DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA KUJAWSKO-POMORSKIEGO Bydgoszcz, dnia 9 kwietnia 2019 r. Poz. 2222 ZARZĄDZENIE Nr 22/19 BURMISTRZA BRZEŚCIA KUJAWSKIEGO z dnia 29 marca 2019 r. w sprawie sprawozdania rocznego z wykonania budżetu gminy za 2018 rok. Na podstawie art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tj. Dz.U. z 2017 r. poz. 2077, z 2018 r. poz. 62, 1000, 1366, 1669, 1693, 2245, 2354, 2500, z 2019 r., poz. 303, 326), art.30 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tj. Dz. U. z 2019 r. poz. 506) oraz art.13 pkt 7 ustawy z dnia 20 lipca 2000 r. o ogłoszeniu aktów normatywnych i niektórych innych aktów prawnych (Dz. U. z 2017 r. poz. 1523, z 2018 r. poz. 2243) zarządzam, co następuje: § 1. Realizując Uchwałę Nr XXVI/ 211 /17 Rady Miejskiej w Brześciu Kujawskim z dnia 28 grudnia 2017 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy Brześć Kujawski na 2018 r. z późniejszymi zmianami przedkłada się sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy a 2018 rok w niżej podanych wielkościach: I. Realizacja dochodów i wydatków: 1. Dochody budżetowe: plan – 54.031.510,05 zł., wykonane – 56.436.743,07 zł. tj. 104,45 % planu, w tym: a) dochody bieżące: plan – 50.323.365,01 zł., wykonane – 53.370.602,97 zł. tj. 106,06% planu b) dochody majątkowe: plan – 3.708.145,04 zł., wykonane – 3.066.140,10 zł. tj. 82,69% planu 2. Wydatki budżetowe: plan – 63.501.706,05 zł., wykonane – 58.787.878,89 zł. tj. 92,58% planu, w tym: a) wydatki bieżące: plan – 48.268.796,05 zł., wykonane – 44.703.259,55 zł. tj. 92,61% planu b) wydatki majątkowe: plan – 15.232.910,00 zł., wykonane – 14.084.619,34 zł. tj. 92,46% planu 3. Deficyt: plan (-) 9.470.196 zł., wykonane (-) 2.351.135,82 zł. II. Realizacja planów finansowych tzw. zadań okołobudżetowych: 1. Zadań zleconych z zakresu administracji rządowej: - dotacje wykonane 13.262.773,70 zł. - wydatki wykonane 13.262.773,70 zł. 2. Zakładu budżetowego: - przychody 5.925.927,03 zł. - koszty 5.917.985,14 zł. 3. Rachunku dochodów oświatowych: - przychody 346.667,70 zł. - wydatki 345.494,45 zł. Dziennik Urzędowy Województwa Kujawsko-Pomorskiego – 2 – Poz. 2222 III. Realizacja przychodów i rozchodów budżetu - przychody: plan – 12.920.464 zł., w tym kredyty i pożyczki – 9.499.969,58 zł. wykonanie – 10.450.268 zł., w tym kredyty i pożyczki – 7.029.773,58 zł. - rozchody: plan – 3.450.268 zł., wykonanie – 3.450.268 zł. § 2. Pełną treść sprawozdania stanowią załączniki tabelaryczne oraz część opisowa. § 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego. Burmistrz Tomasz Chymkowski Dziennik Urzędowy Województwa Kujawsko-Pomorskiego – 3 – Poz. 2222 Informacja o przebiegu wykonania budżetu Gminy Brześć Kujawski za 2018 r. Burmistrz Brześcia Kujawskiego przedstawia informację o przebiegu