MAJANDUSAASTA ARUANNE aruandeaasta algus: 01.01.2019 aruandeaasta lõpp: 31.12.2019 ärinimi: Osaühing Ramsi VK registrikood: 10357298 tänava/talu nimi, Keskuse tee 1 maja ja korteri number: alevik: Ramsi alevik vald: Viljandi vald maakond: Viljandi maakond postisihtnumber: 71101 telefon: +372 4340160 e-posti aadress: [email protected] Osaühing Ramsi VK 2019. a. majandusaasta aruanne Sisukord Tegevusaruanne 3 Raamatupidamise aastaaruanne 8 Bilanss 8 Kasumiaruanne 9 Raamatupidamise aastaaruande lisad 10 Lisa 1 Arvestuspõhimõtted 10 Lisa 2 Nõuded ja ettemaksed 13 Lisa 3 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 14 Lisa 4 Kinnisvarainvesteeringud 14 Lisa 5 Materiaalsed põhivarad 15 Lisa 6 Kapitalirent 16 Lisa 7 Kasutusrent 17 Lisa 8 Laenukohustised 18 Lisa 9 Võlad ja ettemaksed 19 Lisa 10 Sihtfinantseerimine 20 Lisa 11 Müügitulu 21 Lisa 12 Muud äritulud 21 Lisa 13 Mitmesugused tegevuskulud 22 Lisa 14 Tööjõukulud 22 Lisa 15 Muud ärikulud 23 Lisa 16 Intressikulud 23 Lisa 17 Seotud osapooled 23 Lisa 18 Sündmused pärast aruandekuupäeva 24 Aruande allkirjad 25 Vandeaudiitori aruanne 26 2 TEGEVUSARUANNE 2019 OÜ Ramsi VK on asutatud 1994.a. munitsipaalettevõttena ja kujundatud ümber 1997.a. lõpus osaühinguks Ramsi VK. Osaühingu omanikuks on 100%-liselt Viljandi vald. Äriühing on registreeritud Viljandimaal Viljandi vallas Ramsi alevikus aadressil Keskuse tee 1. OÜ Ramsi VK peamiseks tegevusalaks on Viljandi valla ühisveevärgi ja –kanalisatsiooni piirkondades tarbijate joogiveega varustamine ja reovee ärajuhtimine ning vee- ja kanalisasioonisüsteemide hooldamine. Teenust osutatakse Ramsi alevikus, Päri, Heimtali, Matapera, Kutsari, Tohvri, Oksa, Mustivere, Pärsti, Savikoti, Paistu, Holstre, Intsu, Saarepeedi, Karula, Mäeltküla, Ruudiküla, Vasara, Tusti ja Karula külades, Puiatu Erikooli piirkonnas, Mustla alevikus, Soe, Suislepa ning Kärstna külades. Kinnistute majandus-joogivee varustamisel on põhieesmärk müüa tarbijatele vabariigi valitsuse määrusega kehtestatud kvaliteediga joogivett ja tagada pidev veega varustamine. Reovee puhastamisel ning eelvooludesse juhtimisel on põhiliseks tegevuseks olemasolevate vee- ja kanalisatsioonitrasside, reovee pumplate ja puhastite korrashoid ning reovee puhastamine puhastites veekasutusloas etteantud piirmääradeni. Viljandi vald omanikuna on kohustanud meid osutama saunateenuseid Ramsi alevikus. Kuna tegevustulud ei kata Viljandi Vallavalitsuse kehtestatud teenuse hindade tõttu kõiki majanduskulusid, siis sihtfinantseeris osaliselt kulutused Viljandi vald . Tulu saame veel kinnisvara väljaüürimisest (Ramsil kaks korterit). ÄRIÜHINGUTE ÜHENDAMINE Viljandi Vallavolikogu otsusega 27.06.2018 algatati OÜ Tarvastu Varad ja OÜ Ramsi VK ühendamine alates 01.10.2018.a. Ühendavaks ühinguks sai OÜ Ramsi VK ja OÜ Tarvastu Varad lõpetas tegevuse. Ühendamise tulemusena suurenes bilansimaht 957,2 tuhat eurot. OÜ Ramsi VK osakapitali ei suurendatud vaid OÜ Tarvastu Varad omakapital liideti eelnevate perioodide jaotamata kasumile. Ühinemiskanne registreeriti äriregistris 15.02.2019.a. TEGEVUSTULUD Aastal 2019 oli OÜ Ramsi VK müügitulu 472, 4 tuhat eurot, mis on võrreldes 2018.a. 5,6 tuhat eurot rohkem. Müügitulust moodustas vee- ja