DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO Gdańsk, dnia wtorek, 28 maja 2019 r. Poz. 2536 ZARZĄDZENIE NR 30.2019 WÓJTA GMINY PARCHOWO z dnia 26 marca 2019 r. w sprawie przyjęcia sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Parchowo za 2018 rok Na podstawie art. 267 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2017 roku poz. 2077 z późn. zm) zarządzam, co następuje: § 1. 1. Przyjąć sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Parchowo za 2018 rok, stanowiący załącznik do niniejszego zarządzenia. § 2. Przedłożyć Radzie Gminy Parchowo i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Gdańsku sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Parchowo za 2018 rok wraz z częścią opisową oraz Informacją o stanie mienia komunalnego Gminy Parchowo. § 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Pomorskiego i w Biuletynie Informacji Publicznej. Wójt Gminy Parchowo Andrzej Dołębski Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 2 – Poz. 2536 Załącznik Nr 1 do zarządzenia Nr 30.2019 Wójta Gminy Parchowo z dnia 26 marca 2019 r. Informacja o przebiegu wykonania budżetu Gminy Parchowo za 2018 rok 1. PLAN BUDŻETU – INFORMACJE OGÓLNE Budżet Gminy Parchowo na rok 2018 uchwalony Uchwałą Rady Gminy Parchowo Nr XXVIII.253.2017 z dnia 20 grudnia 2017 roku w wysokości : a) po stronie dochodów – 20.426.013 zł b) po stronie wydatków – 25.769.958 zł c) deficyt - 5.343.945 zł W ciągu 2018 roku dokonano zmian planu budżetu uchwałami Rady Gminy i zarządzeniami Wójta Gminy (zgodnie z posiadanymi uprawnieniami) - plan dochodów zwiększono o kwotę 2.934.485,05 zł - plan wydatków zwiększono o kwotę 3.585.080,05 zł Po dokonanych zmianach plan wynosił po stronie : a) dochodów – 23.360.498,05 zł b) wydatków – 29.355.038,05 zł c) deficyt - 5.994.540,00 zł Wykonanie na koniec 2018 roku wynosiło po stronie : a) dochodów – 22.604.495,79 zł b) wydatków – 26.977.015,90 zł Rok 2018 zamknięto deficytem w kwocie 4.372.520,11 zł. 2. WYKONANIE DOCHODÓW BUDŻETOWYCH Na koniec roku 2018 plan dochodów został zrealizowany w wys. 96,8%, w kwocie 22.604.495,79 zł Dochody zostały zrealizowane przez jednostki budżetowe: - Urząd Gminy Parchowo w kwocie 22.369.217,73 zł, - Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Parchowie w kwocie 1.638,71 zł, - Zespół Szkół w Parchowie w kwocie 188.069,85 zł, - Szkoła Podstawowa w Nakli w kwocie 45.569,50 zł. Wykonanie w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela. DZIAŁ WYSZCZEGÓLNIENIE PLAN WYKONANIE % 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO 1 440 673,05 1 413 988,76 98,1 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 2 057 435,00 1 220 786,22 59,3 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA 643 311,00 591 530,53 92,0 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 39 468,00 38 786,29 98,3 Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 3 – Poz. 2536 URZĄDY NACZELNYCH ORGANÓW 751 WŁADZY PAŃSTWOWEJ 579 21,00 57 921,00 100,0 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE 754 I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA 223 475,00 215 929,48 96,6 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OS. FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH 756 OSOBOWOŚCI PRAWNEJ 3 298 745,00 3 632 