REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W ŁODZI Numer egzemplarza: 1 PROTOKÓŁ KONTROLI GOSPODARKI FINANSOWEJ I ZAMÓWIE Ń PUBLICZNYCH Jednostka kontrolowana: Urz ąd Gminy w Ciel ądzu Termin kontroli: Urszula Podra Ŝka- Krawczak Kontroluj ący: Bogusław Wenus Lech Leszczy ński Okres obj ęty kontrol ą 2002-2003 Numer upowa Ŝnienia: WK 0904/Ł/2/39/2004 Uwaga! Protokół niniejszy podlega udost ępnieniu na zasadach okre ślonych w ustawie z dnia 6 wrze śnia 2001 roku o dost ępie do informacji publicznej (Dz.U. nr 112, poz. 1198), z ograniczeniami wynikaj ącymi z art.5 tej ustawy. PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE CIEL ĄDZ Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. 42-6366896, fax 6367424 I. INFORMACJE WST ĘPNE DANE O JEDNOSTCE Adres Urzędu Gminy: Cielądz, 96-214 Cielądz, powiat Rawa Mazowiecka. Gmina Cielądz jest Gminą obejmującą 21 wsi w 18 sołectwach. Ogólna powierzchnia Gminy wynosi 9.294 ha, w tym: - grunty orne ha 6.057 - sady ha 145 - łąki i pastwiska ha 960 - lasy i grunty leśne ha 1.508 - pozostałe grunty ha 624 Na terenie Gminy znajduje się 828 gospodarstw rolnych. Liczba mieszkańców wynosiła wg stanu na dzień: 31.12.2002r. 31.12.2003r. 4.166 osób 4.215 osób z tego: od 0 do 17 lat 1.069 osób 1.085 osób, od 18 do 59 lat 2.200 osób 2.288 osób, 60 lat i powyŜej 897 osób 842 osoby. Stopień bezrobocia wynosił: - na dzień 31.12.2002 rok 7,5% - na dzień 31.12.2003 rok 6,3%. Numer REGON 000535451 został nadany w dniu 12.03.1999 roku przez Urząd Statystyczny w Skierniewicach z siedzibą w Brzezinach, ul. Sienkiewicza 14. NIP 835-10-33-609 został nadany w dniu 4.06.1996 roku przez Urząd Skarbowy w Rawie Mazowieckiej, Plac Piłsudskiego 4. II. USTALENIA OGÓLNE 1. KIEROWNICTWO JEDNOSTKI Przewodnicz ący rady gminy Przewodniczącym Rady Gminy Cielądz w okresie objętym kontrolą, tj. w latach 2002-2003 był p. Kazimierz Herbsztajn wybrany uchwałą nr I/1/98 Rady Gminy Cielądz z dnia 29 października 1998 roku. Pan Kazimierz Herbsztajn ponownie został wybrany na Przewodniczącego Rady Gminy uchwałą nr I/1/2002 Rady Gminy Cielądz z dnia 18 listopada 2002 roku. Wójt Gminy W dniu 5 listopada 1998 roku Rada Gminy Cielądz uchwałą nr II/5/98 dokonała wyboru Zarządu Gminy w składzie: p. Adam Cieślak, p. Lech Jarzyński, p. Kazimierz Kacprzak, p. Adam Klimaszewski, p. Krystyna Stefaniak, p. Sylwester Stefański. Po przyjęciu rezygnacji i zwolnienia z pełnienia obowiązków członka Zarządu p. Krystyny Stefaniak (uchwałą nr _____________________________________________________ 2 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE CIEL ĄDZ Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. 42-6366896, fax 6367424 XIV/84/2000 Rady Gminy Cielądz z dnia 15 marca 2000 roku) w skład Zarządu Gminy został wybrany p. Stanisław Królak - uchwałą nr XV/84/2000 Rady Gminy Cielądz z dnia 14 kwietnia 2000 roku. W dniu 5 listopada 1998 roku uchwałą nr II/3/98 Rada Gminy wybrała na stanowisko Wójta Gminy Cielądz p. Andrzeja Latka. W wyborach bezpośrednich, które odbyły się w dniu 10 listopada 2002 roku p. Andrzej Latek został wybrany ponownie Wójtem Gminy Cielądz /zaświadczenie Gminnej Komisji Wyborczej z dnia 12 listopada 2002 roku). W dniu 18 listopada 