wykonania budżetu za 2018 r. Rada Miejska w Brześciu Kujawskim Uchwałą Nr XXVI/ 211 /17 z dnia 28 grudnia 2017 r. zatwierdziła budżet na 2018 rok : 1. po stronie dochodów w kwocie 50.872.861 zł. , w tym: - dochody bieżące w kwocie 44.096.000 zł. - dochody majątkowe w kwocie 6.776.861 zł. 2. po stronie wydatków w kwocie 60.343.057 zł. , w tym: - wydatki bieżące w kwocie 42.381.712 zł. - wydatki majątkowe w kwocie 17.961.345 zł. W ciągu 2018 r. plan został zmieniony jedenastokrotnie Uchwałami Rady Miejskiej w Brześciu Kujawskim: Uchwała Nr XXVII/ 215 /18 z dnia 20.02.2018 r., Uchwała Nr XXVIII/ 222 /18 z dnia 20.03.2018 r., Uchwała Nr XXIX/ 228 /18 z dnia 12.04.2018 r., Uchwała Nr XXX/ 230 /18 z dnia 17.05.2018 r., Uchwała Nr XXXI/ 237 /18 z dnia 14.06.2018 r., Uchwała Nr XXXII/ 245 /18 z dnia 24.07.2018 r., Uchwała Nr XXXIII/ 249 /18 z dnia 27.09.2018 r., Uchwała Nr XXXIV/ 255 /18 z dnia 17.10.2018 r., Uchwała Nr XXXV/ 259 /18 z dnia 13.11.2018 r., Uchwała Nr II/ 8 /18 z dnia 06.12.2018 r., Nr III/ 15 /18 z dnia 27.12.2018 r. i osiemnastokrotnie Zarządzeniami Burmistrza Brześcia Kujawskiego: Zarządzenie Nr 4/2018 z dnia 30.01.2018 r., Zarządzenie Nr 10/2018 z dnia 30.03.2018 r., Zarządzenie Nr 15/2018 z dnia 25.04.2018 r., Zarządzenie Nr 20/2018 z dnia 21.05.2018 r., Zarządzenie Nr 22/2018 z dnia 01.06.2018 r., Zarządzenie Nr 25/2018 z dnia 15.06.2018 r., Zarządzenie Nr 27/2018 z dnia 29.06.2018 r., Zarządzenie Nr 30/2018 z dnia 10.07.2018 r., Zarządzenie Nr 32/2018 z dnia 07.08.2018 r., Zarządzenie Nr 35/2018 z dnia 28.08.2018 r., Zarządzenie Nr 36/2018 z dnia 11.09.2018 r., Zarządzenie Nr 40/2018 z dnia 28.09.2018 r., Zarządzenie Nr 47/2018 z dnia 29.10.2018 r., Zarządzenie Nr 48/2018 z dnia 06.11.2018 r., Zarządzenie Nr 52/2018 z dnia 27.11.2018 r., Zarządzenie Nr 56/2018 z dnia 07.12.2018 r., Zarządzenie Nr 57/2018 z dnia 20.12.2018 r., Zarządzenie Nr 58/2018 z dnia 31.12.2018 r. Dziennik Urzędowy Województwa Kujawsko-Pomorskiego – 4 – Poz. 2222 Dochody i wydatki / po zmianach dokonanych w Uchwale budżetowej na dzień 31.12.2018 r/ Lp. Nazwa Plan Wykonanie % wykonania 1. Dochody, 54.031.510,05 56.436.743,07 104,45 w tym: - dochody bieżące 50.323.365,01 53.370.602,97 106,06 - dochody majątkowe 3.708.145,04 3.066.140,10 82,69 2. Wydatki, 63.501.706,05 58.787.878,89 92,58 w tym: - wydatki bieżące 48.268.796,05 44.703.259,55 92,61 - wydatki majątkowe 15.232.910,00 14.084.619,34 92,46 3. Deficyt / nadwyżka (-) 9.470.196,- - 2.351.135,82 - W 2018 r. zaplanowano spłatę rat kredytów i pożyczek /bez odsetek/ w wysokości 3.450.268 zł. i spłacono w całości, w tym: - spłaty kredytów – kwota 2.745.000 zł. - spłaty pożyczek długoterminowych – kwota 125.000 zł. - spłata pożyczki na wyprzedzające finansowanie zadań z udziałem środków europejskich – kwota 