H a U S H a L T S P L a N

H a u s h a l t s p l a n

für das Haushaltsjahr 2021 Haushaltsplan der Gemeinde Silberstedt für das Haushaltsjahr 2021

Inhaltsübersicht

1. Vorbericht 1. Entwicklung der Einwohnerzahlen 2. Größe des Gemeindegebietes 3. Wirtschaftliche Struktur (wesentliche Veränderungen) 4. Sonderleistungen 5. Übersicht über die Rechnungsergebnisse der letzten fünf Jahre 6. Übersicht über die Steuereinnahmen und wichtigsten Finanzzuweisungen sowie der Umlagen 7. Aufgliederung des Gewerbesteueraufkommens 8. Schuldenübersicht a) Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden b) Entwicklung der Schulden c) Übersicht über die Entwicklung der Schulden d) aktuelle Schulden e) Übersicht über die Gesamtverschuldung der Gemeinde jeweils zum 31. Dezember 9. Kreditähnliche Rechtsgeschäfte 10. Übersicht über die übernommenen Bürgschaften, Verpflichtungen aus Gewährverträgen sowie Rechtsgeschäften, die diesen wirtschaftlich gleichkommen 11. Rücklagen a) Übersicht der Rücklagen b) Entwicklung der Rücklagen 12. Übersicht über die wirtschaftlichen Ergebnisse der kostenrechnenden Einrichtungen mit der Entwicklung der Gebühren, Entgelte und zweckgebundenen Ausgaben a) zentrale Ortsentwässerung Silberstedt b) zentrale Ortsentwässerung Hünning c) Fäkalschlammbeseitigung d) Bestattungswesen e) Kindergarten 13. Übersicht über die wirtschaftlichen Ergebnisse der Altenwohnanlagen und Mietwohnungen a) Altenwohnanlage "Malerweg" b) Altenwohnanlage "Nobbe" c) Wohnhaus "Malerweg 15" d) Wohnen im Alter 14. Übersicht über die Entwicklung der wichtigsten Ausgabenarten a) Zinsausgaben b) Personalausgaben 15. Darstellung der Entwicklung der bereinigten Ausgaben im Verwaltungshaushalt 16. a) Erhebliche Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sowie ihre finanziellen Auswirkungen auf die folgenden Jahre b) Übersicht über die Ausgaben für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen 17. Freier Finanzspielraum 18. Übersicht über die Sondervermögen, Zweckverbände und Gesellschaften a.) Haushalt Dokterhuus Silberstedt gGmbH nebst Anlagen 19. Erfolgs- und Finanzlage einschließlich der Schulden; Haushaltslage und Verschuldung der Sondervermögen, Zweckverbände und Gesellschaften 20. Zentralitätsmittel a) Aufteilung der Zentralitätsmittel b) Zuschuss der Gemeinde an das Amt (Tükeslih) 21. Anlagennachweis a) Schmutzwasser Ortsnetz Silberstedt b) Schmutzwasser Ortsnetz Hünning c) Kindergarten d) Anlagennachweise Textliche Darstellung des Vorberichts 2. Deckungsvermerke 3. Deckungskreise 4. Haushaltssatzung 5. Verwaltungshaushalt 6. Vermögenshaushalt 7. Gesamtplan a) Zusammenfassung b) Gruppierungsübersicht 8. Finanzplan 9. Investitionsprogramm Vorbericht 2021

Die ehemaligen Gemeinden Silberstedt und Esperstoft haben sich mit Wirkung vom 1. November 1976 zur neuen Gemeinde Silberstedt vereinigt.

1. Entwicklung der Einwohnerzahlen:

Volkszählung 17.5.1939 Silberstedt 733 Esperstoft 403 Volkszählung 6.6.1961 Silberstedt 989 Esperstoft 477 Volkszählung 27.5.1970 Silberstedt 1.003 Esperstoft 439 Stand 31.3.1976 Silberstedt 1.011 Esperstoft 423 Volkszählung 25.5.1987 1.597

Stand 31.3.2006 2.269 31.3.2007 2.250 31.3.2008 2.230 31.3.2009 2.192 31.3.2010 2.194 31.3.2011 2.194 31.3.2012 2.205 Zensus 2011 31.3.2013 2.175 31.3.2014 2.182 31.3.2015 2.178 31.3.2016 2.164 31.3.2017 2.225 31.3.2018 2.251 31.3.2019 2.256 31.12.2019 2.306

2. Größe des Gemeindegebietes:

37.907.578 m²

3. Wirtschaftliche Struktur (wesentliche Veränderungen):

keine

4. Sonderleistungen (z. B. überdurchschnittlich hohe Straßen- und Soziallasten):

keine

5. Übersicht über die Rechnungsergebnisse der letzten fünf Jahre:

2015 - € Überschuss/Fehlbetrag 2016 - € Überschuss/Fehlbetrag

S04-8ewzahl.xls 2017 - € Überschuss/Fehlbetrag 2018 595.531,15 € Überschuss 2019 - € Überschuss/Fehlbetrag

S04-8ewzahl.xls 6. Übersicht über die Steuereinnahmen und wichtigsten Finanzzuweisungen sowie der Umlagen

2017 2018 2019 2020 2021

Grundsteuer A 63.285,89 50.536,89 57.169,94 59.500,00 58.300,00 Grundsteuer B 295.898,55 302.503,27 311.290,20 324.600,00 314.800,00 Gewerbesteuer 1.418.175,14 1.019.213,53 1.171.585,49 1.168.600,00 1.110.500,00 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 737.542,00 833.089,00 853.172,00 855.500,00 874.900,00 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 73.415,00 122.200,00 135.593,00 73.000,00 148.800,00 Vergnügungssteuer 360,00 150,00 600,00 600,00 600,00 Hundesteuer 20.847,50 20.535,00 21.264,19 23.600,00 23.600,00 Allgemeine Schlüsselzuweisungen 0,00 278.136,00 482.064,00 365.700,00 571.400,00 Sonderschlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Zentralitätsmittel 390.828,00 388.452,00 403.356,00 425.100,00 413.600,00 Ausgleichsleistungen nach dem Familien- leistungsausgleich (§ 31a FAG) 65.376,00 70.260,00 76.536,00 84.400,00 86.200,00 Zuweisung Infrastrukturmaßnahmen 0,00 20.451,19 19.946,96 19.900,00 19.900,00 Zuweisung vom Amt gem. § 5a) Fusions- vertrag der Ämter Silberstedt und Schuby 27.772,70 7.050,37 10.358,86 32.300,00 3.400,00

Summe der allgemeinen Deckungsmittel 3.093.500,78 3.112.577,25 3.542.936,64 3.432.800,00 3.626.000,00

Zuweisung an das Amt (Zentralitätsmittel) 75.000,00 75.000,00 75.000,00 75.000,00 75.000,00

Zuweisung an das Amt (Mehreinnahmen "Tükeslih") 18.956,34 9.507,75 13.406,85 22.800,00 19.700,00 Gewerbesteuerumlage 95.000,00 235.289,00 185.457,00 116.900,00 111.100,00 Finanzausgleichsumlage 62.719,00 -5.540,00 0,00 0,00 0,00 Kreisumlage 920.360,04 937.464,60 967.201,80 1.007.000,00 1.016.200,00 Amtsumlage 962.931,78 903.226,68 883.289,40 887.200,00 895.300,00

Summe der Umlagen 2.134.967,16 2.154.948,03 2.124.355,05 2.108.900,00 2.117.300,00

Überschuss Abschnitt 90 958.533,62 957.629,22 1.418.581,59 1.323.900,00 1.508.700,00

S05-8steuer.xls 7. Aufgliederung des Gewerbesteueraufkommens:

von 238 Gewerbebetrieben zahlten 2019

172 Betriebe ( 72,27% ) keine Gewerbesteuer 11 Betriebe ( 4,62% ) bis 1.000,00 Euro 16 Betriebe ( 6,72% ) von 1.001,00 Euro bis 5.000,00 Euro 19 Betriebe ( 7,98% ) von 5.001,00 Euro bis 10.000,00 Euro 17 Betriebe ( 7,14% ) von 10.001,00 Euro bis 50.000,00 Euro 2 Betriebe ( 0,84% ) von 50.001,00 Euro bis 100.000,00 Euro 1 Betriebe ( 0,42% ) über 100.000,00 Euro Gewerbesteuer jährlich

238 Betriebe ( 100,00% )

S06-8gewsteu.xls 8. Schuldenübersicht a) Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden

Art Verschuldung am 1.1. im Vorjahr Haushaltsjahr

1 Schulden aus Krediten 5.585.861,25 € 6.398.478,12 € 1.1 Bund, LAF, ERP-Sondervermögen 1.2 Land 0,00 € 0,00 € 1.3 Gemeinden und Gemeindeverbänden 1.4 Zweckverbänden und dgl. 1.5 sonstigem öffentlichen Bereich 1.6 Kreditmarkt 1.7 Innere Darlehen aus Sonderrücklagen 0,00 € 0,00 € 1.8 Innere Darlehen aus Sonderrücklagen ohne Sonderrechnung

Summe 1 5.585.861,25 € 6.398.478,12 €

2 Restkreditermächtigungen aus Vorjahren

Summe 1 + 2 5.585.861,25 € 6.398.478,12 €

nachrichtlich 3 Schulden aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen

8. Schuldenübersicht b) Entwicklung der Schulden:

Schuldenstand Fremdschulden innere Summe am Darlehen

31.12.2017 2.532.060,52 € 0,00 € 2.532.060,52 € 31.12.2018 4.740.435,96 € 0,00 € 4.740.435,96 € 31.12.2019 5.582.861,25 € 0,00 € 5.582.861,25 € 31.12.2020 6.398.478,12 € 0,00 € 6.398.478,12 € 31.12.2021 6.182.351,61 € 0,00 € 6.182.351,61 €

S07-8schulde.xls 8. Schuldenübersicht c) Übersicht über die Entwicklung der Schulden:

Haushaltsjahre Schuldenstand + Kreditauf- - Tilgung Schuldenstand nachrichtlich: am 1.1. nahmen am 31.12. Restkrediter- davon *) mächtungen **) innere Darlehen andere Schulden Euro Euro Euro Euro Euro/Einwohner Euro Euro Euro 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Ist - 2017 2.595.621,50 0,00 63.560,97 2.532.060,53 1.098,03 0,00 2.532.060,53 0,00 Ist - 2018 2.532.060,53 2.300.000,00 91.624,57 4.740.435,96 2.055,70 0,00 4.740.435,96 0,00 Ist - 2019 4.740.435,96 1.000.000,00 157.574,71 5.582.861,25 2.421,02 0,00 5.582.861,25 0,00 Soll - 2020 5.582.861,25 1.000.000,00 184.400,00 6.398.461,25 2.774,70 0,00 6.398.461,25 1.000.000,00 Soll im Haushaltsjahr 6.398.461,25 0,00 216.200,00 6.182.261,25 2.680,95 0,00 6.182.261,25 Soll - 2022 6.182.261,25 375.000,00 253.800,00 6.303.461,25 2.733,50 Soll - 2023 6.303.461,25 375.000,00 253.900,00 6.424.561,25 2.786,02 Soll - 2024 6.424.561,25 0,00 254.000,00 6.170.561,25 2.675,87

*) Summe der Spalten 7 und 8 ergibt die Spalte 5 **) Restkreditermächtigung, die ins Folgejahr übertragen wird

Einwohnerzahl: 2.306 am 31. Dezember des Vorvorjahres

S08-8schulÜe.xls 8. Schuldenübersicht d) aktuelle Schulden lfd. Ursprünglicher Stand am Gläubiger Zeitpunkt der Darlehensbedingungen Schuldendienst Zinsbindung Der Schuldendienst Nr. Darlehnsbetrag 31. 12. des Darlehens- Tilgung Zinssatz Verwaltungs- im Haushaltsjahr 2021 bis wurde veranschlagt Vorjahres Verwendungszweck aufnahme (Laufzeit) kosten Zinsen Tilgung bei der Haushaltsstelle

ab 01.01.2025 1 363.017,24 € 233.224,77 € IB 2016 2041 1,000% 0,50% 3.470,66 € 7.419,86 € 1,50% 91000.80700/97780 Altenwohnanlage I ab 01.07.2017 2 759.000,00 € 645.150,00 € KfW-Bank 2012 2042 1,440% 0,00% 9.126,22 € 30.360,00 € 15.05.2022 91000.80600/97680 Projekt Wohnen im Alter

3 380.000,00 € 228.000,00 € I-Bank 2012 2032 2,218% 0,00% 4.899,00 € 19.000,00 € 2032 91000.80700/97780 Projekt Wohnen im Alter

4 320.000,00 € 208.000,00 € I-Bank 2013 2043 2,600% 0,00% 5.252,00 € 16.000,00 € 2033 91000.80700/97780 Projekt Wohnen im Alter

5 1.000.000,00 € 1.000.000,00 € I-Bank 2016 2021 0,1790% 0,00% 1.790,00 € 0,00 € 2024 91000.80700/97780 Erwerb Anteile SH Netz AG

6 2.300.000,00 € 2.127.470,00 € Banken 2018 2048 1,539% 0,00% 32.299,22 € 76.680,00 € 2048 91000.80700/97780 Ärztehaus usw.

7 1.000.000,00 € 958.333,35 € Banken Ärztehaus usw. 2019 2049 0,6900% 0,00% 6.526,26 € 33.333,32 € 2049 91000.80700/97780

8 1.000.000,00 € 998.300,00 € Kindergarten/Städtebau 2020 2050 1,0000% 0,00% 9.083,00 € 33.333,33 € 2049 91000.80700/97780

7.122.017,24 € 6.398.478,12 € 72.446,36 € 216.126,51 € 6.182.351,61 €

Summen 91000.80100 91000.80500 91000.80600 9.126,22 € 91000.80700 63.320,14 € 72.446,36 €

91000.97180 91000.97580 91000.97680 30.360,00 € 91000.97780 185.766,51 € 216.126,51 €

S09-8schuldÜ.xls 8 e. Übersicht über die Gesamtverschuldung 1 der Gemeinde jeweils zum 31. Dezember Haus- Schulden Kas- Eigen- Sonder- Unter- Kom- Gesell- andere Gesamt I gemein- andere Treu- Stiftun- Gesamt II kreditähnli- Gesamt III Bürgschaften halts- des sen- betrie- vermö- nehmen munal- schaf- Anstal- (Summe same Gesell- hand- gen 7 (Summe che (Summe jahre Haushalts kredite be gen u. Einrich- unter- ten 2 ten 3 Spalten 2 Kommu- schaft- ver- Spalten Rechtsge- Spalten 16 aus Kredi- des nach nach tungen, nehmen und nalun- ten 5 mö- 2 bis 9 schäfte 8 und 18) ten für Haus- § 106 § 97 GO die nach nach 4 bis 9) terneh- gen 6 und Inves- halts GO § 101 § 106 a men 12 bis 15) titionen Abs. 4 GO GO nach und Inves- ganz oder § 19 b titions- teilweise GkZ 4 förde- nach rungs Eigenbe- maßnah- triebsver- men ordnung geführt werden

Mio. € Mio. € Mio. € Mio. € Mio. € Mio. € Mio. € Mio. € Mio. € €/Ew. Mio. € Mio. € Mio. € Mio. € Mio. € €/Ew. Mio. € €/Ew. Mio. € €/Ew. Mio. € €/Ew. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 2017 2,53 2,53 1097,14 2,53 1097,14 2,53 1097,14 2018 4,74 4,74 2055,51 4,74 2055,51 4,74 2055,51 2019 5,58 5,58 2419,77 5,58 2419,77 5,58 2419,77 2020 6,40 0 6,4 2775,37 6,4 2775,37 6,4 2775,37 Haus- halts- 6,18 0,287 6,47 2804,42 6,47 2804,42 6,47 2804,42 jahr 2022 6,30 0,246 6,546 2838,68 2023 6,42 0,205 6,629 2874,67 2024 6,17 0,164 6,334 2746,75

Einwohnerzahl 2.306 1 ohne Zweckverbände, ohne Gesellschaften, an denen die Gemeinde mittelbar beteiligt ist, ohne Gesellschaften, an denen die Gemeinde unmittelbar nicht mit mehr als 50 % beteiligt ist, ohne gemeinsame Kommunalunternehmen nach § 19 b GkZ, zu deren Stammkapital die Gemeinde nicht mehr als 50 % beigetragen hat 2 Gesellschaften, an der die Gemeinde auch mittelbar mit mindestens 75 % beteiligt ist, einschließlich der Eigengesellschaften [Schulden der Gesellschaften sind entsprechend der Höhe der Beteiligung aufzunehmen] 3 mit Ausnahme der öffentlich-rechtlichen Sparkassen 4 nur gemeinsame Kommunalunternehmen nach § 19 b GkZ, zu deren Stammkapital die Gemeinde mehr als 50 % beigetragen hat; die Schulden der gemeinsamen Kommunalunternehmen sind entsprechend der Höhe des Beitrages zum Stammkapital aufzunehmen 5 nur Gesellschaften, an denen die Gemeinde unmittelbar mit mehr als 50 % beteiligt ist und nicht in Spalte 8 erfasst sind [Schulden der Gesellschaften sind entsprechend der Höhe der Beteiligung aufzunehmen] 6 Treuhandvermögen der Gemeinde, die von Dritten verwaltet werden (z.B. Städtebauförderung); siehe Ziffer 5 des Erlasses zur Kreditwirtschaft der Gemeinden vom 10. Januar 2012 7 rechtsfähige kommunale Stiftungen nach § 17 Stiftungsgesetz 8 kreditähnliche Rechtsgeschäfte der Gemeinde sowie der Ausgliederungen nach den Spalten 4 bis 9 sind mit Ausnahme der kreditähnlichen Rechtsgeschäfte nach § 1 der Genehmigungsfreiheitsverordnung vom 8. Januar 2007 (GVOBl. Schl.-H. S. 14), geändert durch Landesverordnung vom 2. Dezember 2011 (GVOBl. Schl.-H. S. 404) zu erfassen; kreditähnliche Rechtsgeschäfte sind in dem Jahr erstmals zu S10-8Gesamtverschuldungerfassen, in dem der Vertrag dergeschlossen Gemeinde.xls wird 9. Kreditähnliche Rechtsgeschäfte

a) Leibrentenvereinbarungen im Rahmen von Grundstückskaufverträgen

Haushaltsstelle 2021 2022 2023 2024 2025

0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

b) Erwerb eines mit einem Grundpfandrech belasteten Grundstücks oder grundstücksgleichen Rechts sowie bei der Übernahme der persönlichen Schuld, für die das Grundstück oder grundstücksgleiche Recht haftet

Haushaltsstelle 2021 2022 2023 2024 2025

0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

c) Bausparverträge

Haushaltsstelle 2021 2022 2023 2024 2025

0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

d) Leasingverträge über die Nutzung und den Erwerb von beweglichen Sachen des Anlagevermögens

Haushaltsstelle 2021 2022 2023 2024 2025 43121.,43122., 54000.53000 7.200,00 € 7.200,00 € 7.200,00 € 7.200,00 € 7.200,00 €

e) Baubetreuungsverträge mit Generalübernehmerinnen und Generalübernehmer

Haushaltsstelle 2021 2022 2023 2024 2025

0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

f) Verträge mit Sanierungs- und Entwicklungsträgern nach dem Baugesetzbuch

Haushaltsstelle 2021 2022 2023 2024 2025

0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 10. Übersicht über die übernommenen Bürgschaften, Verpflichtungen aus Gewährverträgen sowie Rechtsgeschäften, die diesen wirtschaftlich gleichkommen *)

voraussichtliche Höhe voraussichtliches Datum der Zweck Ursprungshöhe zu Beginn des Datum des Auslaufens Übernahme Haushaltsjahres der Bürgschaft

I. Bürgschaften **) keine 2. 3.

Summe

II. Verpflichtungen Sicherheitsleistung Sicherheitsleistung Dokterhuus Silberstedt gGmbH gem. § 95 Abs. 2 SGB V als Hinterlegung gem. Hinterlegungsgesetz 300.000,00 € 300.000,00 € 31.10.2048

Summe 300.000,00 € 300.000,00 €

*) Bei Bürgschaften an Gesellschaften, an denen die Gemeinde mit mehr als 50 % beteiligt ist, sollte auch der Begünstige angegeben werden **) Bürgschaften unter 50.000,-- Euro im Einzelfall können in einer Summe zusammengefaßt und ohne Angabe des Begünstigten aufgenommen werden

S12-8bÜrgsch.xls 11. Rücklagen a) Übersicht der Rücklagen

Stand zu Stand zum Zuführung Stand zum Beginn des Beginn des Zuführungs- Zinsen Entnahme Ende des Vorjahres *) Haushaltsjahres betrag Haushaltsjahres

1. Allgemeine Rücklage 1.589.987,07 € 1.360.087,07 € - € - € 887.600,00 € 472.487,07 €

2. Sonderrücklagen § 19 Abs. 4 Nr. 1 2.1 Abwasserbeseitigung - € - € - € - € - € - € 2.2 Abfallbeseitigung - € - € - € - € - € - €

3. Abschreibungsrücklage § 19 Abs. 4 Nr. 2 3.1 Schmutzwasser Silberstedt 532.153,13 € 589.853,13 € 70.600,00 € - € 12.200,00 € 648.253,13 € 3.2 Schmutzwasser Hünning 97.877,23 € 99.777,23 € 7.200,00 € - € 5.200,00 € 101.777,23 €

4. Gebührenausgleichsrücklage § 19 Abs. 4 Nr. 3 4.1 Schmutzwasser Silberstedt - € - € - € - € - € - € 4.2 Schmutzwasser Hünning 9.076,58 € 5.176,58 € - € - € 3.700,00 € 1.476,58 € 4.3 Fäkalschlammentsorgung 3.558,05 € 3.558,05 € - € - € - € 3.558,05 €

5. Finanzausgleichsrücklage § 19 Abs. 4 Nr. 4 266.861,59 € 266.861,59 € - € - € - € 266.861,59 €

6. Pensionsrücklage § 19 Abs. 4 Nr. 5 - € - € - € - € - € - €

7. Altersteilzeitrücklage § 19 Abs. 4 Nr. 6 - € - € - € - € - € - €

8. Altlastenrücklage § 19 Abs. 4 Nr. 7 - € - € - € - € - € - €

9. Steuerrücklage § 19 Abs. 4 Nr. 8 - € - € - € - € - € - €

10. Verfahrensrücklage § 19 Abs. 4 Nr. 9 - € - € - € - € - € - €

11. Treuhandrücklage § 19 Abs. 4 Nr. 10 - € - € - € - € - € - €

12. Stellplatzrücklage § 19 Abs. 4 Nr. 11 - € - € - € - € - € - €

13. sonstige Sonderrücklagen § 19 Abs. 4 Nr. 12 6.653,55 € 27.153,55 € - € - € - € 27.153,55 €

14 Beihilferücklage § 19 Abs. 4. Nr. 13 - € - € - € - € - € - €

Summe 2.506.167,20 € 2.352.467,20 € 77.800,00 € - € 908.700,00 € 1.521.567,20 €

*) Ist-Werte

S13-8rücklagenübersicht.xls 11. Rücklagen b) Entwicklung der Rücklagen

Stand allgemeine Abschreibungs- Abschreibungs- Sonderrücklage Gebührenausgleichs- Gebührenausgleichs- Finanzaus- Summe am Rücklage rücklage Silberstedt rücklage Hünning § 19 (4) Nr. 12 rücklage Fäkalschlbeh. rücklage Hünning gleichsrückl.

