JÄMSÄN KAUPUNKI

TALOUSARVION MUUTOS 9.4.2017 talousjohtaja Ari Luostarinen

Jämsä – elämäsi tarina 1 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Tavoitetaso

Tuloslaskelman tunnusluvut 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Toimintatuotot/Toimintakulut % 23,5 24,6 25,5 25,3 24,5 24,8 24,8 24,0 23,7 Vuosikate/Poistot % 59,0 128,4 46,6 23,2 123,8 122,3 121,0 80,9 46,5 Vuosikate €/asukas 191 421 166 84 457 525 460 334 240 Verotulot/asukas 3 256 3 511 3 428 3 455 3 752 3 900 4 044 4 073 4 090 Muutos ed vuosi 255 -83 27 297 149 144 28 17 Kunnallisverotulo/asukas 3 057 2 994 3 093 3 312 3 325 3 345 3 365 3 347 Muutos ed vuosi -63 99 219 13 19 20 -19

2 Verotulot 2017, €/as.

Verotulot 2017, €/as. MANNER-SUOMI (tpa) 4 096 Jämsä 4 091 Äänekoski 4 006 3 823 Jyväskylä 3 669 KESKI-SUOMI 3 614 (tpa 3 613) 3 582 3 579 3 409 3 403 3 369 Multia 3 336 Luhanka 3 319 Petäjävesi 3 319 3 317 3 207 Kyyjärvi 3 195 Saarijärvi 3 177 Kivijärvi 3 106 3 049 3 005 3 004 2 927 2 895 2 887

0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500 VEROTULOT 2017

Yhteisö- ja kiinteistöverot 10 000 9 000 9 084 9 177 9 416 8 000 7 000 6 817 6 000 5 357 6 179 6 107 4 753 5 732 5 970 5 000 4 957 5 017 5 127 4 801 4 000 3 000 2 971 2 000 1 000 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 TA 2017 TP 2017 81,8 % 11,0 % Yhteisövero Kiinteistövero 7,1 % Verotulojen muutos 2016-17, %

Verotulojen muutos 2016-17, % Kyyjärvi 10,6 % Viitasaari 5,2 % Pihtipudas 5,1 % Luhanka 4,6 % Uurainen 3,7 % Karstula 3,5 % Äänekoski 3,0 % Toivakka 2,7 % Kivijärvi 2,6 % Petäjävesi 2,5 % Muurame 2,4 % Koko maassa v. 2017 kunnallisverotulot Joutsa 2,1 % olivat edellisvuoden tasolla (+0,1 %) ja MANNER-SUOMI (tpa) 2,0 % kiinteistöverot kasvoivat +6,3 %. Laukaa 1,8 % Verotulojen kasvu vuoteen 2016 verrattuna Saarijärvi 1,7 % muodostui pääosin yhteisöverojen KESKI-SUOMI 1,4 % kasvusta +21,5 %. Jyväskylä 1,4 % Konnevesi 1,1 % Edellisvuonna 2016 verotulot kasvoivat Kannonkoski 0,6 % Keski-Suomessa 1,6 % ja koko maassa Keuruu 0,6 % 1,5 %. Kinnula 0,3 % Hankasalmi -1,7 % Jämsä -1,8 % Multia -2,3 % Kuhmoinen -2,4 %

-3% -2% -1% 0% 1% 2% 3% 4% 5% 6% 7% 8% 9% 10% 11% Valtionosuudet 2017, €/as.

