DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA MAZOWIECKIEGO Warszawa, dnia 8 kwietnia 2019 r. Poz. 4521 ZARZĄDZENIE NR 350/2019 BURMISTRZA MIASTA I GMINY LIPSKO z dnia 27 marca 2019 r. w sprawie przedstawienia sprawozdania rocznego z wykonania budżetu Miasta i Gminy Lipsko za 2018 rok wraz z informacją o stanie mienia Miasta i Gminy oraz planów finansowych Lipskiego Centrum Kultury oraz Samodzielnego Zakładu Podstawowej Opieki Zdrowotnej w Lipsku za 2018 rok Na podstawie podstawie art. 30 ust. 2 pkt. 4 i art. 61 ust. 2 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2019 r. poz. 506) i art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2017 r. poz. 2077 z późn. zm.1) ) zarządza się, co następuje: § 1. Przedstawia się Radzie Miejskiej w Lipsku: 1) Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Miasta i Gminy za 2018 rok, stanowiące załącznik nr 1 do niniejszego zarządzenia; 2) Informację o stanie mienia Miasta i Gminy Lipsko, stanowiącą załącznik nr 2 do niniejszego zarządzenia; 3) Sprawozdanie roczne z wykonania planu finansowego Lipskiego Centrum Kultury za 2017 rok, stanowiące załącznik nr 3 do niniejszego zarządzenia; 4) Sprawozdanie roczne z wykonania planu finansowego Samodzielnego Zakładu Podstawowej Opieki Zdrowotnej w Lipsku za 2018 rok, stanowiące załącznik nr 4 do niniejszego zarządzenia. § 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Mazowieckiego. Burmistrz Miasta i Gminy Lipsko mgr Jacek Wielorański 1) Zm. z 2018 r. poz. 62, 1000, 1366, 1669, 1693, 2354 i 2500 oraz z 2019 r. poz. 303 i 326 Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 2 – Poz. 4521 Załącznik nr 1 do Zarządzenia nr 350/2019 Burmistrza Miasta i Gminy Lipsko z dnia 27 marca 2019r. Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta i Gminy Lipsko za 2018 r. I. Informacje ogólne Budżet Miasta i Gminy Lipsko na rok 2018 został uchwalony przez Radę Miejską w Lipsku w dniu 18.12.2017 roku. Plan określał: - dochody w wysokości 41.722.289zł, - wydatki w wysokości 41.995.189zł. W trakcie roku w planie budżetu dokonywane były zmiany przez Radę Miejską oraz Burmistrza Miasta i Gminy na podstawie upoważnienia udzielonego przez Radę Miejską w Lipsku oraz upoważnienia ustawowego. W zakresie zmian w budżecie podjętych zostało przez Radę Miejską 10 uchwał oraz wydanych zostało 20 zarządzeń Burmistrza. W wyniku dokonanych zmian: - plan dochodów wynosił 43.096.036zł, - plan wydatków wynosił 48.011.517zł. Dochody wykonano w kwocie 40.506.538,98zł, wydatki wykonano w kw. 44.083.401,17zł. II. Dochody ogółem Zestawienie tabelaryczne planu i wykonania dochodów w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej przedstawiono w Tabeli nr 1 do Załącznika nr 1. Dochody ogółem zrealizowano w 93,99%, w tym dochody bieżące w 99,79%, dochody majątkowe w 34,74%. Podstawowe dochody podatkowe Miasta i Gminy zostały wykonane w kwocie 14.721.603,26zł., z tego: 1. Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 8.423.457zł, tj. 107,74% wykonania roku 2017 (wzrost o kw. 605.128zł). 2. Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej 254.508,14zł, tj. 49,33% wykonania roku 2017 (spadek o 261.446,14zł). 3. Podatek rolny 839.300,61zł, tj. 101,35% roku 2017 (wzrost o kw. 11.159,06zł). 4.Podatek od nieruchomości 4.088.312,81zł, tj. 98,36% wykonania roku 2017 (spadek o kw. 68.070,17zł). 5. Podatek leśny 94.149,77zł, tj. 106,8% wykonania roku 2017 (wzrost o kw. 5.992,49zł). 6. Podatek od środków transportowych 546.694,39zł, tj. 107,14% wykonania roku 2017, (wzrost o kw. 36.425,95zł). 7.Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej 27.410zł, tj. 130,2% wykonania roku 2017 (wzrost o kwotę 6.358,20zł). 8. Podatek od czynności cywilnoprawnych 307.712zł tj., 162,51% wykonania roku 2017 (wzrost o kw. 118.359zł). 9.Wpływy z opłaty skarbowej 117.612,54zł, tj. 87,21% wykonania roku 2017 (spadek o kw. 17.249,64zł). 10. Opłata eksploatacyjna 22.446zł, tj. 801,07% wykonania roku 2017 ( wzrost o kwotę 19.644zł). Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 3 – Poz. 4521 Wykonane podstawowe dochody podatkowe za rok 2018 stanowią 36,34% ogólnych dochodów Miasta i Gminy za rok 2018. W porównaniu do roku 2017 wykonanie podstawowych dochodów podatkowych wzrosło o 3,2%, tj. o kwotę 456.300,75zł. Zasadniczy wpływ na poziom zrealizowanych dochodów posiadały udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych. Podatek od nieruchomości jest drugim, co do wielkości źródłem dochodów własnych gminy. Poza podstawowymi dochodami podatkowymi Miasto i Gmina uzyskała dochody własne w kwocie 4.039.248,00 zł, w tym: 1. wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu 209.479,87zł, tj. 90,33% wykonania roku 2017 (spadek o kw. 22.426,68zł). 