31.12.2015 1.750.306,49 € 374.625,77 € 72.906,39 € 0,00 € 90,09 € 570.000,00 € 2.767.928,74 € 31.12.2016 960.876,64 € 411.069,65 € 81.348,24 € 0,00 € 34,15 € 570.000,00 € 2.023.328,68 € 31.12.2017 960.876,63 € 423.169,66 € 86.022,86 € 4.099,90 € 0,00 € 2.282,22 € 266.861,59 € 1.743.312,86 € 31.12.2018 1.655.807,78 € 476.526,65 € 91.846,51 € 6.653,55 € 838,23 € 3.924,16 € 266.861,59 € 2.502.458,47 € 31.12.2019 1.589.987,07 € 532.153,13 € 97.877,23 € 6.653,55 € 3.558,05 € 9.076,58 € 266.861,59 € 2.506.167,20 €

31.12.2020 1.360.087,07 € 589.853,13 € 99.777,23 € 27.153,55 € 3.558,05 € 5.176,58 € 266.861,59 € 2.352.467,20 € 31.12.2021 472.487,07 € 648.253,13 € 101.777,23 € 27.153,55 € 3.558,05 € 1.476,58 € 266.861,59 € 1.521.567,20 €

S14-8rÜcklag.xls 12. Übersicht über die wirtschaftlichen Ergebnisse der kostenrechnenden Einrichtungen mit der Entwicklung der Gebühren, Entgelte und zweckgebundenen Abgaben

a) zentrale Ortsentwässerung Silberstedt

2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Gebühren 432.403,20 € 449.911,00 € 532.755,20 € 545.900,00 € 503.500,00 € Sonst. Verwaltungs- u. Betriebseinahmen 34.110,25 € 44.025,25 € 37.797,40 € 39.400,00 € 39.400,00 € Rücklagenzinserträge 34,61 € 40,79 € 40,89 € 100,00 € 100,00 € Gebührenausgleichs- rücklage 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe Einnahmen 466.548,06 € 493.977,04 € 570.593,49 € 585.400,00 € 543.000,00 €

Ausgaben Personalkosten 24.145,89 € 18.947,48 € 22.355,35 € 20.800,00 € 20.800,00 € Unterhaltungs-, Bewirtschafts- kosten und dergl. 42.243,88 € -54.268,46 € 150.064,06 € 91.200,00 € 106.200,00 € (Hauptgruppe 5 und 6) Kosten der Kläranlage 285.531,66 € 289.205,52 € 360.800,01 € 351.900,00 € 395.400,00 € Kosten Abwasserreinigung Klärwärtersachkostenerstattung 2.938,85 € 3.892,67 € 3.685,77 € 9.500,00 € 9.500,00 € Verwaltungskosten 6.088,73 € 1.351,84 € 12.711,13 € 10.000,00 € 10.800,00 € Abschreibung 51.563,01 € 57.366,05 € 75.225,05 € 75.300,00 € 75.300,00 € Verzinsung 882,90 € 1.099,08 € 2.892,45 € 2.900,00 € 2.900,00 €

Summe Ausgaben 413.394,92 € 317.594,18 € 627.733,82 € 561.600,00 € 620.900,00 €

Zu-/Überschuss 53.153,14 € 176.382,86 € -57.140,33 € 23.800,00 € -77.900,00 €

Kostendeckungs- grad 112,86% 155,54% 90,90% 104,24% 87,45%

Grundgebühr 120,00 € 120,00 € 120,00 € 120,00 € 120,00 €

Arbeitsgebühr 4,40 € 4,40 € 4,40 € 4,40 € 4,90 € (je cbm)

S15-8AbwasserSilberstedt.xls 12. Übersicht über die wirtschaftlichen Ergebnisse der kostenrechnenden Einrichtungen mit der Entwicklung der Gebühren, Entgelte und zweckgebundenen Abgaben

b) zentrale Ortsentwässerung Hünning

2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Gebühren 21.328,95 € 22.829,80 € 28.336,00 € 23.000,00 € 23.200,00 € Rücklagenzinserträge 6,85 € 8,23 € 7,88 € 0,00 € 0,00 € Gebührenausgleichs- rücklage 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3.900,00 € 3.700,00 €

Summe Einnahmen 21.335,80 € 22.838,03 € 28.343,88 € 26.900,00 € 26.900,00 €

Ausgaben Personalkosten 6.702,04 € 7.082,49 € 6.836,14 € 7.300,00 € 7.300,00 € Unterhaltungs-, Bewirtschafts- kosten und dergl. 5.230,02 € 5.986,22 € 6.949,15 € 10.600,00 € 10.600,00 € (Hauptgruppe 5) Geschäftsausgaben 63,11 € 0,00 € 56,62 € 100,00 € 100,00 € Klärwärtersachkostenerstattung 843,98 € 1.177,63 € 1.064,85 € 300,00 € 300,00 € Verwaltungskosten 908,94 € 1.009,35 € 1.104,37 € 1.300,00 € 1.300,00 € Abschreibung 5.329,14 € 5.930,12 € 7.170,17 € 7.200,00 € 7.200,00 € Verzinsung des Anlagekapitals 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Umlage Wasser- und Bodenverband 10,50 € 10,50 € 10,50 € 100,00 € 100,00 € Gebührenausgleichsrücklage 2.248,07 € 1.641,72 € 5.152,08 € 0,00 € 0,00 €

Summe Ausgaben 21.335,80 € 22.838,03 € 28.343,88 € 26.900,00 € 26.900,00 €

Zu-/Überschuss 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Kostendeckungs- grad 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Grundgebühr 168,00 € 168,00 € 168,00 € 168,00 € 168,00 € (je Anschluß/Jahr; ab 2004 Wohneinheit/Jahr)

Arbeitsgebühr 4,30 € 5,00 € 5,00 € 5,00 € 5,00 € (je cbm)

S16-8AbwasserHünning.xls 12. Übersicht über die wirtschaftlichen Ergebnisse der kostenrechnenden Einrichtungen mit der Entwicklung der Gebühren, Entgelte und zweckgebundenen Abgaben

c) Fäkalschlammbeseitigung

2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Gebühren 10.452,30 € 14.378,40 € 14.460,69 € 17.600,00 € 17.600,00 € Gebührenausgleichsrücklage 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe Einnahmen 10.452,30 € 14.378,40 € 14.460,69 € 17.600,00 € 17.600,00 €

Ausgaben Kosten des Schlammtransportes 9.472,41 € 8.279,07 € 8.566,05 € 11.000,00 € 11.000,00 € Fäkalschlammbehandlung und -entsorgung 2.102,63 € 2.528,08 € 2.615,80 € 5.700,00 € 5.700,00 € Verwaltungskostenbeiträge 578,75 € 540,36 € 559,09 € 900,00 € 900,00 € Abwasserabgabe 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Gebührenausgleichsrücklage 0,00 € 838,23 € 2.719,75 € 0,00 € 0,00 €

Summe Ausgaben 12.153,79 € 12.185,74 € 14.460,69 € 17.600,00 € 17.600,00 €

Zu-/Überschuss -1.701,49 € 2.192,66 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Kostendeckungsgrad 86,00% 117,99% 100,00% 100,00% 100,00%

S17-8 Fäkalschlammentsorgung.xls 12. Übersicht über die wirtschaftlichen Ergebnisse der kostenrechnenden Einrichtungen mit der Entwicklung der Gebühren, Entgelte und zweckgebundenen Abgaben

d) Bestattungswesen

2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Gebühren 6.344,50 € 4.576,50 € 6.112,50 € 5.300,00 € 5.300,00 €

Ausgaben Personalkosten 3.086,39 € 4.135,83 € 4.477,53 € 4.700,00 € 4.700,00 € Unterhaltungskosten 495,82 € 0,00 € 0,00 € 2.500,00 € 2.500,00 € Friedholfspflegearbeiten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Bestattungsarbeiten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Geräte 0,00 € 0,00 € 0,00 € 100,00 € 100,00 € Bewirtschaftungskosten 790,04 € 1.050,50 € 1.008,99 € 1.000,00 € 1.000,00 € Schutzbekleidung 0,00 € 0,00 € 0,00 € 200,00 € 200,00 € Verwaltungskostenbeitrag 290,83 € 334,57 € 357,13 € 500,00 € 600,00 € Abschreibung 1.444,30 € 1.505,06 € 1.656,06 € 1.800,00 € 1.800,00 €

Summe Ausgaben 6.107,38 € 7.025,96 € 7.499,71 € 10.800,00 € 10.900,00 €

Zu-/Überschuss 237,12 € -2.449,46 € -1.387,21 € -5.500,00 € -5.600,00 €

Kostendeckungsgrad 103,88% 65,14% 81,50% 49,07% 48,62%

Friedhofsunterhaltungsbühr: Wahlgrabstätte - 30 Jahre 630,00 € 630,00 € 630,00 € 630,00 € 630,00 € Wahlgrabstätte - 20 Jahre 420,00 € 420,00 € 420,00 € 420,00 € 420,00 € Reihengrabstätte - 30 Jahre 630,00 € 630,00 € 630,00 € 630,00 € 630,00 € Reihengrabstätte - 20 Jahre 420,00 € 420,00 € 420,00 € 420,00 € 420,00 € Rasengrabstätte - 30 Jahre 590,00 € 590,00 € 590,00 € 590,00 € 590,00 € Rasengrabstätte - 20 Jahre 350,00 € 350,00 € 350,00 € 350,00 € 350,00 €

Bestattungsgebühr: Sargbestattung 390,00 € 390,00 € 390,00 € 390,00 € 390,00 € Urnengestattung 290,00 € 290,00 € 290,00 € 290,00 € 290,00 €

Benutzung der Kapelle 340,00 € 340,00 € 340,00 € 340,00 € 340,00 €

S18-8Bestattung.xls 12. Übersicht über die wirtschaftlichen Ergebnisse der kostenrechnenden Einrichtungen mit der Entwicklung der Gebühren, Entgelte und zweckgebundenen Abgaben

e) Kindergarten

2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Elternbeiträge 86.370,00 € 97.526,45 € 104.410,65 € 110.200,00 € 115.000,00 € Zuweisung vom Land 41.938,51 € 45.874,14 € 52.028,24 € 80.000,00 € 373.200,00 € Zuweisung (Integration) 43.498,43 € 39.297,96 € 9.058,62 € 30.000,00 € 0,00 € Zuweisung U 3 30.085,73 € 36.504,78 € 42.357,64 € 70.000,00 € 286.000,00 € Sonderaufwand Asyl 3.250,76 € 1.854,37 € 3.542,69 € 1.900,00 € 0,00 € Zuweisung von Gemeinden 16.747,18 € 24.588,15 € 28.470,92 € 30.000,00 € 38.000,00 € Zuweisung vom Kreis (Sozial- 37.077,30 € 17.488,00 € 33.658,04 € 50.000,00 € 36.000,00 € staffel) Leerstandsfinanzierung 3.861,00 € 5.733,00 € 1.872,00 € 14.500,00 € 3.500,00 € Kreiszuweisung - Sprachförderung 2.907,14 € 1.658,10 € 2.845,52 € 5.600,00 € 0,00 € Sonstige 1.458,09 € 2.065,00 € 888,14 € 1.700,00 € 100,00 € Förderung Fachkraft-Kind-Schlüssel 0,00 € 9.751,91 € 5.444,34 € 9.700,00 € 0,00 € Landeszuweisung Minderheitensprachen 0,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 0,00 € Bildungs- und Teilhabepaket 992,00 € 1.126,00 € 647,00 € 1.500,00 € 1.500,00 € Essengeld 6.015,10 € 5.998,00 € 6.373,00 € 9.000,00 € 9.000,00 €

Summe Einnahmen 274.201,24 € 291.465,86 € 293.596,80 € 416.100,00 € 862.300,00 €

Ausgaben Personalkosten 376.388,17 € 447.521,53 € 469.654,03 € 592.100,00 € 622.000,00 € Unterhaltungskosten 3.129,07 € 1.662,43 € 4.668,55 € 6.000,00 € 6.000,00 € Geräte, Ausstattung 2.171,53 € 1.651,41 € 2.859,10 € 3.800,00 € 3.800,00 € Miete/Pacht 0,00 € 16.800,00 € 16.800,00 € Bewirtschaftungskosten 9.381,88 € 7.495,86 € 12.162,05 € 16.500,00 € 18.000,00 € Aus- und Fortbildung 6.189,76 € 1.135,49 € 2.632,65 € 6.000,00 € 6.000,00 € Bastel- u. Verbrauchsmaterial 1.030,85 € 1.191,49 € 961,83 € 1.500,00 € 1.500,00 € Milchverbrauch 887,53 € 1.014,48 € 491,93 € 1.200,00 € 1.200,00 € Sonstige Sachausgaben 606,07 € 591,25 € 508,04 € 1.400,00 € 1.400,00 € Veranstaltungen 806,56 € 251,95 € 437,35 € 800,00 € 800,00 € Kosten für Essen 4.274,00 € 5.390,00 € 6.314,90 € 9.000,00 € 9.000,00 € Sprachförderung 3.657,60 € 3.358,00 € 3.772,00 € 5.600,00 € 5.600,00 € Steuern, Versicherungen usw. 3.239,85 € 3.470,25 € 3.526,40 € 4.500,00 € 4.500,00 € Geschäftsausgaben 2.244,70 € 1.297,03 € 3.094,51 € 2.500,00 € 2.500,00 € Reisekosten 295,71 € 488,43 € 608,03 € 600,00 € 600,00 € Verwaltungskosten 24.998,83 € 27.331,14 € 28.079,44 € 37.600,00 € 39.500,00 € Kosten der Integration 42.561,59 € 34.824,40 € 10.154,07 € 40.000,00 € 0,00 € Kostenerstattung Bauhof 489,29 € 449,62 € 784,96 € 3.000,00 € 3.000,00 € Kostenerstattung Fachberatung 4.972,73 € 787,48 € 3.017,74 € 3.800,00 € 8.300,00 € Kosten Inklusion 0,00 € 460,00 € 0,00 € 1.000,00 € 0,00 € Wohnsitzanteil 0,00 € 516.900,00 € Abschreibung 32.875,31 € 29.060,83 € 31.415,82 € 31.500,00 € 31.500,00 € Verzinsung 4.774,41 € 4.520,81 € 4.524,85 € 4.600,00 € 4.600,00 €

Summe Ausgaben 524.975,44 € 573.953,88 € 589.668,25 € 789.800,00 € 1.303.500,00 €

Zu-/Überschuss -250.774,20 € -282.488,02 € -296.071,45 € -373.700,00 € -441.200,00 €

Kostendeckungsgrad 52,23% 50,78% 49,79% 52,68% 66,15%

Monatlicher Elternbeitrag: erstes Kind 160,00 € 160,00 € 165,00 € 155,65 € 155,65 € zweites Kind 112,00 € 112,00 € 115,50 € drittes Kind 64,00 € 64,00 € 66,00 € erstes Kind u 3 260,00 € 260,00 € 270,00 € 198,28 € 198,28 € zweites Kind u 3 182,00 € 182,00 € 189,00 € drittes Kind u 3 104,00 € 104,00 € 108,00 € Frühbetreuung 35,00 € 35,00 € 38,00 € 28,30 € 28,30 € Spätbetreuung 45,00 € 45,00 € 45,00 € Frühbetreuung u-3 40,00 € 40,00 € 45,00 € 36,04 € 36,04 € Spätbetreuung u-3 50,00 € 50,00 € 55,00 €

S19-8Kindergarten.xls 13. Kostenaufstellung -Altenwohnanlagen-, -Mietwohnungen-, -Wohnen im Alter-, -Ärztehaus- und -Sozialstation inkl. Tagespflege

a) Altenwohnanlage "Malerweg"

Lfd. Kosten 2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Mieteinnahmen 49.376,42 € 48.643,77 € 48.494,78 € 52.800,00 € 52.800,00 € Sonstige Einnahmen 1.016,36 € 143,46 € 1.440,24 € 100,00 € 100,00 € Heizkostenerstattungen 1.703,70 € 1.750,24 € 2.099,68 € 1.700,00 € 1.700,00 €

Summe Einnahmen 52.096,48 € 50.537,47 € 52.034,70 € 54.600,00 € 54.600,00 €

Ausgaben Personalkosten 6.056,37 € 5.657,22 € 5.400,65 € 6.100,00 € 6.100,00 € Unterhaltungskosten 2.186,87 € 6.468,09 € 4.703,20 € 20.000,00 € 17.000,00 € Geräte, Ausstattung 78,54 € 129,37 € 86,66 € 3.500,00 € 3.500,00 € Bewirtschaftungskosten 15.087,08 € 16.243,37 € 13.578,45 € 17.500,00 € 17.500,00 € Schutzbekleidung 25,56 € 87,03 € 0,00 € 100,00 € 100,00 € Verwaltungskosten 2.635,50 € 2.635,50 € 2.635,50 € 2.700,00 € 2.700,00 € Darlehenszinsen 3.511,34 € 3.795,95 € 3.689,14 € 3.580,71 € 3.470,66 € Tilgung 5.790,97 € 7.094,57 € 7.201,38 € 7.309,81 € 7.419,86 € Mieten und Pachten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.400,00 € Innere Verrechnungen 351,40 € 277,09 € 270,67 € 2.000,00 € 2.000,00 € Abschreibungen 9.387,92 € 9.198,36 € 9.198,36 € 9.400,00 € 9.400,00 € Summe Ausgaben 45.111,55 € 51.586,55 € 46.764,01 € 72.190,52 € 71.590,52 €

Saldo der lfd. Kosten 6.984,93 € -1.049,08 € 5.270,69 € -17.590,52 € -16.990,52 € (ohne Eigenkapitalverzinsung)

Kostendeckungsgrad 115,48% 97,97% 111,27% 75,63% 76,27%

Investitionen 2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Spenden 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Zuweisungen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe Einnahmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Ausgaben Landerwerb 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Erwerb von bewegl. Sachen des

Anlagevermögens -132,88 € 0,00 € 774,36 € 2.000,00 € 2.000,00 € Baukosten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe Ausgaben -132,88 € 0,00 € 774,36 € 2.000,00 € 2.000,00 €

Saldo Investitionen -132,88 € 0,00 € 774,36 € 2.000,00 € 2.000,00 €

Gesamtsaldo 7.117,81 € -1.049,08 € 4.496,33 € -19.590,52 € -18.990,52 €

S20-8Kostenaufstellung -Altenwohnanlagen-,Mietwohnungen- und -Wohnen im Alter-.xls 8_43121 13. Kostenaufstellung -Altenwohnanlagen-, -Mietwohnungen-, -Wohnen im Alter-, -Ärztehaus- und -Sozialstation inkl. Tagespflege

b) Altenwohnanlage "Nobbe"

Lfd. Kosten 2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Mieteinnahmen 46.731,91 € 47.558,89 € 44.632,41 € 49.600,00 € 49.600,00 € Sonstige Einnahmen 0,00 € 0,00 € 40,15 € 100,00 € 100,00 € Heizkostenerstattungen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe Einnahmen 46.731,91 € 47.558,89 € 44.672,56 € 49.700,00 € 49.700,00 €

Ausgaben Personalkosten 6.380,27 € 5.581,12 € 5.520,92 € 4.900,00 € 4.900,00 € Unterhaltungskosten 5.413,00 € 2.645,36 € 751,05 € 13.000,00 € 13.000,00 € Geräte, Ausstattung 89,88 € 706,64 € 104,53 € 3.500,00 € 3.500,00 € Bewirtschaftungskosten 12.651,98 € 10.771,34 € 10.381,45 € 14.300,00 € 14.300,00 € Schutzbekleidung 25,55 € 87,03 € 0,00 € 100,00 € 100,00 € Verwaltungskosten 2.635,50 € 2.635,50 € 2.635,50 € 2.700,00 € 2.700,00 € Mieten und Pachten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.400,00 € Darlehenszinsen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Tilgung 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Innere Verrechnungen 378,09 € 245,72 € 222,55 € 2.000,00 € 2.000,00 € Abschreibungen 8.195,26 € 8.195,26 € 8.195,26 € 8.200,00 € 8.200,00 € Summe Ausgaben 35.769,53 € 30.867,97 € 27.811,26 € 48.700,00 € 51.100,00 €

Saldo der lfd. Kosten 10.962,38 € 16.690,92 € 16.861,30 € 1.000,00 € -1.400,00 € (ohne Eigenkapitalverzinsung)

Kostendeckungsgrad 130,65% 154,07% 160,63% 102,05% 97,26%

Investitionen 2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Spenden 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Zuweisungen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe Einnahmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Ausgaben Landerwerb 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Erwerb von bewegl. Sachen des

Anlagevermögens 341,09 € 0,00 € 225,37 € 2.000,00 € 2.000,00 € Baukosten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe Ausgaben 341,09 € 0,00 € 225,37 € 2.000,00 € 2.000,00 €

Saldo Investitionen 341,09 € 0,00 € 225,37 € 2.000,00 € 2.000,00 €

Gesamtsaldo 10.621,29 € 16.690,92 € 16.635,93 € -1.000,00 € -3.400,00 €

S20-8Kostenaufstellung -Altenwohnanlagen-,Mietwohnungen- und -Wohnen im Alter-.xls 8_43122 13. Kostenaufstellung -Altenwohnanlagen-, -Mietwohnungen-, -Wohnen im Alter-, -Ärztehaus- und -Sozialstation inkl. Tagespflege

c) Wohnhaus "Malerweg 15"

Lfd. Kosten 2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Mieteinnahmen 13.048,32 € 13.500,00 € 13.153,13 € 13.500,00 € 13.500,00 € Sonstige Einnahmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Heizkostenerstattungen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe Einnahmen 13.048,32 € 13.500,00 € 13.153,13 € 13.500,00 € 13.500,00 €

