UDKAST ØKONOMIUDVALGETS BUDGETFORSLAG 2016-2019 Indholdsfortegnelse Beskrivelse af indhold i publikationen................................................................................... 1 En storby med ambitioner ..................................................................................................... 4 Byrådets effektblomst ........................................................................................................... 7 Perspektiver for budgetlægning 2016-2019 ............................................................................ 8 De finansielle mål ................................................................................................................................................ 8 Tiltag i budgettet ................................................................................................................................................. 11 Udviklingstendenser i plangrundlaget ............................................................................................................. 32 Styring og effekter .............................................................................................................. 35 Effektstyring 2.0 ................................................................................................................................................ 35 Ambitionsniveauer for byrådets effektmål ....................................................................................................... 38 Eftersyn af blomsten .......................................................................................................................................... 49 Eksempler på effektstyring i den borgernære drift .......................................................................................... 58 Refusionsreform ................................................................................................................................................ 64 Effektanalyser med økonomisk potentiale til budget 2017 ............................................................................. 68 Revurdering af de konjunkturfølsomme områder ........................................................................................... 84 Hovedtal og forudsætninger ................................................................................................ 86 Resultatopgørelse............................................................................................................................................... 86 Finansieringsgrundlag ....................................................................................................................................... 88 Indkomstskatter ................................................................................................................................................. 89 Øvrige skatter ..................................................................................................................................................... 94 Tilskud og udligning .......................................................................................................................................... 99 Finansielle bevægelser ..................................................................................................................................... 108 Servicerammer og anlægsniveau ..................................................................................................................... 111 Udvalgenes budgettal ....................................................................................................................................... 112 Status på likviditet og gældspleje .....................................................................................................................122 Bilag ................................................................................................................................. 126 Gennemgang af økonomiaftale ....................................................................................................................... 126 Optimering af ramme .......................................................................................................................................132 Status på udmøntning af budgetanalyserne til budget 2016 ......................................................................... 140 Afvikling af dækningsafgift på erhvervsejendomme i 2016 .......................................................................... 150 Anlægsmuligheder ............................................................................................................................................ 153 Udmøntning af velfærdsteknologipulje i 2016 på projekter ......................................................................... 218 Takster .............................................................................................................................................................. 220 Anlægsopfølgning inkl. stjernemarkeringer ................................................................................................... 238 Bidrag fra folkeoplysningsudvalget ................................................................................................................ 242 Beskrivelse af indhold i publikationen En storby med ambitioner beskriver - Udviklingstendenser i plangrundlaget rammesætningen for budgetforslag 2016. viser udviklingen i centrale elementer i plangrundlaget, eksempelvis ledigheds- Byrådets effektblomst viser byrådets 8 og befolkningsudvikling. effektmål og udvalgenes understøttende effektmål. Under afsnittet Styring og effekter be- skrives de områder i budgetforslaget, som I afsnittet Perspektiver for budget- knytter sig til den overordnede økonomi- lægningen beskrives de overordnede styring og som har særlig fokus i budgettet. rammer for budgetforslaget herunder: Det vedrører: - De finansielle måltal, som viser de væ- - Effektstyring 2.0 som beskriver, hvorle- sentligste økonomiske nøgletal i bud- des der arbejdes videre med effektsty- getforslaget. De giver et hurtigt overblik ring i Odense Kommune blandt andet over kommunens økonomiske situation ved at koble effekter og økonomi mere og giver samtidig en pejling på et evt. sammen, og ved at få effektstyring tæt- økonomisk råderum. tere på det udførende led. - Tiltag i budgettet viser de drifts- og an- - Ambitionsniveau for byrådet effektmål, lægsændringer, der er indlagt i budget- som beskriver hvilke konkrete ambiti- forslaget. Her kan der læses om, hvad onsniveauer der fastsættes for byrådets omprioriteringsbidraget betyder for 8 effektmål. Odense Kommune, hvilke nye udgifter der er lagt ind i budgetforslaget, og hvor - Eftersyn af effektblomsten viser den ny- der sker omprioriteringer. Til sidst er este udgave af effektblomsten efter den der en opsummering af tiltagene. er blevet efterset i udvalgene. Budgetforslag 2016 1 - Eksempler på effektstyring i den bor- - Indkomstskatter viser de forventede gernære drift viser konkrete eksempler indtægter fra indkomstskatter i budget- på, hvordan der arbejdes med effekter i perioden. Der sammenlignes med sid- den borgernære drift. ste års budget og udviklingen på lands- plan i vækstskønnene. - Refusionsreform beskriver elementerne i refusionsreformen og konsekvenserne - Øvrige skatter giver et overblik over for Odense Kommune. indtægterne fra selskabsskatter, grund- skyld, dækningsafgift og dødsboer i - Effektanalyser med økonomisk potenti- budgetperioden. Der sammenlignes ale til budget 2017 viser en første status med sidste års budget og tidligere skøn på de igangsatte analyser til budget på områderne. 2017. Her kan blandt andet læses de før- ste overvejelser om projektet ”Sammen- - Tilskud og udligning viser, hvad Odense hængende borgerforløb” herunder det Kommune får af tilskud fra staten og forventede økonomiske potentiale. hvad Odense får fra udligning mellem kommunerne. Indtægterne på området - Revurdering af de konjunkturfølsomme sammenlignes med sidste års budget. områder, hvor budgettet på områderne Her kan f.eks. læses, hvor meget køb og salg af jord samt boliger tilpasses Odense får fra det ekstraordinære fi- den forventede efterspørgsel og den ge- nansieringstilskud, samt hvorledes om- nerelle konjunkturudvikling på områ- prioriteringsbidraget påvirker ind- det. tægtssiden. Ved afsnittet Hovedtal og forudsæt- - Finansielle bevægelser viser udviklin- ninger viser et samlet billede af kommu- gen i renteindtægter og udgifter, kom- nes økonomi. Her beskrives især indtægts- munens afdrag på lån, lånoptagelse og siden og de finansielle bevægelser mere leasingramme. indgående. Dertil kommer, at udgiftssiden vises mere detaljeret på udvalgsniveau: - Servicerammer og anlægsniveau viser hvor mange serviceudgifter Odense har, - Resultatopgørelse giver i tabelform et og hvor stort et anlægsniveau Odense helhedsbillede af kommunens øko- har i forhold til landsplan. nomi. Her vises en samlet opgørelse over indtægter, drifts- og anlægsudgif- - Udvalgenes budgettal viser udgifterne ter samt de finansielle poster i budget- fordelt på udvalg og de specifikke områ- perioden. der i budgetperioden. Her kan eksem- pelvis aflæses budgettet for dagpas- - Finansieringsgrundlag giver et hurtigt ningsområdet og budgettet for kontant- overblik over indtægtskilderne i kom- hjælp. munen, og hvor meget hvert enkelt om- råde bidrager med. 2 Budgetforslag 2016 - Status på likviditet og gældspleje giver - Anlægsmuligheder er en liste af anlægs- et overblik over kommunens aktuelle