DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO Gdańsk, dnia 19 sierpnia 2014 r. Poz. 2809 UCHWAŁA NR 390/LV/2014 RADY MIEJSKIEJ W NOWYM STAWIE z dnia 26 czerwca 2014 r. w sprawie z a t w i e r d z e n i a sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z wykonania budżetu miasta i gminy za 2013 rok Na podstawie art. 18 ust.2, pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tj. Dz. U. 2013 r., poz. 594 z późn. zm. ) i art. 270 ust. 1 i ust. 4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tj. Dz. U. 2013 r., poz. 885 z późn. zm. ) - RADA MIEJSKA w NOWYM STAWIE u c h w a l a, co następuje: § 1. 1. Zatwierdza się sprawozdanie finansowe wraz ze sprawozdaniem z wykonania budżetu miasta i gminy za 2013 rok zamieszczone w załącznikach do niniejszej uchwały. 2. Sprawozdanie finansowe, o którym mowa w pkt 1 składa się z: a) bilansu jednostki budżetowej, b) rachunku zysków i strat (wariant porównawczy), c) zestawienia zmian w funduszu jednostki, d) bilansu z wykonania budżetu gminy Nowy Staw. § 2. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w Dzienniku urzędowym Województwa Pomorskiego. Przewodniczący Rady Miejskiej mgr WALDEMAR KALIN OWSKI Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 2 – Poz. 2809 Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 390/LV/2014 Rady Miejskiej w Nowym Stawie z dnia 26 czerwca 2014 r. SPRAWOZDANIE FINANSOWE za 2013 rok Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 3 – Poz. 2809 Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 4 – Poz. 2809 Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 5 – Poz. 2809 Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 6 – Poz. 2809 Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 7 – Poz. 2809 Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 8 – Poz. 2809 Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 9 – Poz. 2809 Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 10 – Poz. 2809 Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 11 – Poz. 2809 Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 12 – Poz. 2809 Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr 390/LV/2014 Rady Miejskiej w Nowym Stawie z dnia 26 czerwca 2014 r. Informacja o przebiegu wykonania budżetu miasta i gminy Nowy Staw za 2013 rok Część opisowa Budżet miasta i gminy Nowy Staw na 2013 rok uchwalony Uchwałą Rady Miejskiej w Nowym Stawie Nr 236/XXXII/2012 w dniu 21 grudnia 2012 roku wykazywał poniższe wielkości ogółem: l 26.414.394 zł po stronie dochodów budżetowych ( w tym 2.340.500 złotych z tytułu dochodów majątkowych ), l 25.202.894 zł po stronie wydatków budżetowych ( w tym 1.430.085 złotych z tytułu wydatków majątkowych ) przy przyjęciu założenia, iż rok budżetowy winien zamknąć się nadwyżką budżetową w wysokości 1.211.500 złotych. W trakcie 2013 roku Rada Miejska podjęła 11 uchwał w sprawie zmian w budżecie gminy, a Burmistrz Miasta wydał łącznie 22 zarządzenia wprowadzające zmiany w budżecie miasta i gminy oraz odnoszących się do jego uszczegółowienia zarówno po stronie dochodów, jak i wydatków budżetowych. Po wprowadzonych zmianach w budżecie jednostki samorządu terytorialnego w ciągu roku plan finansowy dla miasta i gminy Nowy Staw na koniec roku budżetowego 2013 roku przedstawiał