Komunala Tolmin, Javno podjetje d.o.o. Elaborat o oblikovanju cen izvajanja storitev javne službe odvajanja komunalnih odpadnih voda na obmo čju ob čine Kobarid Za časni direktor Tolmin, september 2019 Berti Rutar, univ. dipl. inž. VSEBINA 1. PREDRA ČUNSKA IN OBRA ČUNSKA KOLI ČINA OPRA VLJENIH 2 STORITEV JAVNE SLUŽBE IN STROŠKOV IZVAJANJA STORITEV JAVNE SLUŽBE ZA PRETEKLO OBRA ČUNSKO OBDOBJE 2. IZRA ČUN OBRA ČUNSKE CENE STORITEV JAVNE SLUŽBE IN 5 OBRA ČUNSKE CENE JAVNE INFRASTRUKTURE 3. POJASNILA ODMIKOV OBRA ČUNSKE CENE OD POTRJENE IN 6 ZARA ČUNANE CENE 4. PRIMERJAVA KOMUNALE TOLMIN D.O.O. S POVPRE ČJEM 6 PANOGE 5. PREDRA ČUNSKA KOLI ČINA OPRAVL JENIH STORITEV JAVNE 7 SLUŽBE IN STROŠKOV IZVAJANJA STORITEV JAVNE SLUŽBE ZA PRIHODNJE OBRA ČUNSKO OBDOBJE 6. OBSEG POTREBNIH OSNOVNIH SREDSTEV ZA IZVAJANJE 10 STORITEV JAVNE SLUŽBE ZA PRETEKLO IN PRIHODNJE OBDOBJE 7. DONOS NA VLOŽENA OSN OVNA SREDSTVA ZA PRETEKLO IN 10 PRIHODNJE OBRA ČUNSKO OBDOBJE 8. PRIKAZ RAZDELITVE SP LOŠNIH STROŠKOV IN S ODIL ZA 11 RAZPOREJANJE VSEH STROŠKOV IN PRIHODKOV PO DEJAVNOSTIH IN OB ČINAH 9. ŠTEVILO ZAPOSLENIH Z A IZVAJANJE STORITEV JAVNE SLUŽBE 14 10 . VIŠINA NAJEMNINE ZA UPORA BO JAVNE INFRASTRUKT URE 15 11. STOPNJA IZKORIŠ ČENOSTI JAVNE INFRASTRUKTURE 16 12. IZRA ČUN PREDRA ČUNSKE CENE STORITEV JAVNE SLUŽBE IN 16 PREDRA ČUNSKE CENE JAVNE INFRASTRUKTURE 1 1. PREDRA ČUNSKA IN OBRA ČUNSKA KOLI ČINA OPRAVLJENIH STORITEV JAVNE SLUŽBE IN STROŠKOV IZVAJANJA STORITEV JAVNE SLUŽBE ZA PRETEKLO OBRA ČUNSKO OBDOBJE 1.1. Koli čina opravljenih storitev javne službe 1.1.1. Predra čunske koli čine odvedene komunalne odpadne vode v m 3 Leto Gospodar. Negospodar. Gospodinjstvo Skupaj 2018 45.000 6.800 108.000 159.800 1.1.2. Obra čunske koli čine odvedene komunalne odpadne vode v m 3 Leto Gospodar. Negospodar. Gospodinjstvo Skupaj 2014 45.075 6.921 107.913 159.909 2015 46.468 6.694 112.773 165.935 2016 45.448 6.897 108.166 160.511 2017 45.987 7.408 108.040 161.435 2018 49.327 8.977 105.344 163.648 1.1.3. Predra čunsko število in dimenzije priklju čkov na javno kanalizacijo Priklju ček Število/mesec do DN20 1.142,00 DN25 32,00 DN40 3,00 DN50 12,00 DN80 3,00 DN100 0,00 DN150 0,00 SKUPAJ: 1.192,00 1.1.4. Obra čunsko število in dimenzije priklju čkov na javno kanalizacijo Priklju ček Število/mesec do DN20 1.156,17 DN25 30,00 DN40 4,00 DN50 12,00 DN80 3,00 DN100 0,00 DN150 0,00 SKUPAJ: 1.205,17 2 1.2. Predra čunski in obra čunski stroški izvajanja storitev javne službe za preteklo obra čunsko obdobje v € Predra čunski stroški Obra čunski stroški POSTAVKA Znesek % Znesek % I. STROŠKI ODVAJANJE 60.122,00 100,0 53.550,00 100,0 1. Neposredni proizvajalni stroški 45.666,00 76,0 43.598,00 81,4 1.1. Neposredni stroški materiala 4.900,00 8,2 3.768,00 