DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA MAZOWIECKIEGO Warszawa, dnia 29 maja 2018 r. Poz. 5666 ZARZĄDZENIE NR 8 WÓJTA GMINY LIW z dnia 22 marca 2018 r. w sprawie przyjęcia sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Liw oraz planu finansowego samorządowej instytucji kultury – Biblioteki za 2017r. Na podstawie art. 267 ust.1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r o finansach publicznych (Dz. U. z 2017r. poz. 2077 ze zm.) - Wójt Gminy Liw postanawia: § 1. Przyjąć sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Liw, oraz planu finansowego samorządowej instytucji kultury – Biblioteki za 2017 rok w brzmieniu stanowiącym załącznik do niniejszego zarządzenia. § 2. Sprawozdanie, o którym mowa w § 1 przedkłada się Radzie Gminy w Liwie i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Warszawie Zespół w Siedlcach celem wydania opinii. § 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. Wójt Gminy Liw Bogusław Szymański Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 2 – Poz. 5666 Sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Liw za 2017 rok Gospodarka finansowa Gminy Liw w 2017 roku prowadzona była w oparciu o uchwalony w dniu 30 grudnia 2016 roku budżet, wprowadzone w nim zmiany, ustawę o finansach publicznych, o samorządzie gminnym oraz inne akty prawne regulujące gospodarkę finansową gminy i określające zasady działania samorządu. Ogólny wskaźnik realizacji budżetu za 2017 r. Tabela nr 1 Lp. Wyszczególnienie Budżet wg Uchwały Zmiany Plan po Wykonanie Procent Rady Gminy w budżecie zmianach na wykonania Nr XXI/149/2016 na 31.12.2017 31.12.2017 r. I. Dochody ogółem 28 582 848,00 2 631 975,78 31 214 823,78 31 317 650,27 100,33% w tym: - dochody własne, pozostałe 10 001 197,00 1 366 642,85 11 367 839,85 11 484 668,12 101,03% - dotacje na zadania własne 633 572,00 260 984,17 894 556,17 892 034,29 99,72% - dotacje na zadania zlecone 8 984 256,00 1 104 494,76 10 088 750,76 10 077 270,86 99,89% - subwencja oświatowa 6 306 275,00 -100 146,00 6 206 129,00 6 206 129,00 100,00% - subwencja wyrównawcza 2 657 548,00 0,00 2 657 548,00 2 657 548,00 100,00% II. Wydatki ogółem 29 354 549,00 2 941 138,26 32 295 687,26 30 611 955,17 94,79% w tym: 1. na zadania własne 20 370 293,00 1 836 643,50 22 206 936,50 20 534 684,31 92,47% z tego: - wydatki bieżące 16 996 442,14 646 569,40 17 643 011,54 16 611 601,77 94,15% - wydatki na finansowanie inwestycji 3 360 988,86 1 049 334,10 4 410 322,96 3 773 082,54 85,55% - wydatki związne z realizacją zadań na podstawie porozumień między 12 862,00 140 740,00 153 602,00 150 000,00 97,65% jednostkami samorządu terytorialnego 2. na zadania zlecone 8 984 256,00 1 104 494,76 10 088 750,76 10 077 270,86 99,89% Uchwałą Rady Gminy w Liwie Nr XXI/149/2016 z dnia 30 grudnia 2016r został uchwalony budżet gminy na rok 2017 w wysokości 28.582.848,00 zł dochody, a wydatki w wysokości 29.354.549,00 zł . Wynikający z tego deficyt 771.701,00 zł plus spłata kredytów i pożyczek 1.394.470,00 zł, którego źródłem pokrycia jest kredyt bankowy, pożyczki w wysokości 2.166.171,00 zł. Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 3 – Poz. 5666 W związku z poczynionymi staraniami o dodatkowe środki z różnych źródeł na dofinanso- wanie zadań własnych gminy, dodatkowymi środkami pochodzącymi z budżetu państwa na dofinansowanie zadań zleconych gminie ustawami , w 2017r dokonywane były zmiany w budżecie wprowadzone Uchwałami Rady Gminy oraz Zarządzeniami Wójta Gminy Liw. Na zmiany w budżecie tak po stronie dochodów jak i wydatków miały wpływ m.in.: I. Dotacje 1/ na zadania zlecone 1.104.494,76 zł a/ realizowane przez GOPS( zasiłki rodzinne, składka zdrowotna, wychowywanie dziecka , KDR) 430.536,00 zł b/ zwrot części podatku akcyzowego producentom rolnym 572.049,76 zł c/ Krajowe Biuro Wyborcze, pozostałe 1.142,00 zł d/ realizowane przez jednostki oświatowe (podręczniki i materiały edukacyjne) 91.581,00 zł e/ Urzędy wojewódzkie 9.186,00 zł 2/ na zadania własne 260.984,17 zł a/ realizowane przez GOPS (zasiłki stałe i okresowe, opłacenie składki zdrowotnej, pomoc państwa w zakresie dożywiania, Asystent rodziny, pozostałe ) 155.590,00 zł b/ realizowane przez jednostki oświatowe ( pomoc materialna dla uczniów, wychowanie przedszkolne, „ Aktywna tablica”) - 3.961,00 zł c/ zwrot z budżetu państwa wydatków wykonanych w ramach 109.355,17 zł Funduszu Sołeckiego 3/ z budżetu państwa ze środków związanych z wyłączeniem z produkcji gruntów rolnych 150.000,00 zł 4/ z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego 1.299.748,92 zł a/ na zakup średniego uterenowionego