UCHWAŁA NR LIII/251/2018 RADY GMINY LIPUSZ z dnia 25 czerwca 2018 r. w sprawie rozpatrzenia i zatwierdzenia sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Lipusz za rok 2017 Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 i art. 61 ust. 2 ustawy z dnia 08 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (jednolity tekst Dz. U. z 2017 r., poz. 1875 ze zm.) oraz art. 270 ust. 4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jedn. Dz. U. z 2017r., poz. 2077 ze zm.) Rada Gminy Lipusz uchwala co następuje: § 1. Po rozpatrzeniu sprawozdania finansowego, stanowiącego załącznik nr 1 do uchwały oraz sprawozdania z wykonania budżetu za rok 2017, stanowiącego załącznik Nr 2 do uchwały, Rada Gminy zatwierdza sprawozdanie finansowe wraz ze sprawozdaniem z wykonania budżetu za rok 2017. § 2. 1. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 2. Uchwała podlega opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Pomorskiego oraz zostanie ogłoszona w Biuletynie Informacji Publicznej Gminy Lipusz. Przewodniczący Rady Gminy Janusz Wawer Id: E922F5E8-BA3B-4D71-AED7-5AE41DBB84FA. Podpisany Strona 1 Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr LIII/251/2018 Rady Gminy Lipusz z dnia 25 czerwca 2018 r. Sprawozdanie finansowe Id: E922F5E8-BA3B-4D71-AED7-5AE41DBB84FA. Podpisany Strona 1 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Adresat: Gmina Lipusz BILANS Regionalna Izba Obrachunkowa w jednostki budżetowej i Gdańsku ul.Wybickiego 27 samorządowego zakładu budżetowego 83-424 LIPUSZ Wysłać bez pisma przewodniego Numer identyfikacyjny REGON A6867CC9EB617C08 sporządzony 001081800 na dzień 31-12-2017 r. Stan na początek Stan na koniec Stan na początek Stan na koniec AKTYWA PASYWA roku roku roku roku A Aktywa trwałe 35 276 083,06 36 063 693,08 A Fundusz 34 405 333,50 35 085 545,96 A.I Wartości 0,00 0,00 A.I Fundusz jednostki 33 104 650,49 32 794 109,73 niematerialne i prawne A.II Rzeczowe aktywa A.II Wynik finansowy 34 643 385,06 35 212 649,08 1 300 683,01 2 291 436,23 trwałe netto (+,-) A.II.1 Środki trwałe 34 468 604,54 34 932 252,26 A.II.1 Zysk netto (+) 11 349 472,82 10 842 601,97 A.II.1.1 Grunty 4 002 086,19 4 096 177,05 A.II.2 Strata netto (-) -10 048 789,81 -8 551 165,74 A.II.1.2 Budynki, lokale i A.III Nadwyżka środków obiekty inżynierii lądowej 28 989 196,02 29 461 233,54 0,00 0,00 obrotowych (-) i wodnej A.II.1.3 Urządzenia A.IV Odpisy z wyniku 1 329 858,59 1 171 045,33 0,00 0,00 techniczne i maszyny finansowego (-) A.V Fundusz mienia A.II.1.4 Środki 68 616,67 135 375,75 zlikwidowanych 0,00 0,00 transportu jednostek A.II.1.5 Inne środki B Państwowe fundusze 78 847,07 68 420,59 0,00 0,00 trwałe celowe C Zobowiązania i A.II.2 Środki trwałe w 174 780,52 280 396,82 rezerwy na 722 289,95 651 962,14 budowie (inwestycje) zobowiązania A.II.3 Zaliczka na środki C.I Zobowiązania trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00 0,00 długoterminowe (inwestycje) A.III Należności C.II Zobowiązania 469 598,00 687 944,00 722 289,95 651 962,14 długoterminowe krótkoterminowe A.IV Długoterminowe C.II.1 Zobowiązania z 163 100,00 