Ortsgemeinde Rheinbrohl Landkreis Neuwied Haushaltssatzung und Haushaltsplan für die Haushaltsjahre 2021 und 2022 Seite: 2 Inhaltsverzeichnis Seiten 1 Haushaltssatzung 3 - 5 2. Vorbericht 6 - 18 3. Berechnung und Nachweisung 19 der Veri3andsgemeindeumlage 4. Berechnung und Nachweisung 20 der Kreisumlage 5 Stellenplan 21 6. Produktübersicht 22 7. Produkthaushalt 1 - 112 Seite 3 Haushaltssatzung der Ortsgemeinde Rheinbrohl für die Haushaltsjahre 2021 und 2022 Der Gemeinderat hat auf Grund von § 95 Gemeindeordnung in der derzeit geltenden Fassung folgende Haushaltssatzung beschlossen; § 1 Ergebnis und Finanzhaushalt Festgesetzt werden 1. im Ergebnishaushalt Haushaltsjahr 2021 Haushaltsjahr 2022 der Gesamtbetrag der Erträge auf 4.254.435e 4. 513.369 der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 5. 181. 892e 5. 246. 055 Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 927.457 - 732.686 2. im Finanzhaushalt Haushaltsjahr2021 Haushaltsjahr2022 der Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen auf 783.049 - 588.895 die Einzahlungenaus Investitionstätigkeitauf 991. 477 80. 650 die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf l. 100. 700e 77. 550 der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus 109. 223 3. 100 Investitionstätigkeit auf der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus 892.272 585.795 Finanzierungstätigkeit auf § 2 Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich ist, wird festgesetzt für Haushaltsjahr 2021 Haushaltsjahr 2022 zinslose Kredite auf verzinste Kredite auf 109.200 zusammen auf 109.200 Seite 4 § 3 Verpflichtungsermächtigungen Haushaltsjahr2021 Haushaltsjahr2022 Der Gesamtbetrag der Ermächtigungen zum Ein- gehen von Verpflichtungen, die in künftigen Haushalts- Jahren zu Auszahlungen für Investitionen und Inves- - titionsförderungsmaßnahmen (Verpflichtungs- ermächtigungen) führen wird festgesetzt auf Die Summe der Verpflichtungsermächtigungen, für die in den künftigen Haushaltsjahren voraussichtlich Investitionskredite aufgenommen werden müssen, belauft sich auf § 4 Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung Kredite zur Liquiditätssicherung sind wegen der bestehenden Einheitskasse bei der Verbandsgemeinde Bad Hönningen zu veranschlagen. §5 Steuersätze Haushaltsjahr 2021 Haushaltsjahr 2022 Die Steuersätze für die Gemeindesteuern werden wie folgt festgesetzt: -Grundsteuer A auf 300 v. H. 300 v. H. - Grundsteuer B auf 395 v. H. 395 v. H. - Gewerbesteuer 365 v. H. 365 v. H. Die Hundesteuer beträgt für Hunde, die innerhalb des Gemeindegebietes gehalten werden - für den ersten Hund 72, 00 72, 00 - für den zweiten Hund 108, 00 108, 00 - fürjeden weiteren Hund 144, 00 144, 00 §6 Eigenkapital Der Stand des Eigenkapitals zum 31. 12. 2019 betrug 7. 785. 115. 64e Der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals zum 31. 12. 2020 beträgt 6. 547. 950, 64 Der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals zum 31. 12. 2021 beträgt 5. 620. 493, 64 und zum 31. 12.2022 4. 887. 807, 64 Seite 5 § 7 Über-und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen Erhebliche über-und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen gemäß § 100 Abs. 1 Satz 2 GemO liegen vor, wenn im Einzelfall 5. 