samochodu ratowniczo – gaśniczego wraz z dodatkowym wyposażeniem dla OSP w Liwie 378.191,92 zł b/ na Termomodernizację obiektów użyteczności publicznej w gminie Liw z instalacją OZE 921.557,00 zł 5/ z WFOŚ i GW w Warszawie i innych źródeł 205.000,00 zł a/ na zakup średniego uterenowionego samochodu ratowniczo – gaśniczego wraz z dodatkowym wyposażeniem dla OSP w Liwie II. Zmniejszenie subwencji oświatowej - 100.146,00 zł III. Pozostałe dochody - 288.106,07 zł W wyniku tych zmian budżet na koniec 2017r przedstawia się następująco : 1/ Dochody 31.317.650,27 zł 2/ Wydatki 30.611.955,17 zł 3/ Nadwyżka budżetu 705.695,10 zł W 2017r zostały dokonane spłaty: 1/ pożyczek w WFOŚiGW w W-wie 956.754,24 zł 2/ kredytów w BOŚ w W-wie, PBS w Węgrowie 1.105.920,00 zł Na dzień 31.12.2017r stan zobowiązań ogółem wynosi 5.432.809,72 zł , z tego z tytułu: 1/ kredytów 2.574.584,00 zł 2/ pożyczek 1.617.341,48 zł 3/ zobowiązań niewymagalnych zgodnie ze sprawozdaniem Rb – 28S 1.240.884,24 zł Według sprawozdania Rb-27S stan należności w 2017r wynosi ogółem 1.586.109,98 zł , w tym: wymagalne 1.480.047,33 zł ( sprawozdanie Rb-N ) , w tym: wg sprawozdania Rb- 27ZZ ( dane uzupełniające ) 1.031.792,13 zł Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 4 – Poz. 5666 Realizacja przyjętego budżetu w 2017r przebiegała następująco: D O C H O D Y wg działu 756 ” Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jedno- stek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem”. Znaczny wpływ na wysokość dochodu w gminie mają udziały gmin w podatkach stanowiących do- chód budżetu państwa i stanowią około 12,76% całości budżetu. Na 01.01.2017r plan w tym zakresie wy- nosi 3.890.179,00 zł , na dzień 31.12.2017r. został zrealizowany w wysokości 3.996.266,82 zł co stanowi 102,73% planu. Przekazana przez Ministerstwo informacja o planowanych dochodach z tytułu udziału gmin we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych nie ma charakteru dyrektywnego, a jedynie informa- cyjno – szacunkowy, ponieważ dochody podatkowe planowane są w budżecie państwa na podstawie sza- cunków i prognoz , a udziały przekazywane do gmin zależą od faktycznych wpływów tych dochodów do budżetu państwa. W ramach dochodów podatkowych budżet gminy zasiliły podatki według poszczególnych grup i podmiotów : Osoby prawne Tabela nr 2 Należności § Plan Wykonanie % Nadpłaty wykonania ogółem w tym: zaległości 0310 1.960.000,00 1.918.316,28 97,88% 51.578,25 51.578,25 0,00 wpływy z podatku od nieruchomości 0320 900,00 855,00 95,00% 0,00 0,00 0,00 Wpływy z podatku rolnego 0330 60.000,00 64.914,00 108,19% 0,00 0,00 0,00 Wpływy z podatku leśnego 0340 8.000,00 6.836,52 85,46% 1.349,94 1.349,94 0,00 Wpływy z podatku od środków transportowych 1/ wpływy z podatku od nieruchomości; Zaległości w podatku wynoszą 51.578,25 zł , zmniejszyły się w porównaniu z 01.01.2017r o kwotę 1.488,28 zł . Dotyczą dwóch firm, z czego jedna działa na terenie gminy w m. Ludwinów , druga w m. Wyszków . Wobec tych firm zastosowano środki w postaci wystawienia upomnień oraz tytułów wyko- nawczych i przekazano do Urzędu Skarbowego. 2/ wpływy z podatku od środków transportowych; Saldo zaległości na 31.12.2017r wynosi 1.349,94 zł i dotyczy właścicieli pojazdów z m. Wyszków oraz Jartypory. Na zalegających wystawiono upomnienia i tytuły wykonawcze. Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 5 – Poz. 5666 Osoby fizyczne Tabela nr 3 Należności § Plan Wykonanie % Nadpłaty wykonania ogółem w tym: zaległości 0310 850.000,00 845.350,33 99,46% 226.053,45 226.053,45 3.897,48 wpływy z podatku od nieruchomości 0320 800.000,00 801.870,16 100,24% 39.479,02 39.479,02 2.456,60 Wpływy z podatku rolnego 0330 72.000,00 71.605,69 99,46% 4.575,99 4.575,99 1.531,60 Wpływy z podatku leśnego 0340 160.000,00 163.645,35 102,28% 58.335,55 58.335,55 560,28 Wpływy z podatku od środków transportowych 1/ wpływy z podatku od nieruchomości; Zaległości na 31.12.2017r wynoszą 226.053,45 zł, w porównaniu do 01.01.2017r zwiększyły się o kwotę 1.259,80 zł. Najwyższe zadłużenia występują w m. Liw, Ruchna, Jarnice, Jartypory, Krypy, Wyszków, Tończa. Wobec zalegających podatników wystawiono upomnienia , tytuły wykonawcze i przekazano do Urzędu Skarbowego. 2/ wpływy z podatku rolnego; Zadłużenie w tym podatku wynosi 39.479,02 zł i w porównaniu do 01.01.2017r zmniejszyło się o kwotę 2.239,59 zł. Najwyższe zadłużenia w tym podatku występują w m. Szaruty, Ruchenka, Jartypory, Tończa, Borzychy, Liw, Starawieś, Popielów, Jarnice, Śnice, Ossolin. Na zalegających wystawiono upomnienia , tytuły wykonawcze i przekazano do Urzędu Skarbowego.