się następująco: l planowane dochody budżetowe 28.251.709 złotych (zwiększenie dochodów ogółem o kwotę 1.837.315 zł przy równoległym wzroście w budżecie planowanych dochodów majątkowych o 113.855 zł w stosunku do pierwotnie przyjętego w grudniu 2012 roku ich poziomu), l przewidywane wydatki budżetowe 27.782.879 złotych (zwiększenie wydatków ogółem o kwotę 2.579.985 zł przy równoległym wzroście w budżecie planowanych wydatków majątkowych o 624.151 zł w stosunku do pierwotnie przyjętego w grudniu 2012 roku ich pułapu) oraz przewidywanej do osiągnięcia nadwyżki budżetowej w kwocie 468.830 złotych. Nadwyżka budżetowa przeznaczona zostanie na spłatę zaciągniętych przez gminę kredytów i pożyczek. Na dzień 31.12.2013 r. wykonanie planowanych do osiągnięcia w 2013 roku podstawowych wielkości budżetowych przedstawia się następująco: Ø dochody ogółem 25.199.990,87 zł z tego: - dochody bieżące 24.473.086,57 zł - dochody majątkowe 726.904.30 zł Ø wydatki ogółem 25.741.679,94 zł z tego: - wydatki bieżące 24.331.552,86 zł - wydatki majątkowe 1.410.127,08 zł Budżet Gminy Nowy Staw na koniec 2013 roku zamknął się deficytem w wysokości 541.689,07 złotych. Źródłem finansowania powyższego deficytu był zaciągnięty kredyt w rachunku bieżącym na Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 13 – Poz. 2809 pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu jednostki samorządu terytorialnego, który na dzień 31.12.2013 r. nie został spłacony w kwocie 850.714,10 zł. PRZYCHODY BUDŻETU W 2013 roku Gmina Nowy Staw zgodnie z Uchwałą nr 314/XLV/2013 Rady Miejskiej w Nowym Stawie z dnia 1 października 2013 r. wyemitowała obligacje komunalne na łączną w kwotę 7.000.000 zł, przeznaczając całość pozyskanych w ten sposób środków finansowych na sfinansowanie spłaty wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek. ROZCHODY BUDŻETU Rozchody budżetu ogółem na dzień 31.12.2013 r. wyniosły 7.532.000,00 zł, z tego z tytułu spłat kredytów i pożyczek zaciągniętych w latach ubiegłych w kwocie 7.518.000 zł ( informacja szczegółowa z wykonania przychodów i rozchodów została zamieszczona w załączniku nr 5 do niniejszego sprawozdania z wykonania budżetu ) oraz zgodnie z Uchwałą nr 262/XXXV/2013 Rady Miejskiej w Nowym Stawie z dnia 26 lutego 2013 r. udzielono pożyczki dla Stowarzyszenia Lokalna Grupa Działania Spichlerz Żuławski w kwocie 14.000,00 zł. Koszty obsługi długu na dzień 31.12.2013 roku wyniosły łącznie 753.479,64 zł, z tego: · odsetki bankowe od zaciągniętych kredytów – 703.058,30 zł · prowizje bankowe z tytułu udzielenia kredytów – 50.421,34 zł ZOBOWIĄZANIA Na dzień 31.12.2013 r. zobowiązania prawidłowe ogółem wynosiły 1.536.494,14 zł. Zadłużenie Gminy Nowy Staw z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz wyemitowanych obligacji komunalnych na dzień 31 grudnia 2013 roku wynosiło 16.209.524,58 zł, w tym kwota 190.032,60 zł to kredyty zaciągnięte na realizację programów i projektów realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust. 1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych. Zadłużenie gminy na dzień 31.12.2013 r. wg instytucji finansowych przedstawia poniższe zestawienie: (w złotych) Lp. nazwa instytucji finansowej zadłużenie ostateczny termin spłaty na 31.12.2013 1. PKO BP O/Kwidzyn 200.000,00 