DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA MAZOWIECKIEGO Warszawa, dnia 15 maja 2018 r. Poz. 5260 ZARZĄDZENIE NR 19/2018 WÓJTA GMINY BOROWIE z dnia 28 marca 2018 r. w sprawie przedłożenia sprawozdania z wykonania budżetu gminy Borowie za 2017 rok, przedłożenia sprawozdania z wykonania planu finansowego samorządowej instytucji kultury i samodzielnego zakładu opieki zdrowotnej oraz informacji o stanie mienia gminy Borowie. Na podstawie art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2017 poz. 2077.) zarządzam co następuje: § 1. 1. Przedkładam sprawozdanie z wykonania budżetu gminy Borowie za 2017 rok, 2. Przedkładam sprawozdanie z wykonania planu finansowego: 1) samorządowych instytucji kultury- Gminnej Biblioteki Publicznej w Borowiu oraz Gminnego Ośrodka Kultury w Borowiu, 2) Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Borowiu. 3. Przedkładam informację o stanie mienia gminy Borowie według zapisów w § 2. § 2. 1. Sprawozdanie, o którym mowa w § 1 przedkładam Radzie Gminy w Borowiu. 2. Sprawozdanie, o którym mowa w § 1 ust.1 i 3 przedkładam Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Warszawie Zespół w Siedlcach. § 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Mazowieckiego oraz w BIP Gminy Borowie. Wójt Gminy Borowie mgr inż. Wiesław Gąska Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 2 – Poz. 5260 Urząd Gminy Borowie 08 - 412 Borowie, ul. Aleksandra Sasimowskiego 2 tel.( 025 ) 68 590 70, ( 025 ) 68 590 73, fax. ( 025 ) 68 590 72, www. borowie.pl. ; e-mail: [email protected] BIP: www.borowie.eobip.pl Sprawozdanie opisowe z realizacji budżetu Gm.iny Borowie za 201 7 rok marzec 2018 rok Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 3 – Poz. 5260 CZĘŚĆ OGÓLNA SPRAWOZDANIA Budżet Gminy Borowie na 2017 rok został przyjęty Uchwałą Rady Gminy nr XXVIII/133/2016 z dnia 29 grudnia 2016 roku, w którym zatwierdzono dochody ogółem w wysokości 21 244 237,00 zł w tym: a) dochody bieżące w kwocie 19 765 175,00 zł., b) dochody majątkowe w kwocie 1 479 062,00 zł. oraz wydatki ogółem w wysokości 22 979 237,00 zł w tym: a) wydatki bieżące w kwocie 16 529 305,97 zł, b) wydatki majątkowe w kwocie 6 449 931,03 zł. Ustalono deficyt budżetu w wysokości 1 735 000,00 zł dla którego jako źródło finansowania wskazano przychody z emisji obligacji komunalnych na realizację zadania inwestycyjnego p.n. ,,Budowa sieci kanalizacji sanitarnejw gminie Borowie". Zaplanowano także przychody z emisji obligacji komunalnych na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań w kwocie 865 000,00 zł. t.j na: a) spłatę otrzymanych pożyczek z WFOŚ i GW w kwocie 240 000,00 zł, b) spłatę otrzymanych pożyczek z Europejskiego Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej w kwocie 225 000,00 zł, c) spłatę kredytu długoterminowego zaciągniętego w BS Garwolin 400 000,00 zł. W trakcie realizacji budżetu w 2017 roku dokonano zmian planu dochodów i wydatków Uchwałami Rady Gminy ( podjęto 9 uchwał) oraz Zarządzeniami Wójta Gminy Borowie ( podjęto 16 zarządzeń w sprawie zmian w budżecie gminy). Są to: 1. Uchwały Rady Gminy: 1) XXIX/143/2017 r. z dnia 02 marca 2017 roku 2) XXX/149/2017 z dnia 30 marca 2017 roku 3) XXXI/154/2017 z dnia 04 maja 2017 roku 4) XXXII/160/2017 z