Ausgaben Personalkosten 90,42 € 86,48 € 39,08 € 0,00 € 0,00 € Unterhaltungskosten 7.837,19 € 4.356,05 € 604,59 € 23.000,00 € 5.000,00 € Geräte, Ausstattung 0,00 € 0,00 € 17,87 € 3.500,00 € 3.500,00 € Bewirtschaftungskosten 3.583,34 € 4.995,66 € 2.685,07 € 5.000,00 € 5.000,00 € Schutzbekleidung 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Verwaltungskosten 790,65 € 790,65 € 790,65 € 800,00 € 800,00 € Kostenanteil Bauhof 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Darlehenszinsen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Tilgung 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe Ausgaben 12.301,60 € 10.228,84 € 4.137,26 € 32.300,00 € 14.300,00 €

Saldo der lfd. Kosten 746,72 € 3.271,16 € 9.015,87 € -18.800,00 € -800,00 € (ohne Eigenkapitalverzinsung)

Kostendeckungsgrad 106,07% 131,98% 317,92% 41,80% 94,41%

Investitionen 2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Spenden 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Zuweisungen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe Einnahmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Ausgaben Landerwerb 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Erwerb von bewegl. Sachen des

Anlagevermögens 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.500,00 € 2.500,00 € Baukosten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe Ausgaben 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.500,00 € 2.500,00 €

Saldo Investitionen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.500,00 € 2.500,00 €

Gesamtsaldo 746,72 € 3.271,16 € 9.015,87 € -21.300,00 € -3.300,00 €

S20-8Kostenaufstellung -Altenwohnanlagen-,Mietwohnungen- und -Wohnen im Alter-.xls 8_88100 13. Kostenaufstellung -Altenwohnanlagen-, -Mietwohnungen-, -Wohnen im Alter-, -Ärztehaus- und -Sozialstation inkl. Tagespflege

d) Wohnen im Alter

Lfd. Kosten 2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Mieteinnahmen 63.168,41 € 62.709,44 € 62.727,84 € 66.500,00 € 66.500,00 € Mieteinnahmen Gästezimmer 642,98 € 1.467,29 € 162,62 € 200,00 € 200,00 € Sonstige Einnahmen 8.624,86 € 458,80 € 0,00 € 200,00 € 200,00 € Umsatzsteuer auf Mieteinnahmen 45,02 € 102,71 € 11,38 € 100,00 € 100,00 € Vorsteuererstattung vom Finanzamt 127,71 € 0,00 € 64,94 € 300,00 € 300,00 € Summe Einnahmen 72.608,98 € 64.738,24 € 62.966,78 € 67.300,00 € 67.300,00 €

Ausgaben Personalkosten 6.178,96 € 6.657,74 € 6.635,79 € 5.900,00 € 5.900,00 € Unterhaltungskosten 2.727,94 € 2.715,32 € 2.553,07 € 6.000,00 € 6.000,00 € Geräte, Ausstattung 201,53 € 116,98 € 92,19 € 200,00 € 200,00 € Bewirtschaftungskosten 11.148,68 € 11.292,92 € 11.318,15 € 12.500,00 € 12.500,00 € Schutzbekleidung 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Verwaltungskosten 2.635,50 € 2.635,50 € 2.635,50 € 2.700,00 € 2.700,00 € Kostenanteil Bauhof 0,00 € 0,00 € 0,00 € 7.100,00 € 7.100,00 € Geschäftsausgaben 372,79 € 376,79 € 338,88 € 900,00 € 900,00 € Vorsteuer 127,71 € 109,88 € 80,23 € 100,00 € 100,00 € Umsatzsteuer an das Finanzamt 7,00 € 0,00 € 22,46 € 100,00 € 100,00 € Darlehenszinsen 24.348,31 € 23.101,05 € 21.826,42 € 20.551,84 € 19.277,22 € Tilgung 57.770,00 € 65.360,00 € 65.360,00 € 65.360,00 € 65.360,00 € Innere Verrechnungen 495,96 € 596,01 € 676,69 € 2.000,00 € 2.000,00 € Abschreibungen 35.823,24 € 35.600,83 € 35.601,84 € 35.900,00 € 35.900,00 € Summe Ausgaben 141.837,62 € 148.563,02 € 147.141,22 € 159.311,84 € 158.037,22 €

Saldo der lfd. Kosten -69.228,64 € -83.824,78 € -84.174,44 € -92.011,84 € -90.737,22 € (ohne Eigenkapitalverzinsung)

Kostendeckungsgrad 51,19% 43,58% 42,79% 42,24% 42,58%

Investitionen 2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Spenden 1.474,05 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Zuweisungen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe Einnahmen 1.474,05 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Ausgaben Landerwerb 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Erwerb von bewegl. Sachen des

Anlagevermögens -4,20 € 0,00 € 0,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € Baukosten 0,00 € 1.000,00 € 0,00 € 2.100,00 € 0,00 €

Summe Ausgaben -4,20 € 1.000,00 € 0,00 € 3.100,00 € 1.000,00 €

Saldo Investitionen -1.478,25 € 1.000,00 € 0,00 € 3.100,00 € 1.000,00 €

S20-8Kostenaufstellung -Altenwohnanlagen-,Mietwohnungen- und -Wohnen im Alter-.xls 8_43123 13. Kostenaufstellung -Altenwohnanlagen-, -Mietwohnungen-, -Wohnen im Alter-, -Ärztehaus- und -Sozialstation inkl. Tagespflege

d) Ärztehaus

Lfd. Kosten 2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Mieteinnahmen - € 17.600,00 € 99.056,00 € 108.500,00 € 105.000,00 € - € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Sonstige Einnahmen - € 0,00 € 1.092,24 € 200,00 € 200,00 € - € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € - € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Summe Einnahmen 0,00 € 17.600,00 € 100.148,24 € 108.700,00 € 105.200,00 €

Ausgaben - € - € Personalkosten - € 389,34 € 746,87 € 7.300,00 € 7.300,00 € Unterhaltungskosten - € 0,00 € 1.372,67 € 5.000,00 € 5.000,00 € Geräte, Ausstattung - € 77,90 € 1.679,14 € 200,00 € 200,00 € Bewirtschaftungskosten - € 5.742,71 € 17.714,22 € 8.000,00 € 16.000,00 € Schutzbekleidung - € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Verwaltungskosten - € 241,56 € 1.317,75 € 1.400,00 € 1.400,00 € Kostenanteil Bauhof - € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Geschäftsausgaben - € 35.588,50 € 21.085,76 € 3.000,00 € 3.000,00 € Mieten und Pachten - € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.400,00 € Umsatzsteuer an das Finanzamt - € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Darlehenszinsen - € 983,25 € 34.659,43 € 33.479,33 € 32.299,22 € Tilgung - € 19.170,00 € 76.680,00 € 76.680,00 € 76.680,00 € Innere Verrechnungen - € 36,60 € 81,20 € 0,00 € 0,00 € Abschreibungen - € 8.283,36 € 34.027,75 € 140.000,00 € 140.000,00 € Verlustausgleich - € - € - € 50.000,00 € 50.000,00 € Summe Ausgaben 0,00 € 70.513,22 € 189.364,79 € 325.059,33 € 334.279,22 €

Saldo der lfd. Kosten 0,00 € -52.913,22 € -89.216,55 € -216.359,33 € -229.079,22 € (ohne Eigenkapitalverzinsung)

Kostendeckungsgrad 0,00% 24,96% 52,89% 33,44% 31,47%

Investitionen 2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Spenden 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Zuweisungen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe Einnahmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Ausgaben Landerwerb 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Erwerb von bewegl. Sachen des

Anlagevermögens 30.000,00 € 52.603,56 € 0,00 € 1.500,00 € 0,00 € Baukosten 1.151.400,00 € 1.727.100,00 € 0,00 € 10.000,00 € 0,00 €

Summe Ausgaben 1.181.400,00 € 1.779.703,56 € 0,00 € 11.500,00 € 0,00 €

Saldo Investitionen 1.181.400,00 € 1.779.703,56 € 0,00 € 11.500,00 € 0,00 €

S20-8Kostenaufstellung -Altenwohnanlagen-,Mietwohnungen- und -Wohnen im Alter-.xls 8_54000 13. Kostenaufstellung -Altenwohnanlagen-, -Mietwohnungen-, -Wohnen im Alter-, -Ärztehaus- und -Sozialstation inkl. Tagespflege

d) Tagespflege und Sozialstation

Lfd. Kosten 2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Mieteinnahmen - € - € 16.541,17 € 57.900,00 € 62.000,00 € - € - € - € - € - € Sonstige Einnahmen - € - € - € 100,00 € 100,00 € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € Summe Einnahmen 0,00 € 0,00 € 16.541,17 € 58.000,00 € 62.100,00 €

Ausgaben - € - € - € - € - € Personalkosten - € - € - € 4.200,00 € 4.200,00 € Unterhaltungskosten - € - € 31,42 € 2.500,00 € 2.500,00 € Geräte, Ausstattung - € - € - € 2.500,00 € 200,00 € Bewirtschaftungskosten - € - € 1.654,52 € 1.500,00 € 2.500,00 € Schutzbekleidung - € - € - € - € - € Verwaltungskosten - € - € 329,40 € 800,00 € 500,00 € Kostenanteil Bauhof - € - € - € - € - € Geschäftsausgaben - € - € - € 1.000,00 € 1.000,00 € Vorsteuer - € - € - € - € - € Umsatzsteuer an das Finanzamt - € - € - € - € - € Darlehenszinsen - € - € 364,17 € 6.756,26 € 6.526,26 € Tilgung - € - € 8.333,33 € 33.333,32 € 33.333,32 € Innere Verrechnungen - € - € - € - € - € Abschreibungen - € - € 5.316,91 € 16.200,00 € 16.200,00 € Summe Ausgaben 0,00 € 0,00 € 16.029,75 € 68.789,58 € 66.959,58 €

Saldo der lfd. Kosten 0,00 € 0,00 € 511,42 € -10.789,58 € -4.859,58 € (ohne Eigenkapitalverzinsung)

Kostendeckungsgrad 0,00% 0,00% 103,19% 84,32% 92,74%

Investitionen 2017 2018 2019 2020 2021

Einnahmen Spenden 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Zuweisungen 0,00 € 0,00 € 450.000,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe Einnahmen 0,00 € 0,00 € 450.000,00 € 0,00 € 0,00 €

Ausgaben Landerwerb 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Erwerb von bewegl. Sachen des

Anlagevermögens 0,00 € 15.000,00 € -6.492,71 € 0,00 € 0,00 € Baukosten 590.700,00 € 885.900,00 € -30.345,73 € 0,00 € 0,00 €

Summe Ausgaben 590.700,00 € 900.900,00 € -36.838,44 € 0,00 € 0,00 €

Saldo Investitionen 590.700,00 € 900.900,00 € -486.838,44 € 0,00 € 0,00 €

S20-8Kostenaufstellung -Altenwohnanlagen-,Mietwohnungen- und -Wohnen im Alter-.xls 8_54001 14. Übersicht über die Entwicklung der wichtigsten Ausgabearten

a) Zinsausgaben

Haushaltsstelle 2017 2018 2019 2020 2021

91000.80500 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 91000.80600 10.847,63 € 10.437,77 € 10.000,58 € 9.563,40 € 9.126,22 € 91000.80700 18.802,02 € 19.232,48 € 52.328,58 € 62.194,74 € 63.320,14 €

Summe 29.649,65 € 29.670,25 € 62.329,16 € 71.758,14 € 72.446,36 €

b) Personalausgaben (Hauptgruppe 4)

2017 2018 2019 2020 2021

insgesamt 583.180,17 € 664.904,55 € 724.022,89 € 911.900,00 € 944.200,00 €

S21-8ausgabe.xls 15. Darstellung der Entwicklung der bereinigten Ausgaben im Verwaltungshaushalt

Haushaltsjahr Lfd. Bezeichnung Grp.-Nr. 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Nr. 1) 2) 3) 4) 4) 4)

1 Gesamtausgaben Verwaltungshaushalt 4 - 8 5.785.575 € 5.819.300 € 6.281.300 € 6.435.000 € 6.585.500 € 6.733.700 € abzüglich: 2 Zuführung zum Vermögenshaushalt 86 1.116.715 € 282.800 € 348.200 € 735.800 € 814.600 € 903.800 € 3 innere Verrechnungen 679 23.527 € 172.000 € 176.300 € 178.100 € 180.500 € 182.900 € 4 Abschreibungen (kalkulatorisch) 680 344.999 € 463.500 € 463.500 € 463.500 € 463.500 € 463.500 € 5 Verzinsung des Anlagekapitals (kalkulatorisch) 685 23.188 € 23.400 € 23.200 € 23.200 € 23.200 € 23.200 € 6 Gewerbesteuerumlage 810 185.457 € 116.900 € 111.100 € 112.800 € 114.500 € 116.200 € 7 Allgemeine Umlage an das Land 831 - € - € - € - € - € - € 8 Allgemeine Umlage an Gemeinden und Gemeinde verbände - Kreisumlage, Amtsumlage, Zusatzumlage - 832 1.869.075 € 1.914.900 € 1.933.700 € 1.952.800 € 1.983.900 € 2.015.400 € 9 Gebührenausgleichsrücklage 3130 0 € 3.900 € 3.700 € - € - € - € 10 Altersteilzeitrücklage 3151 0 € 0 € - € - € - € - € 11 Steuerrücklage 3170 0 € 0 € - € - € - € - € 12 Verfahrensrücklage 3171 0 € 0 € - € - € - € - € 13 Treuhandrücklage (Dauergrabpflege) 3190 - € - € - € - € - € - € 14 Treuhandrücklage (nicht rechtsfähige Stiftungen) 5) 3190 - € - € - € - € - € - € 15 Fehlbetragsabdeckung 892 - € - € - € - € - € - €

16 Bereinigte Ausgaben Verwaltungshaushalt 2.213.122 € 2.841.900 € 3.221.600 € 2.968.800 € 3.005.300 € 3.028.700 €

17 Veränderung Vorjahr (in %) 28,41% 13,36% -7,85% 1,23% 0,78%

18 Empfehlung (in %) 6) 1,50% 1,50% 1,50% 1,50%

1) Ergebnisse der Jahresrechnung des zweiten, dem laufenden Haushaltsjahr vorangehenden Jahres 2) Ansätze der Haushaltsplanung des dem laufenden Haushaltsjahr vorangehenden Jahres 3) Ansätze der Haushaltsplanung des laufenden Haushaltsjahres 4) Ansätze der Finanzplanung 5) soweit Mittel dem Verwaltungshaushalt zugeführt werden (konsumtive Verwendung) 6) im Haushaltserlass veröffentlichte Orientierungsdaten für die Steigerung der bereinigten Ausgaben im Verwaltungshaushalt

S22-8 Bereinigte Ausgaben.xls 16. a) Erhebliche Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sowie ihre finanziellen Auswirkungen auf die folgenden Jahre

a) Brandschutz

Gesamtkosten 2021 2022 2023 2024 2025 Anschaffung Feuerwehrfahrzeug 400.000,00 € 0,00 € 150.000,00 € 250.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe 400.000,00 € 0,00 € 150.000,00 € 250.000,00 € 0,00 € 0,00 €

Folgekosten: 2021 2022 2023 2024 2025

Personalausgaben 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € sächliche Verwaltungsausgaben 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Schuldendienstausgaben 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

b) Städtebauförderung

Gesamtkosten 2021 2022 2023 2024 2025 Zuweisung Land 760.600,00 € 760.600,00 € 99.000,00 € 99.000,00 € 99.000,00 € 0,00 € Zuweisung Bund 760.600,00 € 760.600,00 € 99.000,00 € 99.000,00 € 99.000,00 € 0,00 € Landerwerb 285.000,00 € 285.000,00 € Baumaßnahmen 2.000.000,00 € 2.000.000,00 € 300.000,00 € 300.000,00 € 300.000,00 € 0,00 € Ausstattung 20.000,00 € 20.000,00 € Summe 783.800,00 € 783.800,00 € 102.000,00 € 102.000,00 € 102.000,00 € 0,00 €

Folgekosten: 2021 2022 2023 2024 2025

Personalausgaben 35.000,00 € 35.000,00 € 35.000,00 € 35.000,00 € 35.000,00 € sächliche Verwaltungsausgaben 5.000,00 € 5.000,00 € 5.000,00 € 5.000,00 € 5.000,00 € Schuldendienstausgaben 22.700,00 € 45.400,00 € 45.400,00 € 45.400,00 € 45.400,00 €

c) Baugebiet Nr. 11 Sicht

Gesamtkosten 2021 2022 2023 2024 2025 Baukosten 2.100.000,00 € 700.000,00 € 400.000,00 € 500.000,00 € 500.000,00 € 0,00 € Grunderwerb 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe 2.100.000,00 € 700.000,00 € 400.000,00 € 500.000,00 € 500.000,00 € 0,00 €

Folgekosten: 2021 2022 2023 2024 2025

Personalausgaben 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € sächliche Verwaltungsausgaben 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € Schuldendienstausgaben 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

d) Gemeindestraßen

Gesamtkosten 2021 2022 2023 2024 2025 Baukosten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Grunderwerb 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Folgekosten: 2021 2022 2023 2024 2025

e) Allgemeines Grundvermögen

Gesamtkosten 2021 2022 2023 2024 2025 Baukosten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Grunderwerb 150.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Summe 150.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Folgekosten: 2021 2022 2023 2024 2025

S23-8investi.xls 16. b) Übersicht über die Ausgaben für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen

nachrichtlich: Investitionsvo- In das Folgejahr übertragen Haushalts- Fortgeschriebe- In Abgang ge- lumen geplanter kreditähnli- jahre ner Planansatz 1 Ist stellt² Gesamt aus Planungen der Vorjahre 4 cher Rechtsgeschäfte³ in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR 1 2 3 4 5 6 7 2017 4300,27 1923,94 647,33 1729,00 84,92 0,00 2018 5864,31 3076,95 153,20 2634,16 402,74 0,00 2019 4752,46 3581,93 650,60 519,93 51,61 0,00 2020 1966,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -24- Haushaltsjahr 3246,00 2022 2337,00 2023 2037,00 2024 1037,00

1 Den fortgeschriebenen Planansatz umfassen den Ansatz des Haushaltsjahres, die Veränderungen durch Nachträge, Inanspruchnahme der ein- oder gegenseitigen Deckungsfähigkeit und übertragene Ermächtigungen aus Haushaltsvorjahren. 2 Gründe für die Inabgangstellung können sein: Die Maßnahme konnte mit geringeren Ausgaben durchgeführt werden; die Maßnahme soll nicht mehr durchgeführt werden; die Maßnahme ist erneut veranschlagt worden oder soll erneut veranschlagt werden. 3 kreditähnliche Rechtsgeschäfte sind in dem Jahr erstmals zu erfassen, in dem der Vertrag geschlossen wird 4 Der Teil der in Spalte 5 angegebenen übertragenen gesamten Ausgaben für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen, die schon in den Vorjahren geplant waren und erneut übertragen werden sollen.

S24-8Ausgaben für Investitionen & Investitionsförderungsmaßnahmen.xls 17. Freier Finanzspielraum

lfd. Nr. Bezeichnung Grupp.-Nr. 2019 2020 2021 2022 2023 2024 1) 2) 2) 2) 2) 2) 1 Zuführung zum Vermögenshaushalt 86 1.116.716 282.800 348.200 735.800 814.600 903.800 2 abzüglich Kreditbeschaffungskosten 990, und ordentliche Tilgung 97 ohne 157.575 184.500 216.200 253.800 253.900 254.000 (§ 21 Abs. 1 Nr. 1) 97_9 5) 3 abzüglich Zuführung zur Sonderrücklage - Rückstellungen - 9110 0 0 0 0 0 0 (§ 21 Abs. 1 Nr. 2) 4 abzüglich Zuführung zur Sonderrücklage - Abschreibungsrücklage - 9120 77.769 77.800 77.800 77.800 77.800 77.800 (§ 21 Abs. 1 Nr. 3) 5 abzüglich Zuführung zur Sonderrücklage - Gebührenausgleichsrücklage - 4) 9130 7.872 0 0 0 0 0 (§ 21 Abs. 1 Nr. 4) 6 abzüglich Zuführung zu Rücklagen der Treuhandvermögen 9190 0 0 0 0 0 0 (§ 21 Abs. 1 Nr. 5) 7 abzüglich Zuführung zur Finanzaus- gleichsrücklage 9140 0 0 0 0 0 0 (§ 21 Abs. 1 Nr. 6) 8 abzüglich Zuführung zur Altersteilzeit- rücklage 9151 0 0 0 0 0 0 (§ 21 Abs. 1 Nr. 7) 9 abzüglich Zuführung zur Altlasten- rücklage (§ 21 Abs. 1 Nr. 8) 9160 0 0 0 0 0 0 für Altlasten, die ab 2008 bekannt geworden sind 10 abzüglich Zuführung zur Steuerrücklage (§ 21 Abs. 1 Nr. 9) 9170 0 0 0 0 0 0 11 abzüglich Zuführung zur Verfahrens- rücklage 9171 0 0 0 0 0 0 (§ 21 Abs. 1 Nr. 10) 12 abzüglich des Fehlbetrag/-bedarfes 0 0 0 0 0 0 13 freier - 873.500 20.500 54.200 404.200 482.900 572.000 Finanzspielraum Euro/EW 3) 378,79 8,89 23,50 175,28 209,41 248,05 nachrichtlich: 14 Abschreibungen 270 344.999 463.500 463.500 463.500 463.500 463.500 15 Verwendung von Mitteln der allgemeinen Rücklage, der Finanzausgleichsrücklage oder Einnahmen aus der Veränderung 0 55.000 0 0 0 0 des Ablagevermögens (§ 1 Abs. 1 Nr. 2) zum Ausgleich des Verwaltungshaus- haltes (§ 21 Abs. 3) 16 Zuführung zur Pensionsrücklage 9150 0 0 0 0 0 0 (§ 19 Abs. 4 Nr. 5) 17 Zuführung zur Altlastenrücklage (§ 21 Abs. 1 Nr. 8) 9160 0 0 0 0 0 0 für Altlasten, die vor 2008 bekannt geworden sind 18 Zuführung zu sonstigen Rücklagen 9192 0 20.500 0 0 0 0 (§ 19 Abs. 4 Nr. 12) 19 Zuführung zur Beihilferücklage 9193 0 0 0 0 0 0 (§ 19 Abs. 4 Nr. 13)

1) Ergebnis der Jahresrechnung des dem laufenden Haushaltsjahr vorangehenden Jahres 2) Ansätze der Finanzplanung 3) Einwohnerzahl wie Gesamtplan ( 2.306 ) 4) Aus dem Zweck der Gebührenausgleichsrücklage ergibt sich, dass diese bei Einrichtrungen, für die das Kostenüberschreitungsverbot nicht besteht, nicht zu führen ist (z. B. Parkeinrichtungen sowie Abschnitte und Unterabschnitte, die nach § 11 Abs. 3 und 4 wie kostenrechende Einrichtungen geführt werden). 5) Die dritte Ziffer enthält die Bereiche entsprechend dem Gruppierungsplan.

