BDO-BENCHMARK GEMEENTEN 2017 vs. 2016 PROVINCIE ANTWERPEN 1 INLEIDING Dit rapport toont u vrijblijvend enkele kerncijfers voor uw gemeente en de gemeenten binnen uw provincie. In totaal worden 6 kerncijfers getoond en vergeleken met het vorige boekjaar (2017 vs. 2016). De betekenis van deze cijfers/ratio’s wordt opgenomen in de bijlage bij deze analyse. De bijlage bevat ook nog 3 extra kerncijfers. Via de en knoppen op de inhoudsopgave kunt u snel en efficiënt door het rapport scrollen. Via de knoppen en komt u respectievelijk terug op de inhoudsopgave of bijlagen. Indien u hierover meer info of een toelichting wenst, aarzel niet om ons te . Veel leesplezier, BDO Public Sector september 2018 2 INHOUDSOPGAVE Inwoners provincie (samenstelling gemeenten) 3 INHOUDSOPGAVE - BIJLAGEN Realisatiegraad investeringen APB per inwoner OOV per inwoner 4 AANDACHTSPUNTEN 4 • Cijfers jaarrekening 2017 - 2016 zoals gepubliceerd door ABB • 10 gemeenten over de provincies heen zijn niet opgenomen omwille van laattijdige publicatie van de cijfers • 4 categorieën van gemeenten op basis van 1/1/2018: <10.000 inwoners XS >10.000 en < 20.000 inwoners S >20.000 en < 30.000 inwoners M >30.000 inwoners L • Resultaten worden getoond voor uw bestuur, globaal en per categorie • in EUR totaal, gemiddeld, per inwoner • voor de top 3 (hoogste of laagste) 5 INWONERS PROVINCIE ANTWERPEN Kleinste gemeenten 8x L Baarle-Hertog 2.705 846k inw. Vorselaar 7.848 Hove 8.115 14x M Schelle 8.433 334k inw. Grootste gemeenten 35x S Antwerpen 523.248 519k inw. Mechelen 86.304 Turnhout 44.136 10x XS gemiddeld Heist-op-den-Berg 42.478 81k inw. 27k inw. 6 PROVINCIE ANTWERPEN - OVERZICHT GEMEENTEN Gecumuleerd Auto Liquiditeits- Solvabiliteits- Investeringen in Lening- Budgettair Financierings- Ratio (gem.) Ratio (gem.) (im)materieel schuld Resultaat marge activa (uitstaand) (GBR) (AFM) 690 mio 261 mio 2,9 77% 391 mio 1.608 mio -16% -2% -11% +0% +20% -8% 821 mio in 2016 267 mio in 2016 3,3 in 2016 77% in 2016 325 mio in 2016 1.747 mio in 2016 7 XS-GEMEENTEN 2017 vertegenwoordigen 5% van de inwoners van de provincie Antwerpen GBR AFM Liquiditeits- Solvabiliteits- Investeringen in Lening- ratio (gem.) ratio (gem.) (im)materieel schuld activa 62,2 mio 14,2 mio 4,1 78% 21,9 mio 50,1 mio -8% t.o.v. 2016 +19% t.o.v. 2016 -10% t.o.v. 2016 +2% t.o.v. 2016 +25% t.o.v. 2016 -10% t.o.v. 2016 9% van het totale 5% van de totale 6% van de totale 3% van de totale GBR van de provincie AFM van de investeringen van leningslast van de provincie de provincie provincie 1. Vorselaar 8,9 1. Merksplas 91% 2. Schelle 7,7 2. Vorselaar 91% € / € / 3. Baarle-Hertog 6,5 3. Dessel 90% € / € / 1. Baarle-Hertog 2.441 1. Hove 253 1. Merksplas 863 1. Baarle-Hertog 0 2. Schelle 1.413 2. Vorselaar 249 2. Schelle 340 2. Vorselaar 27 3. Vorselaar 1.079 3. Dessel 236 3. Wijnegem 244 3. Hove 246 8 S-GEMEENTEN 2017 vertegenwoordigen 29% van de inwoners van de provincie Antwerpen GBR AFM Liquiditeits- Solvabiliteits- Investeringen in Lening- ratio (gem.) ratio (gem.) (im)materieel schuld activa 247,4 mio 73,8 mio 3,3 79% 123,4 mio 342,7 mio -10% t.o.v. 2016 -12% t.o.v. 2016 -11% t.o.v. 2016 -1% t.o.v. 2016 +19% t.o.v. 2016 -5% t.o.v. 2016 36% van het totale 28% van de totale 32% van de totale 21% van de totale GBR van de provincie AFM van de investeringen van leningslast van de provincie de provincie provincie 1. Lille 14,4 1. Ravels 97% 2. Kasterlee 8,9 2. Kasterlee 96% € / € / 3. Hemiksem 8,2 3. Arendonk 93% € / € / 1. Hemiksem 952 1. Ravels 311 1. Laakdal 802 1. Kasterlee 0 2. Lille 890 2. Kasterlee 288 2. Kasterlee 488 2. Ravels 0 3. Kasterlee 800 3. Rumst 258 3. Zwijndrecht 474 3. Wommelgem 21 9 M-GEMEENTEN 2017 vertegenwoordigen 19% van de inwoners van de provincie Antwerpen GBR AFM Liquiditeits- Solvabiliteits- Investeringen in Lening- ratio (gem.) ratio (gem.) (im)materieel schuld activa 140,3 mio 49,9 mio 2,2 76% 71,9 mio 250,1 mio -2% t.o.v. 2016 +8% t.o.v. 2016 -12% t.o.v. 2016 -0% t.o.v. 2016 +34% t.o.v. 2016 -2% t.o.v. 2016 20% van het totale 19% van de totale 18% van de totale 16% van de totale GBR van de provincie AFM van de investeringen van leningslast van de provincie de provincie provincie 1. Westerlo 4,8 1. Hoogstraten 87% 2. Hoogstraten 3,8 2. Westerlo 86% € / € / 3. Wuustwezel 3,4 3. Wuustwezel 86% € / € / 1. Hoogstraten 942 1. Westerlo 247 1. Edegem 406 1. Hoogstraten 255 2. Herentals 917 2. Hoogstraten 242 2. Mortsel 392 2. Wuustwezel 284 3. Westerlo 799 3. Balen 237 3. Balen 359 3. Balen 290 10 L-GEMEENTEN 2017 vertegenwoordigen 48% van de inwoners van de provincie Antwerpen GBR AFM Liquiditeits- Solvabiliteits- Investeringen in Lening- ratio (gem.) ratio (gem.) (im)materieel schuld activa 240,2 mio 123,3 mio 1,3 68% 173,7 mio 965,4 mio -29% t.o.v. 2016 -2% t.o.v. 2016 -15% t.o.v. 2016 +1% t.o.v. 2016 +16% t.o.v. 2016 -10% t.o.v. 2016 35% van het totale 47% van de totale 44% van de totale 60% van de totale GBR van de provincie AFM van de investeringen van leningslast van de provincie de provincie provincie 1. Heist-o/d-Berg 2,3 1. Brasschaat 84% 2. Mol 1,8 2. Mol 82% € / € / 3. Turnhout 1,4 3. Turnhout 78% € / € / 1. Heist-o/d-Berg 444 1. Turnhout 272 1. Mechelen 348 1. Turnhout 275 2. Antwerpen 355 2. Antwerpen 171 2. Brasschaat 253 2. Brasschaat 420 3. Mol 312 3. Lier 167 3. Turnhout 239 3. Mol 562 11 CONTACTGEGEVENS BDO PUBLIC SECTOR BDO Public Sector De publieke sector professionaliseert en evolueert naar een mature, eigentijdse speler in een almaar complexere en digitale samenleving. Veranderende maatschappelijke verwachtingen, druk op overheidsfinanciën, de onophoudelijke technologische evolutie en ontwikkelingen in marktwerking nopen de overheden om hun publieke dienst- en hulpverlening eigentijds in te vullen. Dat proces is nog niet voltooid. Iedereen ervaart dat de kwaliteit, efficiëntie en doeltreffendheid beter worden. Iedereen weet ook dat het nog veel beter kan. En daar kunnen wij u bij helpen! Wenst u meer info over deze analyse, contacteer ons voor een vrijblijvend gesprek: Wenst u meer te weten over onze algemene aanpak voor de publieke sector: Bert Gijsels Partner BDO Antwerpen + 32 (0)3 230 58 40 + 32 (0)475 51 78 93 [email protected] 12 HET BDO PUBLIC SECTOR TEAM, EXPERTEN DIE SNEL INSPELEN OP DE SPECIFIEKE NODEN VAN UW BESTUUR 13 BIJLAGEN