Konsolideeritud majandusaasta aruanne URVASTE VALLAVALITSUS Majandusaasta algus: 1. jaanuar 2015 Majandusaasta lõpp: 31.detsember 2015 Registri kood 75015456 Aadress Kuldre küla, Urvaste vald, 66517 Võrumaa Telefon 37 2782 1904 Elektronpost [email protected] Interneti kodulehekülg www.urvaste.kovtp.ee Vallavanem Riho Roon Audiitor Vandeaudiitor Maire Rooma, FinantsKindlus OÜ Lisatud dokumendid 1. Audiitori aruanne 2. Reservfondi kasutamise aruanne URVASTE VALLAVALITSUS 2015 majandusaasta aruanne Sisukord TEGEVUSARUANNE ......................................................................................................................................................... 3 Raamatupidamise aastaaruanne ............................................................................................................................................ 7 Konsolideeritud bilanss......................................................................................................................................................... 7 Konsolideeritud tulemiaruanne ............................................................................................................................................. 8 Konsolideeritud rahavoogude aruanne ................................................................................................................................. 9 Konsolideeritud netovara muutuste aruanne ....................................................................................................................... 10 Eelarve täitmise aruanne ..................................................................................................................................................... 10 Konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande lisad ........................................................................................................ 12 Lisa 1 Raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted .................................................. 12 Lisa 2 Raha ja pangakontod ....................................................................................................................................... 14 Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed ..................................................................................................................................... 14 Lisa 4 Maksud ........................................................................................................................................................... 15 Lisa 5 Osalus tütarettevõttes ...................................................................................................................................... 15 Lisa 6 Kinnisvarainvesteeringud ............................................................................................................................... 15 Lisa 7 Materiaalne põhivara ...................................................................................................................................... 16 Lisa 8 Võlad ja ettemaksed ........................................................................................................................................ 16 Lisa 9 Laenukohustused ............................................................................................................................................ 16 Lisa 10 Saadud toetused .......................................................................................................................................... 17 Lisa 11 Kasutusrent ................................................................................................................................................. 17 Lisa 12 Kaupade ja teenuste müük .......................................................................................................................... 17 Lisa 13 Muud tulud .................................................................................................................................................. 18 Lisa 14 Tööjõukulud ................................................................................................................................................ 18 Lisa 15 Majandamiskulud ........................................................................................................................................ 19 Lisa 16 Antud toetused ............................................................................................................................................ 20 Lisa 17 Tegevuskulude jaotus tegevusalade järgi .................................................................................................... 21 Lisa 18 Tehingud seotud osapooltega ...................................................................................................................... 