II. DEL O B R A Z L O Ž I T V E in PRILOGE K REBALANSU III. PRORAČUNA OBČINE KRŠKO ZA LETO 2020 Rebalans proračuna Občine Krško za leto 2020 – III. KAZALO ODLOK O REBALANSA PRORAČUNA OBČINE KRŠKO ZA LETO 2020 SPLOŠNI DEL PREDLOGA SPREMEMBE PRORAČUNA OBČINE KRŠKO ZA LETO 2020 POSEBNI DEL PREDLOGA SPREMEMBE PRORAČUNA OBČINE KRŠKO ZA LETO 2020 NAČRT RAZVOJNIH PROGRAMOV 2020 - 2023 OBRAZLOŽITVE SPLOŠNEGA DELA PREDLOGA REBALANS PRORAČUNA 2020 OBRAZLOŽITEV SPREMEMBE ODLOKA O PRORAČUNU ZA LETO 2020………………………………………………..3 UVOD ...................................................................................................................................................... 6 A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV .......................................................................................... 8 B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB................................................................................ 29 OBRAZLOŽITVE POSEBNEGA DELA PREDLOGA REBALANSA PRORAČUNA 2020 1000 OBČINSKI SVET…………………………………………………………………………………………………………………….32 1002 KABINET ŽUPANA…………………………………………………………………………………………………………………33 2000 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE………………………………………………………….…………………35 3000 ODDELEK ZA DRUŽBENE DEJAVNOSTI…………………………………………………………….……………………43 4000 ODDELEK ZA GOSPODARSKO INFRASTRUKTURO…………………………………………….……………………63 5000 ODDELEK ZA GOSPODARSKE DEJAVNOSTI…………………………………………………….……………………..93 6000 ODDELEK ZA UREJANJE PROSTORA IN VARSTVO OKOLJA………………………………………………….120 7000 ODDELEK ZA JAVNE FINANCE IN PRORAČUN……………………………………………………………………..126 7100 ODDELEK ZA JAVNA NAROČILA IN ČRPANJE EU SREDSTEV…………………………………………………128 8001 KRAJEVNA SKUPNOST BRESTANICA……………………………………………………………………………………131 8002 KRAJEVNA SKUPNOST DOLENJA VAS………………………………………………………………………………….134 8003 KRAJEVNA SKUPNOST GORA………………………………………………………………………………………………137 8004 KRAJEVNA SKUPNOST KOPRIVNICA……………………………………………………………………………………140 8006 KRAJEVNA SKUPNOST KRŠKO…………………………………………………………………………………………….144 8007 KRAJEVNA SKUPNOST KRŠKO POLJE…………………………………………………………………………………..148 8008 KRAJEVNA SKUPNOST LESKOVEC……………………………………….……….……………………………………..151 8009 KRAJEVNA SKUPNOST PODBOČJE…………………………………………….………………………………………..154 2 Rebalans proračuna Občine Krško za leto 2020 – III. 8010 KRAJEVNA SKUPNOST RAKA…………………………………………………………………………………………..157 8011 KRAJEVNA SKUPNOST ROŽNO - PRESLADOL……………………………………………………………………159 8012 KRAJEVNA SKUPNOST SENOVO………………………………………………………………………………………162 8013 KRAJEVNA SKUPNOST SENUŠE……………………………………………….………………………………………166 8014 KRAJEVNA SKUPNOST VELIKI PODLOG……………………………………………………………………………169 8015 KRAJEVNA SKUPNOST VELIKI TRN…………………………………………………………………………………..172 8016 KRAJEVNA SKUPNOST ZDOLE………………………………………………………………………………………….175 8017 KRAJEVNA SKUPNOST SP.STARI GRAD - SP.LIBNA……………………………………………………………178 Priloge h gradivu: Priloga 1: Financiranje krajevnih skupnosti v letu 2020 Priloga 2: Poraba nadomestila za omejeno rabo prostora za leto 2020 (SN 07-NORP) Priloga 3: Struktura rebalansa 2020 po COFOG klasifikaciji Priloga 4: Struktura rebalansa 2020 po PROGRAMSKI klasifikaciji Priloga 5: Načrt nabav in gradenj 2020 3 Rebalans proračuna Občine Krško za leto 2020 – III. REBALANS