Valtionosuudet 2017, €/as. Kivijärvi 4 640 Kinnula 4 304 7191 Luhanka 4 283 Kannonkoski 4 235 Pihtipudas 4 143 Kuhmoinen 4 108 7680 Hankasalmi 3 811 Viitasaari 3 728 Karstula 3 708 Multia 3 598 Joutsa 3 408 Konnevesi 3 276 Kyyjärvi 3 270 Saarijärvi 3 189 Keuruu 2 839 Petäjävesi 2 757 Toivakka 2 579 Uurainen 2 433 Äänekoski 2 333 Jämsä 2 100 6191 = -3.3 Meur Laukaa 1 963 KESKI-SUOMI 1 938 (tpa 1 937) MANNER-SUOMI (tpa) 1 553 Jyväskylä 1 236 Muurame 990

0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500 5000 Valtionosuuksien muutos 2016-17, %

Valtionosuuksien muutos 2016-17, % Kyyjärvi 3,8 % Muurame 3,7 % Laukaa 3,1 % Viitasaari 2,0 % Luhanka 1,8 % Keuruu 1,4 % Karstula 0,5 % Äänekoski 0,4 % Saarijärvi -0,8 % Kuhmoinen -1,1 % Kinnula -1,2 % KESKI-SUOMI -1,3 % Petäjävesi -1,5 % Joutsa -1,7 % Jyväskylä -1,9 % Merkittävimmät muutokset vuoden 2017 MANNER-SUOMI (tpa) -3,3 % vos-rahoituksessa koko maan tasolla johtuvat kiky-sopimuksen voimaantulosta (- Pihtipudas -3,6 % 349 M€), veromenetysten kompensaatioista Jämsä -3,8 % (+395 M€) sekä perustoimeentulotuen Hankasalmi -3,9 % hallinnon ja maksatuksen siirrosta Kelaan (- Konnevesi -4,2 % 331 M€). Kivijärvi -4,7 % Uurainen -4,9 % Toivakka -5,2 % Kannonkoski -7,0 % Multia -8,9 %

-10% -8% -6% -4% -2% 0% 2% 4% YLEISET VALTIONOSUUDET

Verotulotasaus 6 000 000 5 000 000 5 264 330 4 000 000 4 089 475 3 000 000 2 533 766 2 740 284 2 000 000 2216050

1 000 000 867 842

0 -141 602 -474 630 -355 393 -1 000 000 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Valtionosuuden laskuperuste 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Peruspalvelujen valtionosuus 42 538 831 46 454 663 49 441 113 48 590 580 42 303 774 43 957 094 42 978 534 Verotulotasaus -355 392 867 842 2 533 766 2 222 373 5 264 330 4 089 475 2 740 284 Järjestelmämuutostasaus -265 583 -265 583 -265 583 -265 583 PPO vo.(ilman tasauksia) 43 097 986 45 852 404 51 709 296 46 102 624 47 568 104 48 046 569 45 718 818 Elatustuen takaisinperintä 61 820 71 239 29 034 19 001 Myyntitulot/ kotikuntakorv.tulot 171 322 222 797 199 926 135 980 234 478 237 231 203 977 As.palv.osto / kotikuntakorv.menot -320 047 -311 336 -304 076 -283 782 -380 482 -499 873 -419 707 Muut opetus- ja kulttuurit. v-osuudet -3 902 441 -4 010 451 -4 028 046 -3 872 744 -2 949 064 -2 469 834 -1 889 961 Maksetaan kunnalle yhteensä 38 487 664 42 397 878 45 308 917 44 570 035 44 473 036 45 314 093 43 613 126 Keskimäärin/kk 3 207 305 3 533 156 3 775 743 3 714 170 3 706 086 3 776 174 3 634 427 Nousu edelliseen vuoteen euroa 732 200 3 910 214 2 911 039 -738 882 -96 999 841 057 -1 700 967 Nousu prosenttia 1,90 % 10,20 % 6,90 % -1,60 % -0,22 % 1,89 % -3,75 %

8 Jos ei mitään tehdä

• Verotuloihin (erityisesti yhteisöverot) ja valtionosuuksiin ennakoidaan vuodelle 2018 merkittävää alenemaa. • Yhteensä vaikutus verorahoitukseen olisi noin 2,6 miljoonaa euroa. • Verorahoituksen aleneman seurauksena kaupungin talous vaikuttaa painelaskelman perusteella jäävän tarkastelujaksolla selvästi alijäämäiseksi • Peruskunnan ja konsernin Kuntalain alijäämäkriteerit täyttyvät vuonna 20122