Realisatiegraad investeringen APB per inwoner OOV per inwoner 14 VERKLARENDE WOORDENLIJST Gecumuleerd budgettair resultaat Het verschil tussen de ontvangsten en uitgaven van het boekjaar aangevuld met het overgedragen saldo van het vorige boekjaar. Autofinancieringsmarge Het verschil tussen de ontvangsten en uitgaven uit exploitatie van het boekjaar verminderd met de verschuldigde kapitaallast van dat boekjaar. Liquiditeitsratio Verhouding tussen de vlottende activa en het vreemd vermogen op korte termijn. Solvabiliteitsratio Verhouding tussen het eigen vermogen en het totale vermogen. Investeringen in (im)materiële vaste activa Investeringen die door de gemeente in het boekjaar werden aangerekend in (im)materiële vaste activa. Leningschuld Uitstaande leningschuld van de gemeente op balansdatum en dit zowel voor de lange als korte termijn. 15 VERKLARENDE WOORDENLIJST Realisatiegraad investeringen (IM-M)VA Realisatiegraad van de investeringsuitgaven in immatariële en materiële vaste activa t.o.v. het eindbudget van het werkingsjaar. Investeringen in financiële vaste activa zijn niet meegenomen. OOV per inwoner Gerealiseerde opbrengsten uit Opcentiemen Onroerende Voorheffing gedeeld door het aantal inwoners APB per inwoner Gerealiseerde opbrengsten uit Aanslagvoet Personen Belasting gedeeld door het aantal inwoners De pijl toont een toename t.o.v. het vorige jaar. De pijl toont een afname t.o.v. het vorige jaar. 16 GBR IN EUR/INWONER2017 - Aartselaar 593 Heist-o/d-Berg 444 Meerhout 675 Sint-Kat.-Waver 153 Antwerpen 355 Hemiksem 952 Merksplas 475 Stabroek 410 Arendonk 553 Herentals 917 Mol 312 Turnhout 140 Baarle-Hertog 2.441 Herenthout 370 Mortsel 22 Vorselaar 1.079 Balen 473 Herselt 676 Niel -22 Vosselaar 608 Beerse 270 Hoogstraten 942 Nijlen 323 Westerlo 799 Boechout 29 Hove 531 Olen 444 Wijnegem 644 Bonheiden 232 Hulshout 506 Oud-Turnhout 407 Willebroek 650 Boom 460 Kalmthout 699 Putte 189 Wommelgem 648 Borsbeek 309 Kapellen 270 Puurs 106 Wuustwezel 566 Brasschaat 67 Kasterlee 800 Ranst 486 Zandhoven 433 Brecht 284 Kontich -5 Ravels 755 Zoersel 75 Dessel 672 Laakdal 237 Retie 250 Zwijndrecht 791 Duffel 385 Lier 258 Rijkevorsel 475 Edegem 318 Lille 890 Rumst 716 Essen 411 Lint 841 Schelle 1.413 Geel 25 Malle 388 Schilde 420 Grobbendonk 375 Mechelen 63 Sint-Amands 406 17 AFM IN EUR/INWONER2017 - Aartselaar 95 Heist-o/d-Berg 103 Meerhout 152 Sint-Kat.-Waver 155 Antwerpen 171 Hemiksem 237 Merksplas 183 Stabroek 20 Arendonk 246 Herentals 188 Mol 156 Turnhout 272 Baarle-Hertog 192 Herenthout 137 Mortsel 54 Vorselaar 249 Balen 237 Herselt 124 Niel -96 Vosselaar 101 Beerse 155 Hoogstraten 242 Nijlen 43 Westerlo 247 Boechout 34 Hove 253 Olen 102 Wijnegem 159 Bonheiden 69 Hulshout 249 Oud-Turnhout 94 Willebroek 110 Boom 130 Kalmthout 149 Putte 72 Wommelgem 241 Borsbeek 124 Kapellen 88 Puurs 115 Wuustwezel 206 Brasschaat 39 Kasterlee 288 Ranst 172 Zandhoven 166 Brecht 67 Kontich 196 Ravels 311 Zoersel 97 Dessel 236 Laakdal 178 Retie 155 Zwijndrecht 134 Duffel 103 Lier 167 Rijkevorsel 231 Edegem 211 Lille 129 Rumst 258 Essen 60 Lint 119 Schelle 189 Geel 100 Malle 205 Schilde 87 Grobbendonk 115 Mechelen 7 Sint-Amands