Haushaltsjahr 2013 Beteiligungsbericht Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2011 Ausgearbeitet auf der Grundlage der Jahresabschlüsse 2011 Herausgegeben vom Finanzmanagement Fachliche Verantwortung: Dunja Perlepes Heike Wiechmann Peter Dederke Winsen/Luhe, November 2012 Beteiligungsbericht 2011 Inhaltsverzeichnis Seite I. Rechtsgrundlagen 3 II. Die Beteiligungen in Zahlen; Übersicht zum 31.12.2011 4 III. Haushaltsbe- und Entlastungen in 2011 5 IV. Einzeldarstellungen der Beteiligungen 6 IV.I. Kapitalgesellschaften 6 IV.I.I. Krankenhaus Winsen und Buchholz gGmbH 6 IV.I.II. Re-El Elektro- und Elektronikschrottverwertungs GmbH 10 IV.I.III. Wirtschaftsförderungsgesellschaft im Landkreis Harburg mbH 13 IV.I.IV. Flusslandschaft Elbe GmbH 16 IV.I.V. Ausbildungszentrum Luhmühlen-Lüneburger Heide GmbH 19 IV.I.VI. Lüneburger Heide GmbH 22 IV.I.VII. Verkehrsgesellschaft Nord-Ost Niedersachsen mbH 25 IV.I.VIII. Wachstumsinitiative "Süderelbe" AG 28 IV.I.IX. Eisenbahnen und Verkehrsbetriebe Elbe-Weser GmbH 31 IV.I.X. Hamburg Marketing GmbH 34 IV.I.XI. Hamburger Verkehrsverbund GmbH 38 IV.I.XII. Niedersächsische Landgesellschaft mbH 41 IV.I.XIII. Hochschule 21 gGmbH 44 IV.I.XIV. Gesellschaft zur Förderung des Helms-Museums GbR 48 IV.II. Zweckverbände 50 IV.II.I. Sparkassenzweckverband 50 IV.II.II. Ems-Weser-Elbe Versorgungs- und Entsorgungsverband 53 IV.III. Genossenschaften 56 IV.III.I. Wohnungsbaugenossenschaft "Süderelbe" eG 56 IV.IV. Stiftungen (nachrichtlich) 59 IV.IV.I. Stiftung Kunststätte Johann und Jutta Bossard 59 IV.IV.II. Stiftung Freilichtmuseum am Kiekeberg 62 IV.IV.III. Naturschutzstiftung 66 V. Erläuterungen zu den Kennzahlen 68 VI. Abkürzungsverzeichnis 70 Seite 2 Beteiligungsbericht 2011 I. Rechtsgrundlagen Gemäß § 151 NKomVG haben die Kommunen einen Bericht über ihre Unternehmen und Einrichtungen in der Rechtsform des privaten Rechts und über die Beteiligungen daran zu erstellen und jährlich fortzuschreiben. Der Beteiligungsbericht enthält insbesondere Angaben über: 1. den Gegenstand des Unternehmens oder der Einrichtung, die Beteiligungsverhält- nisse, die Besetzung der Organe und die von dem Unternehmen oder der Einrich- tung gehaltenen Beteiligungen, 2. den Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen oder die Einrichtung, 3. die Grundzüge des Geschäftsverlaufs, die Lage des Unternehmens oder der Ein- richtung, die Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Kommune und die Auswirkungen auf die Haushalts- und Finanzwirtschaft sowie 4. das Vorliegen der Voraussetzungen des § 136 (1) NKomVG für das Unternehmen. Der Landkreis Harburg gibt mit dem vorliegenden Bericht, unter Berücksichtigung dieser Grundsätze, eine detaillierte und umfangreiche Übersicht über seine wirtschaftlichen Be- teiligungen. Neben den privatrechtlichen Beteiligungen sind auch die öffentlich-rechtlichen Beteiligungen einbezogen worden. Für alle Kommunen wurde ein konsolidierter Gesamtabschluss nach § 128 (4) bis (6) NKomVG eingeführt. Ab 2012 ist die Erstellung eines Gesamtabschlusses bindend für alle Kommunen und Gemeinden in Niedersachsen1). Bestandteil des Gesamtabschlusses ist ein Konsolidierungsbericht, der gemäß § 128 (6) Satz 3 NKomVG Angaben zu den nicht konsolidierten Aufgabenträgern enthält. Der Konsolidierungsbericht kann nach § 128 (6) Satz 4 NKomVG den Beteiligungsbericht ersetzen, wenn er die dortigen Anfor- derungen erfüllt. Für 2010 hat der Landkreis Harburg den ersten offiziellen Gesamtabschluss vorgelegt. Zurzeit werden beim Landkreis Harburg der Konsolidierungsbericht und der Beteiligungs- bericht parallel erstellt. 