DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA WARMIŃSKO-MAZURSKIEGO Olsztyn, dnia 18 kwietnia 2016 r. Poz. 1767 ZARZĄDZENIE NR 47/2016 WÓJTA GMINY PURDA z dnia 30 marca 2016 r. w sprawie przedstawienia sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Purda za 2015 Na podstawie art 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.) zarządzam co następuje: § 1. Przedstawić Radzie Gminy sprawozdanie z wykonania budżetu gminy Purda za 2015 rok. § 2. Przesłać powyższe sprawozdanie Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Olsztynie. § 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Warmińsko Mazurskiego. Wójt Gminy Purda Piotr Płoski Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 2 – Poz. 1767 _______________________________________________________________________________________________________________ Załącznik Nr 1 Do Zarządzenia Nr 47/2016 Wójta Gminy Purda Z dnia 30 marca 2016 r. GMINA PURDA SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU ZA ROK 2015 Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 3 – Poz. 1767 _______________________________________________________________________________________________________________ WPROWADZENIE Wójt Gminy Purda stosowanie do postanowień art. 267 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych przedkłada Radzie Gminy do dnia 31 marca 2016 r. sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Purda za 2015 rok. Budżet Gminy Purda na 2015 r. został przyjęty uchwałą Nr IV-15/2015 Rady Gminy Purda z dnia 30 stycznia 2015 r. w wysokości: - Dochody 27.682.575,35 zł - Wydatki 27.478.702,00 zł W trakcie roku budżet Gminy zmieniany był uchwałami: Nr V-21/2015 Rady Gminy Purda z 27 marca 2015 r., Nr VI/31/2015 Rady Gminy Purda z 24 kwietnia 2015 r., Nr VII/40/2015 Rady Gminy Purda z 29 maja 2015 r., Nr VIII/45/2015 Rady Gminy Purda z 26 czerwca 2015 r., Nr IX/54/2015 Rady Gminy Purda z 28 sierpnia 2015 r., Nr X/59/2015 Rady Gminy Purda z dnia 25 września 2015 r. Nr XI/65/2015 Rady Gminy Purda z 13 listopada 2015 r., Nr XII/78/2015 Rady Gminy Purda z dnia 29 grudnia 2015 r. Wójt Gminy Purda, działając w oparciu o art. 257 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych dokonał zmiany budżetu następującymi zarządzeniami: Nr 25/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 27 lutego 2015 r., Nr 41/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 31 marca 2015 r., Nr 58/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 30 kwietnia 2015 r., Nr 62/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 11 maja 2015 r., Nr 74/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 26 maja 2015 r., Nr 100a/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 30 czerwca 2015 r., Nr 111/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 16 lipca 2015 r., Nr 119/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 30 lipca 2015 r., Nr 136/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 31 sierpnia 2015 r., Nr 138/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 04 września 2015 r., Nr 139/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 10 września 2015 r., Nr 147/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 30 września 2015 r., Nr 165/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 23 października 2015 r., Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 4 – Poz. 1767 _______________________________________________________________________________________________________________ Nr 166/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 23 października 2015 r., Nr 169/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 30 października 2015 r., Nr 170/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 31 października 2015 r., Nr 176/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 16 listopada 2015 r., Nr 181/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 25 listopada 2015 r., Nr 183/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 30 listopada 2015 r., Nr 185/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 07 grudnia 2015 r., Nr 188/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 11 grudnia 2015 r., Nr 189/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 17 grudnia 2015 r., Nr 191/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 22 grudnia 2015 r., Nr 196/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 30 grudnia 2015 r., Nr 200/2015 Wójta Gminy Purda z dnia 31 grudnia 2015 r., Plan budżetu po zmianach na dzień 31 grudnia 2015 r. przedstawiał się następująco: - Dochody 29.991.870,97 zł - Wydatki 30.166.687,81 zł W trakcie 2015 roku plan dochodów został zwiększony o 8,3 %, natomiast plan wydatków został zwiększony o 9,8 %. Wg stanu na dzień 1 stycznia 2015 r. zaplanowano nadwyżkę budżetową w wysokości 203.873,35 zł. Wg stanu na 31 grudnia 2015 r. planowany deficyt budżetowy wynosił 178.816,84 zł. Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 5 – Poz. 1767 _______________________________________________________________________________________________________________ Wieloletnia prognoza finansowa Gminy Purda została przyjęta uchwałą IV-14/2015 Rady Gminy Purda z dnia 30 stycznia 2015 r. i została zmieniona uchwałami: Nr VI/30/2015 Rady Gminy Purda z dnia 24 kwietnia 2015 r. Nr VII/39/2015 Rady Gminy Purda z dnia 29 maja 2015 r. Nr XI/64/2015 Rady Gminy Purda z dnia 13 listopada 2015 r. Zmiany dokonane w Wieloletniej Prognozie Finansowej miały charakter dostosowania wielkości kwot w zakresie wyniku budżetu, przychodów i rozchodów oraz długu jednostki samorządu terytorialnego do wartości zawartych w uchwale budżetowej. Dodatkowo w zmianie z dnia 29 maja wprowadzono do Wieloletniej Prognozy Finansowej wykaz przedsięwzięć. Ustalono limity wydatków dla dwóch zadań:. a) budowa ulicy granicznej łączącej drogę DK53 z drogą powiatową 1464N - limity przyjęte w WPF: - 50 000,00 zł w roku 2015, - 100 000,00 zł w roku 2016, - 500 000,00 zł w roku 2017 - 925 000,00 zł w roku 2018. b) budowa drogi gminnej od skrzyżowania z drogą powiatową 1464N przez miejscowość Klebark Mały do skrzyżowania z DK16 – limity przyjęte w WPF: - 50 000,00 zł w roku 2015; - 90 000,00 zł w roku 2016, - 515 000,00 zł w roku 2017 - 315 000,00 w roku 2017 Uchwałą z dnia 13 listopada 2015 roku zmieniono nazwy przedsięwzięć, limity pozostawiono na tym samym poziomie. W roku 2015 przedsięwzięcie nie zostało zrealizowane. Wydatki w zakresie danych zadań nie zostały poniesione. Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 6 – Poz. 1767 _______________________________________________________________________________________________________________ 1. DOCHODY Dochody budżetu Gminy zostały zrealizowane w wysokości 29.507.009,62 zł, co stanowi 98,38 % planu, z tego: - Wykonane dochody bieżące w kwocie 27.911.417,06 zł (98,95 % planu) - Wykonane dochody majątkowe w kwocie 1 595 592,56 zł, (89,36 % planu). 1. 1. Dochody bieżące Dochody bieżące gminy Purda zrealizowano na poziomie prawie 99 %. Na ich wielkość wpływ ma szereg działań i zdarzeń ekonomicznych, stan budżetu Państwa, koniunktura gospodarcza kraju, działalność władzy lokalnej. Dochody bieżące wykonane w roku 2015 w podziale na poszczególne tytuły przedstawiono w tabeli nr 1. Tabela nr 1 Dochody bieżące budżetu Gminy Purda w 2015 roku Dochody Budżetu Gminy Purda Rok 2015 Udział (%) Dochody bieżące ogółem - w tym z tytułu: 27 911 417,06 100,00 woda i ścieki, 1 044 323,98 3,74 czynsze obwodów łowieckich 9 771,79 0,04 użytkowanie wieczyste 145 543,05 0,52 renta planistyczna i opłata za zajęcie pasa 160 691,90 0,58 czynsz najmu i dzierżawy 126 412,81 0,45 usługi opiekuńcze, DPS 68 767,20 0,25 podatek od nieruchomości 3 503 333,21 12,55 podatek rolny 678 688,79 2,43 podatek leśny 468 619,91 1,68 podatek od środków transportowych 36 275,60 0,13 podatek od spadków i darowizn 19 826,40 0,07 opłata miejscowa 28 092,40 0,10 darowizny 76 435,30 0,27 opłata skarbowa 34 274,00 0,12 opłata za zezwolenie na alkohol 119 083,25 0,43 zwrot VAT za lata ubiegłe 178 161,00 0,64 udziały w PIT i CIT 5 060 660,00 18,13 dochody pobierane na rzecz JST przez Urzędy Skarbowe 322 036,66 1,15 Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 7 – Poz. 1767 _______________________________________________________________________________________________________________ część oświatowa subwencji 4 430 623,00 15,87 część wyrównawcza subwencji 2 845 385,00 10,19 opłata za pobyt w placówkach przedszkolnych 59 778,62 0,21 opłata za wyżywienie dzieci w placówkach oświatowych 275 215,66 0,99 wpływy z tytułu korzystania przez dzieci spoza terenu Gminy Purda z przedszkoli gminnych 65 608,35 0,24 opłata za gospodarowanie odpadami 770 987,37 2,76 opłaty z Funduszu Ochrony Środowiska 15 748,03 0,06 odsetki, koszty upomnienia 120 189,19 0,43 pozostałe dochody różne opłaty 90 299,43 0,32 dotacje na zadania zlecone bieżące 5 576 645,06 19,98 dotacje na zadania własne bieżące 1 579 940,10 5,66 Źródło : Opracowanie własne na podstawie sprawozdania Rb-27 S za rok 2015. Wpływy z tytułu opłat za dostawę wody i ścieków oraz odsetek od nieterminowej spłaty należności z tytułu tych opłat stanowiły 3,75 % dochodów bieżących i wyniosły w 2015 roku 1 044 323,98 zł. Na ich wysokość w głównej mierze wpływa stawka za pobór wody i odprowadzanie ścieków, która w roku 2015 wynosiła odpowiednio 3,37 zł (woda) i 5,52 zł (ścieki). Realizacja planu zależna jest również od ściągalności tych opłat. Efektywne egzekwowanie należności oraz działania w zakresie windykacji przeprowadzane w trakcie roku skutkowały osiągnięciem zamierzonego poziomu wpływów do budżetu. W tej kategorii dochodów mieszczą się również opłaty za wywóz nieczystości płynnych oraz opłaty za przyłącze do sieci wodociągowych i kanalizacyjnych. Realizacją zadań zajmuje się referat gospodarki komunalnej i inwestycji Urzędu Gminy w Purdzie. Wpływy z tytułu czynszów za obwody łowieckie stanowiły 0,04 % dochodów bieżących. Ich wartość w roku 2015 wyniosła 9 771,79 zł i była niższa niż w roku ubiegłym o 0,4%. Wpływy z tytułu opłat za użytkowanie wieczyste stanowiły 0,52 % dochodów bieżących. Wyniosły w 2015 roku 145 543,05 i były o 8,6 % wyższe niż w roku ubiegłym.