BRANŻA MOTORYZACYJNA AUTOMOTIVE INDUSTRY Polski Związek Przemysłu Motoryzacyjnego dziękuje wszystkim, którzy przyczynili się do powstania Raportu. BRANŻA Autorami Raportu są: Łukasz Karpiesiuk i Katarzyna Trzaska (Baker & McKenzie Krzyżowski i Wspólnicy sp.k.), MOTORYZACYJNA Michał Derdak, Tomasz Koryzma, Zbigniew Kozłowski, Katarzyna Kucharczyk, Marcin Lewoszewski, Maciej Olejnik, Marek Oleksyn, Aleksander Woźniak, Adriana Zdanowicz, Karina Zielińska (CMS Cameron McKenna Greszta i Sawicki sp.k), Jerzy Martini (Martini i Wspólnicy), Paweł Barański, Michalina Kulig, Piotr Kuskowski, Marcin Mańkowski, Mirosław Michna, Anna Teresińska, Kiejstut Żagun (KPMG w Polsce), Piotr Sarnecki (PZPO), Adrian Furgalski (Zespół Doradców Gospodarczych TOR) RAPORT oraz Robert Przybylski (redaktor). W Raporcie wykorzystano dane: Europejskiego Stowarzyszenia Producentów Pojazdów ACEA, GUS, NBP, AutomotiveSupplies.pl, PAIiZ, Infobus JMK, Komisji Europejskiej, Komisji Nadzoru Finansowego, Komendy Głównej Policji, Ministerstwa Finansów, Ministerstwa Spraw Wewnętrznych, OICA, Polskiej Izby Motoryzacji, Polskiej Izby Ubezpieczeń, 2015 Polskiej Organizacji Przemysłu i Handlu Naftowego, Związku Przedsiębiorstw Leasingowych, Europejskiego Stowarzyszenia Producentów Opon i Gumy ETRMA i Polskiego Związku Przemysłu Oponiarskiego PZPO. RAPORT PZPM | 2015 3 Polish Automotive Industry Association would like to ex- AUTOMOTIVE press gratitude to all who contributed to this Yearbook. Authors are: Łukasz Karpiesiuk and Katarzyna Trzaska INDUSTRY (Baker & McKenzie Krzyżowski i Wspólnicy sp.k.), Michał Derdak, Tomasz Koryzma, Zbigniew Kozłowski, Katarzyna Kucharczyk, Marcin Lewoszewski, Maciej Olejnik, Marek Oleksyn, Aleksander Woźniak, Adriana Zdanowicz, Karina Zielińska (CMS Cameron McKenna Greszta i Sawicki sp.k), Jerzy Martini (Martini i Wspólnicy), Paweł Barański, Michalina Kulig, Piotr Kuskowski, Marcin Mańkowski, Mirosław Michna, Anna Teresińska, Kiejstut Żagun (KPMG in Poland), Piotr Sarnecki (PTIA), YEARBOOK Adrian Furgalski (Zespół Doradców Gospodarczych TOR), Robert Przybylski (editor). In the Yearbook the data were used supplied by the following organisations: European Commission, European Automobile Manufacturers Association ACEA, AutomotiveSuppliers.pl, Central Statistical Office of Poland, National Bank of Poland, Polish Agency for Foreign Investment, Infobus 2015 JMK, Instytut Badań Rynku Motoryzacyjnego Samar, Polish Financial Supervisory Authority, Chief Police Headquarters, Ministry of Finance, Ministry of Interior, OICA, Polish Chamber of Automotive Industry, Polish Chamber of Insurance, Polish Organisation of Oil Industry and Trade, Polish Leasing Association, European Tyre and Rubber Manufacturerrs Association and Polish Tyre Industry Association PTIA. 4 RAPORT PZPM | 2015 Spis treści Table of contenets KONKURENCYJNOŚĆ I INNOWACJE: EUROPEJSKI Transfer danych osobowych poza Europejski Obszar Program wspierania inwestycji o istotnym znaczeniu PRZEMYSŁ SAMOCHODOWY Gospodarczy dla gospodarki polskiej na lata 2011–2020 COMPETITIVE AND INNOVATIVE: THE EU Transferring personal data outside the European Programme for supporting investments of major AUTOMOBILE INDUSTRY . 