COMUNE DI TORREANO ESERCIZIO FINANZIARIO 2017 RELAZIONE DELL’ORGANO ESECUTIVO Art. 151, comma 6, D.Lgs. 267/2000 CONTO CONSUNTIVO ESERCIZIO FINANZIARIO 2017 RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELLA GIUNTA COMUNALE L’art. 151 del D.Lgs. 267/2000, comma 6°, prescrive che al rendiconto dei Comuni sia allegata una relazione della Giunta sulla gestione che esprime le valutazioni di efficacia dell'azione condotta sulla base dei risultati conseguiti. Anche l’art. 231 del D.Lgs. 267/2000 prescrive: “La relazione sulla gestione è un documento illustrativo della gestione dell'ente, nonché dei fatti di rilievo verificatisi dopo la chiusura dell'esercizio, contiene ogni eventuale informazione utile ad una migliore comprensione dei dati contabili, ed è predisposto secondo le modalità previste dall'art. 11, comma 6, del decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, e successive modificazioni”. La presente relazione è quindi redatta per soddisfare il precetto legislativo, per fornire dati di ragguaglio sulla produzione dei servizi pubblici e per consentire una idonea valutazione della realizzazione delle previsioni di bilancio. Questo Comune al 31.12.2017 conta n. 2129 abitanti residenti nel capoluogo e nelle frazioni di: Reant, Masarolis, Canalutto, Costa, Ronchis, Montina, Prestento e Togliano Il Comune di Torreano si caratterizza per le modeste dimensioni geografiche e demografiche, per la montuosità del territorio e per l'insediamento sullo stesso di un'economia in cui vi è una distribuzione piuttosto omogenea delle varie attività (agricola, industriale, artigianale e terziaria). Particolarmente conosciuta è l'attività della lavorazione della pietra Piasentina. Nel corso del 2017 il Comune di Torreano ha visto ulteriormente ridurre il personale in servizio a seguito della cessazione per quiescenza di un proprio dipendente. Le procedure per sostituire le persone cessate sono tuttora in atto. Occorre tuttavia riscontrare forti criticità nella sostituzione del personale cessato a seguito della reintroduzione da parte del legislatore regionale del nullaosta preventivo quale condizione indispensabile per il passaggio di dipendente ad altro Ente. Il personale in servizio al 31.12.2017 risulta dal seguente prospetto: Segretario Comunale n. 1 (attualmente in convenzione con il Comune di Taipana) A2 n. 1 B2 n. 1 (a tempo parziale 77,78%) C1/C2/C4 n. 4 (1/1/3) PLA5 n. 1 D3/D4 n. 1 (1/0) totale n. 8 dipendenti (di cui n. 1 a tempo parziale) + Segretario Comunale ATTI DI GESTIONE FINANZIARIA Il Bilancio di previsione per l’anno 2017, corredato dalla Relazione Previsionale e Programmatica e del Bilancio Pluriennale 2017/2019, è stato approvato con deliberazione del Consiglio Comunale n. 21 del 15.05.2017. Successivamente all’approvazione sono state apportate al bilancio le seguenti variazioni: ORGANO DATA NUMERO Consiglio Comunale 27.07.2017 32 (variazione n. 1_CC) Giunta Comunale 21.06.2017 53 (variazione n. 1_GM) Giunta Comunale 11.09.2017 75 (variazione n. 2_GM) Giunta Comunale 29.11.2017 97 (variazione n. 3_GM) Nel corso del 2017 sono stati effettuati i seguenti prelevamenti dal Fondo di Riserva: NUMERO DATA DESCRIZIONE 54 21/06/2017 Prelevamento n. 1 dal fondo di riserva ordinario 55 05/07/2017 Prelevamento n. 2 dal fondo di riserva ordinario 80 11/10/2017 Prelevamento n. 3 dal fondo di riserva ordinario 86 08/11/2017 Prelevamento n. 4 dal fondo di riserva ordinario 91 22/11/2017 Prelevamento n. 5 dal fondo di riserva ordinario 109 20/12/2017 Prelevamento n. 6 dal fondo di riserva ordinario Con deliberazione del Consiglio Comunale n. 32 del 27.07.2017 si è provveduto alla verifica degli equilibri generali di bilancio al quale si riferisce il consuntivo in esame, in conformità dell’art. 193 del D.Lgs. 267/2000. Si riportano di seguito i principali dati di bilancio al termine dell’esercizio: Entrate Previsioni Iniziali Previsioni Attuali Accertamenti Insussistenze TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 547.150,00 547.150,00 516.410,64 - Tipologia 101 - Imposte tasse e proventi assimilati 547.150,00 547.150,00 516.410,64 - TITOLO 2 - Trasferimenti correnti 1.021.138,62 1.052.934,91 940.167,33 - Tipologia 101 - Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 1.019.138,62 1.047.334,91 934.567,33 - Tipologia 103 - Trasferimenti correnti da Imprese 2.000,00 5.600,00 5.600,00 - TITOLO 3 - Entrate extratributarie 239.772,23 305.463,36 211.309,07 - Tipologia 100 - Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 137.569,96 180.305,09 116.622,96 - Tipologia 200 - Proventi derivanti dall'attivita' di controllo e repressione delle irregolarita' e degli illeciti - - - - Tipologia 300 - Interessi attivi 10.300,00 7.300,00 5.887,13 - Tipologia 400 - Altre entrate da redditi da capitale 5.000,00 5.000,00 18,09 - Tipologia 500 - Rimborsi e altre entrate correnti 86.902,27 112.858,27 88.780,89 - TITOLO 4 - Entrate in conto capitale 288.500,00 357.760,00 299.042,14 - Tipologia 200 - Contributi agli investimenti 280.500,00 354.760,00 296.993,46 - Tipologia 400 - Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali - - - - Tipologia 500 - Altre entrate in conto capitale 8.000,00 3.000,00 2.048,68 - TITOLO 5 - Entrate da riduzione di attivita finanziarie - - - - Tipologia 100 - Alienazione di attivita' finanziarie - - - - Tipologia 300 - Riscossione crediti di medio-lungo termine - - - - TITOLO 6 - Accensione prestiti - - - - Tipologia 300 - Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine - - - - TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro 523.000,00 523.000,00 197.066,69 - Tipologia 100 - Entrate per partite di giro 479.000,00 479.000,00 196.766,69 - Tipologia 200 - Entrate per conto terzi 44.000,00 44.000,00 300,00 - (Avanzo + FPV) 269.287,41 321.189,41 - - (Avanzo + FPV) 269.287,41 321.189,41 - - Totale complessivo 2.888.848,26 3.107.497,68 2.163.995,87 - Spese Previsioni Iniziali Previsioni Attuali Impegni Insussistenze TITOLO 1 - Spese correnti 1.765.794,83 1.871.884,25 1.575.540,96 672,55 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali, di gestione 784.827,47 826.721,47 665.098,90 44,20 MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza 39.069,64 39.469,64 39.212,16 - MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio 194.978,36 212.848,99 195.379,97 - MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali 10.572,45 23.014,99 20.499,80 - MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 24.628,16 40.228,16 35.525,01 - MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 11.500,00 11.500,00 500,00 - MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 242.766,90 244.126,90 238.331,00 - MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilita' 202.201,09 207.851,09 197.028,66 - MISSIONE 11 - Soccorso civile 4.978,39 11.408,39 10.055,09 - MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 193.598,64 195.938,64 143.820,65 - MISSIONE 13 - Tutela della salute 10.100,00 16.730,00 12.544,30 - MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale 23.132,72 23.636,72 17.545,42 628,35 MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 23.441,01 18.409,26 - - TITOLO 2 - Spese in conto capitale 533.122,85 645.682,85 106.847,78 - MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali, di gestione 14.000,00 17.500,00 8.459,92 - MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio 21.000,00 21.000,00 20.959,60 - MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali - - - - MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 65.000,00 75.000,00 - - MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa - 39.000,00 - - MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 188.112,70 188.112,70 17.745,95 - MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilita' 25.468,34 77.968,34 18.751,99 - MISSIONE 11 - Soccorso civile 181.249,22 188.809,22 5.730,32 - MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 38.292,59 38.292,59 35.200,00 - MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche - - - - TITOLO 3 - Spese per incremento di attivita' finanziarie 302,00 302,00 302,00 - MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali, di gestione - - - - MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 302,00 302,00 302,00 - TITOLO 4 - Rimborso di prestiti 66.628,58 66.628,58 66.628,58 - MISSIONE 50 - Debito pubblico 66.628,58 66.628,58 66.628,58 - TITOLO 7 - Spese per conto terzi e partite di giro 523.000,00 523.000,00 - 197.066,69 MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 523.000,00 523.000,00 197.066,69 - Totale complessivo 2.888.848,26 3.107.497,68 1.946.386,01 672,55 Spese per Titoli e Macroaggregati Previsioni Iniziali Previsioni Attuali Impegni Insussistenze TITOLO 1 - Spese correnti 1.765.794,83 1.871.884,25 1.575.540,96 672,55 Macroaggregato 1 - Redditi da lavoro dipendente 464.229,99 428.289,35 368.137,49 8,37 Macroaggregato 10 - Altre spese correnti 70.366,97 109.817,84 43.488,86 - Macroaggregato 2 - Imposte e tasse a carico dell'ente 36.776,66 37.465,74 29.802,02 664,18 Macroaggregato 3 - Acquisto di beni e servizi 897.954,69 944.514,80 850.184,85 - Macroaggregato 4 - Trasferimenti correnti 219.963,50 275.293,50 211.892,72 - Macroaggregato 7 - Interessi passivi 72.003,02 72.003,02 72.003,02 - Macroaggregato 9 - Rimborsi e poste correttive delle entrate 4.500,00 4.500,00 32,00 - TITOLO 2 - Spese in conto capitale 533.122,85 645.682,85 106.847,78 - Macroaggregato 2 - Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni 533.122,85 367.665,60 106.847,78 - Macroaggregato 3 - Contributi agli investimenti - - - - Macroaggregato