Protokół Kontroli Gospodarki Finansowej I Zamówie Ń Publicznych

Protokół Kontroli Gospodarki Finansowej I Zamówie Ń Publicznych

REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W ŁODZI Numer egzemplarza: 1 PROTOKÓŁ KONTROLI GOSPODARKI FINANSOWEJ I ZAMÓWIE Ń PUBLICZNYCH Jednostka kontrolowana: Gmina Rawa Mazowiecka Termin kontroli: 2 marca - 30 kwietnia 2010 rok Kontroluj ący Urszula Podra Ŝka – Krawczak - (imię, nazwisko, Główny inspektor stanowisko słu Ŝbowe ): Krystyna Gł ąb - Inspektor Okres obj ęty kontrol ą 2008 - 2009 rok WK - 601-2/4/2010 Numer i data upowa Ŝnienia: z dnia 9 lutego 2010 roku Uwaga! Protokół niniejszy podlega udost ępnieniu na zasadach okre ślonych w ustawie z dnia 6 wrze śnia 2001 roku o dost ępie do informacji publicznej (Dz. U. nr 112, poz.1198), z ograniczeniami wynikaj ącymi z art.5 tej ustawy. PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE RAWA MAZOWIECKA Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. (0-42) 6366896, fax (0-42) 6367424 I. INFORMACJE WST ĘPNE DANE O JEDNOSTCE Gmina Rawa Mazowiecka połoŜona jest w województwie łódzkim, w zachodniej części powiatu rawskiego. Gmina obejmuje 54 miejscowości skupionych w 38 sołectwach, zajmujących obszar 163 km 2, który zamieszkuje około 8.790 osób. Przez teren gminy przebiega wiele waŜnych szlaków komunikacji samochodowej, a ich korzystny układ oraz bliskość miast Łodzi i Warszawy sprawiają, Ŝe obszary połoŜone przy szlakach komunikacyjnych stają się atrakcyjnymi terenami dla inwestorów, co jest atutem dla rozwoju małej i średniej przedsiębiorczości na terenie gminy. Liczba bezrobotnych według stanu na dzień 31 grudnia 2009 roku wynosiła 297 osoby, co stanowiło wskaźnik stopy bezrobocia 3,38%. Adres siedziby Urzędu Gminy: Urząd Gminy w Rawie Mazowieckie ul. Aleja Konstytucji 3 Maja 32 96-200 Rawa Mazowiecka woj. łódzkie Nr regon dla Urzędu Gminy – 000547879 Nr regon dla Gminy - 750148420 Nr NIP dla Urzędu Gminy – 835-10-18-610 Nr NIP dla Gminy - 8351543055 Przedmiotowa kontrola ma charakter kontroli kompleksowej, obejmującej prawidłowość prowadzenia gospodarki finansowej i zamówień publicznych w Gminie Rawa Mazowiecka. PODSTAWOWE WSKA ŹNIKI FINANSOWE Do obliczenia wskaźników wykorzystano dane pochodzące ze sprawozdań finansowych za lata 2008 – 2009, sporządzonych przez Gminę Rawa Mazowiecka na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie sprawozdawczości budŜetowej, w tym: Rb- 27S - Sprawozdanie z wykonania planu dochodów budŜetowych, Rb-28S - Sprawozdanie z wykonania planu wydatków budŜetowych, Rb-NDS - Sprawozdanie o nadwyŜce/deficycie, Rb-Z - Sprawozdanie o stanie zobowiązań wg tytułów dłuŜnych oraz gwarancji i poręczeń. 2008 rok Wskaźniki budŜetowe Wskaźnik WB1 - udział dochodów bieŜących w dochodach ogółem wynosił 0,9385 Db- dochody bieŜące – 16.489.221,70 zł, DO - dochody ogółem – 17.569.513,81 zł. Wskaźnik WB2 - udział dochodów własnych w dochodach ogółem wynosił 0,3134 Dw - dochody własne – 5.506.531,84 zł, _____________________________________________________ 2 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE RAWA MAZOWIECKA Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. (0-42) 6366896, fax (0-42) 6367424 DO - dochody ogółem – 17.569.513,81 zł. NadwyŜka operacyjna wynosiła 2.265.683,71 zł NO = D b – W b Db – dochody bieŜące – 16.489.221,70 zł, Wb – wydatki bieŜące – 14.223.537,99 zł. Wskaźnik WB3 - udział nadwyŜki operacyjnej w dochodach ogółem wynosił 0,1289 NO - nadwyŜka operacyjna - 2.265.683,71 