PRORAČUNA OBČINE KRŠKO ZA LETO 2020 ODLOK O REBALANSU PRORAČUNA - OBRAZLOŽITVE 4 Rebalans proračuna Občine Krško za leto 2020 – III. OBRAZLOŽITEV ZA NORMATIVNI DEL K 1. členu V Odloku o proračunu Občine Krško za leto 2020 (Uradni list RS, 79/19, 58/20, 97/20) se spremeni prvi odstavek 2. člena, ki predstavlja splošni del proračuna na ravni podskupin kontov in se določa v predlagani višini zneskov, kot izhaja iz besedila odloka. K 2. členu Posebni del ter načrt razvojnih programov za leto 2020 sta sestavni del tega odloka. K 3. členu Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. 5 Rebalans proračuna Občine Krško za leto 2020 – III. I. SPLOŠNI DEL 6 Rebalans proračuna Občine Krško za leto 2020 – III. UVOD Občinski svet Občine Krško je na 10. redni seji, dne 12. 12. 2019, sprejel Odlok o proračunu Občine Krško za leto 2020. Odlok o proračunu Občine Krško za leto 2020 je objavljen v Uradnem listu RS, št. 79/19, z dne 24.12.2020. Občinski svet Občine Krško je na 5. korespondenčni seji, dne 22. 4. 2020, sprejel Odlok o spremembi Odloka o proračunu Občine Krško za leto 2020. Odlok o spremembi Odloka o proračunu Občine Krško za leto 2020 je objavljen v Uradnem listu RS, št. 58/20. Občinski svet Občine Krško je na 14. seji, dne 2. 7. 2020, sprejel Odlok o spremembi Odloka o proračunu Občine Krško za leto 2020 / II.. Odlok o spremembi Odloka o proračunu Občine Krško za leto 2020 je objavljen v Uradnem listu RS, št. 97/20. Sprememba proračuna Občine Krško je pripravljena zato, ker je ocenjujemo, da bodo realizirani transferni prihodki nižji od načrtovanih v veljavnem proračunu za leto 2020. Planirani prihodki se bodo v skupni masi znižali za 3 %. Zaradi sprememb in zamika dinamik financiranja projektov se načrtuje skupno znižanje odhodkov za 4,9%. V rebalansu proračuna 2020 so na novo usklajene dinamike in viri financiranja NRP projektov. Glavne značilnosti predloga rebalansa proračuna za leto 2020 so: A BILANCA Na prihodkovni strani so spremembe v skupni višini planiranih prihodkov. Prihodki se v skupni masi znižujejo za 3 % ali 1.303.267 EUR, kar je predvsem posledica znižanja ocenjenih transfernih prihodkov za 1.364.969 EUR, nedavčni prihodki se zvišujejo za 156.351 EUR ter ocenjeni davčni prihodki se zvišujejo za 63.201 EUR. Na odhodkovni strani so planirani odhodki nižji za 4,9 % ali za 2.257.738 EUR. Med oddelki se je finančni načrt najbolj zmanjšal Oddelku za družbene dejavnosti v višini 1.585.026 EUR ter Oddelku za gospodarsko infrastrukturo v višini 584.212 EUR. Glede na ekonomsko klasifikacijo pa so spremembe sledeče: -tekoči odhodki se zmanjšujejo za 1,8 % kar nominalno pomeni 191.878 EUR, -tekoči transferi se zmanjšujejo za 104.468 ali 1,1% EUR, -investicijski odhodki se zmanjšujejo za 9,80 % kar nominalno znaša 1.989.233 EUR glede na veljavni proračun za leto 2020, -investicijski transferi pa se povečujejo za 27.840 EUR glede na veljavni proračun za leto 2020. B BILANCA 7 Rebalans proračuna Občine Krško za leto 2020 – III. V računu finančnih terjatev in naložb Občina Krško v sprejetem proračunu in v predlogu rebalansa za leto 2020 sredstev ne načrtuje. C BILANCA V računu financiranja ni sprememb glede na sprejeti proračun za leto 2020. Skladno z izračunom Ministrstva za gospodarski razvoj in tehnologijo se v predlogu rebalansa za leto 2020 planirana zadolžitev v višini 417.620 EUR pri državnem proračunu. V predlogu rebalansa proračuna za leto 2020 se za odplačilo glavnic dolgoročnih kreditov načrtuje 1.766.004 EUR in se ne spreminja glede na sprejeti proračun za leto 2020. 