31.12.2016 2. BGK SA O/Gdańsk 1.076.388,98 31.12.2018 3. BGK SA O/Gdańsk 502.829,90 31.12.2019 4. BGK SA O/Gdańsk 1.113.091,60 31.12.2019 5. BGK SA O/Gdańsk 1.589.000,00 31.12.2020 6. Millenium Bank SA 605.000,00 31.12.2019 7. SBL Skórcz 240.000,00 31.12.2020 8. BS Nowy Staw 1.450.000,00 31.12.2020 9. PBS Kwidzyn 892.500,00 31.03.2022 10. PBS Kwidzyn 690.000,00 31.12.2022 11. PKO BP SA - obligacje 7.000.000,00 31.12.2033 Zadłużenie długoterminowe ogółem: 15.358.810,48 PBS Kwidzyn: kredyt w rachunku bieżącym 850.714,10 Zadłużenie ogółem: 16.209.524,58 Wskaźnik zadłużenia gminy do wykonanych dochodów na koniec roku wynosi 63,57 % NALEŻNOŚCI WYMAGALNE: Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 14 – Poz. 2809 Stan zaległości z tytułu najmu i dzierżawy mienia gminnego oraz podatków i opłat lokalnych na dzień 31.12.2013 r. wyniósł łącznie 2.393.832,09 zł. W stosunku do poziomu na koniec 2012 roku nastąpił wzrost zadłużenia o 12,77 %. Strukturę zadłużenia na 31.12.2013 roku w porównaniu do jego stanu na 31.12.2012 roku obrazuje niżej zamieszczona tabela: Stan na Stan na % (+ T r e ś ć 31-12-2012 31-12-2013 wzrost) % (- spadek) najem i dzierżawa, w tym: 965.678,88 1.058.614,37 + 9,62 – mieszkania komunalne 949.613,82 985.028,56 +3,73 – lokale użytkowe 16.065,06 73.585,81 +358,08 zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości 26.445,05 23.816,00 - 9,94 oraz spłata wykupu lokali mieszkalnych i działek, przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności 3) podatek rolny, z tego: 267.667,34 257.243,22 - 3,89 osoby prawne 0,00 0,00 0,00 osoby fizyczne 267.667,34 257.243,22 - 3,89 podatek od nieruchomości, z tego: 656.021,88 734.555,63 + 11,97 - osoby prawne 588.541,32 637.536,29 + 8,32 – osoby fizyczne 67.480,56 97.019,34 + 43,77 podatek od środków transportu 112.660,42 63.795,42 - 43,37 – osoby prawne 0,00 0,00 0,00 osoby fizyczne 112.660,42 63.795,42 - 43,37 6) opłata za gospodarowanie odpadami 0,00 48.938,79 7) podatki i opłaty, które wpływają do 54.884,68 55.747,56 + 1,57 Urzędu Skarbowego (podatek od spadków i darowizn, podatek opłacany w formie karty podatkowej) 8) pozostałe zaległości z tytułu dochodów 39.328,87 151.121,10 + 284,25 budżetowych R a z e m 2.122.687,12 2.393.832,09 +12,77 % Kolejna tabela zawiera zestawienie zaległości podatkowych w przedziałach kwotowych z tytułu dwóch najbardziej znaczących podatków w budżecie miasta i gminy: Zaległości do Zaległości od Zaległości RAZEM Nazwa podatku 100,- 100,- powyżej 1.000,- do 1.000,- Ilość Kwota Ilość Kwota Ilość Kwota Ilość Kwota Podatek rolny – osoby prawne - - - - - - - - Podatek rolny – osoby fizyczne 49 981,20 17 6.046,48 18 84 250.215,5 257.243,2 4 2 Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 15 – Poz. 2809 Podatek od nieruchomości – osoby - - 1 416,00 3 4 prawne 637.120,2 637.536,2 9 9 Podatek od nieruchomości – 77 76 18 68.928,34 171 97.019,34 osoby fizyczne 3.520,5 24.570,5 0 0 Strukturę zadłużenia w poszczególnych sołectwach z tytułu podatku rolnego prezentuje poniższe zestawienie: Zaległości do Zaległości od Zaległości powyżej RAZEM S o ł e c t w o 100,- 100,--1.000,- 1.000,- Ilość Kwota Ilość Kwota Ilość Kwota Ilość Kwota Brzózki 1 13,80 1 450,00 2 5.288,70 4 5.752,50 Chlebówka - - - - - - - - Dębina