Het Jaarverslag 2019
Total Page：16
File Type：pdf, Size：1020Kb
(FINANCIEEL) JAARVERSLAG 2019 Vereniging Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Drechtsteden te Papendrecht INHOUDSOPGAVE A TOELICHTING OP ONDERDELEN VAN HET JAARVERSLAG Bestuursverslag 1 Rapportage toezichthoudend orgaan 53 Bijlage 1: Doelstellingen/ambities werkdomeinen SWV PO 58 Kengetallen 63 B JAARREKENING B1 Grondslagen 64 B2 Balans per 31 december 2019 68 B3 Staat van baten en lasten 2019 70 B4 Kasstroomoverzicht 2019 71 B5 Toelichting behorende tot de balans 72 B6 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 77 B7 Overzicht verbonden partijen 86 B10 Niet uit de balans blijkende activa en verplichtingen 87 B11 Gebeurtenissen na balansdatum 88 B12 Bestemming van het exploitatieresultaat 92 B13 Ondertekening Jaarverslag 93 C OVERIGE GEGEVENS C1 Controleverklaring 94 Bestuursverslag 2019 Naam Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Drechtsteden Werkgeversnummer 21666 Postbus Duindoornhof 1, 3355 RP Papendrecht Bezoekadres Duindoornhof 1 Postcode 3355 RP Woonplaats Papendrecht 1 Inhoudsopgave Inhoudsopgave ................................................................................................ 2 1. Algemeen .................................................................................................... 4 1.1 Doelstelling van de organisatie .................................................................. 4 1.2 Juridische structuur .................................................................................. 6 1.3 Interne organisatiestructuur ...................................................................... 6 1.4 Belangrijke elementen van het gevoerde beleid ......................................... 10 1.5 Zaken met een politieke of maatschappelijke impact .................................. 11 1.6 Informatie over de maatschappelijke aspecten van het ‘ondernemen’ ........... 11 2. Governance ............................................................................................... 13 2.1 Ontwikkelingen op het gebied van governance .......................................... 14 2.2 Vermelding code goed bestuur................................................................. 14 2.3 Vermelding van de afwijkingen van deze code en toelichting ....................... 14 2.4 Horizontale verantwoording ..................................................................... 14 3. Onderwijs .................................................................................................. 16 3.1 Toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen van het afgelopen jaar .......... 16 3.2 Verwachte toekomstige ontwikkelingen ..................................................... 27 4. Kwaliteitszorg ............................................................................................ 29 4.1 Overige ontwikkelingen in het afgelopen jaar ............................................ 29 4.2 Afhandeling van klachten ........................................................................ 31 5. Onderzoek ................................................................................................. 31 6. Internationalisering .................................................................................... 31 7. Personeel .................................................................................................. 31 7.1 Zaken in het afgelopen jaar met een behoorlijke personele betekenis ........... 31 7.2 Toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen .......................................... 31 7.3 Verwachte toekomstige ontwikkelingen ..................................................... 32 7.4 Gevoerd beleid inzake beheersing van uitkeringen na ontslag ...................... 32 8. Huisvesting ................................................................................................ 32 8.1 Toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen .......................................... 32 8.2 Verwachte toekomstige ontwikkelingen ..................................................... 32 9. Samenwerkingsverbanden en verbonden partijen ........................................... 33 9.1 De schoolbesturen waarbij de rechtspersoon is aangesloten ........................ 33 9.2 Ontwikkelingen bij / in relatie tot verbonden partijen ................................. 33 10. Financiën ................................................................................................. 34 10.1 Financiële positie op balansdatum en toelichting ...................................... 34 10.2 Toelichting op de ontwikkeling van de balansposten ................................. 37 10.3 Analyse realisatie exploitatie t.o.v. begroting ........................................... 38 10.4 Analyse realisatie exploitatie t.o.v. vorig jaar ........................................... 