlungen für Investitionstätigkeit 390.000,00 € Auszahlungen für Investitionstätigkeit 2.826.500,00€ Einzahlungen für Finanzierungstätigkeit 0,00 € Auszahlungen für Finanzierungstätigkeit 634.000,00 € Der Haushaltsplan 2021 hat folgendes Volumen: a) Ergebnishaushalt ordentliche Erträge 16.026.200,00 € ordentliche Aufwendungen 15.643.900,00 € außerordentliche Erträge 0,00 € außerordentliche Aufwendungen 0,00 € b) Finanzhaushalt Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 15.560.900,00 € Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 14.351.000,00 € Einzahlungen für Investitionstätigkeit 185.000,00 € Auszahlungen für Investitionstätigkeit 2.527.200,000 € Einzahlungen für Finanzierungstätigkeit 1.687.800,00 € Auszahlungen für Finanzierungstätigkeit 680.000,00€ C:\Users\Henne\Desktop\Haushaltsplan 2020 2021\Vorbericht Haush_Plan SG Gellersen 2020_2021.docx - 2 - Die Ergebnishaushalte erwirtschaften für die Haushaltsjahre 2020 und 2021 somit Überschüsse. Ein Haushaltskonsolidierungskonzept ist daher nicht erforderlich. Die gute Haushalts- und Finanzlage der Samtgemeinde Gellersen im Ergebnishaus- halt ist auf die gute Einnahmesituation bei der Samtgemeindeumlage und den Schlüsselzuweisungen zurückzuführen. Eine Senkung der Samtgemeindeumlage ist bereits im Jahre 2019 erfolgt. Eine weitere Senkung der Samtgemeindeumlage kommt aufgrund der gestiegenen Kosten für Kindertagesstätten (Gebührenfreiheit der Kindergärten) nicht in Betracht. Der Schuldenstand der Samtgemeinde Gellersen beträgt zu Beginn des Haushalts- jahres 2020 ca. 12.287.000,00 €. Im Haushaltsjahr 2020 ist keine Kreditaufnahme vorgesehen. Im Haushaltsjahr 2021 sind Kredite in Höhe von 1.687.800,00 € vorge- sehen. Die vorgesehene Nettoneuverschuldung beträgt für beide Haushaltsjahre ins- gesamt 373.800,00 €. Der Schuldenstand zum Ende des Jahres 2021 dürfte voraus- sichtlich maximal bei ca. 12.660.800,00 € liegen. Für die Haushaltsjahre 2020 und 2021 ist festzustellen, dass aufgrund der guten wirtschaftlichen Lage auch die Steuereinnahmequellen aus Samtgemeindeumlage und Schlüsselzuweisungen „ sprudeln“. Die Samtgemeinde Gellersen hat in den letzten Jahren, insbesondere im Kinderta- gesstätten- und Schulbereich, als auch im Asylbereich, Abwasserwesen und im Feu- erwehrwesen erhebliche Investitionen getätigt und eine sehr gute Infrastruktur ge- schaffen. Insbesondere die Kindertagesstätten verursachen durch die Personalkos- ten auch sehr hohe laufende Kosten. Solange die Einnahmesituation unverändert gut ist und sich grundsätzlich laufend verbessert, kann die Samtgemeinde die laufenden Ausgaben decken und ihren Ergebnishaushalt ausgleichen und sogar Überschüsse erwirtschaften. Die Überschüsse kommen dann der Finanzierung der Investitionen zugute. Für den Bereich der Investitionen bei den Schulen ist insbesondere hervorzuheben, dass im Jahr 2020 und 2021 der Bau einer Schulmensa in Kirchgellersen abge- schlossen wird (I-2017-006). Hierfür sind im Haushaltsplan des Jahres 2020 ab- schließend 50.000,00 € vorgesehen. Des Weiteren sind im Bereich der Schulbauten insbesondere Mittel für den Umbau des ehemaligen Kindergarten Westergellersen zu Schulräumen in Höhe von 30.000,00 € vorgesehen. Hier stehen aus dem Vorjahr noch 350.000,00 € zur Verfügung (I-2017-026). Für den Bereich der Grundschulen sind insbesondere noch 750.000,00 € für die Umgestaltung des Hausmeisterflügels an der Grundschule Reppenstedt (I-2020-002) im Doppelhaushaltsplan (50.000,00 € aus 2019) vorgesehen. Diese verteilen sich