REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W ŁODZI Numer egzemplarza: 1 PROTOKÓŁ KONTROLI GOSPODARKI FINANSOWEJ W ZAKRESIE UDZIELANIA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH Jednostka kontrolowana: GMINA GORZKOWICE Termin kontroli: 09.10. – 30.10.2006 r. Kontrolujący (imię, nazwisko, Aneta Michniewska - inspektor stanowisko służbowe): Okres objęty kontrolą 01.01. – 30.10.2006 r. WK-601-2/55/2006 Numer i data upoważnienia: z dnia 2 pa ź dziernika 2006 r. Uwaga! Protokół niniejszy podlega udost ę pnieniu na zasadach okre ś lonych w ustawie z dnia 6 wrze ś nia 2001 roku o dost ę pie do informacji publicznej (Dz.U. nr 112, poz. 1198), z ograniczeniami wynikaj ą cymi z art. 5 tej ustawy. PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORA Ź NEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE GORZKOWICE Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź , tel. 42-6366896, fax 6367424 I. INFORMACJE WSTĘPNE DANE O JEDNOSTCE Gmina Gorzkowice poło ż ona jest w powiecie piotrkowskim w województwie łódzkim i obejmuje obszar 10 229 ha. Gmina podzielona jest na 21 sołectw. Według stanu na dzie ń 30 wrze ś nia 2006 roku liczba ludno ś ci w Gminie stanowiła 8 806 mieszka ń ców. Na dzie ń 30 wrze ś nia 2006 roku w Powiatowym Urz ę dzie Pracy w Piotrkowie Tryb. zarejestrowanych było 460 osób z terenu Gminy, w tym: - kobiet – 307, - z prawem do zasiłku – 40, - do 25 roku ż ycia – 127, - długotrwale bezrobotnych – 270, - powy ż ej 50 roku ż ycia – 64, - niepełnosprawnych – 17. Siedzib ą władz Gminy jest budynek Urz ę du Gminy zlokalizowany w Gorzkowicach przy ul. Warszawskiej 21, 97-350 Gorzkowice. Regon Gminy – 590647871, NIP Gminy – 773-10-87-832. Regon Urz ę du Gminy – 000532642, NIP Urz ę du Gminy – 771-26-57-622. Informacja o Gminie Gorzkowice stanowi załącznik nr 1 protokołu kontroli. Kontrola ma charakter kontroli dora ź nej, obejmuj ą cej w swym zakresie udzielanie zamówie ń publicznych. II. USTALENIA OGÓLNE KIEROWNICTWO JEDNOSTKI Przewodnicz ą cy rady gminy Na Przewodnicz ą cego Rady Gminy Gorzkowice uchwał ą nr I/1/2002 z dnia 18 listopada 2002 roku został wybrany p.Edward Kiełbik. Na Zast ę pców Przewodnicz ą cego Rady Gminy na mocy uchwały nr I/2/2002 z dnia 18 listopada 2002 roku wybrano p.Bogdana Ociepa oraz p. Wiesława Kulczyckiego. Wójt, Zast ę pca Wójta Zgodnie z za ś wiadczeniem Gminnej Komisji Wyborczej w Gorzkowicach z dnia 28 pa ź dziernika 2002 roku Wójtem Gminy Gorzkowice w wyborach, które odbyły si ę w dniu 27 pa ź dziernika 2002 roku został wybrany p.Jan Antoni Gielec, który zmarł w dniu 31 sierpnia 2006 roku. Pismem z dnia 18 wrze ś nia 2006 roku p.Jarosław Kaczy ń ski Prezes Rady Ministrów wyznaczył p.Ann ę Jolant ę Czapczyk z dniem 19 wrze ś nia 2006 roku do pełnienia funkcji Wójta Gminy Gorzkowice, do czasu obj ę cia obowi ą zków przez nowo wybranego wójta. Zarz ą dzeniem nr 4 Wójta Gminy Gorzkowice z dnia 29 maja 2003 roku na stanowisko Zast ę pcy Wójta Gminy z dniem 1 czerwca 2003 roku została powołana p.El ż bieta Kurowska – Gierasimiuk. Pismem z dnia 26 wrze ś nia 2006 roku p.Anna Czapczyk pełni ą ca funkcj ę Wójta Gminy, w zwi ą zku z odwołaniem p.El ż biety Kurowskiej – Gierasimiuk ze