Protokół Kontroli Gospodarki Finansowej I Zamówie Ń Publicznych
Total Page：16
File Type：pdf, Size：1020Kb
REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W ŁODZI Numer egzemplarza: 1 PROTOKÓŁ KONTROLI GOSPODARKI FINANSOWEJ I ZAMÓWIE Ń PUBLICZNYCH Jednostka kontrolowana: Urz ąd Gminy Ł ęki Szlacheckie 3 sierpnia – 25 wrze śnia 2009 Termin kontroli: roku Małgorzata O Ŝarek – główny Kontroluj ący inspektor kontroli; (imi ę, nazwisko, Sylwia Grochulska – inspektor stanowisko słu Ŝbowe ): kontroli Okres obj ęty kontrol ą 2008 i I półrocze 2009 roku WK 601-2/41/2009 z dnia 23 Numer i data upowa Ŝnienia: lipca 2009 roku Uwaga! Protokół niniejszy podlega udost ępnieniu na zasadach okre ślonych w ustawie z dnia 6 wrze śnia 2001 roku o dost ępie do informacji publicznej (Dz. U. nr 112, poz.1198), z ograniczeniami wynikaj ącymi z art.5 tej ustawy. PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE Ł ĘKI SZLACHECKIE Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. (0-42) 6366896, fax (0-42) 6367424 I. INFORMACJE WST ĘPNE DANE O JEDNOSTCE Gmina Łęki Szlacheckie zlokalizowana jest w powiecie piotrkowskim w województwie łódzkim i zajmuje obszar 108,41 km². Gmina graniczy z Gminą Gorzkowice, Rozprza, Ręczno oraz Masłowice. Na dzień 31 grudnia 2008 roku w Gminie zamieszkiwało 3.762 mieszkańców, w tym 1.904 męŜczyzn i 1.858 kobiet. Struktura ludności wg wieku przedstawiała się następująco: Przedział wiekowy Liczba męŜczyzn Liczba kobiet do 6 lat 149 120 od 7 do 15 lat 224 219 od 16 do 18 lat 90 92 od 19 do 60 lat - 935 od 19 do 65 lat 1.210 powyŜej 60 lat - 492 powyŜej 65 lat 231 - Na koniec 2008 roku odnotowano w Gminie 116 osób bezrobotnych, (w tym 63 kobiet), co stanowiło 3,08% ogólnej liczby mieszkańców. Spośród osób bezrobotnych 106 osób to osoby w przedziale od 18 do 44 lat. Siedzibą organów Gminy jest miejscowość Łęki Szlacheckie. ADRES SIEDZIBY URZĘDU Urząd Gminy Łęki Szlacheckie 97-352 Łęki Szlacheckie 13D Gmina Łęki Szlacheckie UrządGminy Łęki Szlacheckie REGON 590648250 000540788 NIP 771-11-54-273 771-26-61-405 Kontrola kompleksowa gospodarki finansowej i zamówień publicznych w Gminie Łęki Szlacheckie została przeprowadzona na podstawie przepisów art. 1 ust 2 pkt 1 oraz art. 7 ust.1 ustawy z dnia 7 października 1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych (tekst jednolity Dz.U z 2001 r., nr 55, poz.577 z późn.zm.) w dniach od 3 sierpnia do 25 września 2009 roku. _____________________________________________________ 2 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE Ł ĘKI SZLACHECKIE Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. (0-42) 6366896, fax (0-42) 6367424 II. USTALENIA OGÓLNE KIEROWNICTWO JEDNOSTKI Przewodnicz ący rady gminy Przewodniczącym Rady Gminy Łęki Szlacheckie jest Pan Jerzy Łaski wybrany uchwałą Rady Gminy nr I/1/06 z dnia 23 listopada 2006 roku. Wójt gminy Od dnia 6 grudnia 2006 roku Wójtem Gminy Łęki Szlacheckie jest Pan Wojciech Błaszczyk wybrany w powszechnych bezpośrednich wyborach w dniu 26 listopada 2006 roku. Skarbnik gminy Skarbnikiem Gminy jest Anna Sobczyk powołana na to stanowisko uchwałą Rady Gminy Łęki Szlacheckie nr XXXI/169/05 z dnia 19 grudnia 2005 roku. Sekretarz gminy Sekretarzem Gminy jest Grzegorz Stępień powołany