Budsjettnemnda for jordbruket 12.04.2000 Utredning nr. 1 Jordbrukets totalregnskap 1998 og 1999 Jordbrukets totalbudsjett 2000 Registrerte og normaliserte tall 2 3 Innholdsfortegnelse 1 INNLEDNING..................................................................................................................................................................4 1.1 RENTEUTVIKLINGEN.........................................................................................................................................................4 1.2 OMSETNINGSAVGIFT PÅ KJØTT.........................................................................................................................................4 1.3 GENERELT ........................................................................................................................................................................4 2 REGISTRERTE OG BUDSJETTERTE TALL FOR PERIODEN 1998 – 2000 .....................................................6 2.1 UTVIKLINGEN FRA ÅR TIL ÅR I FØLGE BEREGNINGENE I 2000 ..........................................................................................7 2.1.1 Oversikt...................................................................................................................................................................7 2.1.2 Forklaring til de største endringene fra 1998 til 1999 ..........................................................................................8 2.1.3 Forklaring til de største endringene fra 1999 til 2000 ..........................................................................................9 2.2 BEREGNING AV TAP PÅ GRUNN AV MARKEDSOVERSKUDD I BEREGNINGSÅRENE...........................................................11 3 SAMMENLIGNING AV FORELØPIGE OG BUDSJETTERTE TALL BEREGNET I 1999 MED REGISTRERTE OG FORELØPIGE TALL BEREGNET I 2000 ..........................................................................15 3.1 ENDRET FØRINGSPRINSIPP FOR EGET ARBEID VED VEDLIKEHOLD..................................................................................16 3.2 ÅRET 1998 .....................................................................................................................................................................16 3.3 ÅRET 1999 .....................................................................................................................................................................17 4 KOSTNADSUTVIKLINGEN I OMSETNINGSLEDDENE....................................................................................20 4.1 ORGANISASJONENES TOTALE KOSTNADER.....................................................................................................................20 4.1.1 Total aktivitet ........................................................................................................................................................21 4.1.2 Produktivitet..........................................................................................................................................................22 4.2 TOTALE KOSTNADER FORDELT PÅ TILFØRSLER ..............................................................................................................24 4.3 VURDERINGER................................................................................................................................................................25 4.4 KOSTNADSUTVIKLINGEN I JORDBRUKSAVTALESAMMENHENG,- DIFFERANSEBEREGNINGEN ........................................26 5 REGISTRERTE REGNSKAPER - OVERSIKT.....................................................................................................28 5.1 TABELLER SOM GJELDER REGISTRERTE REGNSKAPER ...................................................................................................29 5.2 FORBRUKSTABELLER .....................................................................................................................................................54 5.3 UTVIKLINGEN I ARBEIDSFORBRUKET .............................................................................................................................56 6 NORMALISERTE REGNSKAPER............................................................................................................................57 6.1 INNLEDNING ...................................................................................................................................................................57 6.2 GENERELT OM BAKGRUNN OG FRAMGANGSMÅTE FOR NORMALISERTE REGNSKAPER ..................................................57 6.3 GENERELT OM BEREGNINGSPRINSIPPENE.......................................................................................................................58 6.4 BEGRENSNINGER ............................................................................................................................................................58 6.5 NÆRMERE OM PRINSIPPENE SOM ER LAGT TIL GRUNN VED NORMALISERINGEN ...........................................................59 6.5.1 Planteproduksjonspostene....................................................................................................................................59 6.5.2 Normalisering av husdyrproduksjonspostene......................................................................................................60 6.5.3 Endringer i husdyrbestanden ...............................................................................................................................60 6.5.4 Normalisering av kostnadspostene.......................................................................................................................60 6.5.5 Direkte tilskudd.....................................................................................................................................................61 6.5.6 Renter på lånt kapital ...........................................................................................................................................61 6.6 RESULTATER AV BEREGNINGENE ...................................................................................................................................61 6.6.1 Sammendrag av normaliserte regnskaper ...........................................................................................................61 6.7 RESULTATER AV BEREGNINGENE ...................................................................................................................................63 6.7.1 Sammendrag av normaliserte regnskaper ...........................................................................................................63 6.7.2 Jordbrukets økonomiske resultat ifølge normaliserte regnskaper.......................................................................65 6.8 SAMMENLIGNING AV FORELØPIGE OG BUDSJETTERTE TALL I NORMALISERTE REGNSKAPER 1998 MED REGISTRERTE OG FORELØPIGE TALL I NORMALISERTE REGNSKAPER 1999 ................................................................................................66 6.8.1 Nærmere om utviklingen i normalårsavlingene...................................................................................................66 6.8.2 Sammenligning for årene 1998 og 1999 mellom normaliserte regnskaper 1999 og normaliserte regnskaper 2000 ......................................................................................................................................................................68 7 UTVALG AV TABELLER FRA NORMALISERTE REGNSKAPER..................................................................69 4 1 Innledning 1.1 Renteutviklingen I beregningene er det forutsatt at rentenivået vil holde seg uendret gjennom år 2000. Etter at Budsjettnemnda har avsluttet arbeidet med beregningene, har det kommet signaler fra sentralbanksjefen som gjør at fagfolk i finansinstitusjoner holder det for mer sannsynlig med en renteoppgang. Av faktorer som kan motvirke dette, kan en nevne at det ligger an til et moderat lønnsoppgjør ut fra forhandlingene i privat sektor, og at den generelle prisutviklingen nå ser ut til å bli på om lag samme nivå som de siste årene. Samme dag som Budsjettnemndas siste møte den 12.4. hevet Norges Bank renten med 0,25 prosentpoeng. 1.2 Omsetningsavgift på kjøtt Etter at Budsjettnemnda har avsluttet arbeidet med beregningene, har en fått opplysninger om at styret i Norsk Kjøtt har vedtatt å søke Omsetningsrådet om at omsetningsavgiften på storfe- og svinekjøtt settes ned med 50 øre pr. kg i forhold til satsene som er forutsatt i beregningene, med virkning fra 1. juli og ut året. Utslaget av dette vil være i størrelsesorden 50 mill. kroner i økte inntekter i 2000. BFJ har ikke fått grunnlaget for søknaden og har ikke kunnet analysere og vurdere dette i sammenheng med andre forhold. 1.3 Generelt Totalkalkylen for jordbruket 2000 omfatter: • Revidert regnskap 1998 • Foreløpig regnskap 1999 • Budsjett 2000 I denne utredningen presenteres en oversikt over resultatene fra totalkalkylen 2000 med vedleggstabeller og sammendragstabeller fra beregninger med både registrerte og normaliserte tall. Det er videre tatt med tabeller som viser forbruksutviklingen for kjøtt og egg og en tabell som viser det registrerte arbeidsforbruket. De registrerte tallene skal vise faktiske inntekter og utgifter i de enkelte år. Dette betyr at det kan være store variasjoner i inntektene mellom ulike år pga. varierende vær- og avsetningsforhold. Dette er det viktig å være klar over når en tar for seg utviklingen i resultatmålene