OBČiNA LITIJA Jerebova 14 1270 LITIJA Tel.: 01-89-63-424 Fax.: 01-89-63-460 Matična številka: 5874246 LITIJA Davčna številka: 18369529 OBČiNA TR:01260-0100002491 htpp://www.litija.si e-mail: [email protected] Številka: 007-7/2012 Datum: 1.8.2013 OBČINSKEMU SVETU OBČINE LITIJA ZADEVA: POROČILO O REALIZACIJI PRORAČUNA OBČINE LITIJA ZA LETO 2013 V OBDOBJU OD 1.1.2013 DO 30.6.2013 V prilogi vam pošiljamo Poročilo · o realizaciji proračuna Občine Litija za leto 2013 v obdobju od 1.1.2013 do 30.6.2013 . Predlagamo, da poročilo obravnavate in po obravnavi sprejmete naslednji predlog sklepa: Občinski svet sprejme Poročilo o realizaciji proračuna Občine Litija za leto 2013 v obdobju od 1.1.2013 do 30.6.2013 na znanje. Lep pozdrav! ŽUPANOB~JA: Franci O ~ ----~/ Poročilo o realizaciji proračuna Občine Litija za leto 2013 v obdobju od 1.1.2013 do 30.6.2013 stran 1 POROČILO O REALIZACIJI PRORAČUNA OBČINE LITIJA ZA LETO 2013 V OBDOBJU OD 1.1.2013 DO 30.6.2013 UVOD Zakon o javnih financah v svojem 63. členu določa, da župan v juliju poroča občinskemu svetu o izvrševanju proračuna v prvem polletju tekočega leta. Poročilo vsebuje: 1. poročilo o realizaciji prejemkov, izdatkov, presežku ali primanjkljaju, zadolževanju in oceno realizacije do konca leta; 2. podatke o vključitvi novih obveznosti v proračun, prenosu namenskih sredstev iz proračuna preteklega leta, plačilu neporavnanih obveznosti iz preteklih let, prerazporejanju proračunskih sredstev, spremembi neposrednih uporabnikov med letom, uporabi sredstev proračunske rezerve, izdanih in unovčenih poroštvih ter izterjanih regresnih zahtevkih iz naslova poroštev; 3. razlago glavnih odstopanj v primerjavi s sprejetim proračunom in 4. predlog potrebnih ukrepov. SPREJETI PRORAČUN ZA LETO 2013 Občinski svet Občine Litija je na 15. redni seji dne 14.11.2012 sprejel Odlok o proračunu Občine Litija za leto 2013 – predlog za prvo branje skupaj s pripombami iz razprave na seji občinskega sveta in pripombami odborov občinskega sveta kot primerno podlago za pripravo predloga odloka za drugo branje. Predlog Odloka o proračunu Občine Litija za leto 2013 - drugo branje je Občinski svet obravnaval in sprejel na 16. seji dne 19. 12. 2012 (Uradni list RS, št. 105/12). Predlog Odloka o spremembah in dopolnitvah Odloka o proračunu Občine Litija za leto 2013 (prvi rebalans) je Občinski svet obravnaval in sprejel na 18. seji dne 17. 4. 2013 (Uradni list RS, št. 35/13). Predlog Odloka o spremembah in dopolnitvah Odloka o proračunu Občine Litija za leto 2013 (drugi rebalans) je Občinski svet obravnaval in sprejel na 3. izredni seji dne 8. 7. 2013 (Uradni list RS, št. 60/13). POROČILO O REALIZACIJI PREJEMKOV realizacija indeks NAZIV rebalans 2013 1. polletje realizacije 2013 70 DAVČNI PRIHODKI 11.126.000,00 4.968.881,29 44,7 % 71 NEDAVČNI PRIHODKI 2.334.830,00 530.841,82 22,7 % 72 KAPITALSKI PRIHODKI 1.100.000,00 21.690,60 2,0 % 73 PREJETE DONACIJE 0,00 0,00 0,0 % 74 TRANSFERNI PRIHODKI 9.952.000,00 1.248.002,95 12,5 % SKUPAJ PRIHODKI 24.512.830,00 6.769.416,66 27,6 % Poročilo o realizaciji proračuna Občine Litija za leto 2013 