Universidade de São Paulo Escola de Engenharia de São Carlos Departamento de Engenharia de Produção Orlando Tadao Kajibata Análise das Estratégias e dos Fatores Externos na Gestão Estratégica de Custos das Companhias Aéreas Brasileiras São Carlos 2012 Orlando Tadao Kajibata Análise das Estratégias e dos Fatores Externos na Gestão Estratégica de Custos das Companhias Aéreas Brasileiras Exemplar de qualificação apresentado à Escola de Engenharia de São Carlos, da Universidade de São Paulo, como parte dos requisitos para obtenção de título de Mestre em Engenharia de Produção. Área de Concentração: Economia e Finanças Corporativas Orientador: Prof. Dr. Wilson Kendy Tachibana São Carlos, 2012 Autorizo a reprodução e divulgação total ou parcial deste trabalho, por qualquer meio convencional ou eletrônico, para fins de estudo e pesquisa, desde que citada a fonte. Ficha catalográfica preparada pela Seção de Tratamento da Informação do Serviço de Biblioteca – EESC/USP Kajibata, Orlando Tadao K13a Análise das estratégias e dos fatores externos na gestão estratégica de custos das companhias aéreas brasileiras. / Orlando Tadao Kajibata ; orientador Wison Kendy Tachibana. --São Carlos, 2012. Dissertação (Mestrado - Programa de Pós-Graduação e em Engenharia de Produção e Área de Concentração em Economia e Finanças Corporativas) -- Escola de Engenharia de São Carlos da Universidade de São Paulo, 2012. 1. Aviação comercial brasileira. 2. Fatores externos na aviação comercial. 3. Gestão estratégica de custos. I. Título. AGRADECIMENTOS À minha esposa Renata, agradecimento mais do que especial pela paciência, carinho e compreensão que me incentivaram a realizar essa dissertação. À minha família e aos meus amigos, pelo constante apoio e pelos eventos perdidos. Ao Professor Doutor Tachibana pela oportunidade e pelos conselhos que me guiaram ao longo dos trabalhos. Sumário 1 Introdução ......................................................................................................................... 19 1.1 Contexto .................................................................................................................. 19 1.2 Problema da Pesquisa ........................................................................................ 24 1.3 Justificativa ............................................................................................................ 24 1.4 Objetivo ................................................................................................................... 27 1.5 Metodologia ........................................................................................................... 27 1.5.1. Classificação do Trabalho ....................................................................... 28 1.5.2. Procedimentos Técnicos ......................................................................... 28 2 Revisão Bibliográfica .............................................................................................. 32 2.1 Histórico da Aviação Comercial Brasileira ................................................. 32 2.2 Fatores Externos .................................................................................................. 36 2.2.1 Cenário Regulatório no Transporte Aéreo Brasileiro .................. 39 2.2.2 Estratégias Gerais das Companhias Aéreas ...................................... 46 2.2.3 Capacitação das Aeronaves .................................................................... 61 2.2.4 Cenário Político e Econômico ................................................................ 68 2.3 A Gestão Estratégica de Custos ....................................................................... 73 2.3.1 Cadeia de Valor ........................................................................................... 74 2.3.2 Posicionamento Estratégico ................................................................... 79 2.3.3 Direcionadores do Custo ......................................................................... 81 3 Análise da Gestão Estratégica de Custos .......................................................... 84 3.1 Estratégias das Companhias Aéreas ............................................................. 87 3.1.1 Posicionamento Estratégico – Análise Qualitativa ......................... 87 3.1.2 Posicionamento Estratégico – Análise Quantitativa ...................... 94 3.1.3 Missão ............................................................................................................ 96 3.1.4 Liderança em Custos ............................................................................... 102 3.1.5 Diferenciação ............................................................................................. 106 3.2 Análise da Cadeia de Valor .............................................................................108 4 Análise dos Fatores Externos .............................................................................120 4.1 Capacitação das Aeronaves ............................................................................120 4.2 Cenário Político e Econômico ........................................................................128 5 Conclusões ................................................................................................................134 6 Referencias Bibliográficas ..................................................................................140 7 Anexos ........................................................................................................................145 Lista de Tabelas Tabela 1 – Passageiros transportados pelas companhias aéreas brasileiras– Doméstico e Internacional ........ 22 Tabela 2 - Evolução do Produto Interno Bruto do Brasil ............................................................................................... 22 Tabela 3 – Participação de Mercado – Doméstico e Internacional ............................................................................ 30 Tabela 4 – Participação de Mercado – Doméstico ............................................................................................................. 30 Tabela 5 - Participação de Mercado – Internacional ........................................................................................................ 30 Tabela 6 - Principais acontecimentos que afetaram a aviação .................................................................................... 38 Tabela 7 – Resumo das 10 escolas do pensamento estratégico .................................................................................. 52 Tabela 8 - Composição de custos de companhias aéreas brasileiras........................................................................ 72 Tabela 9 – Dados financeiros de empresa fictícia ............................................................................................................. 77 Tabela 10 – Análise de contribuição de empresa fictícia ............................................................................................... 78 Tabela 11 – Análise da cadeia de valor de empresa fictícia .......................................................................................... 79 Tabela 12 – Estratégias competitivas adotadas pelas companhias aéreas ............................................................ 94 Tabela 13 – Dados Operacionais e Econômicos – TAM Doméstico ........................................................................... 96 Tabela 14 – Dados Operacionais e Econômicos – TAM Internacional ..................................................................... 97 Tabela 15 – Dados Operacionais e Econômicos – Varig Doméstico .......................................................................... 97 Tabela 16 – Dados Operacionais e Econômicos – Varig Internacional .................................................................... 98 Tabela 17 – Dados Operacionais e Econômicos – GOL Doméstico ............................................................................ 99 Tabela 18 – Dados Operacionais e Econômicos – GOL Internacional ....................................................................... 99 Tabela 19 – Dados Operacionais e Econômicos – VASP Doméstico ....................................................................... 100 Tabela 20 – Dados Operacionais e Econômicos – WEBJET Doméstico ................................................................. 101 Tabela 21 Dados Operacionais e Econômicos – AZUL Doméstico .......................................................................... 101 Tabela 22 – Cálculos de CASK das Companhias Aéreas – Doméstico .................................................................... 102 Tabela 23– Cálculos de CASK das Companhias Aéreas – Internacional ............................................................... 104 Tabela 24– Cálculos de CASK das Companhias Aéreas (Serviço de Bordo) – Doméstico ............................. 106 Tabela 25– Cálculos de CASK das Companhias Aéreas (Serviço de Bordo) – Internacional ....................... 107 Tabela 26 – Relação das Contas de Custos com a Cadeia de Valores ..................................................................... 110 Tabela 27 – Resumo do CASK da Cadeia de Valor – Doméstico ............................................................................... 112 Tabela 28 – Resumo do CASK da Cadeia de Valor – Doméstico ............................................................................... 117 Tabela 29 – Relação das Contas com Custos de Manutenção ...................................................................................