6 Economic Area . 97 importance to the Polish economy for the years Obowiązek zgłaszania zbiorów danych do rejestracji 2011– 2020 . 131 ROZWIJAMY PRZEMYSŁ MOTORYZACYJNY The obligation to report databases for registration 98 WE DEVELOP AUTOMOTIVE INDUSTRY . 8 Zwolnienia podatkowe w specjalnej strefie Pozycja administratora bezpieczeństwa informacji ekonomicznej CZŁONKOWIE | MEMBERS . 9 The position of the data protection officer . 99 Tax exemptions in special economic zone . 132 POSTAWMY NA NAJLEPSZYCH Podsumowanie | Summary . 99 Zwolnienie z podatku od nieruchomości LET’S SELECT THE BEST . 12 OCHRONA RENOMY NA RYNKU MOTORYZACYJNYM . Real estate tax exemption . 133 Wspólna praca daje efekty PROTECTING YOUR RENOWN ON THE AUTOMOTIVE Ulga technologiczna | Technological tax relief . 133 Joint efforts breed results . 13 MARKET . 100 FAZA OPERACYJNA Szanse i wyzwania | Opportunities and threats . 14 Jakie są podstawy ochrony renomy i kiedy mają one BUSINESS OPERATION PHASE . .. 133 zastosowanie? Dwa stulecia za nami What are the legal grounds of protecting your renown, PRAKTYCZNE WSKAZÓWKI DOTYCZĄCE Two hundred years of automotive history . 15 and when do they apply? . 100 ROZLICZANIA PROJEKTÓW UE POLSKI ZWIĄZEK PRZEMYSŁU MOTORYZACYJNEGO Czego można żądać w przypadku naruszenia renomy? PRACTICAL GUIDELINES FOR FINANCIAL CLEARING THE POLISH AUTOMOTIVE INDUSTRY What claims can be raised if a business’s renown is OF EU- FUNDED PROJECTS . 134 ASSOCIATION . 16 violated? . 103 KONTROLE ZWIĄZANE Z OTRZYMANIEM Podsumowanie | Summary . 103 DOTACJI Z UE POLSKA UMOWY LICENCYJNE JAKO NARZĘDZIE AUDITS RELATED TO RECEIVED EU GRANTS . .. 135 POLAND . 17 ZARZĄDZANIA I OCHRONY INNOWACYJNOŚCI PROWADZENIE DZIAŁALNOŚCI NA TERENIE W BRANŻY MOTORYZACYJNEJ SAMOCHODY OSOBOWE | PASSENGER CARS . 18 SPECJALNYCH STREF EKONOMICZNYCH LICENCE AGREEMENT AS A TOOL TO MANAGE BUSINESS ACTIVITY ON THE TERRITORY Park samochodowy | Car fleet . 18 AND PROTECT INNOVATION IN THE AUTOMOTIVE Produkcja samochodów osobowych INDUSTRY . 104 OF SPECIAL ECONOMIC ZONES . 136 Passenger car production . 24 Dlaczego prawa własności intelektualnej są tak POMOC PUBLICZNA DLA SEKTORA Rejestracje samochodów osobowych istotne? MOTORYZACYJNEGO – ASPEKTY PRAWNE Passenger car registrations . 25 Why are Intellectual Property Rights so critical? . 104 STATE AID FOR THE AUTOMOTIVE INDUSTRY - LEGAL SAMOCHODY CIĘŻAROWE Licencja – narzędzie dystrybucji towarów ASPECTS . .145 COMMERCIAL VEHICLES . 38 Licence – a tool for the distribution of goods . 105 Pomoc publiczna w prawie UE Park samochodowy | HCV fleet . 38 O czym należy pamiętać zawierając umowy State aid in the EU law . 145 Produkcja | Manufacturing . 41 licencyjne? Pomoc publiczna – ogólne zasady kontroli Things to remember when signing a licence Nowe rejestracje | New registrations . 41 State aid ‒ general principles of control . 145 agreement . 106 NADWOZIA ORAZ NACZEPY I PRZYCZEPY Modernizacja Pomocy Publicznej – nowe zasady Podsumowanie | Conclusions . 108 oceny dla dużych projektów SAMOCHODOWE KLAUZULE ABUZYWNE CIĄGLE OBECNE W UMOWACH AUTO BODIES, SEMI-TRAILERS AND TRAILERS . 47 Modernisation of State aid ‒ new rules for the DEALERSKICH assessment of large projects . 