9 Tilikauden tulos 2017, €/as.

Tilikauden tulos 2017 €/as. Luhanka 555 Kuhmoinen 474 Viitasaari 421 Äänekoski 396 Kannonkoski 265 Kinnula 235 MANNER-SUOMI (tpa) 216 Karstula 189 Keuruu 187 Muurame 155 Hankasalmi 141 Laukaa 125 Pihtipudas 97 KESKI-SUOMI 96 (tpa 137) Jyväskylä 96 Saarijärvi 76 Multia 63 Uurainen 39 Toivakka 27 Kyyjärvi 16 Petäjävesi -55 Kivijärvi -77 Joutsa -187 Jämsä -276 Konnevesi -531

-600 -500 -400 -300 -200 -100 0 100 200 300 400 500 600

Jämsä: alijäämä poistoeron ja rahastojen muutoksen jälkeen -157 €/as. Kumulatiivinen yli-/alijäämä 2017, €/as.

Kumulatiivinen yli- /alijäämä 2017, €/as. Kannonkoski 8 276 Kivijärvi 3 393 Kinnula 3 339 Luhanka 3 090 Pihtipudas 2 932 Kuhmoinen 2 698 Viitasaari 2 340 Konnevesi 1 985 Uurainen 967 Keuruu 869 Muurame 842 Joutsa 828 Karstula 796 Toivakka 768 KESKI-SUOMI 597 Laukaa 472 Saarijärvi 471 Kyyjärvi 441 Äänekoski 411 Jyväskylä 361 Multia 329 Jämsä 12 Hankasalmi -33

-1000 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000

Petäjäveden tieto puuttuu. Tilanne 19.4.2018

Kaupunki ja liikelaitokset Ta 2018 Muutos 2018 LTA 2018 Muutos - % Ta 2019 M Ta 2019 Toimintatulot 60 918 672 468 000 61 386 672 0,8 % 60 542 925 60 755 425 Toimintamenot 186 265 070 2 616 476 183 648 594 -1,4 % 185 199 432 183 863 466 Toimintakate -125 346 398 3 084 476 -122 261 922 -2,5 % -124 656 507 -123 108 041 Verotulot 85 221 000 -500 000 84 721 000 -0,6 % 86 515 000 86 515 000 Valtionosuudet 42 051 687 62 400 42 114 087 0,1 % 42 051 687 42 051 687 Rahoitus 639 650 0 639 650 0,0 % 1 770 000 1 770 000 Vuosikate 2 565 939 2 646 876 5 212 815 103,2 % 5 680 180 7 228 646 Poistot 8 435 396 -330 000 8 105 396 -3,9 % 8 480 139 8 187 294 Satunnaiset 0 0 0 0,0 % 0 0 Var. ja rah. muutos 246 611 0 246 611 0,0 % 247 000 247 000 Yli-Alijäämä -5 622 846 2 976 876 -2 645 970 -52,9 % -2 552 959 -711 648 Tilanne 19.4.2018

Menot / Tulot / muutos LTA 2018 Selite tarvittaessa KÄYTTÖTALOUS muutos YLEISHALLINTO - 344 350 5 700 350 050 SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI - 1 468 000 149 000 1 617 000 SIVISTYSTOIMI - 405 500 14 300 419 800 YHDYSKUNTATOIMI - 386 626 257 000 643 626 ATERIA LIIKELAITOS - 12 000 32 000 44 000 VESI LIIKELAITOS - 10 000 10 000 - - - - - 2 616 476 468 000 3 084 476

Menot / muutos Tulot / muutos LTA 2018 Selite tarvittaessa RAHOITUS - 500 000 - 530 000 Verotulot 62 400 62 400 Valtionosuudet - - 437 600 - 437 600

Menot / muutos Tulot / muutos LTA 2018 Selite tarvittaessa POISTOT YHDYSKUNTATOIMI - 300 000 - 300 000 Eri kustannuspaikat VESI LIIKELAITOS - 30 000 - 30 000 Henkilöstö / eläköityminen Jämsä – Elämäsi tarina

www.jamsa.fi 15