054,63 110,1 758 RÓŻNE ROZLICZENIA 7 551 850,00 7 554 842,38 100,0 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 512 099,00 479 313,90 93,6 851 OCHRONA ZDROWIA 71,00 71,00 100,0 852 POMOC SPOŁECZNA 255 411,00 248 661,52 97,4 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE 853 POLITYKI SPOŁECZNEJ 82 340,00 82 300,00 100,0 EDUKACYJNA OPIEKA 854 WYCHOWAWCZA 17 751,00 17 751,00 100,0 855 RODZINA 6 191 486,00 6 095 905,81 98,5 GOSPODARKA KOMUNALNA 900 I OCHRONA ŚRODOWISKA 813 022,00 788 003,31 96,9 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA 921 NARODOWEGO 800,00 800,00 100,0 926 KULTURA FIZYCZNA 174 640,00 165 849,96 95,0 RAZEM 23 360 498,05 22 604 495,79 96,8 Tabela 1. Procentowe i kwotowe wykonanie dochodów za 2018 r. wg działów klasyfikacji budżetowej. Jak wynika z danych w tabeli nr 1 realizacja dochodów budżetowych przebiegała prawidłowo. DZIAŁ 010 – ROLNICTWO I ŁOWIECTWO – w tym dziale ujęte są dochody otrzymane z budżetu państwa na wypłatę zwrotu podatku akcyzowego do paliwa rolniczego w kwocie 275.117,05 zł, dotację z budżetu państwa na odbudowę odwodnień uszkodzonych podczas nawałnicy w kwocie 534.359 zł, wpłaty od mieszkańców jako wkład własny budowy przydomowych oczyszczalni ścieków, dochody z tyt. wpłaty czynszów dzierżawnych z nadleśnictw w kwocie 6.773,46 zł, wpłaty za zużycie wody i zrzut ścieków 508.042,30 zł, Wykonanie do planu w dz. 010 wyniosło 98,1%. Zaległości na koniec roku 2018, w tym dziale wynosiły 13.796,87 zł, a nadpłaty 2.017,22 zł. Kwota zaległości jest niewielka w stosunku do dochodów wykonanych, co świadczy o prawidłowej ściągalności należności budżetowych. Zaległości z tyt. opłat za wodę i zrzut ścieków na koniec roku 2018 wynosiły około 2% dochodów wykonanych z tego tytułu. DZIAŁ 600 – TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ – w tym dziale dochody wykonane to wpływy z tyt. zajęcia pasa drogowego wraz z odsetkami w wys. 17.244,34 zł oraz dofinansowanie na remont i modernizację dróg gminnych, w tym: - środki od Nadleśnictwa Lipusz na remont dróg na terenie gminy – 484.500 zł, - dotacja na odbudowę dróg gminnych uszkodzonych podczas nawałnicy- 719.001 zł. Nie wpłynęły do budżetu Gminy środki z budżetu UE na budowę drogi gminnej Chośnica-Baranowo, które były zaplanowane w kwocie 828.900 zł, co miało wpływ na niskie wykonanie dochodów w tym dziale. Środki te wpłynęły w styczniu 2019 r. Wykonanie wyniosło 59,3%. DZIAŁ 700 – GOSPODARKA MIESZKANIOWA – w tym dziale uzyskano dochody z następujących tytułów: - opłat za wieczyste użytkowanie gruntów 12.061,68 zł - z najmu i dzierżawy mienia komunalnego 164.374,62 zł - ze sprzedaży gruntów i mienia 383.394,00 zł Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 4 – Poz. 2536 - wpłacone odsetki od zaległości 1.707,45 zł - odszkodowanie z firmy ubezpieczeniowej z tyt. szkód powstałych w wyniku nawałnicy na mieniu Gminy 22.579,59 zł Ponadto Gmina otrzymała dotację z budżetu państwa w kwocie 3.924,19 zł z przeznaczeniem na wynajęcie kontenerów mieszkaniowych dla rodziny poszkodowanej w nawałnicy oraz zwrot kaucji za wynajęcie kontenerów w kwocie 2.300 zł. Wykonanie do planu w tym dziale wyniosło 92%. Dochody z tyt. sprzedaży nieruchomości wykonano w kwocie 383.394 zł na planowane 450.000 zł. Sprzedano m.in. dwie działki