kanalisatsiooni müük 397,4 tuhat eurot (84,11%), teenuste müük kinnisvara hooldamisel 45,8 tuhat eurot (9,69%), rajatiste ja elamute rent 29,2 tuhat eurot (6,2%). Kõik korterid olid välja üüritud ja Viiratsi rajatised olid renditud AS Viljandi Veevärgile. Aastal 2019 saadi toetusi 725,6 tuhat eurot. Sellest 498,7 tuhat eurot saadi Keskkonna Investeeringute Keskuselt sihtfinantseerimise toetust põhivara soetuseks ja Viljandi Vallavalitsuselt 156,3 tuhat eurot põhivara soetuseks ning 70,6 tuhat tegevuskulude katteks. 2019.a. TEGEVUSED Veemajanduses 2019.a. oli peamiseks tegevuseks joogivee tootmine ja jaotamine ning reovee kogumine ja puhastamine veeloas esitatud nõuetele Viljandi valla järgmistes piirkondades: Ramsi alevikus, 3 Päri, Heimtali, Matapera, Kutsari, Tohvri, Oksa, Mustivere, Pärsti, Savikoti, Paistu, Holstre, Intsu, Saarepeedi, Karula, Mäeltküla, Ruudiküla, Vasara ja Tusti külades, Puiatu Erikooli piirkonnas , Mustla alevikus, Soe, Suislepa ja Kärstna külades. OÜ Ramsi VK eelarvest ehiati Tohvrile uus kanalisatsiooni survetorustik summas 16 301 eurot. SA Keskkonnainvesteeringute Keskuselt saadi Mustla reoveepuhasti rekonstrueerimiseks toetust 273 177 eurot ja Mustla reoveekogumisala vee- ja kanalisatsioonitorustike projekti tarbeks 216 570 eurot, Viljandi Vallavalitsuselt 521 390 eurot millest 156 320 eurot kajastati kasumiaruandes ja 365 070 eurot kantakse 2020 aastal osakapitali. Saunateenuseid korraldati 2019.a. Ramsi alevikus. Ramsi sauna tegevuskuludest finantseeris omavalitsus tsentraalkütte kulud 2 662 eurot, muud tegevuskulud jäid OÜ Ramsi VK kanda. KASUM Aastal 2019 saadi kogu osaühingu majandustegevusest kasumit 548,5 tuhat eurot. Sellest OÜ Ramsi VK kasum oli 6,0 tuhat eurot ja tulu sihtfinantseerimisest 542,5 tuhat eurot. 2018. aasta kasum reinvesteeriti Tohvri uue kanalisatsiooni survetorustiku ehitusse. LIKVIIDSUS JA FINANTSEERIMINE Aasta lõpuks oli omakapitali osatähtsus 89,19%, eelmisel aastal samal ajal 84,85%. Suurenemine 4,34%. Suurenemise põhjuseks 2019. aasta kasum. Omakapitali osatähtsus = omakapital bilansimaht Bilansimaht 2019.a suurenes 1 134,0 tuhande euro võrra võrreldes 2018. aastaga. Selle põhjuseks on põhivara suurenemine ja omakapitali suurenemine tasuta saadud põhivara arvelt. 2019. majandusaasta lõpu seisuga moodustasid äriühingu käibevarad 683,0 tuhat eurot, võrreldes 2018. majandusaastaga – suurenemine 345,9 tuhat eurot (põhjuseks aasta lõpus Viljandi Vallavalitsuselt ja SA KIK saadud sihtfinantseerimise toetus Mustla reoveekogumisala vee- ja kanalisatsioonitorustike rekonstrueerimiseks). Äritegevuse neto rahavood olid aruandeaastal 104,9 tuhat eurot. Intressi kandvad laenukohustised 2019 aasta lõpus olid 282,6 tuhat eurot. OÜ Ramsi VK kasutab oma tegevuse finantseerimiseks erinevaid võimalusi, s.h. jaotamata kasumit, laene ja sihtfinantseeringut. Debitoorse võla laekumise aeg oli 2019 aasta algul 41 päeva ja aasta lõpul 67 päeva. Ostjatega on Ramsi VK kokku leppinud tasumistähtajaks 20 päeva, seega viivitavad lepingupartnerid arvete tasumisega keskmiselt 47 päeva. Võlgade tasumisperiood 2019 aasta algul oli 45 päeva kuid aasta lõpul 42 päeva. Vähenemine 3 päeva. Ehitusprojektide arvete tasumise tähtaeg