S25-8fispira.xls -25- 18. Übersicht über die Sondervermögen, Zweckverbände und Gesellschaften

Gewinnabführung (+) Anteil der Gemeinden am Verlustabdeckung (-) Name Stammkapital Stammkapital Umlagen (-) 2019 2020 2021 Euro Euro % Euro Euro Euro

I. Sondervermögen keine

II. Zweckverbände Schwarzdeckenunter- haltunsverband Süd -53.780,74 -55.849,23 -57.517,72

Interkommunales Gewerbe- gebiet Schleswig-Schuby 3,38 -7.628,66 -9.430,20 -11.187,80

Breitbandzweckverband 100.000,00 6.573,00 6,537 -10.955,68 -12.100,00 -12.100,00 Mittlere Geest III. Gesellschaften SH-Netz AG 23.454.128,00 11.703.609,87 49,90 42.914,69 56.439,58 33.930,23 Dokterhuus Silberstedt gGmbH 500.000,00 500.000,00 100,00 0,00 -50.000,00 -50.000,00 IV. Kommunalunter- nehmen nach § 106a GO keine

V. gemeinsame Kommu- nalunternehmen nach § 19 b GkZ keine

VI. andere Anstalten, die von der Gemeinde getragen werden, mit Ausnahme der öffentlich-rechtlichen Sparkassen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

19. Erfolgs- und Finanzlage einschließlich der Schulden; Haushaltslage und Verschuldung der Sondervermögen, Zweckverbände und Gesellschaften

Erfolgs- und Finanzplan Schulden Haushaltsplan Verschuldung TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR

I. Sondervermögen keine

II. Zweckverbände Schwarzdeckenunter- 0,00 0,00 0,00 haltunsverband Süd

Interkommunales Gewerbe- 434,90 474,00 535,50 6.990,00 6.840,00 6.440,00 gebiet Schleswig-Schuby

Breitbandzweckverband -20,17 -53,40 0,00 0,00 15.984,00 21.823,00 Mittlere Geest

III. Gesellschaften SH-Netz AG 1.019,60 1.019,30 1.073,40 Dokterhuus Silberstedt gGmbH 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 369,00 S26-8sonderv.xls -26-

Bericht über die Erstellung

des

Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2019

Dokterhuus Silberstedt gGmbH

An´t Dokterhuus 1

24887 Silberstedt

Inhaltsverzeichnis

A. Auftrag und Auftragsdurchführung 3

B. Rechtliche Verhältnisse 4 I. Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse 4 II. sonstige Rechtsverhältnisse 5 1. Haftungsverhältnisse 5 2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen 5 3. Steuerliche Verhältnisse 5 C. Jahresabschluss und Rechnungswesen 6 II. Jahresabschluss 6 III. Bestandsnachweis 6 IV. Rechnungswesen 6 D. Wesentliche Bilanzierungs- und Bewertungsansätze 7

E. Feststellung 8 I. Buchführung 8 II. Jahresabschluss 8 III. Sonstiges 8 IV. Nachweis durch die Geschäftsführung 8 F. Erläuterungen zur Bilanz 9

G. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung 13

H. Bescheinigung 16

Anlagen

Anlage I Bilanz zum 31. Dezember 2019 17

Anlage II Gewinn- und Verlustrechnung vom 20. Juni 2019 - 31. Dezember 2019 19

Anlage III Anhang 21

Anlage IV Anlagenspiegel 28

Anlage V Allgemeine Auftragsbedingungen 31

Auftrag und Auftragsdurchführung Dokterhuus Silberstedt gGmbH

A. Auftrag und Auftragsdurchführung

Die Geschäftsführung der

Dokterhuus Silberstedt gGmbH

24887 Silberstedt

im Folgenden auch “Gesellschaft“ genannt, hat mich beauftragt, die Bilanz zum 31. Dezember 2019, die Gewinn- und Verlustrechnung vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019 und den Anhang unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften und des Gesellschaftsvertrages, aus den mir vorgelegten Konten und Bestandsnachweisen, unter Berücksichtigung der erteilten Auskünfte zu erstellen und mich von der Ordnungsmäßigkeit der dem Jahresabschluss zugrundeliegenden Buchführung und Be- standsnachweise zu überzeugen.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 HGB. Der Gesellschaftsvertrag hingegen bestimmt die Aufstellung unter Anwendung der Vorschriften für große Kapitalgesellschaften.

Die Gesellschaft hat deshalb keinen Gebrauch gemacht von den größenabhängigen Erleichterungen des § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB und ebenso einen Lagebericht aufgestellt.

In Ausführung dieses Auftrages habe ich den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 auf der Grundlage der mir vorgelegten Buchführung und Bestandsnachweise, unter Beachtung der handelsrechtlichen Vorschriften sowie der Satzung der Gesellschaft erstellt. Art und Umfang meiner Handlungen haben sich auftragsgemäß nach den Vorschriften der §§ 242ff. HGB und dem "Schreiben der Bundessteuerkammer zu den Grundsätzen für die Erstellung von Jah- resabschlüssen durch Steuerberater vom 12./ 13. April 2010" gerichtet. Eine Prüfung nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Durchführung von Jahresabschlussprüfungen habe ich nicht vorgenommen. Einen Bestätigungsvermerk im Sinne von § 322 Abs. 1 HGB erteile ich daher nicht.

Meine Befragung und die durchgeführten Plausibilitätsbeurteilungen waren darauf gerichtet, die Ord- nungsmäßigkeit der vorgelegten Buchführung und Bestandsnachweise zu beurteilen.

Einzelne Jahresabschlusspositionen sind in dem beigefügten Kontennachweis aufgegliedert. Von weiteren Erläuterungen habe ich auftragsgemäß abgesehen.

Für die Durchführung meines Auftrages und meiner Verantwortlichkeit sind, auch im Verhältnis zu Dritten, die Allgemeinen Auftragsbedingungen für Steuerberater und Steuerbevollmächtigte nach dem Stand vom Mai 2018 (siehe Anlage) maßgebend.

Die Geschäftsführung und die von ihnen benannten Personen haben mir bereitwillig die verlangten Aufklärungen und Nachweise erbracht. Eine berufsübliche Vollständigkeitserklärung wurde eingeholt. Art, Umfang und Ergebnis der von mir vorgenommenen Erstellungshandlungen sind, soweit nicht in diesem Erstellungsbericht dokumentiert, in meinen Arbeitspapieren festgehalten.

Seite 3 Rechnungslegung Dokterhuus Silberstedt gGmbH

B. Rechtliche Verhältnisse

I. Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse

Die rechtlichen Verhältnisse der Gesellschaft im Berichtsjahr stellen sich wie folgt dar:

Firma: Dokterhuus Silberstedt gGmbH

Anschrift: An´t Dokterhuus 1

Sitz: 24887 Silberstedt

Rechtsform: GmbH

Handelsregister: Flensburg

HR-Nr.: HRB 13608

Gegenstand des Unternehmens: Betrieb eines medizinischen Versorgungszentrums und/ oder ähnlicher Einrichtungen, um insbesondere die ambulante, medizinische Versorgung der Bevölkerung der Gemeinde Silberstedt langfristig zu sichern.

Geschäftsjahr: 1. Januar bis 31. Dezember Erstjahr als Rumpfwirtschaftjahr vom 20. Juni – 31. De- zember

Stammkapital: EUR 500.000,00

Gesellschafter und ihre Beteiligungen Gemeinde Silberstedt

mit Geschäftsanteilen in Höhe von

EUR 500.000,00

Geschäftsführung: Die Geschäftsführung erfolgt durch

Frau Laura Lüth, 23898 Lüchow Die Geschäftsführerin ist einzelvertretungs- berechtigt und gem. § 181 BGB von der Selbstkontrahierung befreit.

Gesellschaftsvertrag: vom 21. Mai 2018

Seite 4 Rechnungslegung Dokterhuus Silberstedt gGmbH

II. sonstige Rechtsverhältnisse

1. Haftungsverhältnisse

Zu Haftungsverhältnissen der Gesellschaft gemäß § 251 i.V.m. § 268 Abs. 7 HGB verweise ich auf die Angaben der Gesellschaft im Anhang.

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zu den sonstigen finanziellen Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3 HGB, die nicht in der Bilanz erscheinen und auch nicht nach § 251 HGB anzugeben sind, verweise ich auf die Angaben der Gesellschaft im Anhang.

3. Steuerliche Verhältnisse

Zuständiges Betriebsfinanzamt: Flensburg

Steuernummer: 15/293/80160

Umsatzsteuer-Identifikations-Nr.:

Umsatzsteuer: Regelbesteuerung nach §§ 16 – 18 UStG bzw. § 19 UStG - Kleinunternehmerin

Körperschaftsteuer: Die GmbH unterliegt gemäß § 1 Abs. 1 Nr. 2 KStG der Körperschaftsteuerpflicht. Im Hinblick auf die satzungsmäßige Förderung der Wohlfahrtspflege im Sinne von § 66 AO wird sie als mildtätig eingestuft. Mit dem Be- scheid vom 25. Juli 2019 wurde die Förderung des Wohlfahrtswesens als gemeinnützig anerkannt und ist insofern von der Besteuerung freigestellt.

Seite 5 Rechnungslegung Dokterhuus Silberstedt gGmbH

C. Jahresabschluss und Rechnungswesen

I. Jahresabschluss Der Jahresabschluss zum 31.12.2019 wurde aus den Geschäftsbüchern des Berichtsjahres, den Bilanzinventaren sowie den sonstigen Bilanzunterlagen, mit Hilfe einer Hauptabschluss- übersicht, ordnungsgemäß entwickelt.

Das Unternehmen hat im Jahre 2019 einen Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 79.619,59 erwirtschaftet.

II. Bestandsnachweis Das Inventar ist nach den Vorschriften des HGB aufgestellt worden.

Das Anlagevermögen wird in einem Abschreibungsverzeichnis geführt.

Die Geldbestände sind aus den Aufzeichnungen im Kassenbuch ersichtlich.

Die Bestände der Forderungen sind in einer Saldenliste, einem Kontokorrent und durch Konto- auszüge der Banken nachgewiesen.

Die Schulden bzw. Verbindlichkeiten sind sowohl in den Saldenlisten als auch in den Kontoaus- zügen der Banken nachgewiesen.

III. Rechnungswesen Die Buchführung wird nach dem System der doppelten Buchführung durch elektronische Daten- verarbeitung über die hauseigene EDV-Anlage erstellt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 wurde von mir unter Anwendung der Software tse:nit von Addison tse:nit GmbH erstellt. Die Ordnungsmäßigkeit von tse:nit wurde durch die Prüfung der Ernst & Young GmbH, einer Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in München am 11. Juli 2019 bestätigt.

Eine sachgerechte Anwendung der geprüften und testierten Software lag vor.

Der im System der doppelten Buchführung verwendete Kontenrahmen entspricht den handelsrechtlichen und betrieblichen Erfordernissen.

Die Lohnabrechnung erfolgte durch den Auftraggeber.

Seite 6 Bilanzierungs- und Bewertungsansätze Dokterhuus Silberstedt gGmbH

D. Wesentliche Bilanzierungs- und Bewertungsansätze

Die Gesellschaft macht keinen Gebrauch von etwaigen größenabhängigen Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 276 HGB und des Anhangs gemäß § 288 HGB.

Der Anhang enthält Pflichtangaben der §§ 284, 285 HGB sowie sonstige nach HGB und GmbHG erforderlichen Angaben und Erläuterungen, soweit die darzustellenden Sachverhalte vorliegen.

Im Übrigen verweise ich auf die Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden der Gesellschaft im Anhang.

Seite 7 Feststellung Dokterhuus Silberstedt gGmbH

E. Feststellung

I. Buchführung Meine Befragungen und Plausibilitätsbeurteilungen hinsichtlich der mir vorgelegten Fi- nanzbuchhaltung ergaben keine Hinweise, die wesentliche Einwendungen gegen die formelle und materielle Ordnungsmäßigkeit der Rechnungslegung nahe legen würden.

II. Jahresabschluss Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurden von mir auf Basis der mir vorgelegten Unterlagen und der von mir gemachten Angaben nach den Gliederungs- und Be- wertungsvorschriften des HGB, des GmbHG und der Satzung aufgestellt und ordnungs- gemäß aus den Büchern der Gesellschaft entwickelt. Bilanzierungs- und Bewertungswahl- rechte wurden gemäß Anweisung durch die Geschäftsführung ausgeübt. Der Anhang ent- hält die erforderlichen Erläuterungen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sowie die sonstigen Pflichtangaben.

III. Sonstiges Nachteilige Veränderungen der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage gegenüber dem Vorjahr und Verluste, die den Jahresabschluss wesentlich beeinflusst haben, sind nicht zu vermerken.

IV. Nachweis durch die Geschäftsführung Die Geschäftsführung der Gesellschaft hat mir alle verlangten Aufklärungen und Nachwei- se bereitwillig erbracht.

Aus der mir von der Geschäftsführung vorgelegten und unterzeichneten Vollständigkeits- erklärung geht hervor, dass in der Bilanz die Vermögens- und Schuldposten vollständig enthalten sind. Außerdem wurde mir durch die Geschäftsführung nachgewiesen, dass am Bilanzstichtag keine angabepflichtigen Haftungsverhältnisse, sowie sonstige finanzielle Verpflichtungen als sie aus und unter der Bilanz bzw. dem Anhang ersichtlich sind, vorla- gen.

Seite 8 Erläuterungen zur Bilanz zum 31. Dezember 2019

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, An´t Dokterhuus 1, 24887 Silberstedt

F. Erläuterungen zur Bilanz

AKTIVA

A. Anlagevermögen

I. Immaterielle Vermögensgegenstände

1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten EUR 2.083,00

31.12.19 EUR

Ähnliche Rechte und Werte 2.083,00

2. Geschäfts- oder Firmenwert EUR 221.666,00

31.12.19 EUR

Geschäfts- oder Firmenwert 221.666,00

3. geleistete Anzahlungen EUR 1.654,10

31.12.19 EUR

Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 1.654,10

II. Sachanlagen

1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung EUR 107.179,00

31.12.19 EUR

Betriebsausstattung 107.179,00

Seite 9 Erläuterungen zur Bilanz zum 31. Dezember 2019

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, An´t Dokterhuus 1, 24887 Silberstedt

B. Umlaufvermögen

I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen EUR 86.511,94

31.12.19 EUR

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 86.511,94

2. sonstige Vermögensgegenstände EUR 53,85

31.12.19 EUR

Forderungen gegenüber Krankenkassen aus Aufwendungsausgleichsge- setz 53,85

II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Gut- haben bei Kreditinstituten und Schecks EUR 28.459,24

31.12.19 EUR

Kasse 346,21

Nospa 165574187 28.113,03

28.459,24

C. Rechnungsabgrenzungsposten EUR 417,69

31.12.19 EUR

Aktive Rechnungsabgrenzung 417,69

Summe A K T I V A EUR 448.024,82

Seite 10 Erläuterungen zur Bilanz zum 31. Dezember 2019

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, An´t Dokterhuus 1, 24887 Silberstedt

PASSIVA

A. Eigenkapital

I. Gezeichnetes Kapital EUR 500.000,00

31.12.19 EUR

Gezeichnetes Kapital 500.000,00

II. Jahresfehlbetrag EUR -79.619,59

B. Rückstellungen

1. sonstige Rückstellungen EUR 13.318,00

31.12.19 EUR

Rückstellungen zur Erfüllung der Aufbewahrungspflichten 300,00

Sonstige Rückstellungen 9.018,00

Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten 4.000,00

13.318,00

C. Verbindlichkeiten

1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen EUR 4.963,56

31.12.19 EUR

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.963,56

- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 4.963,56

31.12.19 EUR

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.963,56

Seite 11 Erläuterungen zur Bilanz zum 31. Dezember 2019

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, An´t Dokterhuus 1, 24887 Silberstedt

2. sonstige Verbindlichkeiten EUR 9.362,85

31.12.19 EUR

Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer 9.362,85

- davon aus Steuern EUR 9.362,85

31.12.19 EUR

Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer 9.362,85

- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 9.362,85

31.12.19 EUR

Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer 9.362,85

Summe P A S S I V A EUR 448.024,82

Seite 12 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung vom 20. Juni 2019 bis 31. Dezember 2019

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, An´t Dokterhuus 1, 24887 Silberstedt

G. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse EUR 206.109,94

20.06.19-31.12.19 EUR

Steuerfreie Umsätze § 4 Nr. 8 ff UStG (KV-Abrechnungen) 188.136,97

Steuerfreie Umsätze § 4 Nr. 8 ff UStG (PVS und andere) 13.356,01

Umsatzerlöse Gutachten 816,96

Steuerfreie Umsätze nach § 4 Nr. 12 UStG (Vermietung und Verpachtung) 3.800,00

206.109,94

2. sonstige betriebliche Erträge EUR 4.928,52

20.06.19-31.12.19 EUR

Andere betriebs- und/oder periodenfremde (neutrale) sonstige Erträge 4.659,26

Erstattungen Aufwendungsausgleichsgesetz 269,26

4.928,52

3. Materialaufwand

a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren EUR 2.761,79

20.06.19-31.12.19 EUR

Wareneingang 2.761,79

b) Aufwendungen für bezogene Leistungen EUR 203,50

20.06.19-31.12.19 EUR

Fremdleistungen 203,50

Seite 13 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung vom 20. Juni 2019 bis 31. Dezember 2019

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, An´t Dokterhuus 1, 24887 Silberstedt

4. Personalaufwand

a) Löhne und Gehälter EUR 152.501,04

20.06.19-31.12.19 EUR

Gehälter 151.861,04

Vermögenswirksame Leistungen 640,00

152.501,04

b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersver- sorgung und für Unterstützung EUR 24.938,32

20.06.19-31.12.19 EUR

Gesetzliche soziale Aufwendungen 21.363,91

Beiträge zur Berufsgenossenschaft 680,64

Freiwillige soziale Aufwendungen, lohnsteuerfrei 2.223,77

Aufwendungen für Altersversorgung 670,00

24.938,32

- davon für Altersversorgung EUR 670,00

20.06.19-31.12.19 EUR

Aufwendungen für Altersversorgung 670,00

5. Abschreibungen

a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagever- mögens und Sachanlagen EUR 23.788,00

20.06.19-31.12.19 EUR

Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 416,00

Abschreibungen auf den Geschäfts- oder Firmenwert 11.667,33

Abschreibungen, Anlagevermögen (ohne Afa auf Kfz und Gebäude) 11.704,67

23.788,00

Seite 14 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung vom 20. Juni 2019 bis 31. Dezember 2019

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, An´t Dokterhuus 1, 24887 Silberstedt

6. sonstige betriebliche Aufwendungen EUR 86.465,40

20.06.19-31.12.19 EUR

Miete (unbewegliche Wirtschaftsgüter) 19.664,00

Gas, Strom, Wasser 2.083,64

Reinigung 1.146,48

Versicherungen 1.289,28

Kosten KV 5.735,70

Kosten Güldener 304,60

Sonstige Abgaben 2.334,50

Werbekosten 665,21

Geschenke abzugsfähig ohne § 37b EStG 95,10

Aufmerksamkeiten 178,52

Reisekosten Arbeitnehmer, Fahrtkosten 1.012,16

Reisekosten Arbeitnehmer Übernachtungsaufwand 200,00

Wartungskosten für Hard- und Software 2.942,92

Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.431,26

Porto 328,89

Telefon 148,21

Telefax und Internetkosten 71,88

Bürobedarf 2.133,51

Zeitschriften,Bücher 283,20

Fortbildungskosten 1.710,00

Rechts- und Beratungskosten 3.922,24

Managementgebühren 30.900,36

Abschluss- und Prüfungskosten 4.643,20

Aufwendungen für die zeitlich befristete Überlassung von Rechten (Lizen- zen, Konzessionen) 216,70

Aufwendungen für Abraum- und Abfallbeseitigung 23,01

Nebenkosten des Geldverkehrs 19,15

Sonstiger Betriebsbedarf 2.981,68

86.465,40

7. Ergebnis nach Steuern EUR -79.619,59

8. Jahresfehlbetrag EUR -79.619,59

Seite 15 Bescheinigung Dokterhuus Silberstedt gGmbH

H. Bescheinigung

Ich habe auftragsgemäß den als Anlage beigefügten Jahresabschluss – bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang – der Dokterhuus Silberstedt gGmbH für das Ge- schäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis 31. Dezember 2019 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften sowie den ergänzenden Bestimmungen der Satzung erstellt. Grundlage für die Erstellung waren die mir vorgelegten Belege, Bücher und Bestandsnachweis, die ich auf- tragsgemäß nicht geprüft, wohl aber auf Plausibilität beurteilt habe, sowie die mir erteilten Aus- künfte.

Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften (und ergänzenden Bestimmungen der Satzung) liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.

Ich habe meinen Auftrag unter Beachtung der Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung (sowie des Anhangs) auf der Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bi- lanzierungs- und Bewertungsmethoden. Zur Beurteilung der Plausibilität der mir vorgelegten Be- lege, Bücher und Bestandsnachweise habe ich Befragungen und analytische Beurteilungen vorgenommen, um mit einer gewissen Sicherheit auszuschließen, dass diese nicht ordnungsgemäß sind.

Hierbei sind mir keine Umstände bekannt geworden, die gegen die Ordnungsmäßigkeit der mir vorgelegten Unterlagen und des auf dieser Grundlage von mir erstellten Jahresabschlusses spre- chen.