stanowiska Zast ę pcy _____________________________________________________ 2 PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORA Ź NEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE GORZKOWICE Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź , tel. 42-6366896, fax 6367424 Wójta na podstawie art. 28 e ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorz ą dzie gminnym (tekst jednolity Dz.U. z 2001 r. nr 142, poz. 1591 z pó ź n. zm.), powierzyła jej pełnienie obowi ą zków inspektora do dnia 31 pa ź dziernika 2006 roku. Skarbnik gminy Uchwał ą nr XVIII/90/92 z dnia 3 kwietnia 1992 roku Rada Gminy Gorzkowice powierzyła pełnienie obowi ą zków Skarbnika Gminy p.Mariannie Wiernickiej do czasu powołania Skarbnika Gminy. Uchwał ą nr XX/95/92 Rady Gminy z dnia 19 czerwca 1992 roku powołano p.Mariann ę Wiernick ą na stanowisko Skarbnika Gminy. Sekretarz gminy Uchwał ą nr III/13/90 Rady Gminy Gorzkowice z dnia 20 lipca 1990 roku na stanowisko Sekretarza Gminy powołana została p.Helena Stanisławska. GMINNE JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE I PRAWNOORGANIZACYJNE FORMY ICH DZIAŁALNO Ś CI Zgodnie z o ś wiadczeniem p.Marianny Wiernickiej Skarbnika Gminy z dnia 25 pa ź dziernika 2006 roku w Gminie Gorzkowice funkcjonuj ą nast ę puj ą ce jednostki organizacyjne: 1. Administracja Placówek O ś wiatowych – jednostka bud ż etowa, która obejmuje: - Gimnazjum w Gorzkowicach, - Szkoł ę Podstawow ą w Gorzkowicach, - Szkoł ę Podstawow ą w Krzemieniewicach, - Szkoł ę Podstawow ą w Go ś cinnej, - Przedszkole Samorz ą dowe w Gorzkowicach. 2. O ś rodek Pomocy Społecznej w Gorzkowicach – jednostka bud ż etowa. 3. Gminna Biblioteka w Gorzkowicach – instytucja kultury. Obecnie finansowana bezpo ś rednio z bud ż etu Gminy. Zmiana sposobu finansowania planowana była przez Wójta Gminy na rok 2007. Zgodnie z o ś wiadczeniem Skarbnika Gminy „sprawa ta zostanie przedło ż ona w najbli ż szym czasie nowej Radzie Gminy w Gorzkowicach”. O ś wiadczenie Skarbnika Gminy w sprawie jednostek organizacyjnych Gminy stanowi zał ą cznik nr 2 protokołu kontroli. UNORMOWANIA WEWN Ę TRZNE Statut gminy Statut Gminy Gorzkowice został przyj ę ty uchwał ą nr X/55/03 Rady Gminy Gorzkowice z dnia 24 pa ź dziernika 2003 roku i opublikowany w Dzienniku Urz ę dowym Województwa Łódzkiego z dnia 17 grudnia 2003 roku nr 346, poz. 3281. W dniu 18 pa ź dziernika 2006 roku Rada Gminy Gorzkowice podj ę ła uchwał ę nr XXXIX/185/06 w sprawie zmian w Statucie Gminy Gorzkowice, która została wysłana do publikacji w Dzienniku Urz ę dowym Województwa Łódzkiego w dniu 24 pa ź dziernika 2006 roku. _____________________________________________________ 3 PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORA Ź NEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE GORZKOWICE Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź , tel. 42-6366896, fax 6367424 Regulamin organizacyjny urz ę du W okresie obj ę tym kontrol ą obowi ą zywał Regulamin Organizacyjny Urz ę du Gminy Gorzkowice ustalony zarz ą dzeniem nr 17/2004 Wójta Gminy Gorzkowice z dnia 5 listopada 2004 roku. Instrukcja obiegu i kontroli dokumentów Instrukcja sporz ą dzania, obiegu i kontroli dokumentów ksi ę gowych dla Urz