v obdobju od 1.1.2013 do 30.6.2013 stran 2 realizacija realizacija realizacija realizacija NAZIV 1. polletje 1. polletje 1. polletje 1. polletje 2010 2011 2012 2013 70 DAVČNI PRIHODKI 5.160.778,43 5.135.523,70 5.043.963,49 4.968.881,29 71 NEDAVČNI PRIHODKI 61.676,90 225.435,85 732.410,25 530.841,82 72 KAPITALSKI PRIHODKI 263.896,40 51.691,90 140.958,36 21.690,60 73 PREJETE DONACIJE 0,00 0,00 2.000,00 0,00 74 TRANSFERNI PRIHODKI 205.034,71 421.863,66 1.538.535,21 1.248.002,95 SKUPAJ PRIHODKI 5.691.386,44 5.834.515,11 7.457.867,31 6.769.416,66 700 Davki na dohodek in dobiček Skladno z 6. členom Zakonom o financiranju občin ZFO-1 (Uradni list RS, št. 123/2006, 101/2007 - Odl. US, 57/2008, 94/2010 - ZIU, 36/2011, 40/2012 - ZUJF) so najpomembnejši vir financiranja občin prihodki iz dohodnine. Zakon o izvrševanju proračunov Republike Slovenije za leti 2011 in 2012 (ZIPRS1112) (Uradni list RS, št. 96/2010, 4/2011, 88/2011, 22/2012 - ZUKN-C, 37/2012) v 42. členu določa povprečnino. Odstopljeno dohodnino občinam Ministrstvo za finance nakazuje občinam na podlagi 17. člena ZFO-1 na podračun javnofinančnih prihodkov, odprt v sistemu enotnih zakladniških računov občin, v svojih poslovnih knjigah pa jo občine evidentirajo na podkontu 700020 Dohodnina - odstopljeni vir občinam. Za leto 2009 je bila povprečnina določena v Zakonu o izvrševanju proračunov Republike Slovenije za leti 2008 in 2009 ter je znašala 485,88 eura na občana letno za leto 2008, za leto 2009 pa je znašala 538,45 eura. Za leto 2010 je bila povprečnina določena v Zakonu o izvrševanju proračunov Republike Slovenije za leti 2010 in 2011 ter je znašala 550,00 eura, za leto 2011 pa je znašala 564,30 eura. Povprečnina se je tako v štirih letih povečala za 16 odstotkov. Za leto 2011 in 2012 je bila povprečnina nato znižana v Zakonu o izvrševanju proračunov Republike Slovenije za leti 2011 in 2012 ter je znašala v letu 2011 554,50 eura, za prvo polletje leta 2012 je znašala 554,50 eura, za drugo polletje 2012 pa je bila s spremembami zakona po ZUJF zmanjšana na 543,00. Za leti 2013 in 2014 je bila povprečnina decembra 2012 določena v Zakonu o izvrševanju proračunov Republike Slovenije za leti 2013 in 2014 ter znaša v obeh letih 536,00 eura. realizacija indeks NAZIV rebalans 2013 1. polletje realizacije 700 Davki na dohodek in dobiček 9.144.000 4.572.464 50,0% 7000 Dohodnina 9.144.000 4.572.464 50,0% 700020 Dohodnina - odstopljeni vir občinam 9.144.000 4.572.464 50,0% Ob polletju so prihodki iz dohodnine znašali v višini 50 % planiranih prihodkov. 703 Davki na premoženje Med davke na premoženje sodijo davek od premoženja od stavb, od premoženja od prostorov za počitek in rekreacijo, od plovnih objektov, nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča, davek na promet nepremičnin in davek na dediščine in darila. Poročilo o realizaciji proračuna Občine Litija za leto 2013 v obdobju od 1.1.2013 do 30.6.2013 stran 3 realizacija indeks NAZIV rebalans 2013 1. polletje realizacije 703 Davki na premoženje 1.268.000 207.020 16,3% 7030 Davki na nepremičnine 1.084.000 115.457 10,7% 703000 Davek