dnia 20 czerwca 2017 roku 5) XXXIV/164/2017 z dnia 29 sierpnia2017 roku 6) XXXV/166/2017 z dnia 19 września 2017 roku 7) XXXVII/172/2017 z dnia 30 października 2017 roku 8) XXXVIII/183/2017 z dnia 30 listopada 2017 roku 9) XXXIX/189/2017 z dnia 28 grudnia 2017 roku. 2. Zarządzenia Wójta Gminy: 1) 18/2017 z dnia 28 lutego 2017 roku 2) 27/2017 z dnia 31 marca 2017 roku 3) 32/2017 z dnia 26 kwietnia 2017 roku 4) 36/2017 z dnia 08 maja 2017 roku 5) 43/2017 z dnia 31 maja 2017 roku 6) 55/2017 z dnia 30 czerwca 2017 roku 7) 57/2017 z dnia 14 lipca 2017 roku 8) 59/2017 z dnia 31 lipca 2017 roku 9) 68/2017 z dnia 31 sierpnia 201 7 roku 1O)75/2017 z dnia 29 września 2017 roku 11)77/2017 z dnia 23 października 2017 roku 12)82/2017 z dnia 31 października 2017 roku 13)93/2017 z dnia 24 listopada 2017 roku Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 4 – Poz. 5260 14) 97/2017 z dnia 5 grudnia 2017 roku 15) 99/2017 z dnia 18 grudnia 2017 roku 16) 101/2017 z dnia 29 grudnia 2017 roku. Ostatecznie po wprowadzeniu w/w. uchwał i zarządzeń plan budżetu gmmy oraz jego wykonanie za 2017 rok przedstawia się następująco: Plan po Wykonanie na Plan z uchwały zmianach Wskaźnik Zmiany dzień budżetowej na dzień % 31.12.2017 r Wyszczególnienie 31.12.2017r • dochody 21 244 237,00 895 897,27 22 140 134,27 21 811 142,56 98,51 • wydatki 22 979 237,00 3 544 134,61 26 523 371,61 22 865 147,86 86,21 • wynik budżetu/deficyt -1 735 000,00 -2 648 237,34 -4 383 237,34 -1 054 005,30 24,05 • przychody 2 600 000,00 2 648 237,34 5 248 237,34 2 748 237,34 52,36 • rozchody 865 000,00 0,00 865 000,00 865 000,00 100,00 Jak przedstawia powyższa tabela, dochody zostały zwiększone o 895 897,27 zł, wydatki o kwotę 3 544 134,61 zł, deficyt o kwotę 2 648 237,34 zł oraz przychody o kwotę 2 648 237,34 zł. Na zwiększenie dochodów ogółem składa się zmniejszenie dochodów majątkowych o 585 847,88 zł oraz zwiększenie dochodów bieżących o kwotę 1 481 745,15 zł. Zmiany w dochodach majątkowych wynikają ze zwiększenia planu o 230 000,00 zł z tytułu wpłat mieszkańców na przyłącza kanalizacyjne, zwiększenia o 131 000,00 zł z tytułu otrzymanych dotacji z UM ze środków związanych z wyłączeniem z produkcji gruntów rolnych na realizację zadania p.n. ,,Modernizacja drogi gminnej dojazdowej do gruntów rolnych w miejscowości Gózd" oraz zadania p.n. ,,Modernizacja drogi gminnej dojazdowej do gruntów rolnych w miejscowości Iwowe -Łopacianka" oraz zmniejszenia planu o 964 062,00 zł stanowiącego dotację ze środków UE na przebudowę ulicy Szkolnej i Zielnej w m. Borowie (dotacja została przeniesiona na 2018 rok), z otrzymanej dotacji z budżetu państwa w kwocie 17 214,12 zł na częściowy zwrot wydatków poniesionych w 2016 r. w ramach funduszu sołeckiego. Na zwiększenie dochodów bieżących składają się: 1) dotacja z WFOŚ i GW na realizację zadania p.n. ,,Usuwanie i unieszkodliwianie wyrobów zawierających azbest na budynkach znajdujących się na terenie Gminy Borowie" w kwocie 53 274,00 zł., 2) dotacja z WFOŚ i GW na dofinansowanie zadania p.n. ,,Tworzenie Baz Edukacyjno­ Ekologicznych w Gminie Borowie, Przedszkole w Borowiu, etap I" w kwocie 166 255,00 zł., 3) dotacja z WFOŚiGW na dofinansowanie zadania p.n. ,,Budowa ścieżki ekologicznej w miejscowości Słup