8 Hitri postopek Na podlagi 98. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/0130/02, 56/02 – ZJU, 127/06 – ZJZP, 14/07 – ZSPDPO in 109/08) in 33. člena Zakona o financiranju občin (ZFO-1) (Uradni list RS, št. 123/06, 101/07 in 57/08) je Mestni svet Mestne občine Nova Gorica na svoji seji dne _________________sprejel O D L O K o zaključnem računu proračuna Mestne občine Nova Gorica za leto 2008 1. člen Sprejme se zaključni račun proračuna Mestne občine Nova Gorica za leto 2008. Proračun Mestne občine Nova Gorica izkazuje v obdobju od 1. 1. do 31. 12. 2008 naslednje podatke: I. SPLOŠNI DEL PRORAČUNA A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) 34.796.727 TEKOČI PRIHODKI (70+71) 29.703.345 70 DAVČNI PRIHODKI 19.886.378 700 Davki na dohodek in dobiček 13.935.948 703 Davki na premoženje 4.350.946 704 Domači davki na blago in storitve 1.599.484 71 NEDAVČNI PRIHODKI 9.816.966 710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja 7.983.237 711 Takse in pristojbine 4.739 712 Globe in druge denarne kazni 55.079 713 Prihodki od prodaje blaga in storitev 44.714 714 Drugi nedavčni prihodki 1.729.196 72 KAPITALSKI PRIHODKI 2.178.034 720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev 52.631 722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih sredstev 2.125.403 73 PREJETE DONACIJE 49.932 730 Prejete donacije iz domačih virov 49.932 74 TRANSFERNI PRIHODKI 2.837.232 740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij 395.767 741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna Evropske unije 2.441.465 78 PREJETA SREDSTVA IZ EVROPKSE UNIJE 28.184 787 Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij 28.184 II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45) 35.208.334 40 TEKOČI ODHODKI 8.041.144 400 Plače in drugi izdatki zaposlenim 2.008.436 401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost 331.092 402 Izdatki za blago in storitve 5.555.616 409 Rezerve 146.000 41 TEKOČI TRANSFERI 11.633.699 410 Subvencije 408.675 411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom 4.695.782 412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam 1.870.135 413 Drugi tekoči domači transferi 4.659.107 42 INVESTICIJSKI ODHODKI 10.091.089 420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev 10.091.089 43 INVESTICIJSKI TRANSFERI 5.442.402 431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki 2.123.860 432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom 3.318.542 III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) - 411.607 (I. - II.) (Skupaj prihodki minus skupaj odhodki) III/1. PRIMARNI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) - 460.701 (I. - 7102) - ( II. - 403 - 404) (Skupaj prihodki brez prihodkov od obresti minus skupaj odhodki brez plačil obresti) III/2. TEKOČI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) 10.028.502 (70 + 71) - (40 + 41) (Tekoči prihodki minus tekoči odhodki in tekoči transferi) B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) 190.638 75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV 190.638 750 Prejeta vračila danih posojil 102.307 752 Kupnine iz naslova privatizacije 88.331 V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443) 44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV 96.417 443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih pravnih osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti 96.417 VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV. – V.) 94.221 C. RAČUN FINANCIRANJA VII. ZADOLŽEVANJE (500+501) 0 50 ZADOLŽEVANJE 0 500 Domače zadolževanje 0 IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU - 317.386 (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) 0 XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) 411.607 1122 - 2 -11112222222 XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31.12. PRETEKLEGA LETA 766.306 2. člen Sklad proračunske rezerve Mestne občine Nova Gorica izkazuje od 1. 1. do 31. 12. 2008 naslednje spremembe: Prihodki 147.625 € Odhodki 199.308 € Razlika - 51.683 € Prenos sredstev na računu iz leta 2007 126.730 € Razlika na računu za prenos v leto 2009 75.047 € 3. člen Sistem Enotnega zakladniškega računa Mestne občine Nova Gorica izkazuje za leto 2008: Prihodki 75.905 € Odhodki 75.196 € Razlika 709 € Razlika med prihodki in odhodki se prenese na transakcijski račun proračuna kot nadomestilo za vodenje Enotnega zakladniškega računa Mestne občine Nova Gorica. 4. člen Sestavni del tega odloka so bilanca prihodkov in odhodkov proračuna, račun finančnih terjatev in naložb ter račun financiranja. 5. člen Ta odlok začne veljati z dnem objave v Uradnem listu Republike Slovenije. Mirko Brulc ŽUPAN Številka: 410-4/2009 Nova Gorica, 1123 - 3 -11112233333 Nova Gorica, 26.2.2008 Številka: 410-4/2009 POROČILO O ZAKLJUČNEM RAČUNU PRORAČUNA MESTNE OBČINE NOVA GORICA ZA LETO 2008 UVOD Proračun Mestne občine Nova Gorica za leto 2008 je sprejel Mestni svet s samostojnim odlokom na svoji seji dne 29. 3. 