7,0 1.1.1. Stroški el. energije 217,00 1.1.2. Stroški pogonskega goriva 900,00 668,00 1.1.3. Drugi stroški materiala 4.000,00 2.883,00 1.2. Neposredni stroški storitev 19.000,00 31,6 19.299,00 36,0 1.2.1. Stroški deratizacije 1.2.2. Stroški prevoznih storitev 1.2.3. Stroški vzdrževanja 1.2.4. Stroški čiš čenja s kanalcem 12.000,00 15.300,00 1.2.5. Stroški drugih storitev 7.000,00 3.999,00 1.3. Neposredni stroški dela 21.766,00 36,2 20.531,00 38,3 1.4. Drugi neposredni stroški 2. Posredni proizvajalni stroški 1.530,00 2,5 1.177,00 2,2 2.1. Posredni stroški materiala 2.2. Stroški amortizacije poslovno potrebnih sredstev 1.530,00 1.177,00 2.3. Posredni stroški storitev 2.4. Posredni stroški dela 2.5. Drugi posredni proizvajalni stroški 3. Splošni nabavno - prodajni stroški 0,00 0,0 0,00 0,0 3.1. Stroški materiala 3.2. Stroški amortizacije poslovno potrebnih sredstev 3.3. Stroški storitev 3.4. Stroški dela 3.5. Drudi splošno nabavno - prodajni stroški 4. Splošni upravni stroški 8.700,00 14,5 6.138,00 11,5 4.1. Stroški materiala 4.2. Stroški amortizacije poslovno potrebnih sredstev 4.3. Stroški storitev 4.4. Stroški dela 4.5. Drugi splošno upravni stroški 8.700,00 6.138,00 5. Obresti zaradi financiranja opravljanja JS 0,0 0,0 6. Neposredni stroški prodaje 3.100,00 5,2 2.209,00 4,1 7. Drugi poslovni odhodki 1.050,00 1,7 80,00 0,1 8. Donos na vložena posl. potrebna sredstva 76,00 0,1 348,00 0,6 PRIHODKI ODVAJANJE 62.958,00 100,0 61.906,00 100,0 Prihodki iz cene 55.738,00 88,5 60.394,00 97,6 Drugi prihodki 7.100,00 11,3 1.385,00 2,2 Finan čni prihodki 120,00 0,2 127,00 0,2 PORA ČUN 2017 -2.386,00 -2.386,00 REZULTAT ODVAJANJE 450,00 5.970,00 3 II. STROŠKI OMREŽNINA - ODVAJANJE 46.296,00 100,0 45.218,00 100,0 1. Najemnina infrastrukture 46.223,00 99,8 45.126,00 99,8 2. Zavarovanje infrastrukture JS 73,00 0,2 92,00 0,2 3. Odškodnine za infrastrukturo 0,0 0,0 4. Odhodki financiranja 0,0 0,0 PRIHODKI OMREŽNINA - ODVAJANJE 42.707,00 100,0 44.847,00 100,0 Cena 42.707,00 100,0 44.847,00 100,0 PORA ČUN 2017 970,00 970,00 REZULTAT OMREŽNINA - ODVAJANJE -2.619,00 599,00 III. REZULTAT DEJAVNOSTI -2.169,00 6.569,00 SKUPNI STROŠKI 106.418,00 98.768,00 SKUPNI PRIHODKI 105.665,00 106.753,00 PORA ČUNI -1.416,00 -1.416,00 4 2. IZRA ČUN OBRA ČUNSKE CENE STORITEV JAVNE SLUŽBE IN OBRA ČUNSKE CENE JAVNE INFRASTRUKTURE 2.1. Obra čunska cena storitev javne službe V letu 2018 se je v občini Kobarid v javno kanalizacijo odvedlo 163.648 m3 komunalne odpadne vode, kar je ve č kot v letu 2017. Pri izvajanju službe je nastalo za 53.550 € stroškov. Pri izra čunu cene po enoti moramo upoštevati tudi za 1.512 € drugih prihodkov. 