2. z majątku gminy 478.217,92zł, z tego wpływy z: - najmu i dzierżawy 196.426,94zł, - opłat za trwały zarząd, użytkowanie, służebność i użytkowanie wieczyste nieruchomości 9.726,53zł, - opłat za użytkowanie wieczyste nieruchomości 60.617,58zł, - sprzedaży majątku ruchomego i nieruchomego 211.446,87zł, 3. dotacje celowe od innych jednostek samorządu terytorialnego 143.542zł, 4. dotacje celowe na finansowanie lub dofinansowanie zadań realizowanych z udziałem środków bezzwrotnych Unii Europejskiej 1.034.753,65zł, 5. środki otrzymane od innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 52.902,20zł, 6. środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących i inwestycyjnych gminy pozyskane z innych źródeł 32.108,73zł (m.in wpłaty mieszkańców tytułem udziału w kosztach inwestycji), 7. pozostałe 2.088.243,63zł m.in. za świadczone usługi, opłata targowa, podatek od spadków i darowizn, opłata od posiadania psów, opłata za gospodarowanie odpadami komunalnymi, kary, odszkodowania, odzyskany podatek VAT ( 319.407,40zł). W roku 2018 gmina uzyskała dochody z tytułu: 1. subwencji ogólnej 9.515.979zł, tj. 100,96% roku 2017 (wzrost o kw. 90.591zł), 2. dotacji celowych z budżetu państwa 12.229.708,72zł, w tym: - na zadania zlecone 11.213.809,58zł, - na zadania własne 1.015.899,14zł, z tego na realizację zadań inwestycyjnych 24.861,34zł. II.1. Dochody bieżące W wyniku zmian dokonanych w trakcie roku budżetowego plan dochodów bieżących na rok 2018 wynosił kwotę 39.256.523zł. Dochody zrealizowano w kwocie 39.172.847,09zł, tj. w 99,79 %. W porównaniu do roku 2017 dochody bieżące zrealizowano w kwocie wyższej o 1.048.737,34zł. W roku 2018 realizacja dochodów bieżących, w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej, odbyła się bez znacznych odchyleń od planu. W dziale 010 ,, Rolnictwo i łowiectwo”, rozdział 01010 ,, Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi”, § 0940 ,, Wpływy z rozliczeń/zwrotów z lat ubiegłych” zaplanowano kwotę 350.000zł, tytułem planowanego zwrotu podatku VAT. Biorąc pod uwagę, że nie doszło do zakończenia realizacji zadania inwestycyjnego pn. ,,Budowa kanalizacji sanitarnej w ramach aglomeracji Lipsko” do końca roku 2018 nie doszło również w roku 2018 do odzyskania zaplanowanego podatku VAT. W dziale 600 ,, Transport i łączność” , uzyskano niższe niż zaplanowano dochody z tytułu pobieranych opłat, za korzystanie z przystanków autobusowych, pobieranych od przewoźników na podstawie ustawy o publicznym transporcie zbiorowym o kwotę 3.389,6zł. Niższe niż plan wykonanie tych dochodów wynika z szacunkowego ich zaplanowania na podstawie wykonania tych dochodów w latach poprzednich. W ramach dochodów bieżących w roku 2018 Miasto i Gmina otrzymała: Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 4 – Poz. 4521 1. Środki na realizację projektu unijnego finansowanego z Programu Operacyjnego Wiedza Edukacja Rozwój 2014-2020 Ministerstwa Rozwoju współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego pn.,, Partycypacja w planowaniu przestrzennym” w wysokości 50.000zł. 2. Środki na realizację projektu unijnego pn.,, Ja w internecie” w wysokości 120.000zł. Jest to program szkoleniowy w zakresie rozwoju kompetencji cyfrowych” realizowany w ramach Programu Operacyjnego Polska Cyfrowa na lata 2014-2020 Osi Priorytetowej nr III Cyfrowe Kompetencje Społeczeństwa. 3. Dotacje celowe z budżetu Województwa Mazowieckiego na realizację zadań bieżących w ramach ,,Mazowieckiego Instrumentu Aktywizacji Sołectw MAZOWSZE 2018”: a/ ,, Wsparcie rozwoju i promocja twórczości folklorystycznej i innej twórczości kulturalnej Koła Gospodyń Wiejskich z Maruszowa w zakup 14 strojów damskich ludowych” 9.800zł b/ ,, Wyposażenie świetlicy wiejskiej OSP w Krępie Kościelnej jako obiektu oraz miejsca publicznego pełniącego funkcje społeczno-kulturalne” 10.000zł. 4. Dotację celową z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie na realizację zadania pn.,, Usuwanie azbestu i wyrobów zawierających azbest z terenu miasta i gminy Lipsko” w wysokości 52.902,20zł. 5. Dotację celową przekazaną przez Województwo Mazowieckie na remont bramy garażowej, stolarki drzwiowej oraz tynków budynku OSP Wola Solecka w wysokości 23.742zł. 6. Dochody bieżące w kwocie 9.638,70zł, z tytułu refundacji poniesionych w roku 2017 wydatków związanych z realizacją projektu unijnego pn. ,,Opracowanie Programu Rewitalizacji Gminy Lipsko”. 7. Środki pozyskane przez szkołę w Długowoli od Fundacji Pracownia Badań i Innowacji Społecznych ,, STOCZNIA” na realizację Projektu ,, Decydujesz, pomagamy” w wysokości 3.000zł. 8. Dotację celową z budżetu państwa stanowiącą zwrot części wydatków bieżących wykonanych w ramach funduszu sołeckiego w 2017 r., w kwocie 36.710,29zł. II.2. Dochody majątkowe W wyniku zmian dokonanych w trakcie roku budżetowego,