163 100,00 207 700,18 77 766,28 aktywa finansowe tytułu dostaw i usług C.II.2 Zobowiązania A.IV.1 Akcje i udziały 163 100,00 163 100,00 22 355,95 22 080,90 wobec budżetów C.II.3 Zobowiązania z A.IV.2 Inne papiery 0,00 0,00 tytułu ubezpieczeń i 66 701,52 73 378,42 wartościowe innych świadczeń A.IV.3 Inne C.II.4 Zobowiązania z długoterminowe aktywa 0,00 0,00 355 632,89 388 578,87 tytułu wynagrodzeń finansowe A.V Wartość mienia C.II.5 Pozostałe zlikwidowanych 0,00 0,00 13 404,51 15 858,10 zobowiązania jednostek Maria Kierzk 2018-04-24 Mirosław Ebertowski (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki) BeSTia A6867CC9EB617C08 Strona 1 z 5 Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie wygenerowana dnia 2018.04.25 Id: E922F5E8-BA3B-4D71-AED7-5AE41DBB84FA. Podpisany Strona 1 C.II.6 Sumy obce (depozytowe, B Aktywa obrotowe 651 658,68 522 718,65 55 632,90 74 299,57 zabezpieczenie wykonania umów) C.II.7 Rozliczenia z tytułu środków na B.I Zapasy 72 559,59 73 453,97 wydatki budżetowe i z 862,00 0,00 tytułu dochodów budżetowych C.III Rezerwy na B.I.1 Materiały 72 559,59 73 453,97 0,00 0,00 zobowiązania B.I.2 Półprodukty i 0,00 0,00 D Fundusze specjalne 800 118,29 848 903,63 produkty w toku D.1 Zakładowy Fundusz B.I.3 Produkty gotowe 0,00 0,00 800 118,29 848 903,63 Świadczeń Socjalnych B.I.4 Towary 0,00 0,00 D.2 Inne fundusze 0,00 0,00 B.II Należności E Rozliczenia 236 583,90 235 805,05 0,00 0,00 krótkoterminowe międzyokresowe E.I Rozliczenia B.II.1 Należności z tytułu 3 363,73 1 295,12 międzyokresowe 0,00 0,00 dostaw i usług przychodów B.II.2 Należności od E.II Inne rozliczenia 1,00 1 597,70 0,00 0,00 budżetów międzyokresowe B.II.3 Należności z tytułu ubezpieczeń i innych 480,61 0,00 świadczeń B.II.4 Pozostałe 232 738,56 232 912,23 należności B.II.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z 0,00 0,00 tytułu dochodów budżetowych B.III Krótkoterminowe 342 515,19 213 459,63 aktywa finansowe B.III.1 Środki pieniężne 0,00 0,00 w kasie B.III.2 Środki pieniężne na rachunkach 342 515,19 213 459,63 bankowych B.III.3 Środki pieniężne państwowego funduszu 0,00 0,00 celowego B.III.4 Inne środki 0,00 0,00 pieniężne B.III.5 Akcje lub udziały 0,00 0,00 B.III.6 Inne papiery 0,00 0,00 wartościowe B.III.7 Inne krótkoterminowe aktywa 0,00 0,00 finansowe B.IV Rozliczenia 0,00 0,00 międzyokresowe Maria Kierzk 2018-04-24 Mirosław Ebertowski (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki) BeSTia A6867CC9EB617C08 Strona 2 z 5 Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie wygenerowana dnia 2018.04.25 Id: E922F5E8-BA3B-4D71-AED7-5AE41DBB84FA. Podpisany Strona 2 Suma aktywów 35 927 741,74 36 586 411,73 Suma pasywów 35 927 741,74 36 586 411,73 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: Maria Kierzk 2018-04-24 Mirosław Ebertowski (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki) BeSTia A6867CC9EB617C08 Strona 3 z 5 Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie wygenerowana dnia 2018.04.25 Id: E922F5E8-BA3B-4D71-AED7-5AE41DBB84FA. Podpisany Strona 3 Symbol Opis Wartość 1 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 