Flensburg, den 24. Juni 2020

Silke Metzger Steuerberaterin

Seite 16

Anlagen Dokterhuus Silberstedt gGmbH

Anlage I Bilanz zum 31. Dezember 2019

Seite 17

Bilanz zum 31. Dezember 2019

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, An´t Dokterhuus 1, 24887 Silberstedt

AKTIVA PASSIVA

Geschäftsjahr 2019 Geschäftsjahr 2019

EUR EUR

A. Anlagevermögen A. Eigenkapital

I. Immaterielle Vermögensgegenstände I. Gezeichnetes Kapital 500.000,00

1. entgeltlich erworbene Konzessio- II. Jahresfehlbetrag -79.619,59 420.380,41 nen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rech- B. Rückstellungen

ten und Werten 2.083,00

1. sonstige Rückstellungen 13.318,00

2. Geschäfts- oder Firmenwert 221.666,00

C. Verbindlichkeiten 3. geleistete Anzahlungen 1.654,10 225.403,10

1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen II. Sachanlagen und Leistungen 4.963,56

1. andere Anlagen, Betriebs- und - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ 4.963,56) Geschäftsausstattung 107.179,00

2. sonstige Verbindlichkeiten 9.362,85 14.326,41

B. Umlaufvermögen

- davon aus Steuern (GJ 9.362,85) I. Forderungen und sonstige Vermö-

gensgegenstände - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ 9.362,85)

1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 86.511,94

2. sonstige Vermögensgegenstände 53,85 86.565,79

II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 28.459,24

C. Rechnungsabgrenzungsposten 417,69

Summe A K T I V A 448.024,82 Summe P A S S I V A 448.024,82

Seite 18

Anlagen Dokterhuus Silberstedt gGmbH

Anlage II Gewinn- und Verlustrechnung vom 20. Juni 2019 - 31. Dezember 2019

Seite 19 Gewinn- und Verlustrechnung vom 20. Juni 2019 bis 31. Dezember 2019

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, An´t Dokterhuus 1, 24887 Silberstedt

Geschäftsjahr 2019 EUR EUR

1. Umsatzerlöse 206.109,94

2. sonstige betriebliche Erträge 4.928,52

3. Materialaufwand

a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 2.761,79

b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 203,50 2.965,29

4. Personalaufwand

a) Löhne und Gehälter 152.501,04

b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 24.938,32 177.439,36

- davon für Altersversorgung (GJ 670,00)

5. Abschreibungen

a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 23.788,00

6. sonstige betriebliche Aufwendungen 86.465,40

7. Ergebnis nach Steuern -79.619,59

8. Jahresfehlbetrag -79.619,59

Seite 20

Anlagen Dokterhuus Silberstedt gGmbH

Anlage III Anhang

Seite 21 Anhang Dokterhuus Silberstedt gGmbH

Inhaltsverzeichnis

A. Allgemeine Angaben 23 I. Bilanzierungsmethoden 23 II. Bewertungsmethoden 23 1. Immaterielle Vermögensgegenstände 23 2. Sachanlagen 24 3. Finanzanlagen 24 4. Vorräte 24 5. Ford. aus Lieferungen u. Leistungen u. sonst. Vermögensgegenstände 24 6. Verbindlichkeiten 24 7. Rückstellungen 24 III. Währungsumrechnung 24 B. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz 24

C. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung 25

D. Ergänzende Angaben 26 I. Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane 26 II. Arbeitnehmer 26 E. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen 26 I. Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB 26 II. Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3a HGB 27 F. Honorar des Abschlussprüfers gemäß § 285 Nr. 17 HGB 27

G. Ergebnisverwendung 27

Seite 22 Anhang Dokterhuus Silberstedt gGmbH

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wird unter HRB 13608 FL beim Amtsgericht Flensburg geführt und befindet sich im alleinigen Anteilsbesitz der Gemeinde Silberstedt, Hauptstr. 41, 24887 Silberstedt.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungs- vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie nach einschlägigen Vorschriften des GmbH- Gesetzes aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB bzw. § 327 HGB) des Jahresabschlusses werden nicht in Anspruch genommen. Die Gesellschaft wurde im Berichtsjahr gegründet.

I. Bilanzierungsmethoden Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgren- zungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungs- abgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbe- trieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

II. Bewertungsmethoden Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Ver- mögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschluss- stichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Ab- schlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Ge- winne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zah- lung berücksichtigt worden.

1. Immaterielle Vermögensgegenstände  Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermin-

Seite 23

Anhang Dokterhuus Silberstedt gGmbH

dert. Die Nutzungsdauer der Praxiswerte wurde mit 10 Jahren angenommen. Für die erworbene Software wurde eine Nutzungsdauer von 3 Jahren unterstellt.

2. Sachanlagen  Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

 Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Bei Einrichtungen und Ausstattungen wurden eine Nutzungsdauer von 5 Jahren angenommen.

3. Finanzanlagen  Finanzanlagen sind nicht vorhanden.

4. Vorräte  Vorräte sind nicht vorhanden.

5. Ford. aus Lieferungen u. Leistungen u. sonst. Vermögensgegenstände  Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Wertberichtigungen fielen im zu betrachtenden Zeit- raum nicht an.

6. Verbindlichkeiten  Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

7. Rückstellungen  Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Bei Laufzeiten von über einem Jahr wurde eine Abzinsung vorgenommen.

III. Währungsumrechnung Im Jahresabschluss sind keine Positionen enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung gelautet haben.

B. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind aus dem Anla- genspiegel ersichtlich, ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben sämtlichst eine Restlaufzeit unter einem Jahr. Die Verbindlichkeiten sind insgesamt sind innerhalb eines Jahres fällig.

Seite 24

Anhang Dokterhuus Silberstedt gGmbH

Die sonstigen Rückstellung setzten sich aus den folgenden Posten zusammen:

Sonstige Rückstellungen Anfangsbestand Verbrauch Zuführung Endbestand

EUR EUR EUR EUR

Rückstellungen für Personal 0,00 0,00 9.018,00 9.018,00 ( davon für Urlaub) (0,00) (0,00)

Sonstige Rückstellungen 0,00 0,00 300,00 300,00

Rückstellungen für Jahresab- schluss –und Prüfungskosten 0,00 0,00 4.000,00 4.000,00 und Steuerberatungskosten

Summe Rückstellungen 0,00 0,00 13.318,00 13.318,00

Am Abschlussstichtag bestehende Haftungsverhältnisse i. S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert erläutert.

C. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Aufgliederung der Umsatzerlöse zeigt sich nach Tätigkeitsbereichen wie folgt:

EUR Bezeichnung 2019

Behandlungshonorare gesetzlich-krankenversicherter Patienten 188.136,97

Behandlungshonorare privat -krankenversicherter Patienten 13.356,01

Sonstige gesundheits- und gutachterliche Leistungen 816,96

Vermietung 3.800,00

In den Personalaufwendungen sind keine Beträge für die Altersvorsoge enthalten.

In der Gewinn- und Verlustrechnung sind unter folgenden Positionen Aufwendungen an verbundene Unternehmen enthalten:

insgesamt an verbundenen Inhalt Unternehmen

EUR EUR

(Vorjahr) (Vorjahr)

86.465,40 19.364,00 Sonstige Aufwendungen (0,00) (0,00) Mieten

Seite 25

Anhang Dokterhuus Silberstedt gGmbH

D. Ergänzende Angaben

I. Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Geschäftsführung erfolgte durch:

Familienname Vorname Ort Berufsbezeichnung Vertretungsbefugnis

Lüth geb. Löffler Laura Lüchow Geschäftsführerin Alleinvertretung

Die Vergütung der Geschäftsführung erfolgt nicht unmittelbar durch die Dokterhuus Sil- berstedt gGmbH, sondern über den Dienstleister Ärztegenossenschaft Nord eG. Zwischen der Ärztegenossenschaft Nord eG und der Gemeinde Silberstedt wurde am 21. Mai 2019 einen Managementvertrag geschlossen, der regelt, dass für die Übernahme sämtlicher Managementaufgaben in der Dokterhuus Silberstedt gGmbH ein Honorar in Hö- he von monatlich 7.291,67EUR (zzgl. USt.) ggf. zzgl. einer Gewinnbeteiligung in Höhe von 10% (zzgl. USt.). Diese Vergügung reduziert sich, sofern nur über 2 Kassenarztsitze verfügt wird, um 1.250,00 EUR (zzgl. USt.). Dies war im Berichtsjahr der Fall.

II. Arbeitnehmer

Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren während des Geschäftsjahres im Unter- nehmen beschäftigt (ohne Organmitglieder):

2019 Anzahl

Ärzte 2

Sonstige Angestellte 7

Insgesamt 9

davon ( 5 ) vollzeitbeschäftigte Mitarbeiter davon ( 4 ) teilzeitbeschäftigte Mitarbeiter

Die Gesamtzahl der durchschnittlichen Angestellten beträgt damit 9.

E. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

I. Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB Am Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse.

Seite 26

Anhang Dokterhuus Silberstedt gGmbH

II. Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3a HGB Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen und auch keine Haftungsverhältnisse i. S. von § 251 HGB sind, die für die Beurteilung der Lage des Unter- nehmens von Bedeutung sind, bestanden am Abschlussstichtag nicht.

F. Honorar des Abschlussprüfers gemäß § 285 Nr. 17 HGB

Für die Abschlussprüfungsleistungen ist ein Honorar in Höhe von 2.000,00 EUR zu berücksichti- gen.

G. Ergebnisverwendung Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit der Gesellschafterin vor, das Ergebnis

Jahresfehlbetrag EUR 79.619,59

wie folgt zu verwenden:

Vortrag auf neue Rechnungen EUR 79.619,59

Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der von der Geschäftsführung vorgeschlage- nen Ergebnisverwendung aufgestellt.

Seite 27

Anlagen Dokterhuus Silberstedt gGmbH

Anlage IV Anlagenspiegel

Seite 28

Anlagespiegel vom 20. Juni 2019 bis 31. Dezember 2019

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, An´t Dokterhuus 1, 24887 Silberstedt

Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen

Anfangs- Zugänge Umbu- Abgang Endstand Anfangs- Abschrei- Umbu- Zuschrei- Entnahme Endstand Restbuch- bestand (davon Zinsen chungen bestand bungen des chungen bungen des für Abgänge werte für Fremd- Geschäfts- Geschäfts- 31.12.2019 kapital) jahres jahres EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR

A. Anlagevermögen

I. Immaterielle Vermögensgegenstände

1. entgeltlich erworbene 0,00 2.499,00 0,00 0,00 2.499,00 0,00 416,00 0,00 0,00 0,00 416,00 2.083,00 Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten

2. Geschäfts - oder Firmenwert 0,00 233.333,33 0,00 0,00 233.333,33 0,00 11.667,33 0,00 0,00 0,00 11.667,33 221.666,00

3. geleistete Anzahlungen 0,00 1.654,10 0,00 0,00 1.654,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.654,10

Zwischensumme 0,00 237.486,43 0,00 0,00 237.486,43 0,00 12.083,33 0,00 0,00 0,00 12.083,33 225.403,10

II. Sachanlagen

1. andere Anlagen, Betriebs- und 0,00 118.883,67 0,00 0,00 118.883,67 0,00 11.704,67 0,00 0,00 0,00 11.704,67 107.179,00 Geschäftsausstattung

Zwischensumme 0,00 118.883,67 0,00 0,00 118.883,67 0,00 11.704,67 0,00 0,00 0,00 11.704,67 107.179,00

Summe Anlagevermögen 0,00 356.370,10 0,00 0,00 356.370,10 0,00 23.788,00 0,00 0,00 0,00 23.788,00 332.582,10

Seite 29 Unterzeichnung Jahresabschluss Dokterhuus Silberstedt gGmbH

Unterzeichnung des Jahresabschlusses 2019

Silberstedt,

Laura Lüth geb. Löffler

Seite 30

Anlagen Dokterhuus Silberstedt gGmbH

Anlage V Allgemeine Auftragsbedingungen

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Allgemeine Auftragsbedingungen Dokterhuus Silberstedt gGmbH Allgemeine Auftragsbedingungen (AAB) Stand: Mai 2018 Die folgenden AAB gelten für Verträge zwischen zur unbeschränkten Hilfeleistung in Steuersachen Befugten – im Nachfolgenden auch „Berater“ genannt – und ihrem Auftraggeber – im Nachfolgenden auch „Mandant“ genannt –, sowie für Ansprüche Dritter aus dem Steuerberatungsvertrag, soweit nicht etwas anderes ausdrücklich schriftlich vereinbart oder gesetzlich zwingend vorgeschrieben ist. § 1 Auftragsumfang (1) Für den Umfang der vom Berater zu erbringenden Leistungen ist der schriftlich oder mündlich erteilte Auftrag maßgebend. (2) Sofern ausländisches Recht zu berücksichtigen ist, bedarf dies der ausdrücklichen schriftlichen Vereinbarung. (3) Der Auftrag wird nach den Grundsätzen ordnungsgemäßer Berufsausübung durchgeführt. (4) Kann der Berater den Mandanten zwecks Abstimmung über die Einlegung von Rechtsmitteln bzw. Rechtsbehelfen nicht erreichen, ist der Berater befugt und verpflichtet, fristwahrende Handlungen vorzunehmen. (5) Der Berater wird die vom Mandanten übermittelten Tatsachen, insbesondere Zahlenangaben und Belege, als richtig zu Grunde legen. Sofern der Berater Unrichtigkeiten oder Widersprüche feststellt, ist er verpflichtet, den Mandanten darauf hinzuweisen. Im Übrigen besteht keine Pflicht des Beraters, ihm bei Gelegenheit bekannt gewordene Sachverhalte auf ihre steuerliche Relevanz hin zu überprüfen. (6) Die Überprüfung überlassener Unterlagen und Belege, insbesondere Buchführung und Bilanz mit Gewinn- und Verlustrechnung, auf Vollstän- digkeit, Ordnungsmäßigkeit und Richtigkeit obliegt dem Berater nur, wenn dies gesondert schriftlich vereinbart ist. (7) Der Berater ist nicht verpflichtet, den Mandanten auf Änderungen der Rechtslage oder sich daraus ergebende Folgerungen hinzuweisen, wenn die berufliche Äußerung abschließend erfolgt ist. (8) Eine Offenlegung nach § 325 HGB im elektronischen Bundesanzeiger obliegt ausschließlich dem Mandanten, sofern nicht eine gesonderte Beauftragung schriftlich erfolgt ist. § 2 Pflichten des Mandanten (1) Der Mandant ist verpflichtet mitzuwirken, soweit dies zur ordnungsgemäßen Erledigung des Auftrags erforderlich ist. Er hat insbesondere dem Berater unaufgefordert alle für die Ausführung des Auftrags notwendigen und erforderlichen Unterlagen und Infor- mationen vollständig und rechtzeitig zu übergeben. Hierzu gehört insbesondere die schriftliche Einwilligung, dass der Mandant mit der Erhe- bung und Speicherung seiner personenbezogenen Daten einverstanden ist, um ihn eindeutig zu identifizieren, angemessen zu beraten und zu vertreten, sowie zur Führung der Korrespondenz und Abwicklung eventueller Haftungsansprüche und Geltendmachung von Ansprüchen gegen den Mandanten. Die Unterlagen sind so rechtzeitig zu übergeben, dass dem Berater noch eine angemessene Zeit für die Bearbeitung verbleibt. Entsprechendes gilt für die Unterrichtung des Beraters über alle Vorgänge und Umstände, die für die Ausführung des Auftrags von Bedeutung sein können. (2) Der Mandant hat alle schriftlichen, mündlichen oder elektronisch übermittelten Mitteilungen des Beraters zur Kenntnis zu nehmen. In der Art der Übermittlung ist der Berater grundsätzlich frei. Sollte der Mandant Fragen zu den Mitteilungen haben oder deren Relevanz nicht nachvoll- ziehen können, hat er unverzüglich mit dem Berater Rücksprache zu nehmen. (3) Der Mandant wird alles unterlassen, was auf die Unabhängigkeit des Beraters oder seiner Erfüllungsgehilfen Einfluss nehmen könnte. (4) Der Mandant wird Arbeitsergebnisse des Beraters nur mit dessen schriftlicher Einwilligung Dritten zugänglich machen, soweit sich diese Einwilligung nicht bereits aus dem Auftragsinhalt ergibt. Er wird auch die Urheberrechte des Beraters beachten. (5) Setzt der Berater im räumlichen Bereich des Mandanten Hard- und Software ein – wozu er befugt ist –, hat der Mandant den diesbezüglichen Anweisungen des Beraters im Hinblick auf die Bedienung, Nutzung und Beachtung von Rechten Dritter uneingeschränkt Folge zu leisten. Der Mandant ist nach Vertragsbeendigung zur weiteren Nutzung der Hard- und Software zur Vermeidung schwerwiegender Nachteile – unter Be- achtung der Anweisungen des Beraters – berechtigt, wenn der Nutzungszeitraum unter Vereinbarung einer angemessenen Vergütung festgelegt wird. (6) Der Mandant wird für die Einlegung von Rechtsbehelfen aller Art und seine Vertretung vor Behörden und Gerichten dem Berater einen gesonderten Auftrag und eine gesonderte schriftliche Vollmacht erteilen. Insbesondere der Auftrag zur Klageerhebung ist nur wirksam, wenn diesem eine schriftliche Prozessvollmacht beigefügt ist. § 3 Unterlassene Mitwirkung und anderer Verzug des Mandanten Unterlässt der Mandant eine ihm nach § 2 oder sonstige obliegende Mitwirkung oder nimmt er die vom Berater angebotene Leistung nicht ab, ist der Berater berechtigt, eine angemessene Frist zur Vornahme der Mitwirkungshandlung bzw. zur Abnahme der Leistung mit der Erklärung zu bestimmen, dass er die Fortsetzung des Vertrags nach Ablauf der Frist ablehnt. Der Berater kann nach erfolglosem Ablauf der durch ihn gesetzten Frist den Vertrag fristlos kündigen (vgl. § 12 Abs. 2 dieser AAB i. V. m. § 626 BGB). Hiervon unberührt bleibt der Anspruch des Beraters auf Ersatz der ihm durch Verzug oder unterlassene Mitwirkung des Mandanten entstandenen Mehraufwendungen und des verursachten Schadens. Dies gilt auch dann, wenn der Berater von seinem Kündigungsrecht keinen Gebrauch macht. § 4 Datenschutz, Mitwirkung Dritter (1) Der Berater ist unter Beachtung der DSGVO berechtigt, zur Ausführung des Auftrags personenbezogene Daten des Mandanten maschinell zu erheben und in einer automatisierten Datei zu verarbeiten. In Erfüllung seiner Pflichten nach der DSGVO ist der Berater berechtigt, einen Da- tenschutzbeauftragten zu bestellen. Der Berater hat dafür zu sorgen, dass dieser entsprechend § 5 zur Verschwiegenheit verpflichtet ist. (2) Der Berater ist berechtigt, zur Ausführung des Auftrags Mitarbeiter, datenverarbeitende Unternehmen (Rechenzentren) und fachkundige Dritte hinzuzuziehen. Aus diesem Grund hat der Mandant (bei Zusammenveranlagung beide Ehegatten) dem Berater eine Einwilligung gemäß DSGVO in Form einer Erklärung oder einer sonstigen eindeutigen bestätigenden Handlung, mit der der Mandant zu verstehen gibt, dass er mit der Verarbeitung der ihn betreffenden personenbezogenen Daten einverstanden ist, zur Verfügung zu stellen. Der Berater wird bei der Hinzuziehung fachkundiger Dritter und Daten verarbeitender Unternehmen dafür sorgen, dass diese entsprechend § 5 zur Verschwiegenheit verpflichtet sind. Der Berater ist berechtigt, im Rahmen des ihm vom Mandanten erteilten Auftrages maschinell personenbezogene Daten zu erheben, in automatisierten Dateien zu verarbeiten oder einem Dienstleister zur Datenaufbereitung zur weiteren Auftragsdatenverarbeitung zu übertragen. (3) Der Berater ist berechtigt, im Fall der Bestellung von Vertretern (§ 69 StBerG) oder Praxistreuhändern (§ 71 StBerG) diesen Einsicht in die Handakten im Sinne des § 66 Abs. 2 StBerG zu gewähren.