52.038€ : 163.648m3 = 0,3180€/m 3 2.2. Obra čunska cena javne infrastrukture Število priklju čkov na javno kanalizacijo: Priklju ček Število/mesec do DN20 1.156,17 DN25 30,00 DN40 4,00 DN50 12,00 DN80 3,00 DN100 0,00 DN150 0,00 SKUPAJ: 1.205,17 Izra čun višine omrežnine: Priklju ček Število/mesec Število/leto Faktor SKUPAJ do DN20 1.156,17 13.874 1 13.874,00 DN25 30,00 360 3 1.080,00 DN40 4,00 48 10 480,00 DN50 12,00 144 15 2.160,00 DN80 3,00 36 50 1.800,00 DN100 0,00 100 0,00 DN150 0,00 200 0,00 1.205,17 14.462 19.394,00 Stroški omrežnine 45.218,00 € Omrežnina 2,3315 € 5 3. POJASNILA ODMIKOV OBRA ČUNSKE CENE OD POTRJENE IN ZARA ČUNANE CENE Obra čunski stroški so višji od predra čunskih pri stroških čiš čenja kanalizacije s kanal-jetom zaradi ve čjega števila opravljenih ur, nižji pa pri režijskih stroških zaradi spremembe na čina bremenitve stroškov režije po posameznih dejavnostih. Ve čja od na črtovane je bila količina odvedene vode in s tem na črtovani prihodki. 4. PRIMERJAVA KOMUNALE TOLMIN D.O.O. S POVPRE ČJEM PANOGE Podro čje odvajanja komunalnih odpadnih vod spada med dejavnost, in sicer Ravnanje z odplakami E37: Komunala Tolmin Povpre čje d.o.o. panoge E37 Pospešena pokritost kratkoro čnih obveznosti 1,655 1,538 Gospodarnost poslovanja 1,00 1,01 Povpre čna bruto mese čna pla ča v €: 1.434,00 1.521,00 Podatki so za leto 2017. 6 5. PREDRA ČUNSKA KOLI ČINA OPRAVLJENIH STORITEV JAVNE SLUŽBE IN STROŠKOV IZVAJANJA STORITEV JAVNE SLUŽBE ZA PRIHODNJE OBRA ČUNSKO OBDOBJE 5.1. Predra čunska koli čina odvedene komunalne odpadne vode za prihodnje obra čunsko obdobje v m 3 Leto Gospodar. Negospodar. Gospodinjstvo Skupaj 2019 46.500 7.000 108.000 161.500 5.2. Predra čunsko število priklju čkov na javno kanalizacijo za prihodnje obra čunsko obdobje Priklju ček Število/mesec do DN20 1.180,00 DN25 30,00 DN40 4,00 DN50 12,00 DN80 3,00 DN100 0,00 DN150 0,00 SKUPAJ: 1.229,00 7 5.3. Predra čunski stroški izvajanja storitev javne službe za prihodnje obra čunsko obdobje v € Predra čunski stroški POSTAVKA Znesek % I. STROŠKI ODVAJANJE 63.398,00 100,0 1. Neposredni proizvajalni stroški 51.976,00 82,0 1.1. Neposredni stroški materiala 5.100,00 8,0 1.1.1. Stroški el. energije 800,00 1.1.2. Stroški pogonskega goriva 800,00 1.1.3. Drugi stroški materiala 3.500,00 1.2. Neposredni stroški storitev 21.000,00 33,1 1.2.1. Stroški intelektualnih in osebnih storitev 1.2.2. Stroški prevoznih storitev 1.2.3. Stroški vzdrževanja 1.2.4. Stroški čiš čenja s kanalcem 16.500,00 1.2.5. Stroški drugih storitev 4.500,00 1.3. Neposredni stroški dela 25.876,00 40,8 1.4. Drugi neposredni stroški 2. Posredni proizvajalni stroški 810,00 1,3 2.1. Posredni stroški materiala 2.2. Stroški amortizacije poslovno potrebnih sredstev 810,00 2.3. Posredni stroški storitev 2.4. Posredni stroški dela 2.5. Drugi posredni proizvajalni stroški 3.