8 Rebalans proračuna Občine Krško za leto 2020 – III. SPLOŠNI DEL A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV I. PRIHODKI V predlogu rebalansa proračuna predlagani prihodki proračuna Občine Krško za leto 2020 znašajo 41.528.429 EUR, kar je za 1.303.267 EUR ali za 3 % manj kot je bilo načrtovano v sprejetem proračunu za leto 2020. Nova ocena prihodkov je pripravljena na podlagi že realiziranih prihodkov v proračunskem letu 2020 ter na podlagi ocene, da se zamika dinamika financiranja NRP projektov in zato so tudi nižje ocenjeni transferni prihodki za leto 2020. 70 – DAVČNI PRIHODKI - 93.150 EUR Skupni obseg davčnih prihodkov se v primerjavi s sprejetim proračunom zmanjšuje za 93.150 EUR in za leto 2020 znašajo skupaj 22.059.690 EUR. 703 Davki na premoženje - 93.150 EUR V rebalansu proračuna 2020 se planira za 93.150 EUR nižja realizacija prihodkov iz naslova davkov na premoženje glede na sprejeti plan za leto 2020. Glede na realizacijo prihodkov v letu 2020 so se na novo ocenili davki na nepremičnine (-2.000 EUR), davki na premičnine (-1.050 EUR), davki na dediščine in darila (-30.000 EUR) ter davki na promet nepremičnin in na finančno premoženje (-60.100 EUR). V predlogu rebalansa 2020 je tako planirana nova višina prihodkov iz naslova davkov na premoženje v višini 3.090.450 EUR. 71 – NEDAVČNI PRIHODKI + 156.351 EUR Nedavčni prihodki se v primerjavi s veljavnim proračunom prav tako spreminjajo, in sicer se skupno zvišujejo za 156.351 EUR. V rebalansu proračuna za leto 2020 so ocenjeni na višino 13.995.141 EUR. Po posameznih skupinah, ki so zajete v okviru nedavčnih prihodkov pa so spremembe naslednje: 710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja + 80.381 EUR 711 Takse in pristojbine 0 EUR 712 Globe in denarne kazni + 5.000 EUR 713 Prihodki od prodaje blaga in storitev 0 EUR 714 Drugi nedavčni prihodki + 70.970 EUR V predlogu rebalansa za leto 2020 je sprememba v skupini udeležba na dobičku in dohodki od premoženja, globe in denarne kazni ter drugi nedavčni prihodki. 710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja 9 Rebalans proračuna Občine Krško za leto 2020 – III. V letu 2020 se za 5.000 EUR glede na realizacijo zvišujejo drugi prihodki od obresti in s predlogom rebalansa 2020 znašajo 25.000 EUR. Ocenjuje se, da bo za 75.538 EUR višja realizacija prihodkov od drugih najemnin, ter za 157 EUR nižja realizacija prihodkov iz naslova podeljenih koncesij. 712 Globe in druge denarne kazni Z rebalansom proračuna za leto 2020 se ocenjuje, da bodo prihodki iz naslova nadomestila za degradacijo in uzurpacijo prostora višji za 5.000 EUR, ter tako v predlogu rebalansa znašajo 25.000 EUR. 714 Drugi nedavčni prihodki Za 70.970 EUR se zvišujejo ocenjeni drugi izredni nedavčni prihodki. Drugi nedavčni prihodki se glede na realizacijo v letu 2020 ocenjujejo, da bodo realizirani za 1.030 EUR manj, kot je bilo v veljavnem