uchwałą Rady Gminy Łęki Szlacheckie nr XIII/74/08 z dnia 23 stycznia 2008 roku. GMINNE JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE I PRAWNOORGANIZACYJNE FORMY ICH DZIAŁALNOŚCI Według oświadczenia Sekretarza Gminy na terenie Gminy Łęki Szlacheckie funkcjonują następujące jednostki organizacyjne: - Urząd Gminy w Łękach Szlacheckich działający na podstawie statutu nadanego uchwałą Rady Gminy nr VI/31/07 z dnia 27 czerwca 2007 roku; - Publiczna Szkoła Podstawowa w Trzepnicy – powołana uchwałą nr V/40/99 Rady Gminy z dnia 11 marca 1999 roku w wyniku przekształcenia w sześcioletnią szkołę podstawową. Statut Szkoły uchwalony został uchwałą Rady Pedagogicznej z dnia 27 sierpnia 1999 roku. Zgodnie ze statutem Szkoła jest jednostką budŜetową; - Publiczna Szkoła Podstawowa w Łękach Szlacheckich – powołana uchwałą nr V/42/99 Rady Gminy z dnia 11 marca 1999 roku w wyniku przekształcenia w sześcioletnią szkołę podstawową. Jednolity statut Szkoły zatwierdzony został przez Radę Pedagogiczną Szkoły Podstawowej w Łękach Szlacheckich na posiedzeniu w dniu 31 sierpnia 2007 roku. Zgodnie ze statutem Szkoła jest jednostką budŜetową. - Publiczne Gimnazjum w Tomawie – powołane uchwałą Rady Gminy nr V/35/99 z dnia 11 marca 1999 roku wchodziło w skład Zespołu Szkół w Tomawie. Statut Zespołu Szkół nadany został uchwałą Rady Gminy nr IX/71/99 z dnia 31 sierpnia 1999 roku. Uchwałą Rady Pedagogicznej z dnia 2 września 2002 roku dokonano zmiany Statutu na Statut Gimnazjum w Tomawie. - Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej – utworzony na mocy uchwały Gminnej Rady Narodowej w Łękach Szlacheckich nr X/47/90 z dnia 26 kwietnia 1990 roku. Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej działa w oparciu o statut nadany uchwałą Rady Gminy Łęki Szlacheckie nr XIX/111/04 z dnia 13 października 2004 roku. Zgodnie ze statutem Ośrodek jest jednostką budŜetową i prowadzi gospodarkę finansową na zasadach _____________________________________________________ 3 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE Ł ĘKI SZLACHECKIE Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. (0-42) 6366896, fax (0-42) 6367424 obowiązujących samorządowe jednostki budŜetowe zgodnie z obowiązującymi przepisami. - Gminna Biblioteka Publiczna w Łękach Szlacheckich – Biblioteka utworzona została na mocy zarządzenia Naczelnika Gminy nr 1/86 z dnia 28 listopada 1986 roku. Zgodnie ze statutem nadanym uchwałą nr XX/119/04 z dnia 29 listopada 2004 roku Gminna Biblioteka Publiczna jest samorządową instytucją kultury wpisaną do rejestru instytucji kultury prowadzonego przez Gminę Łęki Szlacheckie jako Organizatora. Biblioteka, według statutu, jest instytucją kultury gospodarującą samodzielnie przydzieloną i nabytą częścią mienia oraz prowadzi samodzielną gospodarkę finansową w ramach posiadanych środków, kierując się zasadami efektywności ich wykorzystania. Podstawą gospodarki Biblioteki jest plan działalności zatwierdzony przez dyrektora z zachowaniem wysokości corocznej dotacji ustalonej przez Organizatora. UNORMOWANIA WEWN ĘTRZNE Statut gminy Statut Gminy Łęki Szlacheckie przyjęty został uchwałą Rady Gminy nr IX/49/03 z dnia 8 września 2003 roku i opublikowany w Dzienniku Urzędowym Województwa Łódzkiego z