eurex clearing rundschreiben 067/10 Datum: Frankfurt, 17. September 2010 Empfänger: Alle Clearing-Mitglieder der Eurex Clearing AG und Vendoren Autorisiert von: Thomas Book Xetra® International Market, UK & Ireland: Instrumente, Abwicklungsadresse Settlement Discipline Regime, Informationen zur Stamp Duty Reserve Tax / Irish Stamp Duty und Einbeziehung der EUI (CREST)-Referenz in Report CE565 „Pending Delivery before NTP“ Verweis auf Eurex-Clearing-Rundschreiben: 014/10, 032/10 Kontakt: Member Services & Admission, Tel. +49-69-211-1 17 00, Fax 49-69-211-1 17 01 Zielgruppe: Anhänge: (2-5 nur in englischer Sprache): Ü Alle Abteilungen 1. XetraÒ International Market: Liste der Instrumente beim lokalen CSD Euroclear UK & Ireland 2. XetraÒ International Market UK - Additional Information on Stamp Duty Reserve Tax / Irish Stamp Duty 3. XetraÒ International Market UK - Application form for recognition as an equities intermediary 4. Application for approval by the Revenue Commissioners – Recognized intermediary 5. Inclusion of Euroclear UK & Ireland (CREST) Reference in CE565 “Pending Deliveries before NTP” Zusammenfassung: Im Rahmen der Erweiterung der Clearing- und Abwicklungsdienste für XetraÒ International Market für den britischen und irischen Markt, stellen wir heute zusätzliche Informationen zur Vorbereitung zur Verfügung. Die zusätzlichen Märkte auf XetraÒ International Market werden am 20. September 2010 eingeführt. Eurex Clearing AG liefert außerdem Informationen zur britischen Stamp Duty Reserve Tax (SDRT) sowie zur irischen Stamp Duty. Handelsteilnehmer können als anerkannte Zwischenhändler für Aktien („equity intermediary“) eine Befreiung von der SDRT in Anspruch nehmen (Anhang 2). Das Dokument gilt nicht als steuerlicher Ratgeber. Die Einhaltung des Steuerrechts liegt in der ausdrücklichen Verantwortung des Teilnehmers. Die entsprechenden Antragsformulare zur Anerkennung als Zwischenhändler für Aktien von Xetra® International Market UK & Ireland sind als Anhänge 3 & 4 beigefügt. Eurex Clearing AG T +49-69-211-1 17 00 Vorsitzender des Vorstand: Aktiengesellschaft mit Neue Börsenstraße 1 F +49-69-211-1 17 01 Aufsichtsrats: Andreas Preuß (Vorsitzender), Sitz in Frankfurt/Main 60487 Frankfurt/Main customer.support@ Prof. Dr. Peter Gomez Jürg Spillmann, Thomas Book, HRB Nr. 44828 Postanschrift: eurexchange.com Gary Katz, Michael Peters, Amtsgericht 60485 Frankfurt/Main Internet: Peter Reitz Frankfurt/Main Deutschland www.eurexclearing.com eurex clearing rundschreiben 067/10 Xetra® International Market, UK & Ireland: Instrumente, Abwicklungsadresse Settlement Discipline Regime, Informationen zur Stamp Duty Reserve Tax / Irish Stamp Duty und Einbeziehung der EUI (CREST)-Referenz in Report CE565 „Pending Delivery before NTP“ 1. Instrumente Mit Eurex Clearing-Rundschreiben 032/10 hat Eurex Clearing AG angekündigt, für Instrumente mit Heimat- markt-Abwicklungslokation Großbritannien und Irland Clearing- und Abwicklungsdienste anzubieten. Hierfür ® ® wurden Instrumente aus den Indizes FTSE 100 und FTSE 250 ausgewählt. Um die britischen und irischen ® Komponenten des STOXX Europe 600 und andere hochliquide Wertpapiere zu repräsentieren, wurden zusätzliche Instrumente aufgenommen. Eine Liste der handelbaren Instrumente in der entsprechenden Abwicklungslokation „Euroclear UK & Ireland“ wird als Anhang 1 zu diesem Rundschreiben veröffentlicht. 