2002 roku p. Andrzej Latek złoŜył ślubowanie i objął obowiązki Wójta Gminy Cielądz (protokół nr I z odbytej Sesji Rady Gminy w Cielądzu w dniu 18 listopada 2002 roku). Wójt Gminy Cielądz nie skorzystał z art. 26a ust. 1 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie Gminnym (Dz. U. z 2001r. nr 142, poz. 1591 z późn. zm.) i nie powołał swojego zastępcy. Skarbnik gminy Skarbnikiem Gminy Cielądz jest p. Wiesława Libera powołana na to stanowisko uchwałą nr III/9/90 Rady Gminy Cielądz z dnia 21 czerwca 1990 roku. Sekretarz gminy Sekretarzem Gminy Cielądz jest p. Janina Ciesielska powołana na to stanowisko uchwałą nr III/9/90 Rady Gminy Cielądz z dnia 21 czerwca 1990 roku . 2. GMINNE JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE I PRAWNOORGANIZACYJNE FORMY ICH DZIAŁALNO ŚCI W celu wykonywania swych zadań Gmina utworzyła 6 gminnych jednostek organizacyjnych (zgodnie z załącznikiem nr 2 do uchwały nr IV/32/03 Rady Gminy Cielądz z dnia 28 lutego 2003 roku w sprawie uchwalenia Statutu Gminy Cielądz), tj.: - Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Cielądzu, - Gminną Bibliotekę Publiczną w Cielądzu, - Szkołę Podstawową w Cielądzu, - Szkołę Podstawową w Sierzchowach, - Publiczne Gimnazjum w Cielądzu, - Gminny Zespół Ekonomiczno-Administracyjny Szkół. GOPS jako jednostka organizacyjna i budŜetowa działa na podstawie uchwały nr X/44/90 Gminnej Rady Narodowej w Cielądzu z dnia 26 kwietnia 1990 roku oraz statutu nadanego uchwałą nr XVI/78/96 Rady Gminy Cielądz z dnia 30 grudnia 1996 roku. Gminna Biblioteka Publiczna w Cielądzu prowadzi swoją działalność na podstawie zarządzenia Naczelnika Gminy nr 1/75 z dnia 17.01.1975 roku oraz Statutu Gminnej Biblioteki Publicznej w Cielądzu, zatwierdzonego przez Wójta Gminy w dniu 11.01.1992r. Szkoła Podstawowa w Cielądzu oraz Szkoła Podstawowa w Sierzchowach działają na podstawie uchwały nr VI/29/99 Rady Gminy Cielądz z dnia 15 marca 1999 roku w sprawie ustalenia planu sieci publicznych szkół _____________________________________________________ 3 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE CIEL ĄDZ Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. 42-6366896, fax 6367424 podstawowych prowadzonych przez Gminę Cielądz (z późniejszymi zmianami). Statut Szkoły Podstawowej w Cielądzu został przyjęty do realizacji przez Radę Pedagogiczną w dniu 01.10.2001r., natomiast Statut Szkoły Podstawowej w Sierzchowach został zatwierdzony przez Radę Pedagogiczną w dniu 27.10.1999 roku. Gimnazjum w Cielądzu zostało załoŜone na podstawie uchwały nr VI/35/99 Rady Gminy Cielądz z dnia 15 marca 1999 roku, ze zmianą zawartą w uchwale nr XVII/105/2000 Rady Gminy Cielądz z dnia 13 czerwca 2000 roku. Statut Publicznego Gimnazjum w Cielądzu został zatwierdzony przez Radę Pedagogiczną w dniu 04.12.2003 roku. Obsługę finansowo-administracyjną szkół wykonuje Gminny Zespół Ekonomiczno-Administracyjny Szkół z siedzibą w Urzędzie Gminy, utworzony uchwałą nr 35/95 Rady Gminy Cielądz z dnia 24 listopada 1995 roku. GZE- AS jest samodzielną jednostką budŜetową – wg § 1 ust. 2 Statutu, stanowiącego załącznik do uchwały nr 42/95 Rady Gminy Cielądz z dnia 29 grudnia 1995 roku w sprawie uchwalenia Statutu Gminnego Zespołu Ekonomiczno-Administracyjnego Szkół. 