580.268 zł. Na dzień 31.12.2018 r. kwota spłaconych odsetek wynosi 358.808,83 zł. W 2018 r. zaplanowano przychody w łącznej kwocie 12.920.464 zł.: - kredyt na pokrycie deficytu w kwocie 9.470.196 zł. - kredyt na spłatę zaciągniętych rat kredytów i pożyczek w kwocie 29.773,58 zł. - przychody z tytułu wolnych środków w kwocie 3.420.494,42 zł. W 2018 r. zaciągnięto kredyty w łącznej kwocie 7.029.773,58 zł., z czego: - kredyt długoterminowy na pokrycie deficytu budżetu w kwocie 7.000.000 zł. - kredyt długoterminowy na spłatę rat kredytów i pożyczek wcześniej zaciągniętych w kwocie 29.773,58 zł. z terminem spłaty jednorazowo na dzień 30.06.2019 r. Przychody z tytułu wolnych środków wykonano w kwocie 3.420.494,42 zł. Stan zadłużenia na 31.12.2018 r. wynosi 18.770.307,36 zł., z czego: - z tyt. kredytów w kwocie 18.330.357,36 zł., - z tyt. pożyczek w kwocie 439.950 zł. i stanowi 33,26% wykonanych dochodów budżetu gminy. Dziennik Urzędowy Województwa Kujawsko-Pomorskiego – 5 – Poz. 2222 Struktura i wielkość podstawowych grup dochodów w 2018 r. Struktura % Lp Plan Wykonanie % wykonania Grupy dochodów Do Do wykonania planu 1. Dochody własne 14.380.695,- 17.220.168,59 119,75 26,62 30,51 w tym: - dochody bieżące 13.985.695,- 17.082.393,69 122,14 - dochody majątk 395.000,- 137.774,90 34,88 2. Dotacje celowe 13.347.562,35 13.262.773,70 99,36 24,70 23,50 na zadania zlecone (dochody bieżące) 3. Dotacje celowe 3.901.320,70 3.742.017,85 95,92 7,22 6,63 na zadania własne w tym: -dochody bieżące 3.504.721,66 3.345.418,81 95,45 -dochody majątk. 396.599,04 396.599,04 100 4. Udziały gminy w 6.662.702,- 7.142.448,21 107,20 12,33 12,66 podatkach stanowiących doch. budżetu Państwa (dochody bieżące) 5. Subwencja ogólna w 12.536.514,- 12.536.514,- 100 23,20 22,21 tym: -część oświat. 11.297.517,- 11.297.517,- -część wyrów. 1.238.997,- 1.238.997,- (doch. bieżące) 6 Dotacja rozwojowa w 3.202.716 2.532.820,72 79,08 5,93 4,49 tym: -dochody bieżące 286.170,- 1.054,56 0,37 -dochody majątk. 2.916.546, - 2.531.766,16 86,81 Ogółem dochody 54.031.510,05 56.436.743,07 104,45 100 100 w tym: -dochody bieżące 50.323.365,01 53.370.602,97 106,06 -dochody majątkowe 3.708.145,04 3.066.140,10 82,69 I. Główne źródła dochodów własnych budżetu Gminy to: 1. Dochody bieżące: - podatek od nieruchomości od osób prawnych i osób fizycznych §0310 plan: 8.641.450 zł. wyk. 9.992.919,55 zł. tj. 115,64% - podatek rolny od osób prawnych i osób fizycznych § 0320 plan: 868.800 zł. wyk. 947.252,67 zł. tj. 109,03% - podatek leśny § 0330 plan: 78.500 zł. wyk. 99.486,35 zł. tj. 126,73% - podatek od środków transportowych § 0340 plan: 367.000 zł. wyk. 408.022,84 zł. tj. 111,18% Dziennik Urzędowy Województwa Kujawsko-Pomorskiego – 6 – Poz. 2222 - podatek od spadków i darowizn § 0360 plan: 5.000 zł. wyk. 19.524,51 zł.