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Allgemeine Auftragsbedingungen Dokterhuus Silberstedt gGmbH § 5 Pflicht zur Verschwiegenheit (1) Der Berater ist verpflichtet, nach Maßgabe der Gesetze über alle Tatsachen, die ihm im Zusammenhang mit der Ausführung des Auftrags zur Kenntnis gelangen, Stillschweigen zu bewahren. Diese Verschwiegenheitspflicht obliegt ihm auch nach Beendigung des Vertragsverhältnis- ses. Dies gilt im gleichen Umfang für die Mitarbeiter des Beraters und einem nach DSGVO bestellten Datenschutzbeauftragten oder von ihm beauftragte Dienstleister zur Datenaufbereitung. (2) Die Pflicht zur Verschwiegenheit besteht nicht, sofern die Offenlegung zur Wahrung berechtigter Interessen des Beraters erforderlich ist. Der Berater ist insbesondere insoweit von der Verschwiegenheitspflicht entbunden, als er nach den Versicherungsbedingungen seiner Berufshaft- pflichtversicherung zur Information und Mitwirkung in einem Versicherungsfall verpflichtet ist. (3) Der Berater darf nur mit Einwilligung des Mandanten Berichte, Gutachten und sonstige schriftliche Unterlagen über die Ergebnisse seiner Tätigkeit Dritten übergeben. (4) Die gesetzlichen Auskunfts- und Aussageverweigerungsrechte nach § 102 AO, § 53 StPO, § 383 ZPO bleiben unberührt. (5) Die Pflicht zur Verschwiegenheit entfällt, sofern der Mandant den Berater schriftlich davon entbindet. Der Berater ist befugt, im Fall der Um- wandlung seines Unternehmens, der Aufnahme Dritter als Gesellschafter oder einer vollständigen oder teilweisen Veräußerung seines Unter- nehmens an Dritte, dem neuen Gesellschafter, Unternehmer oder Unternehmensnachfolger sämtliche der Geheimhaltung unterliegenden Un- terlagen und Informationen zu offenbaren. Die Pflicht zur Verschwiegenheit entfällt auch dann, sofern und soweit dies zur Durchführung einer Zertifizierung des Beraters erforderlich ist und der Zertifizierende über seine Verschwiegenheitspflicht belehrt wurde. Der Mandant ist jederzeit befugt, das vorstehende Einverständnis zu widerrufen oder aber sich vom Vertrag zu lösen. Diese Einwilligung umfasst nicht ein Einverständ- nis Dritter (z. B. Kinder, Ehegatte). (6) Der Berater hat bei der Versendung von Schriftstücken jeder Art auf Papier oder in elektronischer Form die Pflicht zur Verschwiegenheit zu beachten. Auf Seiten des Mandanten sorgt dieser für die Verschwiegenheit beim Empfang der Schriftstücke in jeder Art, insbesondere im Fax- und E-Mail-Verkehr. (7) Der Berater ist grundsätzlich nicht berechtigt, gegenüber dem Mandanten bestehende Honorarforderungen an Dritte abzutreten. § 6 Beseitigung von Mängeln (1) Der Mandant hat gegen den Berater einen Anspruch auf die Beseitigung etwaiger Mängel. Er hat dem Berater innerhalb einer angemessenen Frist Gelegenheit zur Nacherfüllung zu geben. Handelt es sich um einen Dienstvertrag im Sinne der §§ 611, 675 BGB, kann der Mandant das Recht auf Nachbesserung ablehnen, wenn der Vertrag bereits beendet war und der Mangel erst im Nachhinein festgestellt wurde. (2) Werden die geltend gemachten Mängel nicht innerhalb einer angemessenen Frist beseitigt oder wird die Mängelbeseitigung durch den Bera- ter abgelehnt, kann der Mandant auf Kosten des Beraters die Mängel durch eine andere zur Steuerberatung berechtigte Person beseitigen lassen bzw. nach seiner Wahl die Herabsetzung der Vergütung oder Rückgängigmachung des Vertrags verlangen. Der Anspruch auf Beseiti- gung etwaiger Mängel ist unverzüglich schriftlich geltend zu machen. Er verjährt nach den gesetzlichen Bestimmungen. (3) Offenbare Unrichtigkeiten – insbesondere Schreib- und Rechenfehler – können vom Berater jederzeit auch Dritten gegenüber berichtigt werden. Für die Beseitigung sonstiger Mängel Dritten gegenüber bedarf der Berater der Einwilligung des Mandanten. Dies gilt nicht, wenn berechtigte Interessen des Beraters den Interessen des Mandanten vorgehen. § 7 Haftung (1) Der Berater haftet für eigenes Verschulden sowie für das Verschulden seiner Mitarbeiter. Er haftet nicht für das Verschulden fachkundiger Dritter (z. B. Rechtsanwalt), die vom Mandanten im eigenen Namen beauftragt wurden. (2) Die Haftung des Beraters für einen nach Abs. 1 fahrlässig verursachten Schaden wird auf 1.000.000 € begrenzt. (3) Sofern im Einzelfall von der vorstehenden Haftungsregelung abgewichen werden soll (insbesondere von der Haftung auf einen geringeren als den in Abs. 2 genannten Betrag), bedarf es einer gesonderten schriftlichen Vereinbarung, die dem Mandanten zusammen mit diesen AAB bei Vertragsschluss ausgehändigt wird. (4) Dritten gegenüber haftet der Berater nur nach den Abs. 1 bis 3, soweit diese in den Schutzbereich des Steuerberatungsvertrags einbezogen sind. Dies ist nicht der Fall, wenn die Arbeitsergebnisse des Beraters (sämtliche Äußerungen, Berichte, Gutachten usw.), die im Zusammen- hang mit diesem Vertrag stehen, ohne die schriftliche Zustimmung des Beraters weitergegeben werden (vgl. § 2 Abs. 4), es sei denn, dass sich die Einwilligung des Beraters zur Weitergabe bereits aus dem Auftrag ergibt. (5) Von jeder Haftungsbegrenzung ausgenommen sind solche für Schäden aus der Verletzung des Lebens, des Körpers und der Gesundheit. § 8 Verjährung Der Anspruch des Mandanten auf Schadensersatz verjährt grundsätzlich in drei Jahren. Die Frist beginnt mit dem Schluss des Jahres, in dem der Anspruch entstanden ist und der Mandant von Umständen, die den Anspruch begründen, sowie von der Person des Schuldners Kenntnis erlangt oder ohne grobe Fahrlässigkeit erlangen musste. Ohne Rücksicht auf die Kenntnis oder die grob fahrlässige Unkenntnis des Mandanten tritt Ver- jährung in fünf Jahren von Entstehung des Schadensersatzanspruches an oder ohne Rücksicht auf die Entstehung und die Kenntnis oder grob fahrlässige Unkenntnis von dem Schaden in zehn Jahren ein, beginnend mit der Handlung der Pflichtverletzung oder dem sonstigen den Schaden auslösenden Ereignis. Maßgeblich ist die jeweils früher endende Frist. § 9 Vergütung (1) Die Vergütung (Gebühren und Auslagenersatz) des Beraters für seine Tätigkeit bemisst sich nach der jeweils maßgeblichen Steuerberater- vergütungsverordnung (StBVV). Dies gilt nicht, sofern die Parteien eine gesonderte Vergütung schriftlich vereinbart haben (z. B. Beratungs- pauschale). Der Mandant wird darauf hingewiesen, dass nach § 4 Abs. 4 StBVV eine höhere oder niedrigere als die gesetzliche Vergütung vereinbart werden kann. (2) Sieht die Steuerberatervergütungsverordnung keine Regelung vor und haben die Parteien nichts gesondert vereinbart, steht dem Berater die übliche Vergütung gemäß §§ 612 Abs. 2, 632 Abs. 2 BGB zu. (3) Der Berater ist berechtigt, einen angemessenen Vorschuss für bereits entstandene oder voraussichtlich entstehende Honorare und Auslagen zu fordern. Der Berater ist für den Fall, dass der Vorschuss nicht oder nicht rechtzeitig eingeht, berechtigt, seine Tätigkeit einzustellen. Von der beabsichtigten Einstellung der Tätigkeit ist der Mandant frühzeitig zu informieren. Hierbei ist der Mandant auf die Nachteile aus der Ein- stellung der Tätigkeit hinzuweisen. Über die Einstellung der Tätigkeit selbst ist der Mandant gesondert zu informieren.

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Allgemeine Auftragsbedingungen Dokterhuus Silberstedt gGmbH (4) Die Vorabankündigung (Pre-Notification) von SEPA-Lastschriften wird spätestens zwei Tage vor Fälligkeit versendet (verkürzte Vorlauffrist COR 1). Sie wird in der Regel auf der Rechnung angegeben sein. (5) Die Vergütung ist unverzüglich nach Rechnungslegung ohne Abzüge fällig. (6) Der Berater kann die Herausgabe seiner Ergebnisse und der Handakten verweigern, bis er wegen seiner Forderungen – insbesondere Ge- bühren und Auslagen – befriedigt ist. Dies gilt jedoch nicht, wenn die Zurückbehaltung nach den Umständen des Einzelfalls – insbesondere bei verhältnismäßiger Geringfügigkeit der geschuldeten Beträge – gegen den Grundsatz von Treu und Glauben verstoßen würde. Der Man- dant ist berechtigt, einen angemessenen Teil der Vergütung zurückzubehalten, bis berechtigterweise geltend gemachte Mängel durch den Berater beseitigt wurden. (7) Eine Aufrechnung des Mandanten mit dem Vergütungsanspruch des Beraters ist ausgeschlossen, es sei denn, dass unbestrittene oder rechtskräftig festgestellte Forderungen zur Aufrechnung gestellt werden. § 10 Aufbewahrung von Unterlagen (1) Der Berater hat die Handakten für eine Dauer von zehn Jahren nach Beendigung des Auftrags aufzubewahren. Diese Verpflichtung erlischt vor Ablauf von zehn Jahren, wenn der Berater den Mandanten schriftlich aufgefordert hat, die Handakten in Empfang zu nehmen und der Mandant nicht binnen sechs Monaten nach Erhalt des Aufforderungsschreibens diesem nachgekommen ist. (2) Sämtliche Unterlagen sind unter Beachtung der DSGVO zu verwahren. Sofern die Unterlagen durch den Berater entsorgt werden, hat dies unter Beachtung der DSGVO zu erfolgen. (3) Handakten im Sinne dieser Vorschrift sind alle Schriftstücke, die der Berater aus Anlass seiner beruflichen Tätigkeit von dem Mandanten oder für diesen erhalten hat. Dies gilt nicht für die Korrespondenz zwischen Berater und Mandanten und für Schriftstücke, die der Mandant bereits in Urschrift oder Abschrift erhalten hat. Entsprechendes gilt für zu internen Zwecken gefertigte Arbeitspapiere. (4) Der Berater hat auf Anforderung des Mandanten, spätestens nach Beendigung des Beratungsvertrags, die Handakten innerhalb einer angemessenen Frist herauszugeben. Er hat jedoch das Recht, vor Herausgabe der Unterlagen an den Mandanten Abschriften oder Fotokopien zu fertigen. Das Zurückbehaltungsrecht nach § 9 Abs. 6 bleibt hiervon unberührt. § 11 Urheberrechtsschutz Die Leistungen des Beraters unterliegen dem Schutz des geistigen Eigentums. Der Mandant erhält die schriftlichen Arbeitsergebnisse zur vereinbarten (bestimmungsgemäßen) Verwendung. Eine anderweitige Verwendung, wie beispielsweise die Weitergabe an einen Dritten für nicht steuerliche Zwecke bedarf der schriftlichen Zustimmung des Beraters. § 12 Vertragsbeendigung (1) Der Vertrag endet durch Erfüllung des Vertrags, Ablauf der vereinbarten Laufzeit oder Kündigung. Er endet nicht durch Tod oder Eintritt der Geschäftsunfähigkeit des Mandanten. Er endet ebenso nicht, im Fall der Beratung einer Gesellschaft, durch deren Auflösung. (2) Ein auf unbestimmte Zeit geschlossener Vertrag kann unter den Voraussetzungen der §§ 611, 675 BGB von jedem Vertragspartner nach Maßgabe der §§ 626 ff. BGB gekündigt werden. Die Kündigung bedarf der Textform. Sofern hiervon abgewichen werden soll, bedarf dies einer schriftlichen Vereinbarung der Parteien. Diese ist gesondert zu erstellen und soll dem Mandanten bei Vertragsschluss mit den AAB aus- gehändigt werden. (3) Im Fall der Kündigung des Vertrags durch den Berater hat dieser zur Vermeidung von Rechtsverlusten des Mandanten noch diejenigen Hand- lungen vorzunehmen, die zumutbar sind und keinen Aufschub dulden (z. B. Fristverlängerungen). Insoweit wirkt die Haftung des Beraters über das beendete Mandatsverhältnis hinaus fort. (4) Der Berater hat dem Mandanten bei Vertragsbeendigung alles, was er zur Ausführung des Auftrags erhalten hat oder erhält und was er aus der Geschäftsbesorgung erlangte oder erlangt, herauszugeben. Der Mandant hat insbesondere die ihm übergebene Hard- und Software herauszugeben. Die Herausgabe der Hard- und Software sowie die von dem Berater an den Mandanten herauszugebenden Unterlagen erfolgt am Sitz des Beraters. Eine Übergabe erfolgt zu den üblichen Bürozeiten des Beraters. § 13 Vergütung bei vorzeitiger Vertragsbeendigung Endet der Vertrag vor seiner vollständigen Erfüllung, so richtet sich der Vergütungsanspruch des Beraters nach den gesetzlichen Bestimmungen. Soweit im Einzelfall hiervon abgewichen werden soll, bedarf dies einer gesondert zu erstellenden schriftlichen Vereinbarung, die dem Mandanten zusammen mit diesen AAB bei Vertragsabschluss auszuhändigen ist. Kündigt der Berater den Vertrag fristlos, bleibt sein Anspruch auf Ersatz der ihm auf Grund der fristlosen Kündigung (z. B. wegen Verzugs oder unterlassener Mitwirkung des Mandanten) entstandenen Mehraufwendungen sowie des verursachten Schadens unberührt. Dies gilt auch dann, wenn der Berater von dem Kündigungsrecht keinen Gebrauch macht. § 14 Schriftformerfordernis Schriftliche oder mündliche Nebenabreden zu dem Steuerberatungsvertrag bestehen nicht. Änderungen und Ergänzungen dieses Vertrags bedür- fen zu ihrer Wirksamkeit der Schriftform. Dies gilt auch für die Änderung des Schriftformerfordernisses. § 15 Anzuwendendes Recht und Erfüllungsort (1) Für den Auftrag, die Auftragsdurchführung und die sich hieraus ergebenden Ansprüche der Vertragsparteien gilt ausschließlich das Recht der Bundesrepublik Deutschland. (2) Erfüllungsort ist der Wohnsitz des Mandanten, wenn er nicht Kaufmann im Sinne des HGB ist. Im Übrigen ist der Sitz des Beraters der Erfül- lungsort. § 16 Gerichtsstand/Sonstiges (1) Gerichtsstand ist der Ort der beruflichen Niederlassung des Beraters, wenn der Mandant Kaufmann, juristische Person des öffentlichen Rechts oder öffentlich-rechtliches Sondervermögen ist. Unabhängig davon ist der Berater berechtigt, den Mandanten an dessen allgemeinen Gerichtsstand zu verklagen. (2) Nach dem Verbraucherstreitbeilegungsgesetz (VSBG) besteht für Verbraucher-Mandanten die Möglichkeit der Schlichtung vor allgemeinen Schlichtungsstellen (Streitbeilegungsverfahren vor einer Verbraucher-Schlichtungsstelle). Der Berater nimmt an solchen Verfahren nicht teil. § 17 Salvatorische Klausel Sollten einzelne AAB ganz oder teilweise unwirksam sein oder werden, so bleiben die anderen Bestimmungen wirksam..

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Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019 der Dokterhuus Silberstedt gGmbH Silberstedt

Nicht dem Gemeindeprüfungsamt vorgelegtes Exemplar

Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019 der Dokterhuus Silberstedt gGmbH Silberstedt

INHALTSVERZEICHNIS

ABKÜRZUNGSVERZEICHNIS

A. PRÜFUNGSAUFTRAG 1

B. WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS 2

C. GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN 6 I. Stellungnahme zur Lagebeurteilung der gesetzlichen Vertreter 6 II. Feststellungen zur Rechnungslegung 7 1. Buchführung und weitere geprüfte Unterlagen 7 2. Jahresabschluss 7 3. Lagebericht 8

D. GEGENSTAND DER PRÜFUNG 9 I. Gesetzlicher Prüfungsgegenstand nach § 317 HGB 9 II. Auftragserweiterungen 9

E. ART UND UMFANG DER AUFTRAGSDURCHFÜHRUNG 10

F. ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG 13 I. Rechnungslegungsnormen 13 II. Wesentliche Bewertungsgrundlagen 13

G. FESTSTELLUNGEN AUS ERWEITERUNGEN DES PRÜFUNGSAUFTRAGS NACH § 53 HGRG 14

H. SCHLUSSBEMERKUNG UND UNTERZEICHNUNG DES PRÜFUNGSBERICHTS 15

ANLAGEN

Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019 Anlage I Bilanz Seite 1 Gewinn- und Verlustrechnung Seite 2 Anhang Seite 3 - 8

Lagebericht für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019 Anlage II Seite 1 - 8

Feststellung zur Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und der wirtschaftlichen Verhältnisse nach § 53 HGrG Anlage III Seite 1 - 14

Rechtliche, wirtschaftliche und steuerliche Verhältnisse Anlage IV Rechtliche Verhältnisse Seite 1 Wirtschaftliche Verhältnisse Seite 2 Steuerliche Verhältnisse Seite 2

Analysierende Darstellungen Anlage V Kennzahlen Seite 1 Ertragslage Seite 2 Vermögenslage Seite 3 Finanzlage Seite 4

Gegenüberstellung der Ansätze des Wirtschaftsplans 2019 und der Ist-Zahlen des Rumpfgeschäftsjahres 2019 Anlage VI

Aufgliederung und Erläuterung einzelner Posten des Jahresabschlusses für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019 Anlage VII Seite 1 - 7

Allgemeine Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften Anlage VIII Seite 1 - 2

Wir weisen darauf hin, dass bei der Verwendung von gerundeten Beträgen und Prozentangaben aufgrund kaufmännischer Rundung Differenzen auftreten können.

ABKÜRZUNGSVERZEICHNIS

Kurzbezeichnung vollständige Bezeichnung

ÄGN Ärztegenossenschaft Nord eG, Bad Segeberg Dokterhuus Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt AV-Jap Allgemeine Vertragsbedingungen für die Jahresabschlussprüfung kommunaler Wirtschaftsbetriebe DRS Deutsche Rechnungslegungs Standards GmbH Gesellschaft mit beschränkter Haftung GVOBl. Gesetz- und Verordnungsblatt für Schleswig-Holstein HGB Handelsgesetzbuch HGrG Gesetz über die Grundsätze des Haushaltsrechts des Bundes und der Länder IDW Institut der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e. V., Düsseldorf KPG Gesetz über die überörtliche Prüfung kommunaler Körperschaften und die Jahresabschlussprüfung kommunaler Wirtschaftsbetriebe (Kommunalprüfungsgesetz) PH Prüfungshinweis PS Prüfungsstandard VOB Vergabe- und Vertragsordnung für Bauleistungen VOF Verdingungsordnung für freiberufliche Leistungen VOL Verdingungsordnung für Leistungen

PRÜFUNGSAUFTRAG

A. PRÜFUNGSAUFTRAG

Der Landrat des Kreises Schleswig-Flensburg, handelnd im Namen und für Rechnung der Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt, beauftragte uns am 11. März 2020, den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 der

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt (im Folgenden auch „Dokterhuus“ oder „Gesellschaft“ genannt) gemäß § 13 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 und 2 KPG unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019 nach den §§ 317 ff. HGB zu prüfen.

Die Prüfung erfolgte zur Erfüllung der gesetzlichen Prüfungspflicht nach § 11 Abs. 1 Nr. 1 KPG i. V. m. § 10 des Gesellschaftsvertrags.

Dieser Bericht ist ausschließlich an die Dokterhuus Silberstedt gGmbH gerichtet.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne der handelsrechtlichen Vorschriften.

Unser Prüfungsauftrag wurde entsprechend der bestehenden Auftragsvereinbarung ergänzt bzw. der gesetzliche Umfang der Abschlussprüfung wurde erweitert. Entsprechende Erläuterungen dazu befinden sich in Abschnitt „D.II. Auftragserweiterungen“.

Für die Durchführung der Prüfung fanden das Gesetz über die überörtliche Prüfung kommunaler Körperschaften und die Jahresabschlussprüfung kommunaler Wirtschaftsbetriebe (Kommunalprü- fungsgesetz - KPG -) in der Fassung vom 28. Februar 2003 — GVOBl. Schl.-H. 2003, S. 129, zuletzt geändert durch Gesetz vom 23. Juni 2020, Schl.H. GVOBl. S. 364 — und die Allgemeinen Vertrags- bedingungen für die Jahresabschlussprüfung kommunaler Wirtschaftsbetriebe (AV-Jap) vom 31. Oktober 2003 — IV 301 — 164.102.43 — Amtsbl. Schl.-H. 2003 S. 848 — Anwendung.

Soweit sich aus den Bestimmungen für die Jahresabschlussprüfung nach dem Kommunalprüfungs- gesetz und nach den Allgemeinen Vertragsbedingungen für die Jahresabschlussprüfung kommunaler Wirtschaftsbetriebe nichts anderes ergibt, sind für die Durchführung des Prüfungsauftrags und unsere Verantwortlichkeit — auch im Verhältnis zu Dritten — die Allgemeinen Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften in der Fassung vom 1. Januar 2017 maßgebend, die diesem Bericht als Anlage VIII beigefügt sind.

Seite 1 von 15 WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS

B. WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS

Wir haben zu dem Jahresabschluss und dem Lagebericht der Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Sil- berstedt, für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019 in den diesem Bericht als Anlage I (Jahresabschluss) und Anlage II (Lagebericht) beigefügten Fassungen den am 29. September 2020 in Kiel unterzeichneten uneingeschränkten Bestätigungsvermerk wie folgt erteilt:

„BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt VERMERK ÜBER DIE PRÜFUNG DES lichen Belangen steht dieser Lagebe- JAHRESABSCHLUSSES UND DES richt in Einklang mit dem Jahresab- LAGEBERICHTS schluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die PRÜFUNGSURTEILE Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar. Wir haben den Jahresabschluss der Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt — bestehend Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, aus der Bilanz zum 31. Dezember 2019 und der dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen Gewinn- und Verlustrechnung für das Rumpfge- gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresab- schäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. De- schlusses und des Lageberichts geführt hat. zember 2019 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewer- GRUNDLAGE FÜR DIE PRÜFUNGSURTEILE tungsmethoden — geprüft. Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlus- Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der ses und des Lageberichts in Übereinstimmung Dokterhuus Silberstedt gGmbH für das Rumpf- mit § 317 HGB und § 13 Abs. 1 Nr. 3 KPG SH un- geschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. De- ter Beachtung der vom Institut der Wirtschafts- zember 2019 geprüft. prüfer (IDW) festgestellten deutschen Grund- sätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der durchgeführt. Unsere Verantwortung nach die- Prüfung gewonnenen Erkenntnisse sen Vorschriften und Grundsätzen ist im Ab- schnitt „VERANTWORTUNG DES ABSCHLUSS-  entspricht der beigefügte Jahresab- PRÜFERS FÜR DIE PRÜFUNG DES JAHRES- schluss in allen wesentlichen Belangen ABSCHLUSSES UND DES LAGEBERICHTS“ unseres den deutschen, für Kapitalgesellschaf- Bestätigungsvermerks weitergehend beschrie- ten geltenden handelsrechtlichen Vor- ben. schriften und vermittelt unter Beach- tung der deutschen Grundsätze ord- Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in nungsmäßiger Buchführung ein den tat- Übereinstimmung mit den deutschen handels- sächlichen Verhältnissen entsprechen- rechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften des Bild der Vermögens- und Finanz- und haben unsere sonstigen deutschen Berufs- lage der Gesellschaft zum 31. Dezem- pflichten in Übereinstimmung mit diesen Anfor- ber 2019 sowie ihrer Ertragslage für das derungen erfüllt. Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019 und Wir sind der Auffassung, dass die von uns er-  vermittelt der beigefügte Lagebericht langten Prüfungsnachweise ausreichend und ge- insgesamt ein zutreffendes Bild von der eignet sind, um als Grundlage für unsere Prü- Lage der Gesellschaft. In allen wesent- fungsurteile zum Jahresabschluss und zum La- gebericht zu dienen.