3. UNORMOWANIA WEWN ĘTRZNE Statut gminy W okresie objętym kontrolą, tj. w latach 2002-2003 organizację wewnętrzną oraz tryb pracy organów Gminy określały statuty: - Statut Gminy Cielądz uchwalony uchwałą nr 45/96 z dnia 14 lutego 1996 roku (publikacja w Dzienniku Urzędowym Województwa Skierniewickiego nr 32, poz. 233 z dnia 30 grudnia 1996 roku). Zmiany do Statutu zostały wprowadzone: uchwałą nr XXVII I/170/2001 Rady Gminy Cielądz z dnia 25 maja 2001 roku (ogłoszono w Dz. Urz. Woj. Łódzkiego nr 132, poz. 1502 z dnia 14 lipca 2001 roku) oraz uchwałą nr XXX/186/2001 Rady Gminy Cielądz z dnia 7 września 2001 roku (Dz. Urz. Woj. Łódzkiego nr 246, poz. 3831 z dnia 30 listopada 2001 roku). - Statut Gminy Cielądz uchwalony uchwałą nr IV/32/03 Rady Gminy Cielądz z dnia 28 lutego 2003 roku (wszedł w Ŝycie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia w Dz. Urz. Województwa Łódzkiego nr 152 poz. 1500 z dnia 7 czerwca 2003 roku). Regulamin organizacyjny urz ędu W okresie objętym kontrolą, organizację i zasady funkcjonowania Urzędu określały następujące regulaminy: - Regulamin Urzędu Gminy w Cielądzu, stanowiący załącznik do uchwały nr XII/55/96 Rady Gminy Cielądz z dnia 16 maja 1966 roku w sprawie uchwalenia regulaminu organizacyjnego Urzędu Gminy, - Regulamin Organizacyjny Urzędu Gminy w Cielądzu, wprowadzony w Ŝycie zarządzeniem nr 12/03 Wójta Gminy Cielądz z dnia 21 lipca 2003 roku. Instrukcja obiegu i kontroli dokumentów W okresie objętym kontrolą obieg dokumentów księgowych regulowany był: _____________________________________________________ 4 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE CIEL ĄDZ Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. 42-6366896, fax 6367424 - „Instrukcją w sprawie obiegu dokumentów księgowych w Urzędzie Gminy Cielądz”, stanowiącą załącznik do zarządzenia nr 5/98 Wójta Gminy Cielądz z dnia 1 grudnia 1998 roku (obowiązywała do 22 września 2002 roku), - „Instrukcją z dnia 23 września 2002 roku w sprawie obiegu dokumentów księgowych w Urzędzie Gminy, Gminnym Zespole Ekonomiczno- Administracyjnym Szkół i Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej”, wprowadzoną w Ŝycie zarządzeniem nr 3/2002 Wójta Gminy Cielądz z dnia 23 września 2002 roku Ustalone zasady gospodarowania mieniem komunalnym Rada Gminy nie określiła zasad nabycia, zbycia i obciąŜania nieruchomości gruntowych oraz ich wydzierŜawiania lub najmu na okres dłuŜszy niŜ trzy lata. W przypadku wystąpienia tych czynności były one dokonywane kaŜdorazowo wyłącznie za zgodą Rady Gminy (art. 18 ust. 2 pkt 9 lit. a) ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym). Zasady składania o świadcze ń woli – pełnomocnicy. W załączniku nr 1 do Regulaminu Organizacyjnego Urzędu Gminy w Cielądzu, wprowadzonego w Ŝycie z dniem 21 lipca 2003 roku ustalono, Ŝe: - Wójt podpisuje pisma zawierające oświadczenie woli w zakresie zarządu mieniem Gminy, - Wójt podpisuje pełnomocnictwa i upowaŜnienia do działania w jego imieniu, w tym pisma wyznaczające osoby uprawnione do podejmowania czynności z zakresu prawa pracy wobec pracowników Urzędu, - Wójt podpisuje pisma zawierające oświadczenia woli Urzędu jako pracodawcy, - Wójt podpisuje