2007 kot dvoletni proračun skupaj s proračunom za leto 2007. Pripravljen je bil na podlagi izhodišč, ki jih je Ministrstvo za finance posredovalo vsem lokalnim skupnostim. Predvidena realna rast bruto domačega proizvoda je takrat znašala 3,9 %, rast zaposlenosti 0,8 %, povprečna bruto plača na zaposlenega naj bi se realno povečala za 2,6 %, inflacija naj bi v letu 2008 znašala 2,4 %. Novelirana izhodišča za javno porabo, doseganje ciljev proračuna v letu 2007 in s tem prenos obveznosti v leto 2008 ter nekatere spremenjene prioritete so pomenile razlog za pripravo prvega rebalansa proračuna Mestne občine Nova Gorica za leto 2008, ki je bil sprejet na seji Mestnega sveta dne 29. 3. 2008. Pripravljen je bil na podlagi noveliranih izhodišč, ki jih je Ministrstvo za finance posredovalo vsem lokalnim skupnostim z dopisom dne 16. 10. 2007. Predvidena je bila višja realna rast bruto domačega proizvoda in je znašala 4,6 %, nekoliko višja naj bi bila tudi rast zaposlenosti in sicer 0,9 %, realna rast povprečne bruto plače na zaposlenega je bila predvidena v višini 3,7 %, letna stopnja inflacije pa naj bi znašala 2,9 %. sofinanciranju investicij z državo, ki so pomenile nižje transferne prihodke so predstavljali osnovo za ponovno uravnoteženje proračuna, kar je pomenilo pripravo drugega rebalansa, ki je bil sprejet na seji Mestnega sveta dne 9. 10. 2008. Pri pripravi le-tega smo upoštevali najnovejša novelirana izhodišča Urada za makroekonomske analize in razvoj, ki jih je Ministrstvo za finance v sklopu priprav občinskih proračunov za leti 2009 in 2010 posredovalo z dopisom dne 17. 7. 2008. Najnovejši podatki so predvidevali nižjo realno rast bruto domačega proizvoda v višini 4,1 %, rast zaposlenosti 1,1 %, realna rast povprečne bruto plače na zaposlenega naj bi znašala 2,4 %, povečala pa se je predvidena letna stopnja inflacije in je znašala 4,0 %. Podatki o dejanskih gibanjih, ki jih objavlja Statistični urad Republike Slovenije, še niso v celoti znani. Objavljen je bil le podatek o letni stopnji inflacije (december/december predhodnega leta), ki je znašala 2,1 %, povprečna letna inflacija pa je znašala 5,7 % V skladu z 8. čl. Odloka o proračunu MONG za leto 2008 je župan tekom leta sprejel nekaj prerazporeditev sredstev med proračunskimi postavkami. Le-te so bile že vključene v medletna rebalansa, prerazporeditve zadnjih dveh mesecev pa pojasnjujemo v nadaljevanju. 1. POJASNILA K BILANCI PRIHODKOV IN ODHODKOV PRIHODKI Proračunski prihodki so v letu 2008 znašali 34,8 mio evrov, kar predstavlja 94,1 % glede na planirane z drugim rebalansom, ki ga je Mestni svet sprejel v začetku oktobra 2008. 1121 - 1 -11112211111 1 Glede na predhodno leto 2007 so bili prihodki občinskega proračuna lani za 13,0 % nižji. Glede na objavljeno stopnjo inflacije v obdobju december 2008/december 2007 2,1 % oz. povprečno letno inflacijo v letu 2008 5,4 %, predstavljajo proračunski prihodki v letu 2008 zvišanje realne ravni razpoložljivih sredstev javne porabe glede na predhodno leto za 9 %. Davčni prihodki so najmočnejši proračunski vir in so predstavljali 57,2 % vseh proračunskih prihodkov. Glede na predhodno leto so se povečali za 8,2 %, zato se je tudi njihova udeležba v vseh prihodkih povečala. Med davčnimi prihodki je najbolj zastopana dohodnina, katere priliv je znašal 13,9 mio evrov, njeno povečanje glede na predhodno leto je 4,8 %. Dohodnina se sicer prerazporeja preko državnega proračuna s tedenskimi nakazili, osnova za izračun deleža občine v skupno zbrani dohodnini v Republiki Sloveniji so podatki o vplačilih z dvoletnim zamikom. Med davčne prihodke sodijo tudi davki na premoženje in domači davki na blago in storitve. Davki na premoženje predstavljajo 22 % vseh davčnih prihodkov MONG in so v letu 2008 znašali 4,35 mio evrov, kar je celo za 17,7 % več kot v letu 2007. Najbolj se je povečal prihodek od davka na nepremičnine – nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča – za 18,6 % glede na predhodno leto. Poleg letne valorizacije in dopolnitev v zajemanju podatkov je k povečanju teh prihodkov prispevalo postopno obremenjevanje nezazidanih stavbnih zemljišč z nadomestilom. Med davki na premoženje so v letu 2008 na novo uvedeni davki na premičnine – posest plovnih vozil, ki so znašali 4.020 evrov. Davki na dediščine in darila so lani dosegli 207.904 evrov in so skoraj podvojeni glede na preteklo leto. Davek na promet nepremičnin in na finančno premoženje je dosegel zmerno povečanje glede na predhodno leto in je znašal 773.766 evrov. Domači davki na blago in storitve so v letu 2008 za 15 % višji kot v prehodnem letu in znašajo 1,6 mio evrov. Pretežni del teh davkov predstavljata okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov in okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda. Dajatvi sta sicer prihodek državnega proračuna, v kolikor občina ne uspe doseči, da Agencija za okolje potrdi program porabe teh namenskih sredstev na občinskem nivoju in tudi ne uspe izvesti potrjenega programa.