000, 00 Euro überschritten sind. § 8 Wertgrenze von Investitionen Investitionen oberhalb der Wertgrenze von 1. 000, 00 Euro sind in der Investitionsübersicht einzeln darzustellen. Rheinbrohl, den 25. 02.2021 ^&lftfö. ^'^-^»ä^ ^ ag einde Rhein o l ^ ^. ^ e a o de ^^^°N'^'1' Ortsbürgermeister Die vorstehende Haushaltssatzung für die Haushaltsjahre 2021 und 2022 wird hiermit öffentlich bekannt gemacht. Die nach § 95 Abs. 4 GemO erforderlichen Genehmigungen d?.^u?ichtsbehö/de zu den Festsetzungen in den §§ 2 und 3 der Haushaltssatzung sind erteilt. Sie haben folgenden Wortlaut; Gemäß den §§ 95 Abs. 4 und 103 GemO wird der Gesamtbetrag der verzinslichen Investitionskredite in Höhe von 109. 200, 00 für das Haushaltsjahr 2021 unter der Bedingung genehmigt, dass diese Kredite nur für solche Maßnahmen in Anspruch genommen werden dürfen, die unter einen Ausnahmetatbestand nach Nr, 4. 1. 3 der W zu § 103 GemO zu subsumieren sind. Der Haushaltsplan liegt zur Einsichtnahme vom 08. 03. 2021 bis einschließlich 16. 03. 2021 während der Dienstzeit im Rathaus Bad Hönningen, Marktstraße 1, Zimmer 27, öffentlich aus. Aufgrund der Corona Pandemie bitten wirvorher unter derTelefonnummer 02635/7268 LH erlr-?lm on^ e!nen Termin zu vereinbaren. Außerdem weisen wir auf die aktuell gültigen Kontaktbeschränkungen und Hygienevorschriften hin. Im Rathaus ist ein Mund- und Nasenschutz zu tragen. Rheinbrohl, den 25. 2. 2021 0 s einde Rhe b ^>hl ^INO. ^" ^^ ^ 0 i er Labo Ortsbürgermeister '*'<?. fS!^' Seite 6 Vorbericht zum Haushaltsplan der Ortsgemeinde Rheinbrohl für die Haushaltsjahre 2021 und 2022 1. Allgemeines Die Ortsgemeinde Rheinbrohl bildet zusammen mit der Stadt Bad Hönningen und den Ortsgemeinden Hammerstein und Leutesdorf die Verbandsgemeinde Bad Hönningen. Die Fläche der Ortsgemeinde Rheinbrohl beträgt 1. 720 ha. Zum 30. 06.2020 waren 4054 Einwohner mit Hauptsitz gemeldet. Die Gesamteinwohnerzahl der Verbandsgemeinde verteilt sich in den Jahren seit 1997 wie folgt auf die verbandsangehörigen Gemeinden: 1997 2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016 2018 2019 2020 BadHönningen 5. 784 5. 829 5. 792 5. 837 5. 790 5. 773 5. 686 5. 832 5. 952 5. 993 6. 049 Hammerstein 385 358 349 354 339 325 336 338 333 342 339 Leutesdorf 2. 005 1. 940 1. 927 1. 885 1. 827 1. 845 1. 874 1. 813 1. 782 1. 782 1. 811 Rheinbrohi 4.050 3.953. 3.966 3.934 3.891 3.872 3.896 3.9$5 3.971 4:028 4. 054, ^mbea^ 1Z224 12'080 1Z034 12-()1° 11-847 11-815 'I1-792 11-948 12-038 1Z145 12-253 Vorbemerkungen zum Haushaltsplan: Die "Corona-Pandemie" und ihre finanziellen Auswirkungen lassen sich auch weiterhin nicht seriös einschätzen. Für das Jahr 2020 wurde mit einer Halbierung der Gewerbesteuereinnahmen gerechnet und der Ansatz von 1. 000.000, - auf 500. 000,- gesenkt. Tatsächlich ist nun mit einer Gewerbesteuereinnahme von rund 740.000,- zu rechnen und die Ortsgemeinde Rheinbrohl hat Gewerbesteuerkompensationsmittel in Höhe von 330. 901, - zu erwarten. Für das Haushaltsjahr 2021 wurde unter vorsichtiger Einschätzung der Situation ein Ansatz in Höhe von 700. 000, - gebildet und eine Gewerbesteuerkompensation in Höhe von 40. 000, -<in Ansatz gebracht. Fürdas Jahr 2022 wurde wieder ein Ansatz in Höhe von 1. 