2. Abwicklungsadresse Britische und irische Instrumente werden am 20. September 2010 auf Xetra® International Market eingeführt. Die folgende Tabelle enthält die in OTC-Instruktionen MT54x zu benutzende Spezifikation der lokalen Abwick- lungsadresse für Eurex Clearing AG: Feld Inhalt Anmerkung REAG / DEAG Konto beim CSD Feldeintrag ist zwingend erforderlich OGQAQ (Clearstream) SAFE Feld bleibt leer - BUYR / SELL BIC: CEDELULLXXX Feldeintrag ist optional SAFE Feld bleibt leer - 3. Settlement Discipline Regime Eurex Clearing AG möchte darauf hinweisen, dass die Mitglieder und ihre Abwicklungsagenten in Euroclear UK & Ireland dem üblichen Euroclear UK & Ireland „Settlement Discipline Regime“ unterliegen. Weitere Informationen über das Settlement Discipline Regime finden sich im Euroclear UK & Ireland „White Book“ „CREST Settlement Discipline: Overview of rules and common questions” unter dem folgenden Pfad: www.euroclear.com/site/public/EUI > Resources > Operational Guides 4. Information zur Stamp Duty Reserve Tax / Irish Stamp Duty Anhang 2 enthält eine Beschreibung der „Stamp Duty Reserve Tax“ (SDRT) sowie der Irish Stamp Duty. Handelsteilnehmer von Xetra® International Market UK können eine Befreiung von der SDRT in Anspruch nehmen, wenn sie gemäß den von den britischen Steuerbehörden genehmigten Vereinbarungen von der Deutsche Börse AG als Zwischenhändler für Aktien („equity intermediary“) anerkannt werden. Das entsprechende Antragsformular zur Anerkennung als Zwischenhändler für Aktien ist als Anhang 3 beigefügt. Bitte senden Sie das Formular in ausgefüllter Form an Member Services & Admission. Handelsteilnehmer von Xetra® International Market Ireland können eine Befreiung von der Stamp Duty in Anspruch nehmen, wenn sie von den irischen Steuerbehörden als Zwischenhändler für Aktien („equity inter- mediary“) für Xetra® International Market Ireland anerkannt werden. Das entsprechende Antragsformular ist als Anhang 4 beigefügt. Bitte senden Sie dieses an die irische Steuerbehörde. Seite 1 von 2 eurex clearing rundschreiben 067/10 5. Einbeziehung der Euroclear UK & Ireland (CREST)-Referenz in Report CE565 „Pending Deliveries before NTP” Um einen Abgleich zu ermöglichen, wird der Report CE565 „Pending Deliveries before NTP“ um die CREST- Referenz erweitert. Es wird hierbei die initiale vom CCP empfangene CREST-Referenz eingesetzt. Im Report CE565 (SWIFT und PRINT) wird das folgende Feld benutzt: • SWIFT: Repetitive Mandatory Subsequence B1a1 Linkages • PRINT: LOCAL CSD REFERENCE Eine detaillierte Beschreibung ist im Anhang 5 dieses Rundschreibens enthalten. Die aktualisierten Handbücher „CCP 6.0 Member File Based & SWIFT Interface – Final” und „CCP 6.0 Description of Reports - Formatted Layout – Final” stehen ab dem 20. September 2010 auf der Eurex Clearing-Website unter dem folgenden Pfad (nur in englischer Sprache) zur Verfügung: eurexclearing.com > Member Section > Releases > CCP 6.0 > Manuals > Technical Manuals. Weiterführende Informationen zu Xetra