zł, DO - dochody ogółem - 17.569.513,81 zł. Wskaźnik WB4 - udział wydatków majątkowych w wydatkach ogółem wynosił 0,1480 Wm - wydatki majątkowe – 2.470.617,65 zł, WO - wydatki ogółem – 16.694.155,64 zł. Wskaźnik WB5 - obciąŜenie wydatków bieŜących wydatkami na wynagrodzenia wynosił 0,4319 Ww - wydatki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń – 6.143.803,84 zł, Wb - wydatki bieŜące – 14.223.537,99 zł. Wskaźnik WB6 - udział nadwyŜki operacyjnej i dochodów ze sprzedaŜy majątku w dochodach ogółem wynosił 0,1317 NO - nadwyŜka operacyjna – 2.265.683,71 zł, Sm - dochody ze sprzedaŜy majątku – 47.725,00 zł, DO - dochody ogółem - 17.569.513,81 zł. Wskaźnik WB7 - wskaźnik samofinansowania wynosił 1,3543 NO - nadwyŜka operacyjna – 2.265.683,71 zł, Dm - dochody majątkowe – 1.080.292,11 zł, Wm - wydatki majątkowe – 2.470.617,65 zł. Wskaźniki na mieszkańca Wskaźnik WL2 – nadwyŜka operacyjna na mieszkańca (według liczby mieszkańców na dzień 31 grudnia danego roku) wynosił 262,65 zł _____________________________________________________ 3 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE RAWA MAZOWIECKA Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. (0-42) 6366896, fax (0-42) 6367424 NO – nadwyŜka operacyjna – 2.265.683,71 zł, L – liczba mieszkańców Gminy Rawa Mazowiecka – 8.626 osób. Wskaźniki dla zobowiązań Wskaźnik WZ1 – udział zobowiązań ogółem w dochodach ogółem wynosił 0,0078 ZO – zobowiązania ogółem – 136.441,78 zł, DO – dochody ogółem – 17.569.513,81 zł. Wskaźnik WZ2 – udział zobowiązań ogółem, bez zobowiązań na projekty unijne, w dochodach ogółem wynosił 0,0078 ZO - UE – zobowiązania ogółem bez zobowiązań na projekty unijne – 136.441,78 zł, DO – dochody ogółem – 17.569.513,81 zł. Wskaźnik WZ3 – obciąŜenie dochodów ogółem obsługą zadłuŜenia wynosił 0,0432 O – odsetki od zaciągniętych kredytów i poŜyczek – 4.645,54 zł, R – spłata rat kapitałowych od zaciągniętych kredytów i poŜyczek – 755.086,22 zł, DO – dochody ogółem – 17.569.513,81 zł. Wskaźnik WZ4 – obciąŜenie dochodów ogółem obsługą zadłuŜenia bez zobowiązań na projekty unijne wynosił 0,0432 O – odsetki od zaciągniętych kredytów i poŜyczek – 4.645,54 zł, R - UE – spłata rat kapitałowych od zaciągniętych kredytów i poŜyczek bez rat kapitałowych na projekty unijne – 755.086,22 zł, DO – dochody ogółem – 17.569.513,81 zł. Wskaźnik WZ6 – obciąŜenie dochodów bieŜących wydatkami bieŜącymi i obsługą zadłuŜenia wynosił 0,0460 O – odsetki od zaciągniętych kredytów i poŜyczek – 4.645,54 zł, R – spłata rat kapitałowych od zaciągniętych kredytów i poŜyczek – 755.086,22 zł, Db – dochody bieŜące – 16.494.935,70 zł. Wskaźnik WZ7 – udział zobowiązań wymagalnych w zobowiązaniach ogółem wynosił 0,00 _____________________________________________________ 4 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE RAWA MAZOWIECKA Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. (0-42) 6366896, fax (0-42) 6367424 Zw– zobowiązania wymagalne – 0,00 zł, ZO– zobowiązania ogółem – 136.441,78 zł. 2009 rok Wskaźniki budŜetowe Wskaźnik WB1 - udział dochodów bieŜących w dochodach ogółem wynosił 0,9827 Db- dochody bieŜące – 17.615.901,28 zł, DO - dochody ogółem – 17.925.363,37 zł. Wskaźnik WB2 - udział dochodów własnych w dochodach ogółem wynosił 0,3461 Dw - dochody własne – 6.081.460,00 zł, DO - dochody ogółem – 17.569.513,81 zł. NadwyŜka operacyjna wynosiła 1.534.174,03 zł NO = D b – W b Db – dochody bieŜące – 17.615.901,28 zł, Wb – wydatki bieŜące – 16.081.727,25 zł. Wskaźnik WB3 - udział nadwyŜki operacyjnej w dochodach ogółem wynosił 0,0873 NO - nadwyŜka operacyjna - 1.534.174,03 zł, DO - dochody ogółem - 17.569.513,81 zł. Wskaźnik WB4 - udział wydatków majątkowych w wydatkach ogółem wynosił 0,1016 Wm - wydatki majątkowe – 1.817.946,13 zł, WO - wydatki ogółem – 17.899.673,38 zł. Wskaźnik WB5 - obciąŜenie wydatków bieŜących wydatkami na wynagrodzenia wynosił 0,4420 Ww - wydatki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń – 7.107.382,58 zł, _____________________________________________________ 5 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE RAWA MAZOWIECKA Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. (0-42) 6366896, fax (0-42) 6367424 Wb - wydatki bieŜącej – 16.081.727,25 zł. Wskaźnik WB6 - udział nadwyŜki operacyjnej i dochodów ze sprzedaŜy majątku w dochodach ogółem wynosił 0,0865 NO - nadwyŜka operacyjna – 1.534.174,03 zł, Sm - dochody ze sprzedaŜy majątku – 16.380,00 zł, DO - dochody ogółem – 17.925.363,37 zł. Wskaźnik WB7 - wskaźnik samofinansowania wynosił 1,0141 NO - nadwyŜka operacyjna – 1.534.174,03 zł, Dm - dochody majątkowe – 309.462,09 zł, Wm - wydatki majątkowe – 1.817.946,13 zł. Wskaźniki na mieszkańca Wskaźnik WL2 – nadwyŜka operacyjna na mieszkańca (według liczby mieszkańców na dzień 31 grudnia danego roku) wynosił 174,54 zł NO – nadwyŜka operacyjna – 1.534.174,03 zł, L – liczba mieszkańców Gminy Rawa Mazowiecka – 8.790 osób. Wskaźniki dla zobowiązań Wskaźnik WZ1 – udział zobowiązań ogółem w dochodach ogółem wynosił 0,0074 ZO – zobowiązania ogółem – 133.221,19 zł, DO – dochody ogółem – 17.925.363,37 zł. Wskaźnik WZ2 – udział zobowiązań ogółem, bez zobowiązań na projekty unijne, w dochodach ogółem wynosił 0,0074 ZO - UE – zobowiązania ogółem bez zobowiązań na projekty unijne – 133.221,19 zł, DO – dochody ogółem – 17.925.363,37 zł. Wskaźnik WZ3 – obciąŜenie dochodów ogółem obsługą zadłuŜenia wynosił 0,0056 O – odsetki od zaciągniętych kredytów i poŜyczek – 8.359,28 zł, _____________________________________________________ 6 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE RAWA MAZOWIECKA Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. (0-42) 6366896, fax (0-42) 6367424 R – spłata rat kapitałowych od zaciągniętych kredytów i poŜyczek – 92.034,91 zł, DO – dochody ogółem – 17.925.363,37 zł. Wskaźnik WZ4 – obciąŜenie dochodów ogółem obsługą zadłuŜenia bez zobowiązań na projekty unijne wynosił 0,0056 O – odsetki od zaciągniętych kredytów i poŜyczek – 8.359,28 zł, R - UE – spłata rat kapitałowych od zaciągniętych kredytów i poŜyczek bez rat kapitałowych na projekty unijne – 92.034,91 zł, DO – dochody ogółem – 17.925.363,37 zł. Wskaźnik WZ6 – obciąŜenie

View Full Text

Details

  • File Type
    pdf
  • Upload Time
    -
  • Content Languages
    English
  • Upload User
    Anonymous/Not logged-in
  • File Pages
    140 Page
  • File Size
    -

Download

Channel Download Status
Express Download Enable

Copyright

We respect the copyrights and intellectual property rights of all users. All uploaded documents are either original works of the uploader or authorized works of the rightful owners.

  • Not to be reproduced or distributed without explicit permission.
  • Not used for commercial purposes outside of approved use cases.
  • Not used to infringe on the rights of the original creators.
  • If you believe any content infringes your copyright, please contact us immediately.

Support

For help with questions, suggestions, or problems, please contact us