dnia 17 października 2003 roku nr 389 po pozycją 2505. Regulamin organizacyjny urz ędu Regulamin organizacyjny Urzędu Gminy Łęki Szlacheckie wprowadzony został zarządzeniem Wójta Gminy nr 10/2003 z dnia 8 kwietnia 2003 roku. Niniejszy Regulamin określa zakres działania i zadania Urzędu w Łękach Szlacheckich, organizację Urzędu oraz zakres działania kierownictwa Urzędu i poszczególnych samodzielnych stanowisk pracy. Załącznikami do Regulaminu są zasady podpisywania pism (załącznik nr 1) oraz kontrola wewnętrzna (załącznik nr 2). Do zarządzenia nr 10/2003 wydano łącznie 9 zarządzeń zmieniających. Wszystkie zmiany wprowadzone ww. zarządzeniami dotyczyły zmian nazewnictwa oraz zakresu działania samodzielnych stanowisk pracy. W skład Urzędu Gminy wchodzą następujące stanowiska pracy: - samodzielne stanowisko pracy ds. organizacyjnych i informacji publicznej; - samodzielne stanowisko pracy ds. kadrowych i oświaty; - samodzielne stanowisko pracy ds. rozliczeń i płac; - samodzielne stanowisko pracy ds. wymiaru podatków i opłat; - samodzielne stanowisko pracy ds. księgowości podatkowej; - samodzielne stanowisko pracy ds. księgowości budŜetowej; - samodzielne stanowisko pracy ds. księgowości budŜetowej jednostek; - samodzielne stanowisko pracy ds. gospodarki ziemią i spraw gospodarczych; - samodzielne stanowisko pracy ds. kasowych, kultury i kultury fizycznej; - samodzielne stanowisko pracy ds. ochrony środowiska, inwestycji i dróg; - samodziel ne stanowisko pracy ds. gospodarki komunalnej, obrony cywilnej i spraw wojskowych; - samodzielne stanowisko pracy ds. obsługi Rady Gminy i działalności gospodarczej; - radca Prawny. Samodzielne stanowiska pracy podlegają bezpośrednio Wójtowi Gminy za wyjątkiem samodzielnego stanowiska pracy ds. organizacyjnych i informacji publicznej oraz samodzielnego stanowiska ds. kad rowych i oświaty, które na mocy zarządzenie nr 30/05 z dnia 17 października 2005 roku podlegają bezpośrednio Sekretarzowi Gminy. _____________________________________________________ 4 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE Ł ĘKI SZLACHECKIE Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. (0-42) 6366896, fax (0-42) 6367424 Ustalone zasady gospodarowania mieniem komunalnym Ustalono, Ŝe Rada Gminy Łęki Szlacheckie nie podjęła uchwały w sprawie określenia zasad nabycia, zbycia i obciąŜania nieruchomości oraz ich wydzierŜawiania lub najmu na okres dłuŜszy niŜ trzy lata w związku z czym wykonywanie tych czynności przez Wójta Gminy jest moŜliwe wyłącznie za zgodą Rady Gminy. Instrukcja w sprawie przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu finansowego warto ści maj ątkowych pochodz ących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł Instrukcja postępowania w sprawie przeciwdziałania wprowadzania do obrotu finansowego wartości pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu wprowadzona została zarządzeniem Wójta Gminy nr 33/08 z dnia 3 listopada 2008 roku. UNORMOWANIA W ZAKRESIE KONTROLI WEWN ĘTRZNEJ (FINANSOWEJ ). Unormowania w zakresie kontroli finansowej. Osoby odpowiedzialne. Na mocy zarządzenia nr 28/2006 z dnia 30 października 2006 roku Wójt Gminy wprowadził dokumentację dotyczącą zasad rachunkowości w Urzędzie Gminy w Łękach Szlacheckich