1) Vgl. Gesetz zur Neuordnung des Gemeindehaushaltsrechts und zur Änderung gemeindewirtschaftsrechtlicher Vorschriften vom 15. November 2005, Artikel 6 (7) Seite 3 Beteiligungsbericht 2011 II. Übersicht zum 31.12.2011 Anteil des Anteil des Stamm- Bilanz- Eigen- Eigenkapital- Anlage- Jahres- Mitarbeiter Unternehmen Landkreises Landkreises kapital summe kapital quote vermögen ergebnis (durchschn.) in % in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR in % in TEUR in TEUR Anzahl Krankenhaus Buchholz u. Winsen gGmbH 100% 5.000 5.000 87.354 32.512 35,8% 53.008 2.762 904,3 Re-El Elektro- u. Elektronikschrottverwertungs GmbH 100% 25,5 25,5 706 282 40,0% 355 43 29 Wirtschaftsförderungsgesellschaft mbH 80% 400 500 11.917 1.585 13,3% 394 8 8 Flusslandschaft Elbe GmbH 50% 13,5 27 62 38 61,7% 15 -144 2,5 Ausbildungszentrum Luhmühlen GmbH 34% 8,7 26 12.080 409 3,4% 11.738 36 10 Lüneburger Heide GmbH 16,7% 15 80 322 159 50,5% 117 80 20 z.31.12.11 Verkehrsgesellschaft Nord-Ost Niedersachsen mbH 12,5% 10,3 82 304 220 72,3% 7 -6 6 Wachstumsinitiative "Süderelbe" AG 7,5% 131,0 1.750 1.687 1.638 97,0% 74 -431 1 Eisenbahnen- u. Verkehrsbetriebe Elbe-Weser GmbH 3,6% 206,9 5.798 121.795 18.206 15,0% 105.514 -1.930 333 Hamburg Marketing GmbH 0,5% 0,5 100 824 100 12,1% 159 0 16 Hamburger Verkehrsverbund GmbH 1,0% 0,6 60 6.192 60 1,0% 450 0 68 Niedersächsische Landgesellschaft mbH 0,4% 3,2 812 155.957 58.599 37,6% 5.618 1.120 250 Hochschule 21 gGmbH 4,8% 1,3 27 3.005 1.140 37,9% 1.003 286 40 Gesellschaft zur Föderung des Helms-Museums GbR 20%* 0 0 0 Sparkassenzweckverband 80% 0 0 0 (Sparkasse Harburg-Buxtehude) 0% 0 (0) (3.172.051) (229.860) (7,3%) (29.954) (8.530) (734) Ems-Weser-Elbe Versorgungs-und Entsorgungs- 3,59% 10.467 41.047 723.988 723.938 100,0% 225.429 51.304 0 verband Oldenburg Wohnungsbaugenossenschaft "Süderelbe" eG 11 Anteile 1,65 12.473 184.612 78.569 42,6% 172.039 3.058 112,25 Stiftung Kunststätte Bossard - 0 691 1.225 1.210 98,8% 1.123 26 5,3 Stiftung Freilichtmuseum am Kiekeberg - 0 793 2.300 1.783 77,5% 1.217 47 91 Naturschutzstiftung des Landkreises Harburg - 0 711 0 * nur Sachanlagen, Kostenbeteiligung Seite 4 Beteiligungsbericht 2011 III. Haushaltsbe- und Entlastungen in 2011 (in TEUR) Gesellschaft Art in 2011 in 2010 in 2009 in 2008 in 2007 in 2006 in 2005 Krankenhaus Buchholz u. Winsen gGmbH; Winsen/Luhe - 0 0 00000 (Lüneburger Heideland-Touristik im Landkreis Harburg GmbH) *) Verlustausgleich - - - -268,5 -232,9 -218,2 -237,0 Re-El Elektro- u. Elektronikschrottverwertungs GmbH - 0 0 00000 Wirtschaftsförderungsgesellschaft im Landkreis Harburg Darlehen 0 0 0 0 0 -190,0 -190,0 Flusslandschaft Elbe GmbH Zuschuss -60,0 -60,0 -60,0 ---- Ausbildungs- u. Leistungszentrum Luhmühlen-Lüneb. Heide GmbH Nachschuss -59,2 -59,2 -39,2 -19,2 -19,2 -12,8 -19,2 Lüneburger Heide GmbH