DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA OPOLSKIEGO Opole, dnia 11 grudnia 2014 r. Poz. 2728 ZARZĄDZENIE NR OR.0050.287.2014 WÓJTA GMINY TARNÓW OPOLSKI z dnia 27 marca 2014 r. w sprawie przedstawienia sprawozdania rocznego z wykonania budżetu Gminy Tarnów Opolski za 2013 rok, sprawozdania rocznego z wykonania planów finansowych samorządowych instytucji kultury za 2013 rok i informacji o stanie mienia Gminy Tarnów Opolski Na podstawie art. 267 ust. 1 i ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 8865 ze zm.), zarządzam, co następuje: § 1. Przedstawiam Radzie Gminy Tarnów Opolski i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Opolu: 1) sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Tarnów Opolski za rok 2013 stanowiące załącznik nr 1 do niniejszego zarządzenia; 2) sprawozdanie roczne z wykonania planu finansowego instytucji kultury za rok 2013 stanowiące załącznik nr 2 do niniejszego zarządzenia; 3) informację o stanie mienia Gminy Tarnów Opolski, stanowiącą załącznik nr 3 do niniejszego zarządzenia. § 2. Zarządzenie podlega ogłoszeniu na tablicy ogłoszeń i stronach internetowych BIP Urzędu Gminy w Tarnowie opolskim. § 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. Wójt Krzysztof Mutz Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego – 2 – Poz. 2728 Załącznik nr 1 do zarządzenia nr OR.0050.287.2014 Wójta Gminy Tarnów Opolski z dnia 27 marca 2014 r. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUD ŻETU GMINY TARNÓW OPOLSKI ZA 2013 ROK PLAN BUD ŻETU I JEGO ZMIANY Podstaw ą prowadzenia gospodarki finansowej Gminy Tarnów Opolski stanowiła uchwała bud żetowa Nr XXVII/164/2012 Rady Gminy Tarnów Opolski z dnia 28 grudnia 2012 r. w sprawie uchwalenia bud żetu gminy na rok 2013. W trakcie realizacji bud żetu uchwała bud żetowa była wielokrotnie zmieniana. Zmiany te w znacznym stopniu spowodowane były zmianą wysoko ści dotacji celowych na zadania zlecone i własne, zmian ą subwencji o światowej, rozdysponowaniem rezerwy ogólnej oraz zmiany w planie dochodów własnych. Na dzie ń 31 grudnia 2013 roku bud żet gminy, tj. plan dochodów i wydatków oraz plan przychodów i rozchodów w wyniku szeregu zmian osi ągn ął nast ępuj ące wielko ści. Plan na dzie ń Plan po Wyszczególnienie 01 stycznia Zwi ększenie Zmniejszenie zmianach na 2013 r. dzie ń 31 grudnia 2013 r. Dochody ogółem 25 179 037,00 2 036 085,65 - 27 215 122,65 w tym: - bie żą ce 24 979 037,00 1 879 448,65 - 26 858 485,65 - maj ątkowe 200 000,00 156 637,00 - 356 637,00 Wydatki 27 811 437,00 3 111 685,65 - 30 923 122,65 w tym: - bie żą ce 24 278 437,00 1 539 385,65 - 25 817 822,65 - maj ątkowe 3 533 000,00 1 572 300,00 - 5 105 300,00 Przychody 3 800 000,00 1 160 600,00 - 4 960 600,00 w tym: - kredyty – obligacje 2 700 000,00 - - 2 700 000,00 - wolne środki 1 100 000,00 1 160 600,00 - 2 260 600,00 Rozchody 1 167 600,00 85 000,00 - 1 252 600,00 w tym: - spłata kredytów 1 167 600,00 - - 1 167 600,00 - udzielone po życzki - 85 000,00 - 85 000,00 DOCHODY BUD ŻETOWE Dochody bud żetowe ogółem na plan 27 215 122,65 zł wykonano w kwocie 26 588 061,11 zł, co stanowi 97,70 %, w tym: Plan Wykonanie % Dochody bie żą ce 26 858 485,65 zł 26 302 299,62 zł 97,93 Dochody maj ątkowe 356 637,00 zł 285 761,49 zł 80,13 Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego – 3 – Poz. 2728 Szczegółowe informacje z wykonania dochodów według wa żniejszych źródeł ich pochodzenia, przedstawiaj ą dane zawarte w tabeli Nr 1 i 2 Poddaj ąc analizie zrealizowane dochody bie żą ce za 2013 rok w stosunku do lat ubiegłych mo żna stwierdzi ć iż dochody z tytułu udziałów w dochodach bud żetu pa ństwa w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych, nieznacznie wzrosły. Lp. Wyszczególnienie Wykonanie w zł 2011 2012 2013 1. Udziały w dochodach bud żetu 3 425 587,00 4 039 402,00 4 512 974,00 pa ństwa od osób fizycznych Udziały w dochodach bud żetu 243 810,00 327 344,76 538 365,28 2. pa ństwa od osób prawnych 3. Subwencja ogólna 9 240 513,00 10 472 932,00 10 260 270,00 4. Dochody własne gminy 6 750 139,00 6 802 334,62 8 427 141,25 5. Dotacje celowe na zadania 1 661 627,00 1 563 192,12 1 511 148,28 zlecone 543 689,00 540 918,75 671 152,35 6. Dotacje celowe na zadania własne 707 690,00 169 647,37 381 248,46 7. Dotacje na zadania z udziałem środków europejskich Ogółem dochody bie żą ce 22 573 055,00 23 915 771,62 26 302 299,62 