rekreacyjną w Grabowie, dwa mieszkania przy ul. Kartuskiej 12 w Parchowie, jedną działkę rekreacyjną w Żukówku. W 2018 roku dochody ze sprzedaży mienia wykonano w 85,2%. Planowano sprzedaż trzeciej działki w Grabowie, jednak ostatecznie nie doszło do sprzedaży. Zaległości z tyt. dochodów (bez odsetek) w dziale 700 wynosiły 29.793,71 zł, a nadpłaty 2.292,79 zł. Nadpłaty powstały m. in. z tyt. odpisu nakładów poniesionych przez najemców na remont zajmowanego mieszkania. Natomiast zaległości dotyczą opłat za centralne ogrzewanie i opłat za najem lokalu. Kwoty nadpłat i zaległości były przybliżone do tych za 2017 r. Łączne wykonanie w dziale 700 wyniosło 591.530,53 zł. DZIAŁ 750 – ADMINISTRACJA PUBLICZNA – dochody w tym dziale przede wszystkim to: - dotacje na zadania zlecone w administracji 28.000,71 zł - dotacja na zwrot wynagrodzenia dla osób odbywających ćwiczenia wojskowe 28,42 zł - zwrot kosztów wysłanych upomnień do podatników 5.199,00 zł - wynagr. z tyt. terminowego odpr. podatku doch. 435,00 zł - z tyt. wydania zaświadczenia o danych adresowych 4,65 zł - wpływ z usług (ksero) 123,87 zł - wpływy z tytułu sprzedaży mienia 2.080,00 zł Wykonanie wyniosło 98,3%. Powyżej planowanej kwoty wykonano dochody z tyt. wpłat kosztów upomnień o kwotę 2.199 zł. DZIAŁ 751 – URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ – w tym dziale dochody to otrzymane dotacje w kwocie 57.921 zł, w tym na pokrycie kosztów aktualizacji list wyborczych w kwocie 705 zł i na organizację i przeprowadzenie wyborów samorządowych w kwocie 27.216,00 zł. DZIAŁ 754 – BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA – w tym dziale uzyskano dochód w kwocie 215.929,48 zł. Były to otrzymane dotacje od Powiatu Bytowskiego z przeznaczeniem na zakup paliwa dla jednostek OSP z terenu Gminy Parchowo w kwocie 5.840 zł oraz na zakup samochodu średniego pożarniczego dla OSP Parchowo w kwocie 50.000 zł w kwocie. Gmina również otrzymała dofinansowanie z budżetu UE na modernizację oświetlenia ulicznego w kwocie 160.066,76 zł. Wykonanie wyniosło 215.929,48 zł, czyli 96,6%. DZIAŁ 756 – DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OS. FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ – na dochody tego działu złożyły się głównie: - podatek dochodowy od osób fizycznych 1.722.385,00 zł - podatek dochodowy od osób prawnych 2.762,84 zł - podatek od nieruchomości 1.236.363,20 zł - podatek rolny 63.246,08 zł - podatek leśny 207.901,32 zł - podatek od środków transportowych 157.294,00 zł - podatek dochodowy od osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 4.203,49 zł Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 5 – Poz. 2536 - podatek od spadków i darowizn 20.787,96 zł - wpływy z opłaty skarbowej 10.007,00 zł - podatek od czynności cywilnoprawnych 96.214,97 zł - odsetki od nieterminowych wpłat 34.834,87 zł - wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu 34.590,64 zł - rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych 1.117,00 zł - wpływy z opłaty miejscowej 787,55 zł - wpływy z opłaty eksploatacyjnej 1.428,00 zł Największy udział w dochodach w tym dziale stanowi podatek dochodowy od osób fizycznych, który wykonano w wys.106,4%. Na planowaną kwotę 1.619.469 zł wykonano 1.722.385 zł, czyli o 173.116 zł więcej niż w 2017 r.