40 10.5 Toelichting op het investeringsbeleid ...................................................... 41 10.6 Toelichting op kasstromen en financiering ............................................... 41 10.7 Informatie over financiële instrumenten .................................................. 41 10.8 In control statement ............................................................................. 41 10.9 Treasurybeleid ..................................................................................... 41 10.9.1 Beschrijving van het beleid .............................................................. 41 2 10.9.2 Uitvoering van het beleid in de praktijk ............................................. 42 10.9.3 Informatie over uitstaande beleggingen, leningen, aangetrokken leningen en afgesloten derivatenovereenkomsten ...................................................... 42 10.10 Continuïteitsparagraaf ......................................................................... 43 10.10.1 A.1 Kengetallen T tot en met T+5 ................................................... 43 10.10.2 A.2 Meerjarenbegroting T tot en met T+5 ........................................ 43 10.10.3 B.1 Rapportage aanwezighed en werking van het interne risicobeheersings- en controlesysteem ........................................................ 47 10.10.4 B.2 Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden ........... 49 10.10.5 B.3 Rapportage toezichthoudend orgaan .......................................... 53 BIJLAGE 1: Doelstellingen/ambities werkdomeinen SWV t.b.v. het bestuursverslag SWV PO ........................................................................................................ 58 3 1. Algemeen Inleiding Het SWV is in januari 2018 overgegaan van een stichtingsbestuur naar een verenigingsstructuur. Vertegenwoordigers van elf schoolbesturen in de regio hebben zitting in de ledenvergadering en zijn toezichthouders. Met dit model wordt op een organieke wijze invulling gegeven aan de wettelijk verplichte scheiding tussen bestuur en intern toezicht. De directeur-bestuurder functioneert als verenigingsbestuur en de algemene vergadering van de vereniging fungeert als intern toezichthoudend orgaan. Er is een onafhankelijk voorzitter van de Algemene Vergadering (AV) en van de Auditcommissie. Ultimo 2018 is het SWV gestart met het inrichten van de zogenaamde programma’s. Deze twaalf programma’s zijn gekoppeld aan de kerndoelen van het SWV. De programma’s zijn erop gericht transparantie te bieden in het geheel van het aanbod van ondersteuning voor de scholen. Ingebed in deze programma’s biedt het SWV op breed gebied ondersteuning aan de scholen door het beschikbaar stellen van specialisten via de kernteams. De twaalf programma’s dragen bij aan het koppelen van middelen aan de doelen. In het schooljaar 2018-2019 is het SWV gestart met het voeren van (tussen)evaluatiegesprekken met de scholen. In deze gesprekken komt de doelmatigheid van de bestede middelen, ondersteuning en toekomstige ondersteuningsmogelijkheden aan de orde. Er vindt tevens verslaglegging van deze gesprekken plaats. De cyclus in een schooljaar bestaat uit een tussen- en eindevaluatiegesprek. 1.1 Doelstelling van de organisatie Ieder kind heeft recht op passend onderwijs. Soms hebben leerlingen op school extra ondersteuning nodig. Te denken valt aan leerlingen met een beperking of leerprobleem, maar ook meer begaafde leerlingen. Alle scholen binnen het Samenwerkingsverband PO Drechtsteden bieden een pakket basisondersteuning. De basisondersteuning is samen met de scholen bepaald. De basisondersteuning bestaat uit onder andere ondersteuning bij lezen en rekenen, Nederlandse les voor anderstaligen (NT2) en een aanbod voor leerlingen die meer uitdaging nodig hebben. Ter 4 aanvulling op de basisondersteuning kunnen alle scholen binnen het samenwerkingsverband ook extra ondersteuning aanvragen. Deze komt ten goede aan basisschoolleerlingen die extra ondersteuning nodig hebben voor hun gedrag, een verstandelijke en/of lichamelijke beperking of een psychiatrische stoornis. Elke school waar het kind is aangemeld heeft zorgplicht en is verantwoordelijk voor het zoeken naar een passende onderwijsplek voor iedere leerling. De school overlegt hiervoor met de ouders, eventueel met de school of kinderdagopvang van herkomst, het samenwerkingsverband en/of met andere scholen in de regio. Voor de meeste leerlingen is plaatsing op een school dichtbij huis het beste. Vanuit het Samenwerkingsverband PO Drechtsteden kijken wij daarom altijd eerst of de reguliere school in de eigen buurt het passend onderwijs kan bieden, eventueel met extra ondersteuning. Voor sommige kinderen kan het Speciaal Basis Onderwijs (SBO) of Special Onderwijs (SO) meer passend zijn. Onze visie schetst een breed gedragen en richtinggevend