Zuschuss -215,0 -215,0 -215,0 0 0 Verkehrsgesellschaft Nord-Ost Niedersachsen mbH Verlustausgleich -85,4 -89,4 -86,6 -86,6 -85,6 -84,0 -81,0 Wachstumsinitiative "Süderelbe" AG Zuschuss -80,0 -80,0 -80,0 -80,0 -80,0 -80,0 0 Eisenbahnen u. Verkehrsbetriebe Elbe-Weser GmbH Verlustausgleich 0 0 00000 Hamburg Marketing GmbH Zuschuss -15,5 -15,4 -5,2 -15,4 -15,2 Hamburger Verkehrsverbund Gesellschaft mbH Verlustausgleich -56,5 -50,3 -51,0 -49,2 -50,4 -44,2 -50,8 Niedersächsische Landgesellschaft mbH - 0 0 00000 Hochschule 21 gGmbH - 0 0 00000 Ges. zur Förderung des Helms-Museums GbR Kostenanteil -180,3 -177,5 -176,4 -170,0 -169,5 -170,5 -168,8 Sparkassenzweckverband (Sparkasse Harburg-Buxtehude) - 0 0 00000 Ems-Weser-Elbe Versorgungs- und Entsorgungsverband Dividende 2.010,4 2.010,4 1.112,9 1.112,9 1.166,6 1.113,0 933,4 Wohnungsbaugenossenschaft "Süderelbe"e.G. Dividende 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 Stiftung Kunststätte Bossard - 0 0 00000 Stiftung Freilichtmuseum am Kiekeberg Zuschuss -1.854,2 -1.785,4 -1.776,7 -1.865,0 -1.867,0 -1.649,9 -1.860,1 Naturschutzstiftung des Landkreises Harburg - 0 0 00000 Haushaltsbelastung -2.606,1 -2.532,2 -2.490,1 -2.553,9 -2.519,8 -2.449,6 -2.606,9 Haushaltsentlastung 2.010,5 2.010,5 1.113,0 1.113,0 1.166,7 1.113,1 933,5 SALDO -595,6 -521,7 -1.377,1 -1.441,0 -1.353,2 -1.336,6 -1.673,5 Die Gewinne bzw. Verluste und Dividenden eines Jahres werden dem Landkreis erst im nachfolgenden Geschäftsjahr gezahlt bzw. belastet; Zuschüsse und Anzahlungen auf Verlustausgleich werden im Geschäftsjahr gezahlt *) Die Gesellschaft ist zum 31.12.2008 aufgelöst. Seite 5 Beteiligungsbericht 2011 IV. Einzeldarstellungen der Beteiligungen IV.I. Kapitalgesellschaften IV.I.I. Krankenhaus Buchholz und Winsen gemeinnützige GmbH Steinbecker Str. 44, 21244 Buchholz i.d.N. Rechtliche Verhältnisse Gründungsjahr : 1999 Stammkapital : 5.000.000,00 Euro Gesellschafter : Landkreis Harburg zu 100% Organe der Gesellschaft : Gesellschafterversammlung, Aufsichtsrat, Geschäftsführung Mitglieder des Aufsichtsrats : - Ruth Zuther ( Ehrenvorsitzende ) am 31.12.2011 - Joachim Bordt ( Vorsitzender ) - Joachim Schleif ( stellv. Vorsitzender ) - Dr. Hans-Heinrich Aldag - Dr. Heiner Austrup - Heiner Albers - Markus Beecken - Harriet Bormann - Angelika Hutsch - Nicole Bracht-Bendt - Birgit Eckhoff - Dr. Erhard Schäfer - Barbara Schlarmann - Regina Schwanitz - Rita Strauch - Ludwig Wilsing Geschäftsführung : Dipl.-Wirt.Ing. Norbert Böttcher Beteiligungen : Die Gesellschaft hält Beteiligungen an: - Krankenhaus Buchholz u. Winsen Dienstleistungs-GmbH mit 100% - LEG GmbH Leistungs- und Einkaufsgemeinschaft mit 22,5% - Medizinisches Versorgungszentrum Buchholz GmbH mit 100% Gegenstand des Unternehmens : Gegenstand und Zweck des Unternehmens ist die Förderung des öffentlichen Gesundheitswesens. Die Gesellschaft dient im Rahmen des Krankenhausplanes des Landes Niedersachsen der stationären, teilstationären und ambulanten Untersuchung, Behandlung und Versorgung von Patienten. Der Gesellschafts- zweck wird insbesondere durch den Betrieb der Krankenhäuser in Buchholz und Winsen erfüllt. Öffentlicher Zweck : Die Erfüllung des öffentlichen Zwecks nach § 136 (1) Nr.