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VERANTWORTUNG DER GESETZLICHEN VERANTWORTUNG DES VERTRETER FÜR DEN JAHRESABSCHLUSS ABSCHLUSSPRÜFERS FÜR DIE PRÜFUNG UND DEN LAGEBERICHT DES JAHRESABSCHLUSSES UND DES LAGEBERICHTS Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit den deutschen, für Kapitalgesellschaften gel- darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als tenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen Ganzes frei von wesentlichen — beabsichtigten wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, oder unbeabsichtigten — falschen Darstellungen dass der Jahresabschluss unter Beachtung der ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zu- deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buch- treffendes Bild von der Lage der Gesellschaft führung ein den tatsächlichen Verhältnissen vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verant- steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften wortlich für die internen Kontrollen, die sie in entspricht und die Chancen und Risiken der zu- Übereinstimmung mit den deutschen Grundsät- künftigen Entwicklung zutreffend darstellt, so- zen ordnungsmäßiger Buchführung als notwen- wie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der dig bestimmt haben, um die Aufstellung eines unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von und zum Lagebericht beinhaltet. wesentlichen — beabsichtigten oder unbeabsichtigten — falschen Darstellungen ist. Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Si- cherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind in Übereinstimmung mit § 317 HGB und § 13 die gesetzlichen Vertreter dafür verantwort- Abs. 1 Nr. 3 KPG SH unter Beachtung der vom lich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortfüh- Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestell- rung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. ten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Ab- Des Weiteren haben sie die Verantwortung, schlussprüfung durchgeführte Prüfung eine we- Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fort- sentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. führung der Unternehmenstätigkeit, sofern ein- Falsche Darstellungen können aus Verstößen schlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als dafür verantwortlich, auf der Grundlage des wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, so- insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahres- fern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Ge- abschlusses und Lageberichts getroffenen wirt- gebenheiten entgegenstehen. schaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen. Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lagebe- Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes richts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von Ermessen aus und bewahren eine kritische der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in Grundhaltung. Darüber hinaus allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresab- schluss in Einklang steht, den deutschen gesetz-  identifizieren und beurteilen wir die lichen Vorschriften entspricht und die Chancen Risiken wesentlicher — beabsichtigter und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutref- oder unbeabsichtigter — falscher Dar- fend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Ver- stellungen im Jahresabschluss und im treter verantwortlich für die Vorkehrungen und Lagebericht, planen und führen Prü- Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig fungshandlungen als Reaktion auf diese erachtet haben, um die Aufstellung eines Lage- Risiken durch sowie erlangen Prüfungs- berichts in Übereinstimmung mit den anzuwen- nachweise, die ausreichend und geeig- denden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu net sind, um als Grundlage für unsere ermöglichen, und um ausreichende geeignete Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, Nachweise für die Aussagen im Lagebericht er- dass wesentliche falsche Darstellungen bringen zu können. nicht aufgedeckt werden, ist bei Ver- stößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammen- wirken, Fälschungen, beabsichtigte

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Unvollständigkeiten, irreführende Dar- Jahresabschluss unter Beachtung der stellungen bzw. das Außerkraftsetzen deutschen Grundsätze ordnungsmäßi- interner Kontrollen beinhalten können. ger Buchführung ein den tatsächlichen  gewinnen wir ein Verständnis von dem Verhältnissen entsprechendes Bild der für die Prüfung des Jahresabschlusses Vermögens-, Finanz- und Ertragslage relevanten internen Kontrollsystem der Gesellschaft vermittelt. und den für die Prüfung des Lagebe-  beurteilen wir den Einklang des Lage- richts relevanten Vorkehrungen und berichts mit dem Jahresabschluss, Maßnahmen, um Prüfungshandlungen seine Gesetzesentsprechung und das zu planen, die unter den gegebenen von ihm vermittelte Bild von der Lage Umständen angemessen sind, jedoch des Unternehmens. nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil  führen wir Prüfungshandlungen zu den zur Wirksamkeit dieser Systeme der von den gesetzlichen Vertretern darge- Gesellschaft abzugeben. stellten zukunftsorientierten Angaben  beurteilen wir die Angemessenheit der im Lagebericht durch. Auf Basis ausrei- von den gesetzlichen Vertretern ange- chender geeigneter Prüfungsnachweise wandten Rechnungslegungsmethoden vollziehen wir dabei insbesondere die sowie die Vertretbarkeit der von den den zukunftsorientierten Angaben von gesetzlichen Vertretern dargestellten den gesetzlichen Vertretern zugrunde geschätzten Werte und damit zusam- gelegten bedeutsamen Annahmen nach menhängenden Angaben. und beurteilen die sachgerechte Ablei-  ziehen wir Schlussfolgerungen über die tung der zukunftsorientierten Angaben Angemessenheit des von den gesetzli- aus diesen Annahmen. Ein eigenständi- chen Vertretern angewandten Rech- ges Prüfungsurteil zu den zukunftsori- nungslegungsgrundsatzes der Fortfüh- entierten Angaben sowie zu den zu- rung der Unternehmenstätigkeit sowie, grunde liegenden Annahmen geben wir auf der Grundlage der erlangten Prü- nicht ab. Es besteht ein erhebliches un- fungsnachweise, ob eine wesentliche vermeidbares Risiko, dass künftige Er- Unsicherheit im Zusammenhang mit Er- eignisse wesentlich von den zukunfts- eignissen oder Gegebenheiten besteht, orientierten Angaben abweichen. die bedeutsame Zweifel an der Fähig- keit der Gesellschaft zur Fortführung Wir erörtern mit den für die Überwachung Ver- der Unternehmenstätigkeit aufwerfen antwortlichen unter anderem den geplanten können. Falls wir zu dem Schluss kom- Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie men, dass eine wesentliche Unsicher- bedeutsame Prüfungsfeststellungen, ein- heit besteht, sind wir verpflichtet, im schließlich etwaiger Mängel im internen Kon- Bestätigungsvermerk auf die dazugehö- trollsystem, die wir während unserer Prüfung rigen Angaben im Jahresabschluss und feststellen. im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemes- SONSTIGE GESETZLICHE UND ANDERE sen sind, unser jeweiliges Prüfungsur- RECHTLICHE ANFORDERUNGEN teil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage Erweiterung der Jahresabschlussprüfung der bis zum Datum unseres Bestäti- gemäß § 13 Abs. 1 Nr. 3 KPG SH gungsvermerks erlangten Prüfungs- nachweise. Zukünftige Ereignisse oder Aussage zu den wirtschaftlichen Gegebenheiten können jedoch dazu Verhältnissen führen, dass die Gesellschaft ihre Un- ternehmenstätigkeit nicht mehr fort- Wir haben uns mit den wirtschaftlichen Verhält- führen kann. nissen der Gesellschaft i. S. v. § 53 Abs. 1 Nr. 2  beurteilen wir die Gesamtdarstellung, HGrG im Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 den Aufbau und den Inhalt des Jahres- bis zum 31. Dezember 2019 befasst. Gemäß § 14 abschlusses einschließlich der Angaben Abs. 3 KPG SH haben wir in dem Bestätigungs- sowie ob der Jahresabschluss die zu- vermerk auf unsere Tätigkeit einzugehen. grunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Auf Basis unserer durchgeführten Tätigkeiten sind wir zu der Auffassung gelangt, dass uns

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keine Sachverhalte bekannt worden sind, die zu Verantwortung des Abschlussprüfers wesentlichen Beanstandungen der wirtschaftlichen Verhältnisse der Gesellschaft Anlass ge- Unsere Tätigkeit haben wir entsprechend dem ben. IDW Prüfungsstandard: Berichterstattung über die Erweiterung der Abschlussprüfung nach § 53 Verantwortung der gesetzlichen Vertreter HGrG (IDW PS 720), Fragenkreise 11 bis 16, durchgeführt. Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die wirtschaftlichen Verhältnisse der Gesell- Unsere Verantwortung nach diesen Grundsätzen schaft sowie für die Vorkehrungen und Maßnah- ist es, anhand der Beantwortung der Fragen- men (Systeme), die sie dafür für notwendig er- kreise 11 bis 16 zu würdigen, ob die wirtschaft- achtet haben. lichen Verhältnisse zu wesentlichen Beanstan- dungen Anlass geben. Dabei ist es nicht Aufgabe des Abschlussprüfers, die sachliche Zweckmä- ßigkeit der Entscheidungen der gesetzlichen Vertreter und die Geschäftspolitik zu beurteilen.“

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C. GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN

I. Stellungnahme zur Lagebeurteilung der gesetzlichen Vertreter

Aus dem von den gesetzlichen Vertretern der Gesellschaft aufgestellten Lagebericht heben wir folgende Angaben hervor, die unseres Erachtens für die Beurteilung der wirtschaftlichen Lage der Gesellschaft sowie der zukünftigen Entwicklung der Gesellschaft mit ihren wesentlichen Chancen und Risiken von besonderer Bedeutung sind:

— Die Dokterhuus Silberstedt gGmbH ist geprägt durch die Eigenschaften eines typischen Dienst- leistungsunternehmens. Maßgeblich für das wirtschaftliche Ergebnis ist die Erlössituation, da die Gesamtaufwendungen in Höhe von TEUR 291 im Wesentlichen durch Personalaufwendun- gen in Höhe von TEUR 177 und damit zu 61,0 % beeinflusst werden.

— Insgesamt wurde im Jahr 2019 ein Jahresfehlbetrag (Leistungsindikator) in Höhe von TEUR 80 erwirtschaftet.

— Die Vermögenslage der Dokterhuus Silberstedt gGmbH mit einer Bilanzsumme in Höhe von TEUR 448 ist auf der Aktivseite geprägt von dem Umlaufvermögen mit TEUR 115 und hier durch Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit TEUR 86,5, die in 2019 einen Anteil der Bi- lanzsumme von 19,3 % ausmachen, die durch die Forderungen gegen die Kassenärztliche Ver- einigung (Honorarabrechnung 4. Quartal 2019) und einige offene Posten in der Privatabrech- nung bedingt sind.

— Auf der Passivseite ist das Eigenkapital der gGmbH mit TEUR 420 aufgeführt.

— Das größte Risiko für die wirtschaftliche Entwicklung der Dokterhuus Silberstedt gGmbH stellt in 2020 das Coronavirus dar. Während das erste Quartal 2020 annähernd normal verlaufen ist, hat sich der politisch angeordnete „Lockdown“ ab Mitte März dramatisch durch einen deutlichen Rückgang der Patientenzahlen ausgewirkt. Das MVZ hat alle wesentlichen Maßnahmen ergriffen, um Patienten und Mitarbeiter weitestgehend vor der Infektion zu schützen. Dies hat hohe Kosten im Bereich von Schutzausrüstung und -maßnahmen zur Folge, welche in dieser Form nicht absehbar waren. Inwieweit der Rettungsschirm der KVSH für das zweite Quartal das Einnahmendefizit ausgleicht, bleibt abzuwarten.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse vermittelt der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen stellt der Lagebericht die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

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II. Feststellungen zur Rechnungslegung

1. Buchführung und weitere geprüfte Unterlagen

Die Buchführung entspricht nach unseren Feststellungen in allen wesentlichen Belangen den gesetzlichen Vorschriften einschließlich der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und — sofern einschlägig — den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags. Die den weiteren geprüf- ten Unterlagen entnommenen Informationen sind in der Buchführung, im Jahresabschluss und im Lagebericht in allen wesentlichen Belangen ordnungsgemäß abgebildet.

Das rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem ist nach unserer Feststellung grundsätzlich dazu geeignet, die Sicherheit der verarbeiteten rechnungslegungsrelevanten Daten zu gewährleis- ten.

2. Jahresabschluss

Der von uns geprüfte Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019 ist diesem Bericht als Anlage I beigefügt. Er entspricht nach unserer Beurtei- lung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse in allen wesentlichen Belangen den gesetzlichen Vorschriften einschließlich der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und — sofern einschlägig — den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurden ordnungsgemäß aus der Buchführung und den weiteren geprüften Unterlagen abgeleitet. Die Eröffnungsbilanzwerte wurden ordnungsgemäß aus dem Vorjahresabschluss übernommen.

Die für Kapitalgesellschaften geltenden Ansatz-, Ausweis- und Bewertungsvorschriften sind in allen wesentlichen Belangen beachtet worden. Die Gesellschaft hat aufgrund gesellschaftsvertraglicher Vorgaben in allen wesentlichen Belangen die für große Kapitalgesellschaften entsprechenden An- forderungen an den Jahresabschluss erfüllt. Der Anhang enthält die vorgeschriebenen Angaben zu den einzelnen Posten von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung und gibt die sonstigen Pflicht- angaben richtig und vollständig wieder.

Unsere Prüfung hat ergeben, dass der Jahresabschluss insgesamt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.

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3. Lagebericht

Der von uns geprüfte Lagebericht für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. De- zember 2019 ist diesem Bericht als Anlage II beigefügt. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse vermittelt der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht der Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chan- cen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

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D. GEGENSTAND DER PRÜFUNG

I. Gesetzlicher Prüfungsgegenstand nach § 317 HGB

Gegenstand unserer Abschlussprüfung waren die Buchführung und der nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden landesrechtlichen Vorschriften aufzustellende Jahresabschluss — bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2019 und der Gewinn- und Verlust- rechnung für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019 sowie dem Anhang einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Gesellschaft für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019 geprüft.

Gemäß § 317 Abs. 4a HGB hat sich die Prüfung nicht darauf zu erstrecken, ob der Fortbestand des geprüften Unternehmens oder die Wirksamkeit und Wirtschaftlichkeit der Geschäftsführung zuge- sichert werden kann.

Zur Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht verweisen wir auf unsere Berichterstattung im Bestätigungsvermerk, Abschnitt „VERANTWORTUNG DER GESETZLICHEN VERTRETER FÜR DEN JAHRESABSCHLUSS UND DEN LAGEBERICHT“, der in Ab- schnitt B. wiedergegeben ist.

II. Auftragserweiterungen

Der gesetzliche Prüfungsumfang erstreckte sich weiterhin gemäß § 13 KPG SH i. V. m. § 53 HGrG auf die Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und die Darstellung der wirtschaftlichen Verhältnisse.

Aufgrund der vertraglichen Vereinbarungen mit dem kommunalen Prüfungsamt des Kreises Schles- wig-Flensburg wurden wir ergänzend beauftragt, die nach den AV-Jap geforderten Prüfungen und Berichterstattungen entsprechend den Richtlinien für die Erstellung des Prüfungsberichts vorzunehmen. Dazu gehören u. a.:

— die Aufnahme einer betriebswirtschaftlichen Analyse der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft in diesen Bericht. Diese Analyse haben wir in Anlage V zu diesem Bericht dargestellt.

— im Rahmen der Prüfung des Jahresabschlusses weitergehende, gesetzlich nicht geforderte Auf- gliederungen und Erläuterungen zu einzelnen Posten des Jahresabschlusses abzugeben. Wir verweisen hierzu auf die Aufgliederungen und Erläuterungen in Anlage VII zu diesem Bericht.

Seite 9 von 15 ART UND UMFANG DER AUFTRAGSDURCHFÜHRUNG

E. ART UND UMFANG DER AUFTRAGSDURCHFÜHRUNG

Bezüglich Art und Umfang der Auftragsdurchführung verweisen wir auf die allgemeine Beschrei- bung der Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lage- berichts in unserer Berichterstattung im Bestätigungsvermerk in den Abschnitten „GRUNDLAGE FÜR DIE PRÜFUNGSURTEILE“ und „VERANTWORTUNG DES ABSCHLUSSPRÜFERS FÜR DIE PRÜFUNG DES JAHRESABSCHLUSSES UND DES LAGEBERICHTS“.

Der Bestätigungsvermerk ist in Abschnitt B. wiedergegeben. Nachfolgend geben wir hierzu weitergehende Erläuterungen.

Ausgangspunkt unserer Prüfung war die von der Steuerberaterin Silke Metzger erstellte Eröffnungs- bilanz zum 20. Juni 2019. Die Prüfung der Eröffnungsbilanzwerte erfolgte unter Beachtung des Prüfungsstandards des Instituts der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e. V., Düsseldorf (IDW PS 205).

Risiko- und systemorientierter Prüfungsansatz

Grundlage unseres risiko- und systemorientierten Prüfungsansatzes, der auch internationalen Prü- fungsstandards entspricht, ist die Erarbeitung einer Prüfungsstrategie. Die hierzu notwendige Ri- sikobeurteilung basiert auf der Einschätzung der Lage, der Geschäftsrisiken und des Umfeldes sowie des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems der Gesellschaft. Darüber hinaus berücksichtigen wir bei dieser Einschätzung unser Verständnis vom Prozess der Aufstellung des Jahresabschlusses und von den Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die die gesetzlichen Ver- treter als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Bei unserer Beurteilung des Risikos wesentlicher falscher Angaben haben wir sowohl Risiken auf Abschlussebene als auch Risiken auf Aussageebene identifiziert und beurteilt. Darüber hinaus haben wir diese Risiken in Risikogruppen untergliedert, wobei wir bedeutsame Risiken, die einer besonderen Berücksichtigung bei der Prüfung bedürfen, und Risiken, bei denen aussagebezogene Prüfungshandlungen allein zur Gewinnung ausreichender Sicherheit nicht ausreichen, hervorgeho- ben haben. Die bedeutsamen Risiken beinhalten aufgrund berufsständischer Vorgaben auch das Risiko der Außerkraftsetzung von Kontrollmaßnahmen durch das Management sowie die Umsatzre- alisierung.

Auf der Grundlage unserer Risikobeurteilung haben wir die relevanten Prüffelder und Kriterien (Abschlussaussagen) sowie Prüfungsschwerpunkte festgelegt und das Prüfprogramm entwickelt. In unserem Prüfprogramm wurden Art und Umfang der jeweiligen Prüfungshandlungen festgelegt.

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Die Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen umfassten Aufbautests, aussagebezogene analytische Prüfungshandlungen und Einzelfallprüfungen (sonstige aussagebezogene Prü- fungshandlungen) für die ausgewählten Prüffelder. Dabei wurden Wesentlichkeitsaspekte berück- sichtigt.

Prüfungsprozess

Unseren Prüfungsprozess haben wir in Meilensteine unterteilt, die mit der Akquisition und Auf- tragsannahme beginnen und sich bis zur Auftragsbeendigung und Archivierung erstrecken. Wir verweisen insoweit auf die nachstehende grafische Darstellung der Meilensteine.

Die dargestellten Meilensteine berücksichtigen die vom IDW festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung. Dementsprechend haben wir zunächst eine Prüfung der Ange- messenheit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems der Gesellschaft durchge- führt (Aufbauprüfung). Auf Basis der Erkenntnisse der Aufbauprüfung hinsichtlich Ausgestaltung und Implementierung der rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollen haben wir die für die Beurteilung der Risiken wesentlicher falscher Angaben sowie für die Auswahl von Art, Umfang und zeitlicher Einteilung der für die einzelnen Prüfungsziele durchzuführenden Wirksamkeitsprüfungen — sofern relevant —, analytischen Prüfungshandlungen und Einzelfallprüfungen definiert.

Alle Prüfungshandlungen erfolgten jeweils mit einer Auswahl von bewusst oder repräsentativ aus- gewählten Elementen. Die Bestimmung der jeweiligen Auswahl erfolgte in Abhängigkeit von unseren Erkenntnissen über das rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem sowie von Art und Umfang der Geschäftsvorfälle.

Als Schwerpunkte unserer Prüfung haben wir festgelegt:

— Prüfung der Forderungen und Umsatzerlöse

— Prüfung der Vollständigkeit und Bewertung der Rückstellungen

— Prüfung der Eröffnungsbilanzwerte

Seite 11 von 15 ART UND UMFANG DER AUFTRAGSDURCHFÜHRUNG

Im Rahmen der Einzelfallprüfungen haben wir Bestätigungen bzw. Mitteilungen und Auskünfte Drit- ter eingeholt von dem für die Gesellschaft tätigen Kreditinstitut.

Im Rahmen unserer Prüfung des Lageberichts haben wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft beurteilt. Dabei haben wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertre- tern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durchgeführt. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise haben wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nachvollzo- gen und die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen beurteilt.

Bei unserer Prüfung haben wir die Vorschriften des § 53 Abs. 1 Nr. 1 und 2 HGrG und den IDW Prüfungsstandard „Berichterstattung über die Erweiterung der Abschlussprüfung nach § 53 HGrG“ (IDW PS 720) beachtet.

Wir haben die Prüfung in den Monaten Juli 2020 bis September 2020 bis zum 29. September 2020 durchgeführt.

Zum Abschluss der Prüfung haben wir von den gesetzlichen Vertretern eine schriftliche Erklärung eingeholt, in der diese mit Datum vom 29. September 2020 die Vollständigkeit der uns erteilten Aufklärungen und Nachweise sowie von Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht bestätigt haben. Die gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft erteilten alle von uns erbetenen Aufklärungen und Nachweise.

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F. ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG

I. Rechnungslegungsnormen

Die Gesellschaft hat den Jahresabschluss gemäß dem Gesellschaftsvertrag nach den für große Ka- pitalgesellschaften geltenden Vorschriften aufzustellen.

Die Verpflichtung zur Aufstellung eines Lageberichts (nach § 289 HGB) ergibt sich aus dem Gesell- schaftsvertrag.

II. Wesentliche Bewertungsgrundlagen

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfordert im Rahmen der gesetzlichen Wahlrechte eine Viel- zahl von Bilanzierungs- und Bewertungsentscheidungen seitens der gesetzlichen Vertreter der Ge- sellschaft.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im Anhang (Anlage I) gemäß § 284 HGB beschrieben.

Im Übrigen verweisen wir auf unsere weitergehende, gesetzlich nicht geforderte betriebswirt- schaftliche Analyse der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft in Anlage V sowie auf unsere Ausführungen in Anlage VII zu diesem Bericht (Aufgliederung und Erläuterung einzelner Posten des Jahresabschlusses).

Seite 13 von 15 FESTSTELLUNGEN AUS ERWEITERUNGEN DES PRÜFUNGSAUFTRAGS NACH § 53 HGRG

G. FESTSTELLUNGEN AUS ERWEITERUNGEN DES PRÜFUNGSAUFTRAGS NACH § 53 HGRG

Wir haben bei unserer Prüfung auftragsgemäß die Vorschriften des § 53 HGrG beachtet.

Dementsprechend haben wir auch geprüft, ob die Geschäfte ordnungsgemäß, d. h. mit der erforderlichen Sorgfalt und in Übereinstimmung mit den einschlägigen handelsrechtlichen Vorschriften und den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags geführt worden sind.

Über die in diesem Bericht dargestellten Feststellungen hinaus hat unsere Prüfung keine Beson- derheiten ergeben, die nach unserer Auffassung für die Beurteilung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung von Bedeutung sind.

Die wirtschaftlichen Verhältnisse haben nach unserer Beurteilung keinen Anlass zu wesentlichen Beanstandungen ergeben.

Im Übrigen verweisen wir auf Anlage III zu diesem Bericht, in der wir unsere Feststellungen zur Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und der wirtschaftlichen Verhältnisse nach § 53 HGrG dargestellt haben.

Seite 14 von 15 SCHLUSSBEMERKUNG UND UNTERZEICHNUNG DES PRÜFUNGSBERICHTS

H. SCHLUSSBEMERKUNG UND UNTERZEICHNUNG DES PRÜFUNGSBERICHTS

Wir bestätigen gemäß § 321 Abs. 4a HGB, dass wir bei unserer Abschlussprüfung die anwendbaren Vorschriften zur Unabhängigkeit beachtet haben.

Den vorstehenden Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019 der Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt, haben wir in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Berichterstattung bei Abschlussprüfungen des Instituts der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e. V., Düsseldorf, (IDW PS 450 n. F. und IDW PS 720) sowie unter Beachtung der besonderen Berichtspflichten nach dem KPG SH und den AV-Jap erstattet.

Der von uns erteilte Bestätigungsvermerk ist in Abschnitt B. dieses Prüfungsberichts wiedergegeben.