ę du Gminy Gorzkowice została wprowadzona zarz ą dzeniem nr 19/2004 Wójta Gminy z dnia 27 grudnia 2004 roku. Ustalone zasady gospodarowania mieniem komunalnym Rada Gminy Gorzkowice nie podj ę ła uchwały w sprawach maj ą tkowych gminy, przekraczaj ą cych zakres zwykłego zarz ą du, dotycz ą cych okre ś lenia zasad nabycia, zbycia i obci ąż enia nieruchomo ś ci gruntowych oraz ich wydzier ż awiania lub najmu na okres dłu ż szy ni ż trzy lata. Instrukcja w sprawie przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu finansowego warto ś ci maj ą tkowych pochodz ą cych z nielegalnych lub nieujawnionych ź ródeł W Urz ę dzie Gminy Gorzkowice nie opracowano instrukcji w sprawie przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu finansowego warto ś ci maj ą tkowych pochodz ą cych z nielegalnych lub nieujawnionych ź ródeł. Zasady składania o ś wiadcze ń woli – pełnomocnicy. Zgodnie z art. 46 ust. 1 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorz ą dzie gminnym o ś wiadczenie woli w imieniu gminy w zakresie zarz ą du mieniem składa jednoosobowo wójt albo działaj ą cy na podstawie jego upowa ż nienia zast ę pca wójta samodzielnie albo wraz z inn ą upowa ż nion ą przez wójta osob ą . W dniu 26 czerwca 2003 roku p.Jan Gielec Wójt Gminy udzielił pełnomocnictwa w formie aktu notarialnego – repertorium „A” nr 3108/2003 p.El ż biecie Kurowskiej – Gierasimiuk do zawierania w imieniu Gminy wszelkich umów prawem przewidzianych, w których stron ą jest Gmina Gorzkowice zwi ą zanych z nabywaniem, zbywaniem i obci ąż aniem nieruchomo ś ci oraz praw, do składania w imieniu Gminy Gorzkowice wszelkich o ś wiadcze ń woli i wiedzy zwi ą zanych z tymi umowami, w tym równie ż do zaci ą gania zobowi ą za ń , zwalniania z zobowi ą za ń , do podpisywania aktów notarialnych i innych dokumentów zwi ą zanych z tymi czynno ś ciami oraz ogólnie czynienia wszystkiego, co oka ż e si ę konieczne lub korzystne przy zawieraniu umów i niezb ę dne do wykonania tego pełnomocnictwa. III. WYDATKI INWESTYCYJNE Plan i wykonanie wydatków inwestycyjnych na dzie ń 30 wrze ś nia 2006 roku Dział Rozdział Paragraf Plan po zmianach Wykonanie 010 01010 6050 220 000,00 22 350,67 600 60016 6050 726 000,00 356 312,55 801 80101 6050 225 000,00 - _____________________________________________________ 4 PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORA Ź NEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE GORZKOWICE Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź , tel. 42-6366896, fax 6367424 801 80104 6050 537 745,00 32 452,00 801 80110 6050 75 000,00 - 900 90001 6050 615 000,00 542,10 926 92695 6050 30 000,00 - Razem 2 428 745,00 411 657,32 Wydatki bud ż etowe 15 833 273,00 8 800 100,74 ogółem % udziału wydatków 15,34 4,68 inwestycyjnych w wydatkach ogółem Dane nie dotycz ą zakupów inwestycyjnych ś rodków trwałych (tylko inwestycje sensu stricte). Tabel ę sporz ą dzono na podstawie informacji Skarbnika Gminy z dnia 25 pa ź dziernika 2006 roku. Dane przedstawione w ww. tabeli s ą zgodne z danymi wynikaj ą cymi ze sprawozdania Rb-28S z wykonania planu wydatków bud ż etowych jednostki samorz ą du terytorialnego za okres od pocz ą tku roku do dnia 30 wrze ś nia 2006 roku.