000. 000, - gebildet. Seite 8 Zu den Veranschla un en im Haushalts lan: Gegen. übeLdem HaushaItsJahr 2020 ergeben sich im vorliegenden Haushaltsplan 2021 und 2022 folgende wesentlichen Veränderungen; 1. Zentraler Bauhof DieAnsätze in den einzelnen Produktbereichen fürden zentralen Bauhofsind auf der Basis der Einsatzzeiten der Bauhofmitarbeiter in 2019 und den zu erwartenden Kosten für 2021 und 2022 kalkuliert. Rathaus, Produkt 1. 1. 1.4 Nach der Sanierung der Außenfassade des Rathauses muss in 2021 aus Sicherheitsgründen die Erneuerung der Elektroinstallation durchgeführt werden. Der Unterhaltungsansatz wird in 2021 um 5. 000, 00 auf 9. 000, - erhöht. "" - ""' """' Anpassung des Rückstellungsansatzes für Ehrensold von 5. 580, - auf 24. 153, - . Die drastische Erhöhung der Rückstellungsbeträge ergibt sich durch Nachberechnungen biszum Endeder Rückstellungsphase(2024). 3. Wahlen und sonstige Abstimmungen, Produkt 1. 2. 1.0 Für die Durchführung der Landtags- und Bundestagswahlen muss für das Haushaltsjahr 2021 ein Ansatz von 2. 400, - eingestellt werden. 4. Kindergärten, Produkt 3. 6.5.0 Durch die Übernahme des Kindergartens St. Suitbert und die Übernahme der Bauträgerschaft für den Katholischen Kindergarten Bad Hönningen in den Kindergartenzweckverband erhöhen sich die Kosten ' deutlich. Die Kindergartenzweckverbandsumlage ist mit 702. 349, - (2021) und 744"845'~ ^2022^ etatisiert- Die Berechnung der Verbandsumlage erfolgt weiterhin entsprechend der Verbandsordnung nach der Zahl der Kinder, die die Kindertagesstätten am 30. 09. des Vorjahres besucht haben. 5. Gemeindestraßen, Produkt 5.4. 1.0 Der Ansatz für die Strombezugskosten im Straßenbereich wird an die aktuelle Entwicklung angepasst und um 1 0. 000, - auf60. 000, - gesenkt. 6. Kommunale Parkplätze, Produkt 5. 4. 6.1 Für den neuen Parkplatz "Ortsmitte" wird der Ansatz für Wasser- und Strombezug auf 400, - erhöht. Hinsichtlich der E-Ladestation wird ein Unterhaltungsansatz in Höhe von 300, - gebildet. 7. Kommunale Einrichtung "Gemeindezentrum ", Produkt 5.7. 3.4 Hinsichtlich des Gemeindezentrums wurde ein Mietvertrag zwischen der Ortsgemeinde Rheinbrohl und dem "Verein der Förderer und Freunde des Gemeindezentrums St. Suitbert e. V. " geschlossen. Der Mieter erstattet alle durch das Gemeindezentrum entstehenden Betriebskosten. Seite 7 2. Haushalt 2019 und 2020 Ergebnis- und Finanzhaushalt Der Doppelhaushaltsplan 2019 und 2020 wurde am 11. 12. 2018, der Nachtragshaushaltsplan 2019 am 24. 09. 2019 und der Nachtragshaushaltsplan 2020 am 23. 06. 2020 vom Gemeinderat Rheinbrohl beschlossen. Dem Jahresabschluss 2019 wurde in der Gemeinderatssitzung am 24. 09. 2020 zugestimmt. Im Einzelnen: a) Ergebnishaushalt Plandaten 2019 Ergebnis 2019 Plandaten 2020 Gesamtbetrag der Erträge 4. 355.355e 4, 596. 120,38 3.835.831 Gesamtbetrag der Aufwendungen 4. 838.455 5.269. 509, 52 5. 072.996 Überschuss (+) / Fehlbetrag (-) 483. 100 - 673.389, 14 - 1.237. 165e b) Finanzhaushalt Plandaten 2019 Ergebnis 2019 Plandaten 2020 Saldo der ordentlichen Ein- u. 355. 444 - 346. 308, 30 - 1. 119. 264 Auszahlungen Veränderung Kassenkredit bei der VG 389.994 254. 726, 21 1. 157.764e Verbesserung (-) Verschlechterung