on 45 päeva. Keskmine laekumisperiood (päevades) = Keskmine nõue ostjate vastu x 365 Müügitulu x (1+ käibemaksumäär) Keskmine tasumisperiood (päevades) = Keskmine võlgnevus tarnijatele x 365 Müügitulu x (1+ käibemaksumäär) 4 Koguvara käibekordaja oli 2018.a lõpul 0,07 ja 2019.a lõpul 0,06. Majandusaastal vähenes varade kasutamise efektiivsus 0,01 eurot. Koguvara käibekordaja = Müügitulu Keskmine bilansimaht LAENUKOHUSTISED 2011.a. septembrikuus sõlmis OÜ Ramsi VK projekti „Pärsti valla Ramsi aleviku ja Päri küla veemajandusprojekt“ omaosaluse katteks pikaajalise laenulepingu SA Keskkonnainvesteeringute Keskusega. Laenulepingu lõpptähtaeg on 27.08.2031 a. Ühinemine OÜ-ga Tarvastu Varad tõi kaasa laenukohustise AS Swedbanki-le summas 55,9 tuhat eurot. Laenulepingu lõpptähtaeg 31.12.2026.a. Laenusumma 2019 aasta lõpus oli 282,6 tuhat eurot. OMAKAPITAL Äriühingu omakapital kasvas aruandeaastal 1 341,9 tuhat eurot. 2014 aastal täiendati riigi raamatupidamise üldeeskirja, millega muudeti ühise valitseva mõju grupis olevate üksuste vaheliste tehingute kajastamist. Viljandi Valla Volikogu otsusega anti 2019 a. OÜ Ramsi VK- le üle Päri Suureristi puurkaevpumpla põhiprojekti summas 4,8 tuhat eurot. See tehing kajastati põhivaras ja eelmiste perioodide jaotamata kasumis. Viljandi Vallavalitsus omanikuna tegi 06.02.2019 .a järgmise otsuse: Osaühingu Ramsi VK osakapitali suurendatakse mitterahalise sissemaksena summas 788 582,00 eurot järgnevate objektide osas: 1) Intsu reoveekogumisala (Kondi asula) ühisveevärgi ja -kanalisatsiooni ning reoveepuhasti rekonstrueerimine. Projekt nr 11736 summas 106 846,69 eurot; 2) Kärstna küla ühisveevärgi ja -kanalisatsiooni rekonstrueerimise I etapp projekt nr 11317 summas 93 420,00 eurot; 3) Soe küla ühisveevärgi ja -kanalisatsiooni rekonstrueerimine II järk projekt nr 10440 summas 85 420,00 eurot; 4) Suislepa küla ühisveevärgi ja -kanalisatsiooni rekonstrueerimine II järk projekt nr 10462 summas 65 371,71 eurot; 5) Mustla reoveepuhasti rekonstrueerimine projekt nr 10614 summas 437 523,60 eurot. Osakapitali suurendamine 788 582 eurot registreeriti Äriregistris 17.06.2019. aastal Kasum 2019.a. oli 548,5 tuhat eurot. Omakapital kokku 2019 aasta lõpus oli 7 805,3 tuhat eurot. Jätkuvalt on tagatud omaniku rahaliste vahendite paigutamise otstarbekus äriühingusse. 5 PÕHITEGEVUSED 2020. AASTAL Veemajanduse alal on endiselt vaja teostada igapäevaseid vee- ja kanalisatsioonipumplate ning trasside hooldustöid meie tegevuspiirkonna aladel Viljandi vallas Ramsi alevikus, Päri, Heimtali, Matapera, Kutsari, Tohvri, Oksa, Mustivere, Pärsti, Savikoti, Paistu, Holstre, Intsu, Saarepeedi, Mäeltküla, Ruudiküla, Vasara ja Tusti külades, Puiatu Erikooli piirkonnas ning Mustla alevikus, Soe, Suislepa ja Kärstna külades. Seoses haldusreformiga ühinesid Viljandi vallaga Tarvastu ja Kolga-Jaani vald – seetõttu on endise Tarvastu valla ühisveevärgi piirkonnad Mustla alevik, Soe, Suislepa ja Kärstna küla juba Viljandi valla koosseisus. 2020.a. jätkub Mustla reoveekogumisala vee- ja kanalisatsioonitorustike projekt, mis peab valmima 17.08.2020. Koostame taotlusi SA Keskkonnainvesteeringute Keskuse esimesse taotlusvooru, et saada rahalist toetust Holstre