Pierwszy- etap III" w kwocie 79 082,00 zł. 4) dotacja celowa ze środków UE na dofinansowanie realizacji projektu p.n. ,,Opracowanie Programu Rewitalizacji dlaGminy Borowie" zwiększenie o w kwocie 17 505,00 zł., 5) dotacja z Ministerstwa Kultury i Dziedzictwa Narodowego na renowację pomnika poległym za ojczyznę 1939-1945 w kwocie 1 O 000,00 zł, 6) zwiększenie planu udziału gminy we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych o kwotę 52 465,00 zł., Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 5 – Poz. 5260 7) zwiększenie dotacji z budżetu państwa na realizację zadań zleconych o kwotę 925 430,12 zł., 8) zwiększenie dotacji z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących o kwotę 94 093,03 zł, 9) zwiększenie subwencji oświatowej o kwotę 89 768,00 zł, 1 O) zmniejszenie dochodów własnych w celu dostosowania planów do ich wykonania o kwotę 6 127,00 zł. Zwiększenie wydatków budżetu dotyczy wydatków bieżących w kwocie 2 620 656,49 zł oraz wydatków majątkowych w kwocie 923 478,12. W wyniku wprowadzonych zmianach ustalono deficyt budżetu w kwocie 4 383 237,34 zł dla którego wskazano następujące źródła finansowania: a) pożyczka z WFOŚiGW w kwocie 358 150,00 zł., b) sprzedaż papierów wartościowych w kwocie 2 500 000,00 zł., c) wolne środki o których mowa w art.217 ust.2 pkt.6 ustawy o finansach publicznych w kwocie 1 525 087,34 zł. W okresie sprawozdawczym dokonano także zmian w istniejących planach wydatków projektów realizowanych przy udziale środków z UE, które przedstawia załącznik nr 9 do sprawozdania. Wykonanie budżetu na dzień 31 grudnia 2017 r. zostało zamknięte deficytem w kwocie 1 054 005,30 zł. W zakresie realizacji planowanych przychodów: • zaciągnięto pożyczkę z WFOŚ i GW w kwocie 358 150,00 zł na finansowanie zadania inwestycyjnego p.n. ,,Budowa sieci kanalizacyjnej wraz z przyłączami w miejscowości Łętów" będącego częścią zadania „Budowa sieci kanalizacyjnej wraz z przyłączami w miejscowościach: Filipówka, Brzuskowola, Gościewicz, Łętów", • wyemitowano obligacje komunalne w kwocie 865 000,00 zł na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań (w ramach umowy z dnia 26.11.2015 r. • wykorzystano wolne środki , o których mowa w art.217 ust.2 pkt.6 ustawy o finansach publicznych w kwocie 1 525 087,34 zł, z czego kwota 695 855,30 zł została przeznaczona na pokrycie deficytu budżetu. Planowane rozchody za okres sprawozdawczy zostały wykonane zgodnie z planem tj. w kwocie 865 000,00 zł. Zadłużenie Gminy na dzień 31 grudnia 2017 roku wynosi 6 090 346, 75 zł w tym: 1) pożyczki z WFOŚiGW w kwocie 2 269 096,75 zł 2) pożyczka z Europejskiego Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej w kwocie 56 250,00 zł, 3) obligacje komunalne w kwocie 2 865 000,00 zł, 4) kredyt długoterminowy w kwocie 900 000,00 zł. Analizę wykonania budżetu za 201 7 rok przeprowadzono w oparciu o sprawozdania: • Rb-27S-roczne sprawozdanie z wykonania planu dochodów budżetowych, • Rb-28S-roczne sprawozdanie z wykonania planu wydatków budżetowych, • Rb-50-kwartalne sprawozdanie o dotacjach/wydatkach związanych z wykonywaniem zadań z zakresu administracji rządowej, • Rb-PDP- roczne sprawozdanie z wykonania dochodów podatkowych, • Rb-NDS- kwartalne sprawozdanie o nadwyżce/deficyciej.s.t.