21 Lisa 19 Bilansipäevajärgsed sündmused ................................................................................................................. 22 Lisa 20 Konsolideerimata finantsaruanded .............................................................................................................. 23 Lisa 21 Selgitused eelarve täitmise aruande kohta...................................................................................................26 1. AUDIITORI ARUANNE ............................................................................................................................................... 28 2. RESERVFONDI KASUTAMISE ARUANNE .............................................................................................................. 29 Vallavanem / allkirjastatud digitaalselt/ 2 URVASTE VALLAVALITSUS 2015 majandusaasta aruanne TEGEVUSARUANNE Urvaste vald paikneb Võrumaa loodeosas, piirnedes Kanepi, Otepää, Sangaste, Tõlliste, Antsla ja Sõmerpalu vallaga. Valla pindala on 139,6 km². Urvaste valla ulatus põhjast lõunasse on 23 km, ja läänest itta 30 km. Vallakeskuseks oleva Kuldre küla kaugus Tallinnast on 236 km, Tartust 60 km, Võrust 33 km, Valgast 36 km ja Antslast 8 km. Valda läbivad Viljandi- Võru ja Antsla-Kanepi maanteed. Urvaste vallas oli seisuga 1.jaanuar 2016 aastal 1291 elanikku. Seega võrreldes 2015 aastaga (1288) on elanike arv kasvanud 3 inimese võrra. Urvaste vallas on 14 küla, millest suurema rahvaarvuga on Uue-Antsla küla 225 elanikuga, järgnevad Kuldre küla 183 elanikku, Vaabina küla 193 elanikku, Urvaste küla 97 elanikku, Kõlbi küla 88 elanikku, Lümatu küla 76 elanikku, Uhtjärve 79 elanikku, Visela 80 elanikku, Pihleni küla 57 elanikku, Ruhingu 73 elanikku, Kassi küla 48 elanikku, Koigu küla 38 elanikku, Kirikuküla 32 elanikku ja Toku küla 22 elanikku. 2015. aastal toimus 10 volikogu istungit. Volikogu poolt võeti vastu 16 määrust ja 25 otsust. Volikogu haldusaktide eelnõud koostas vallavalitsus. Komisjonid aitasid aktiivselt ning tulemuslikult kaasa eelnõude koostamisele. Vallavalitsus on 5 liikmeline. 2015. aastal oli 42 vallavalitsuse istungit. Võeti vastu 4 määrust ja 216 korraldust. Urvaste vallas saab omandada alus- ja põhiharidust Kuldre Koolis. Kuldre Koolis on 2 lasteaiarühma, kus omandab alusharidust 52 last ja 9 klassi, kus õpib 111 õpilast. 2014 aasta sügisest avati lasteaeda eelkoolirühm. Kuldre Koolis on korraldatud mitmesuguste huviringide töö. Antsla Muusikakoolis õpib 19 õpilast. Peale kooli on vallavalitsuse hallata 3 raamatukogu, 1 rahvamaja ning 1 seltsimaja. Urvaste vald on Võrumaa Omavalitsuste Liidu, MTÜ Terve Võrumaa, MTÜ Antsla Tervisekeskuse, Võrumaa Partnerluskogu liige ja SA Pokumaa asutaja. Struktuur Struktuuriüksuse juhid Vallavanem Volikogu esimees Teenistujad Koorumus Teenistuskoht Abivallavanem 1 Juhtivametnik Vallasekretär 1 Juhtivametnik Pearaamatupidaja 1 Juhtivametnik Sotsiaalnõunik 1 Ametnik Sotsiaaltöötaja 0,5 Ametnik Raamatupidaja 0,5 Töötaja Avahooldaja 1 Töötaja Koristaja 1 Töötaja Majandustöötaja 1 Töötaja Konsolideerimisgrupi struktuur Konsolideeriv üksus Urvaste Vallavalitsus Konsolideeritud üksus Urvaste Valla Veevärk OÜ Urvaste Valla Veevärk OÜ alustas tegevust 2012 aasta detsembris. Vee-ettevõte on 100% Urvaste valla osalusega. Ettevõte pakub vee- ja kanalisatsiooniteenuseid Urvaste vallas. Vallavanem / allkirjastatud digitaalselt/ 3 URVASTE VALLAVALITSUS 2015 majandusaasta aruanne Ülevaade tähtsamatest finantsnäitajatest Konsolideerimisgrupi tähtsamad finantsnäitajad Tuhandetes eurodes 2012 2013 2 014 2 015 Bilansi näitajad Varad aasta lõpus 3 366 329 3 295 223 3 279 870 3 318 094 Kohustused aasta lõpus 415 296 335 563 328 472 302 667 Netovara aasta lõpus 2 951 033 2 959 660 2 951 398 3 015 427 Tulemiaruande näitajad Tegevustulud 1 970 686 1 188 559 1 240 547 1 416 822 Tegevuskulud 1 168 111 1 175 340 1 244 406 1 349 165 Tulem 802 575 13 219 -3 859 67 657 Muud näitajad Põhivarainvesteeringute maht 439 712 20 027 52 711 91 106 Likviidsus 1,73 2,77 2,24 2,16 Lühiajaline maksevõime 2,29 3,22 2,65 2,68 Kohustuste osakaal varadest 12,34 10,18 10,01 9,12 Laenukohustuste osakaal varadest 7,83 6,39 5,64 5,58 Põhitegevuse tulem 76 164 75 675 55 554 123 317 Netovõlakoormus -42 892 29 488 -23 317 -91 413 *Likviidsus – likviidsed varad/lühiajalised kohustused **Lühiajaline maksevoime – käibevara/lühiajalised kohustused ***Põhitegevuse tulem – põhitegevuse tulude ja kulude vahe, täpsem arvestusmetoodika on kehtestatud vastavalt KOFS § 32 lõikele 4 rahandusministri määrusega; piirmäär on vastavalt KOFS § 33 null (st ei tohi olla negatiivne). **** Netovõlakoormus – KOFS § 34 alusel arvestatud kohustuste ning KOFS § 36 alusel arvestatud likviidsete varade vahe, täpsem arvestusmetoodika on kehtestatud vastavalt KOFS § 32