253 361,39 2 Umorzenie środków trwałych 14 246 332,59 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych 2 347 762,59 4 Odpisy aktualizujące środki trwałe 0,00 5 Odpisy aktualizujące środki trwałe w budowie 0,00 6 Odpisy aktualizujące wartości niematerialne i prawne 0,00 7 Odpisy aktualizujące należności 750 599,46 8 Umorzenie zbiorów bibliotecznych 151 824,98 9 Wartość gruntow w użytkowaniu wieczystym 36 425,61 10 Kwota zabezpieczonych środków na świadczenia pracownicze 7 039 586,00 Maria Kierzk 2018-04-24 Mirosław Ebertowski (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki) BeSTia A6867CC9EB617C08 Strona 4 z 5 Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie wygenerowana dnia 2018.04.25 Id: E922F5E8-BA3B-4D71-AED7-5AE41DBB84FA. Podpisany Strona 4 Wyjaśnienia do bilansu Maria Kierzk 2018-04-24 Mirosław Ebertowski (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki) BeSTia A6867CC9EB617C08 Strona 5 z 5 Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie wygenerowana dnia 2018.04.25 Id: E922F5E8-BA3B-4D71-AED7-5AE41DBB84FA. Podpisany Strona 5 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej BILANS Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Gmina Lipusz z wykonania budżetu państwa, jednostki Gdańsku ul.Wybickiego 27 samorządu terytorialnego 83-424 LIPUSZ Wysłać bez pisma przewodniego Gmina LIPUSZ Numer identyfikacyjny REGON FA12B22FC91F8D10 sporządzony na 001081800 dzień 31-12-2017 r. Stan na początek Stan na koniec Stan na początek Stan na koniec AKTYWA PASYWA roku roku roku roku I Środki pienięże 3 064 715,84 2 379 418,18 I Zobowiązania 3 108 966,51 2 345 512,87 I.1 Zobowiązania I.1 Środki pieniężne 3 064 715,84 2 379 418,18 3 108 966,51 2 345 000,00 finansowe I.1.1 Środki pieniężne I.1.1 Krótkoterminowe 3 064 715,84 2 379 418,18 0,00 0,00 budżetu (do 12 miesięcy) I.1.2 Pozostałe środki I.1.2 Długoterminowe 0,00 0,00 3 108 966,51 2 345 000,00 pieniężne (powyżej 12 miesięcy) II Należności i I.2 Zobowiązania wobec 51 376,21 41 580,57 0,00 512,87 rozliczenia budżetów II.1 Należności I.3 Pozostałe 0,00 0,00 0,00 0,00 finansowe zobowiązania II.1.1 Krótkoterminowe 0,00 0,00 II Aktywa netto budżetu -340 860,46 -269 716,12 (do 12 miesięcy) II.1.2 Długoterminowe II.1 Wynik wykonania 0,00 0,00 1 457 218,76 -49 244,17 (powyżej 12 miesięcy) budżetu (+,-) II.2 Należności od II.1.1 Nadwyżka budżetu 50 514,21 41 580,57 1 457 218,76 70 555,83 budżetów (+) II.3 Pozostałe 862,00 0,00 II.1.2 Deficyt budżetu (-) 0,00 0,00 należności i rozliczenia II.1.3 Niewykonane III Inne aktywa 0,00 0,00 0,00 -119 800,00 wydatki (-) II.2 Wynik na operacjach -4 837,32 588,51 niekasowych (+,-) II.3 Rezerwa na 0,00 119 800,00 niewygasające wydatki II.4 Środki z prywatyzacji 0,00 0,00 II.5 Skumulowany wynik -1 793 241,90 -340 860,46 budżetu (+,-) III Inne pasywa 347 986,00 345 202,00 Maria Kierzk 2018-03-07 Mirosław Ebertowski skarbnik rok, miesiąc, dzień zarząd BeSTia FA12B22FC91F8D10 Strona 1 z 3 Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie wygenerowana dnia 2018.04.25 Id: E922F5E8-BA3B-4D71-AED7-5AE41DBB84FA.