International Market UK & Ireland sind Eurex Clearing-Rundschrei- ben 032/10 sowie dem Dokument „Functional Notes - XIM UK & Ireland” zu entnehmen. Letzteres wurde, nur in englischer Sprache, auf der Eurex Clearing-Website unter dem folgenden Pfad veröffentlicht: www.eurexclearing.com > Member Section > Releases > CCP 5.0 > Manuals > Functional Manuals. Wenn ein Teilnehmer seine Handelsaktivitäten im Segment Xetra International Market um neue Märkte erweitern möchte, ist die Einreichung der Antragsformulare für die entsprechenden Länder erforderlich. Alle Formulare stehen unter dem folgenden Pfad auf der Eurex Clearing-Website zur Verfügung: www.eurexclearing.com > Dokumente > Formulare > Xetra International Market (XIM) > Einzelformulare > Rechtlich & Regulatorisch Teilnehmer können die Service-Erweiterung von Xetra International Market in der permanenten CCP- Simulationsumgebung testen. Die Teilnehmersimulation für britische und irische Wertpapiere hat bereits am 5. Juli 2010 begonnen. Sie wird ebenfalls als permanente Simulation angeboten. Für Fragen oder weitere Informationen wenden Sie sich bitte an Member Services & Admission unter Tel. +49-69-211-1 17 00 oder Fax +49-69-211-1 17 01. Frankfurt, 17. September 2010 Seite 2 von 2 Anhang 1 zu Eurex Clearing Rundschreiben 067/10 International Market: Liste der Instrumente beim lokalen CSD Euroclear UK & Ireland ISIN Produktname Land Zentralverwahrer GB00B1YW4409 3i Group PLC UK Euroclear UK & Ireland JE00B1RJLF86 3i Infrastructure PLC UK Euroclear UK & Ireland GI000A0F6407 888 Holdings PLC UK Euroclear UK & Ireland GB00B44GZQ21 A.G.BARR PLC UK Euroclear UK & Ireland GB0000031285 ABERDEEN ASSET MANAGEMENT UK Euroclear UK & Ireland GB0000066554 Aberforth Smaller Companies Trust PLC UK Euroclear UK & Ireland GB00B02J6398 Admiral Group PLC UK Euroclear UK & Ireland GB0009657569 AEGIS GRP UK Euroclear UK & Ireland GB00B0672758 AFREN PLC UK Euroclear UK & Ireland GB0001478998 Aggreko PLC UK Euroclear UK & Ireland GB00B11V7W98 Alliance Trust PLC/The UK Euroclear UK & Ireland GB0000282623 AMEC PLC UK Euroclear UK & Ireland GB00B2988H17 AMLIN UK Euroclear UK & Ireland GB00B1XZS820 Anglo American PLC UK Euroclear UK & Ireland GB0000456144 Antofagasta PLC UK Euroclear UK & Ireland BMG0440M1284 Aquarius Platinum Ltd UK Euroclear UK & Ireland GB0000595859 ARM Holdings PLC UK Euroclear UK & Ireland GB00B132NW22 ASHMORE GRP UK Euroclear UK & Ireland GB0000536739 Ashtead Group PLC UK Euroclear UK & Ireland GB0006731235 Associated British Foods PLC UK Euroclear UK & Ireland GB0009895292 AstraZeneca PLC UK Euroclear UK & Ireland GB0000608009 Atkins WS PLC UK Euroclear UK & Ireland GB0055007982 Autonomy Corp PLC UK Euroclear UK & Ireland GB00B15CMQ74 Aveva Group PLC UK Euroclear UK & Ireland GB00B693LN18 AVIS EUROPE PLC UK Euroclear UK & Ireland GB0002162385 Aviva PLC UK Euroclear UK & Ireland GB0009697037 BABCOCK INTERNATIONAL UK Euroclear UK & Ireland GB0002634946 BAE Systems PLC UK Euroclear UK & Ireland GB0000961622 BALFOUR BEATTY UK Euroclear UK & Ireland GB0000767003 Bankers Investment Trust PLC/The UK Euroclear UK & Ireland GB0031348658 Barclays PLC UK Euroclear UK & Ireland GB0000811801 BARRATT DEVELOPMENTS