Otrzymana subwencja ogólna z bud żetu pa ństwa w 2013 r. jest ni ższa od kwoty przekazanej w 2012 o 212 662,00 zł, co spowodowane jest głównie zmniejszeniem cz ęś ci wyrównawczej subwencji i brakiem w tym roku cz ęś ci równowa żą cej. Dotacje na zadania własne i zlecone gminie utrzymuj ą si ę na poziomie roku poprzedniego. Znaczny wzrost dochodów własnych gminy spowodowany jest odzyskaniem VAT-u za inwestycje zrealizowane w latach ubiegłych oraz pojawieniem si ę po raz pierwszy w tym roku opłaty za wywóz odpadów komunalnych. Struktura dochodów bie żą cych gminy w 2013 r. przedstawia si ę nast ępuj ąco: Wyszczególnienie Kwota w (zł) % - Dochody własne 8 427 141,25 32,04 - Udziały w dochodach bud żetu 5 051 339,28 19,20 pa ństwa - Subwencje 10 260 270,00 39,01 - Dotacje celowe 2 563 549,09 9,75 Razem 26 302 299,62 100,00 Stan zaległo ści ogółem, ł ącznie z odsetkami na dzie ń 31 grudnia 2013 roku wynosi 1 428 452,92 zł, w tym zaległo ści wymagalne w kwocie 1 058 227,19 zł. Skutki obni żenia górnych stawek podatków i opłat stanowi ą kwot ę 1 279 296,70 zł. Skutki udzielonych zwolnie ń na podstawie postanowie ń okre ślonych w Uchwale Rady Gminy z tytułu podatku od nieru- chomo ści stanowi ą kwot ę 480 491,68 zł i s ą wy ższe w stosunku do roku ubiegłego o kwot ę 388 278,42 zł. W okresie roku 2013 w drodze wydanych decyzji przez Wójta Gminy dokonano umorze ń na ogóln ą kwot ę 473 015,94 zł (w roku 2012 była to kwota 795 024,16 zł), a zaległo ść w kwocie 36 868,00 zł została odroczona w terminach płatno ści po dniu 31 grudnia 2013 r. Dochody maj ątkowe na plan 356 637,00 zł wykonane zostały w kwocie 285 761,49 zł, co stanowi 80,13%. Niewykonanie planu w 100% wi ąż e si ę z tym i ż w roku 2013 nie udało si ę sprzeda ć wszystkich planowanych nieruchomo ści Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego – 4 – Poz. 2728 PRZYCHODY Plan Wykonanie Przychody 4 960 600,00 5 140 030,56 w tym: -kredyty i po życzki -obligacje 2 700 000,00 2 700 000,00 -wolne środki 2 260 600,00 2 440 030,56 Stan zobowi ąza ń na dzie ń 31 grudnia 2013 roku z tytułu zaci ągni ętych kredytów, po życzek i obligacji stanowił kwot ę 14 278 948,34 zł, których spłata wg terminów zapadalno ści jest nast ępuj ąca: - do 1 roku 876 987,74 zł; - od 1 roku do 5 lat 8 701 960,60 zł; - powy żej 5 lat 4 700 000,00 zł. ROZCHODY W ramach planu rozchodów, który na dzie ń 31 grudnia 2013 roku wynosił 1 252 600,00 zł. dokonano spłat kredytów i po życzek na ł ączn ą kwot ę 1 167 600,00 zł. w tym na rzecz: - Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska 317 600,00 zł i Gospodarki Wodnej w Opolu - Bank Gospodarstwa Krajowego w Opolu 400 000,00 zł - Bank Gospodarstwa Krajowego –Warszawa- obligacje komunalne 450 000,00 zł Zaci ągni ęte zobowi ązania w wymienionych instytucjach dotycz ą zada ń inwestycyjnych, a spłata długu przebiegała w terminach okre ślonych w stosownych umowach. Kredyty i po życzki zostały zaci ągni ęte na warunkach preferencyjnych. W 2013 r. udzielono po życzki długoterminowej w kwocie 85 000,00 zł dla Towarzystwa Społeczno-Kulturalnego Rozwoju Wsi K ąty Opolskie na realizacje projektu pn. ”Przebudowa i remont boiska sportowego do piłki no żnej w K ątach Opolskich”. WYDATKI BUD ŻETOWE Wydatki bud żetowe na plan 30 923 122,65zł wykonane zostały w kwocie 28 875 723,76 zł, co stanowi 93,38% w tym: Plan Wykonanie % Wydatki bie żą ce 25 817 822,65 zł 23 865 710,06 zł 92,44 Wydatki maj ątkowe 5 105 300,00 zł 5 010 013,70 zł 98,13 Szczegółowe informacje w zakresie planu i wykonania wydatków bud żetowych przedstawione zostały w tabelach: Nr 1 - Wykonanie planu dochodów bie żą cych za 2013 rok; Nr 2 - Wykonanie planu dochodów maj ątkowych za 2013 rok; Nr 3 - Plan i wykonanie wydatków bie żą cych za 2013 rok; Nr 4 - Plan i wykonanie wydatków maj ątkowych za 2013 ro k; Nr 5 -Plan i wykonanie dotacji na zadania zlecone za 2013 rok; Nr 6 -Plan i wykonanie zada ń zleconych wydatków za 2013 rok; Nr 7 - Zmiany w planie wydatków na realizacj ę programów z udziałem środków europejskich; Nr 8 - Realizacja programów finansowych z udziałem środków europejskich i rz ądowych; Nr 9 - Zadania inwestycyjne 2013 r. Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego – 5 – Poz. 2728 Struktura wykonanych wydatków bie żą cych wg wa żniejszych dziedzin finansowania zada ń własnych i zleconych gminy przedstawia si ę nast ępuj ąco: Lp.