od premoženja od stavb - od fizičnih oseb 2.000 366 18,3% 703001 Davek od premoženja od prostorov za počitek in rekreacijo 4.000 103 2,6% 703002 Zamudne obresti od davkov na nepremičnine 703003 Nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča - od pravnih oseb 421.000 90.344 21,5% 703004 Nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča - od fizičnih oseb 650.000 22.750 3,5% Zamudne obresti iz naslova nadomestila za uporabo stavbnega 703005 7.000 1.893 27,0% zemljišča 7031 Davki na premičnine 4.000 1.723 43,1% 703100 Davek od premoženja - na posest plovnih objektov 4.000 1.722 43,1% 703101 Zamudne obresti od davkov na premičnine - 1 7032 Davki na dediščine in darila 40.000 18.144 45,4% 703200 Davek na dediščine in darila 40.000 18.014 45,0% 703201 Zamudne obresti davkov občanov - 130 Davki na promet nepremičnin in na finančno 7033 140.000 71.696 51,2% premoženje 703300 Davek na promet nepremičnin - od pravnih oseb 10.000 1.380 13,8% 703301 Davek na promet nepremičnin - od fizičnih oseb 130.000 70.277 54,1% Davek na promet nepremičnin - od pravnih in fizičnih oseb, ki 703302 nimajo sedeža oz. stalnega bivališča v Republiki Sloveniji 703303 Zamudne obresti od davka na promet nepremičnin 39 Ob polletju so prihodki iz davkov na premoženje znašali v višini 16,3 % planiranih prihodkov. Prihodki iz davkov na premoženje bodo do konca leta manjši za 400.000 € zaradi manjše odmere nadomestila za uporabo stavbnega zemljišča od sprejetega plana. 704 Domači davki na blago in storitve V to kategorijo davčnih prihodkov sodijo tudi davki na posebne storitve (posebni prometni davki od iger na srečo in na igralne avtomate) ter drugi davki na uporabo blaga in storitev in na dovoljenja za izvajanje določenih storitev (takse za obremenjevanje okolja, komunalne, požarne, prenočitvene, krajevne takse, cestnine idr.). realizacija indeks NAZIV rebalans 2013 1. polletje realizacije 704 Domači davki na blago in storitve 714.000 192.275 26,9% 7044 Davki na posebne storitve 13.000 3.710 28,5% 704403 Davek na dobitke od iger na srečo 13.000 3.688 28,4% 704405 Zamudne obresti od davka na dobitke od iger na srečo - 22 7047 Drugi davki na uporabo blaga in storitev 701.000 188.565 26,9% Okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja 704700 659.000 172.761 26,2% odpadnih voda 704704 Turistična taksa 200 78 39,0% Poročilo o realizaciji proračuna Občine Litija za leto 2013 v obdobju od 1.1.2013 do 30.6.2013 stran 4 realizacija indeks NAZIV rebalans 2013 1. polletje realizacije 704706 Občinske takse od pravnih oseb 7.000 4.392 62,7% 704707 Občinske takse od fizičnih oseb in zasebnikov 1.800 936 52,0% 704708 Pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest 17.000 8.060 47,4% Okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja 704719 16.000 2.339 14,6% odpadkov Ob polletju so prihodki iz davkov na blago in storitve znašali v višini 26,9 % planiranih prihodkov. Prihodki od okoljskih dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda bodo do konca leta manjši za 360.000 € zaradi odsotnosti takse za čistilno napravo od sprejetega plana.