146 AUTOBUSY | BUSES . 49 ABUSIVE CLAUSES STILL TO BE FOUND IN Nieustannie starzejąca się flota DEALERSHIP AGREEMENTS . 109 GOSPODARKA The ever-ageing fleet . 49 Złote zasady tworzenia umów konsumenckich Produkcja | Manufacturing . 51 Golden rules for drafting consumer contracts . 111 ECONOMY . 155 Rejestracje | Registrations . 53 NORMY EMISJI DWUTLENKU WĘGLA DLA POLSKA BRANŻA MOTORYZACYJNA NA TLE EUROPY JEDNOŚLADY | POWERED TWO WHEELERS . 56 SAMOCHODÓW ŚRODKOWO-WSCHODNIEJ Park jednośladów | PTW fleet . 56 CARBON EMISSION STANDARDS FOR VEHICLES . .. 112 AUTOMOTIVE INDUSTRY IN POLAND VERSUS Rejestracje jednośladów | PTW registrations . 57 1 . Cel redukcji emisji CENTRAL AND EASTERN EUROPE . .156 Rejestracje motocykli | Motorcycle registrations . 58 1 . Emissions reduction target . 112 SYTUACJA PRZEMYSŁU MOTORYZACYJNEGO Rejestracje motorowerów | Moped registrations . 60 2 . Pojazdy objęte poziomami emisji W POLSCE I JEGO ROLA W GOSPODARCE MOTORYZACJA | AUTOMOTIVE SECTOR . .. 61 2 . Vehicles covered by the emissions levels . 113 CONDITION OF AUTOMOTIVE MANUFACTURING IN 3 . Poziomy emisji | 3 . Emissions levels . 114 Spada liczba wydanych praw jazdy POLAND AND ITS ROLE IN THE ECONOMY . 159 The plummeting number of driving licenses . 61 4 . Odstępstwa od poziomów emisji 4 . Exemptions from emissions levels . 114 ROLA SEKTORA MOTORYZACYJNEGO W POLSKIM Bezpieczeństwo ruchu drogowego | Road safety . 62 5 . Efekt zachęty | 5 . Effect of the incentive . 115 EKSPORCIE Kradzieże samochodów | Auto theft . 63 6 . Monitorowanie i sprawozdawczość ROLE OF THE AUTOMOTIVE SECTOR IN POLISH Ubezpieczenia | Insurance . 64 6 . Monitoring and reporting . 115 EXPORTS . 166 Pojazdy wycofane z eksploatacji 7 . Samochody ciężarowe i autobusy End-of-life vehicles . 66 BEZPOŚREDNIE INWESTYCJE ZAGRANICZNE 7 . Heavy-duty vehicles . 116 Paliwa | Fuel . 68 W BRANŻY MOTORYZACYJNEJ W POLSCE 8 . Podsumowanie | 8 . Summary . 117 Transport drogowy | Road transport . 72 FOREIGN DIRECT INVESTMENT IN AUTOMOTIVE INDUSTRY IN POLAND . 168 RYNEK OPON W POLSCE 2014 PODATKI POLISH TYRE MARKET 2014 . 78 TAXES . .119 EUROPA Opony osobowe | Tyres for passenger cars . 78 Opony ciężarowe | Tyres for trucks and buses . 80 1.1 OGRANICZENIE PRAWA DO ODLICZENIA VAT EUROPE . 171 INWESTYCJE DROGOWE 2014 ZWIĄZANEGO Z SAMOCHODAMI PARK SAMOCHODOWY ROAD INVESTMENT 2014 . 81 1.1 RESTRICTIONS WITH RESPECT TO DEDUCTION OF THE FLEET . 172 INPUT VAT RELATED TO CARS . 120 Sprzedaż nowych aut PRAWO 1.2 ZMIANY W USTAWIE O VAT W 2015 ROKU New car sales . 173 1.2 AMENDMENTS IN THE VAT REGULATIONS Dzięki Azji rośnie globalna produkcja samochodów LAW . 89 IN 2015 . 123 Asia triggers the surge in global auto production . 176 POWÓDZTWA GRUPOWE W BRANŻY 2. PODATEK AKCYZOWY I PODATEK EKOLOGICZNY Produkcja pojazdów użytkowych MOTORYZACYJNEJ 2. EXCISE AND GREEN TAX . 124 CV production . 178 CLASS ACTION IN THE AUTOMOTIVE INDUSTRY . 90 ZMIANY W PIT - CIT W 2015 Rejestracje pojazdów użytkowych Kto i kiedy może wystąpić z powództwem grupowym? CHANGES IN PIT - CIT IN 2015 . 126 Registrations of commercial vehicles . 180 Who may bring a class action and when? . 91 SZÓSTA GOSPODARKA ŚWIATA Jakie roszczenia mogą