Kiel, 29. September 2020

BeGeKo GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

gez. Gluba gez. Petersen Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüfer

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ANLAGEN

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019

Bilanz

Eröffnungsbilanz Eröffnungsbilanz A K T I V A 31.12.2019 20.6.2019 P A S S I V A 31.12.2019 20.6.2019 EUR EUR EUR EUR

A. ANLAGEVERMÖGEN A. EIGENKAPITAL

I. Immaterielle Vermögensgegenstände I. Gezeichnetes Kapital 500.000,00 500.000,00 1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche II. Jahresfehlbetrag -79.619,59 0,00 Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 2.083,00 0,00 2. Geschäfts- oder Firmenwert 221.666,00 0,00 420.380,41 500.000,00 3. geleistete Anzahlungen 1.654,10 0,00 B. RÜCKSTELLUNGEN 225.403,10 0,00 Sonstige Rückstellungen 13.318,00 0,00 II. Sachanlagen andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 107.179,00 0,00 C. VERBINDLICHKEITEN 332.582,10 0,00 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3.604,09 0,00 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 3.604,09 B. UMLAUFVERMÖGEN 2. Sonstige Verbindlichkeiten 10.722,32 0,00 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 10.722,32 I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände - davon aus Steuern: EUR 9.362,85 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 86.511,94 0,00 2. Sonstige Vermögensgegenstände 53,85 0,00 14.326,41 0,00

86.565,79 0,00

II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 28.459,24 500.000,00

115.025,03 500.000,00

C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN 417,69 0,00

448.024,82 500.000,00 448.024,82 500.000,00

Anlage I Seite 1

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019

Gewinn- und Verlustrechnung

2019 EUR EUR

1. Umsatzerlöse 206.109,94 2. Sonstige betriebliche Erträge 4.928,52 3. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 2.761,79 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 203,50 2.965,29 4. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter 152.501,04 b) Soziale Abgaben 24.938,32 177.439,36 - davon für Altersversorung: EUR 670,00 5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 23.788,00 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 86.465,40 7. Ergebnis nach Steuern -79.619,59 8. Jahresfehlbetrag -79.619,59

Anlage I Seite 2

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wird unter HRB 13608 beim Amtsgericht Flensburg geführt und befindet sich im alleinigen Anteilsbesitz der Gemeinde Silberstedt, Hauptstr. 41 in Silberstedt.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewer- tungsvorschriften des Handelsgesetzbuches sowie nach einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Gemäß Gesellschaftsvertrag sind für die Aufstellung des Jah- resabschlusses die Vorschriften des Dritten Buches des HGB für große Kapitalgesellschaften entsprechend anzuwenden. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkos- tenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgren- zungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden. Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie der Rechnungsab- grenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert. Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Be- schaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i. S. v. § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Ver- mögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Ver- luste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Anlage I Seite 3

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Nutzungs- dauer der Praxiswerte wurde mit 10 Jahren angenommen. Für die erworbene Software wurde eine Nutzungsdauer von 3 Jahren unterstellt.

Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten, ab- züglich planmäßiger Abschreibungen, bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Bei anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstat- tungen wurden Nutzungsdauern von 5 bis 10 Jahren angenommen.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nenn- betrag angesetzt. Wertberichtigungen fielen im zu betrachtenden Zeitraum nicht an.

Kassenbestände, Guthaben bei Kreditinstituten

Die Kassenbestände sowie Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Anlage I Seite 4

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind aus dem Anlagenspiegel ersichtlich, ebenso die Abschreibungen des Rumpfgeschäftsjahres. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben sämtlich eine Restlaufzeit unter einem Jahr. Bei den sonstigen Rückstellungen handelt es sich um Rückstellungen für Personal (EUR 9.018,00), Rückstellungen für Jahresabschluss- und Prüfungskosten sowie Steuerbe- ratungskosten (EUR 4.000,00) sowie sonstige Rückstellungen (EUR 300,00). Die Verbindlichkeiten sind insgesamt innerhalb eines Jahres fällig.

IV. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Aufgliederung der Umsatzerlöse 2019 zeigt sich nach Tätigkeitsbereichen wie folgt:

2019 EUR Behandlungshonorare gesetzlich krankenversicherter Patienten 188.136,97 Behandlungshonorare privat krankenversicherter Patienten 13.356,01 Sonstige gesundheits- und gutachterliche Leistungen 816,96 Vermietung 3.800,00

206.109,94

In der Gewinn- und Verlustrechnung sind unter folgenden Posten Aufwendungen an verbundene Unternehmen enthalten:

an verbundene Insgesamt Inhalt Unternehmen 2019 2019 EUR EUR (Vorjahr) (Vorjahr) Sonstige Aufwendungen 86.465,40 19.664,00 Mieten

86.465,40 19.664,00

V. Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Die Corona-Pandemie hat Auswirkungen auf die Gesellschaft. Die Auswirkungen können aktuell noch nicht abschließend beurteilt werden.

Anlage I Seite 5

VI. Ergänzende Angaben

Organe

Geschäftsführerin ist Frau Laura Lüth, Lüchow, sie ist alleinvertretungsberechtigt.

Die Vergütung der Geschäftsführung erfolgt nicht unmittelbar durch die Dokterhuus Sil- berstedt gGmbH, sondern über den Dienstleister Ärztegenossenschaft Nord eG. Zwischen der Ärztegenossenschaft Nord eG und der Dokterhuus Silberstedt gGmbH wurde ein Ma- nagementvertrag geschlossen, der regelt, dass für die Übernahme sämtlicher Management- aufgaben in der Ärztezentrum Lunden gGmbH ein Honorar in Höhe von monatlich EUR 7.291,67 (zzgl. USt.), ggf. zzgl. einer Gewinnbeteiligung in Höhe von 10 % (zzgl. USt.) gezahlt wird. Diese Vergütung reduziert sich, sofern nur über 2 Kassenarztsitze verfügt wird, um EUR 1.250,00 (zzgl. USt.). Dies war im Berichtsjahr der Fall.

Arbeitnehmer

Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren während des Geschäftsjahres im Unter- nehmen beschäftigt (ohne Organmitglieder):

2019 Anzahl Ärzte 2 Sonstige Angestellte 7 Insgesamt 9 davon vollzeitbeschäftigte Mitarbeiter (5) davon teilzeitbeschäftigte Mitarbeiter (4)

Die Gesamtzahl der durchschnittlichen Angestellten beträgt damit 9.

VII. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB

Am Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse.

Anlage I Seite 6

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3a HGB

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen und auch keine Haftungsverhältnisse i. S. v. § 251 HGB sind, die für die Beurteilung der Lage des Unter- nehmens von Bedeutung sind, bestanden am Abschlussstichtag aus:

Sonstige finanzielle davon gegen verbundene Höhe der Verpflichtungen Verpflichtungen Unternehmen EUR EUR Managementgebühren 102.812,54 0,00 Mietverträge 47.292,00 47.292,00

VIII. Honorar des Abschlussprüfers gemäß § 285 Nr. 17 HGB

Für die Abschlussprüfungsleistungen ist ein Honorar in Höhe von EUR 3.500 zu berücksich- tigen.

IX. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit der Gesellschafterin vor, den Jah- resfehlbetrag in Höhe von EUR 79.619,54 auf neue Rechnung vorzutragen.

Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der von der Geschäftsführung vorge- schlagenen Gewinnverwendung aufgestellt.

Silberstedt, den 28. Juli 2020

______Laura Lüth Geschäftsführerin

Anlage I Seite 7

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni bis zum 31. Dezember 2019

Anlagennachweis

Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen Restbuchwerte Stand Stand Stand Stand Stand Stand 20.6.2019 Zugang Abgang 31.12.2019 20.6.2019 Zugang Abgang 31.12.2019 20.6.2019 31.12.2019 EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR Anlagen I. Immaterielle Vermögensgegenstände entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 0,00 2.499,00 0,00 2.499,00 0,00 416,00 0,00 416,00 0,00 2.083,00 2. Geschäfts- oder Firmenwert 0,00 233.333,33 0,00 233.333,33 0,00 11.667,33 0,00 11.667,33 0,00 221.666,00 3. geleistete Anzahlungen 0,00 1.654,10 0,00 1.654,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.654,10

0,00 237.486,43 0,00 237.486,43 0,00 12.083,33 0,00 12.083,33 0,00 225.403,10

II. Sachanlagen andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 0,00 118.883,67 0,00 118.883,67 0,00 11.704,67 0,00 11.704,67 0,00 107.179,00

0,00 356.370,10 0,00 356.370,10 0,00 23.788,00 0,00 23.788,00 0,00 332.582,10

Anlage I Seite 8

Lagebericht für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019 Dokterhuus Silberstedt gGmbH

Allgemeiner Teil Die Gesellschaft wurde am 21.05.2019 durch die Gemeinde Silberstedt gegründet. Al‐ leinige Gesellschafterin ist die Gemeinde Silberstedt, die damit auch 100% des Stamm‐ kapitals in Höhe von TEUR 500 hält. Mit der Gründung der Dokterhuus Silberstedt gGmbH verfolgt die Gemeinde Sil‐ berstedt insbesondere zwei Ziele: 1. langfristige Sicherung der hausärztlichen Versorgung in Silberstedt 2. Nachkommen der zentralörtlichen Verpflichtungen für das Amt Arensharde. Die langfristige Sicherung der hausärztlichen Versorgung sollte durch den Attraktivi‐ tätsgewinn eines modernen Ärztezentrums im Vergleich zu einer herkömmlichen haus‐ ärztlichen Einzelpraxis erreicht werden. Diesbezüglich wurde durch die Gemeinde ein Immobilienkomplex für ein Gesundheitszentrum mit Arztpraxis, Apotheke, Physiothe‐ rapie, Sozialstation, Tagespflege und Sanitätshaus im Herbst 2018 fertiggestellt. Drei Hausärzte sind zunächst in Einzelpraxis in die Räumlichkeiten des Ärztezentrums ein‐ gezogen, bevor zwei von drei Ärzten dann mit Betriebsbeginn des MVZ zum 01.09.2019 in die Anstellung bei der Dokterhuus Silberstedt gGmbH eingetreten sind. Die gGmbH hat am 01.09.2019 den Geschäftsbetrieb im Rahmen der Teilnahme an der ambulanten hausärztlichen Versorgung als kommunales Medizinisches Versorgungs‐ zentrum (MVZ) gemäß § 95 SGB V aufgenommen. Die Dokterhuus Silberstedt gGmbH hat in diesem Zuge bereits zwei der drei hausärztlichen Kassenarztsitze übernommen. Zum 01.01.2020 ist die Übernahme des dritten Kassenarztsitzes geplant. Im Folgenden wird auf einige wesentliche Aspekte im Verlauf des Geschäftsjahres 2019 eingegangen:

Gründungsprozess MVZ Da der Zulassungsausschuss (ZA) in seiner Sitzung am 05.06.2019 seine Entscheidung zur Gründung des MVZ vertagt hat, musste der geplante Betriebsstart am 01.07.2019 verschoben werden.

Nach einem erläuternden Schriftverkehr an den ZA und einer Abstimmung der Kran‐ kenkassen und der Kassenärztlichen Vereinigung Schleswig‐Holstein (KVSH) wurde in der Sitzung am 14.08.2019 der Gründung des MVZ durch die Gemeinde Silberstedt zu‐ gestimmt. Die Geschäftsführung veranlasst somit einen Betriebsbeginn zum nächst‐ möglichen Zeitpunkt, dem 01.09.2019.

Kassenarztsitze Das MVZ startete am 01.09.2019 zunächst mit zwei Kassenarztsitzen. Diese wurden je‐ weils durch die gGmbH erworben.

Anlage II Seite 1 Aufgrund des Urteils des Sozialgerichts ist eine Anstellung von mindestens drei Jahren, nach dem Verzicht auf den Kassenarztsitz zugunsten einer Anstellung notwendig. Da Herr Schulz bis zum Renteneintritt einen kürzeren Zeithorizont hat, ist geplant den drit‐ ten Kassenarztsitz erst nach Ausschreibung durch die KVSH zum 01.01.2020 zu über‐ nehmen. Hierfür hat sich das MVZ bereits in 2019 auf den Kassenarztsitz beworben und den Zuschlag erhalten. Der ZA hat einer Übernahme des dritten Kassenarztsitzes zum 01.01.2020 mit Anstellung von Frau Ariane Smit und Herrn Wolfgang Schulz zuge‐ stimmt.

Nachfolgersuche Da Herr Schulz perspektivisch aus dem Anstellungsverhältnis aussteigen möchte, wurde bereits 2019 mit der Suche nach weiteren Nachfolgern neben Frau Smit begon‐ nen. Hierfür wurden unterschiedliche Online‐Stellenbörsen bedient. Außerdem wurde eine Arztsuche im Social Mediabereich unternommen und ein Headhunter engagiert.

Durch die Aktivitäten wurden mehrere Gespräche mit interessierten Ärzten geführt. Im Jahr 2019 gab es noch keine arbeitsvertraglichen Regelungen mit einem Nachfolger*In. Dies ist für 2020 als Ziel definiert.

Zusammenarbeit mit Gesundheitsdienstleistern Im Jahr 2019 wurde ein weiterer Schwerpunkt der Arbeit auf die Verbesserung der Zu‐ sammenarbeit mit anderen Gesundheitsakteuren gesetzt. In Deutschland ist das Ge‐ sundheitssystem in verschiedene Leistungssektoren (ambulant, stationär, Pflege, etc.) aufgeteilt. Während in den jeweiligen Leistungssektoren eine hochwertige Patienten‐ versorgung geleistet wird, gibt es durchaus Verbesserungspotential an den Sektoren‐ grenzen, also z. B. am Übergang zwischen ambulanter und stationärer Versorgung. Um hier zu einer Verbesserung der Versorgung zu kommen, stand zunächst ein Ken‐ nenlernen der Mieter im Gesundheitszentrum an. Es fand ein reger Austausch statt, bei welchem unterschiedliche Aspekte der Zusammenarbeit diskutiert wurden. Bereits 2019 wurde mit der Entwicklung einer gemeinsamen Website begonnen. Die Fertig‐ stellung ist für 2020 geplant, ebenso wie die Realisierung weiterer Themen der Zusam‐ menarbeit.

Anlage II Seite 2 Wirtschaftsbericht

Allgemein Die Dokterhuus Silberstedt gGmbH ist geprägt durch die Eigenschaften eines typischen Dienstleistungsunternehmens. Maßgeblich für das wirtschaftliche Ergebnis ist die Er‐ lössituation, da die Gesamtaufwendungen in Höhe von TEUR 291 im Wesentlichen durch Personalaufwendungen in Höhe von TEUR 177 und damit zu 61,0% beeinflusst werden. Berücksichtigt man hierbei auch die Managementgebühren für die Übernahme der Ge‐ schäftsführungsaufgaben durch die Ärztegenossenschaft Nord eG mit insgesamt TEUR 31, so haben die Personalaufwendungen sogar einen Anteil von 71,6%.

Personalentwicklung Durch den Betriebsübergang wurden im Jahr 2019 zunächst alle Mitarbeiterinnen der beiden Ärzte übernommen, welche in die Anstellung bei der Dokterhuus Silberstedt gGmbH wechselten. Der Personalstamm hat sich vom 01.09. bis zum 31.12.2019 nicht verändert:  Zwei Ärzte haben ihren Kassenarztsitz in die gGmbH eingebracht und wurden jeweils mit 40 Wochenstunden in dieser angestellt.  Die sieben Medizinischen Fachangestellten aus beiden vorherigen Einzelpraxen wurden im Zuge eines Betriebsübergangs übernommen. Besonders diskutiert wurde vor Betriebsbeginnt mit den MFAs, dass diese in der Vergangenheit mehr als die tariflich angegebenen Urlaubstage hatten. Die Geschäftsführung einigte sich, mit Information an die Gesellschafterversammlung – siehe Protokoll 14.06.2019 – darauf, dass im Arbeitsvertrag 30 Tage festgeschrieben werden und in einer Anlage drei zusätzliche Tage für Überstundenausgleich und/oder Fortbildungen vereinbart werden.  Die Suche nach einer Reinigungskraft war anfänglich schwierig. Mit Betriebsbe‐ ginn konnte jedoch eine Reinigungskraft auf 20 Wochenstundenbasis angestellt werden. Zum 01.10.2019 wurde deren Arbeitszeit auf 73 Stunden im Monat re‐ duziert, da der Reinigungsaufwand geringer war als zunächst angenommen. Die Urlaubs‐ und Krankheitszeiten der Reinigungskraft werden durch eine externe Firma abgedeckt.  Mit dem Vermieter konnte sich nicht auf die Einstellung eines Hausmeisters für den gesamten Gebäudekomplex geeinigt werden. Die Außenanlagen werden nun durch den Vermieter gepflegt, während die Dokterhuus Silberstedt gGmbH für handwerkliche Arbeiten innen einen Hausmeisterdienst beauftragt. Insgesamt waren die ersten Betriebsmonate für die Mitarbeiter(innen) durch Verände‐ rungen in den Arbeitsabläufen geprägt. Dieser Prozess wird auch in 2020 noch nicht gänzlich abgeschlossen sein.

Anlage II Seite 3 Wirtschaftliche Entwicklung Die Einnahmesituation der Dokterhuus Silberstedt gGmbH war im Rumpfgeschäftsjahr 2019 getragen durch vier wesentliche Bestandteile: 1. Umsatzerlöse aus der Betreuung von gesetzlich krankenversicherten Patienten 2. Umsatzerlöse aus der Betreuung von privat krankenversicherten Patienten 3. Sonstige Erlöse (individuelle Gesundheitsleistungen, Gutachten, etc.) 4. Mieterlöse In 2019 hatte die Betreuung der gesetzlich krankenversicherten Patienten mit TEUR 188 einen Anteil von 91,3% an den Umsatzerlösen in Höhe von TEUR 206, wäh‐ rend der Anteil der Privatpatienten mit TEUR 13 6,5% betrug und die übrigen Umsatz‐ erlöse knapp 2,2% ausmachten. In den sonstigen betrieblichen Erlösungen (TEUR 4,9) sind auch Zuschüsse für die IT‐ Implementierung durch die KVSH enthalten. Gegen die KV‐Abrechnung aus dem dritten Quartal 2019 läuft aktuell ein Widerspruch, der zu periodenfremden Erträgen in 2020 führen könnte. Die gesamten Erlöse (Umsatzerlöse und sonstige betriebliche Erträge) liegen mit TEUR 211 deutlich unter dem Haushaltsansatz von TEUR 531. Grund dafür ist, dass der Haushalt im Businessplan ursprünglich für die Monate ab Mai 2019 und mit drei Kas‐ senarztsitzen erstellt wurde. Aufgrund von Entscheidungen des ZA konnte der Betrieb jedoch erst im September real beginnen und im Jahr 2019 lediglich zwei Sitze über‐ nommen werden. Durch den verspäteten Betriebsbeginn liegen die Aufwendungen ebenfalls deutlich un‐ ter dem im Haushalt geplanten Ansatz. Insgesamt sind Aufwendungen von TEUR 291 im Jahr 2019 zu verzeichnen. Die Aufwendungen der Dokterhuus Silberstedt gGmbH sind im Wesentlichen durch die folgenden Positionen beeinflusst: Die Aufwendungen werden von den Personalaufwendungen dominiert. Diese liegen 2019 bei TEUR 177. Im Zuge des Betriebsübergangs wurden die arbeitsvertraglichen Konditionen der MFAs übernommen. Ziel für die kommenden Jahre ist es, eine Gehalts‐ struktur zu entwickeln, welche sich am Tarifvertrag für MFAs anlehnt. Hinzu kommt, dass die Mitarbeiterinnen in unterschiedlichen Bereichen fort‐ und weitergebildet wer‐ den müssen/sollen, um einerseits die gesetzlichen Anforderungen zu erfüllen und an‐ dererseits das Spektrum des MVZ zu vergrößern. Die Fort‐ und Weiterbildungskosten belaufen sich inklusive der Reisekosten auf ca. TEUR 3. Die nach den Personalaufwendungen höchste Position sind die Managementkosten, welche mit TEUR 31 im Jahresabschluss beziffert sind. Aufgrund der hohen Investitionen durch die Übernahme der Arztpraxen liegen die Ab‐ schreibungen bei 8,2% der Gesamtaufwendungen und belaufen sich somit auf knapp TEUR 24. Während die Website mit lediglich EUR 416 in die Abschreibungen fließt, sind die beiden wesentlichen Positionen der Abschreibungen auf die immateriellen und ma‐ teriellen Praxiswerte zurückzuführen. Hierbei trägt der immaterielle und materielle Praxiswert ungefähr einen gleichen Anteil dazu bei und liegt insgesamt bei etwas über TEUR 11. Die Dokterhuus Silberstedt gGmbH befindet sich in einem durch die Gemeinde Sil‐ berstedt vermieteten Gebäudekomplex. Für die Miete wurden im Jahr 2019 rund TEUR 20 gezahlt.

Anlage II Seite 4 In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind große Positionen vor allem durch die Gründung der gGmbH und die Betriebsaufnahme des MVZ zu verzeichnen. So sind u.a. die Rechts‐ und Beratungskosten mit knapp TEUR 4 zu beziffern und die sonstigen Abgaben, welche die Gebühren für den Zulassungsausschuss und die KVSH beinhalten, mit über TEUR 2 vermerkt. Insgesamt wurde im Jahr 2019 ein Jahresfehlbetrag (Leistungsindikator) in Höhe von TEUR 80 erwirtschaftet. Die Vermögenslage der Dokterhuus Silberstedt gGmbH mit einer Bilanzsumme in Höhe von TEUR 448 ist auf der Aktivseite geprägt von dem Umlaufvermögen mit TEUR 115 und hier durch Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit TEUR 86,5, die in 2019 einen Anteil der Bilanzsumme von 19,3% ausmachen, die durch die Forderungen gegen die Kassenärztliche Vereinigung (Honorarabrechnung 4. Quartal 2019) und einige of‐ fene Posten in der Privatabrechnung bedingt sind. Auf der Passivseite ist das Eigenkapital der gGmbH mit TEUR 420 aufgeführt. Die Dokterhuus Silberstedt gGmbH konnte ihren finanziellen Verpflichtungen in 2019 jederzeit uneingeschränkt nachkommen. Da bereits zu Beginn 2020 der Kauf des drit‐ ten Kassenarztsitzes ansteht, wurde mit dem Gesellschafter vereinbart, dass die gGmbH in 2020 ein Darlehn aufnimmt, um weiteren Zahlungsverpflichtungen nach‐ kommen zu können. Mit der bundesweit zu erwartenden Entwicklung der Altersstruktur der Bevölkerung ist das Risiko einer negativen Entwicklung der Patientenzahlen eher unwahrscheinlich. Durch den Ausbruch der Coronapandemie im Frühjahr 2020 (siehe Risikobericht) ist jedoch zeitweise mit einem Einbruch der Einnahmensituation zu rechnen. Auch zeich‐ net sich weiterhin kein hausärztlicher Wettbewerb ab. Besonders wesentlich ist die Be‐ obachtung der hausärztlichen Situation in den Umlandgemeinden, da hier die Alters‐ struktur der Hausärzte sehr hoch ist und ein Renteneintritt (ggf. ohne Nachfolger) wahrscheinlich ist. Insgesamt entspricht die wirtschaftliche Entwicklung der Dokterhuus Silberstedt gGmbH im Rumpfwirtschaftsjahr von Juni bis Dezember 2019 zwar nicht vollständig der erwarteten Entwicklung, der Trend geht jedoch in die richtige Richtung.

Chancenbericht Im Folgenden werden die drei wesentlichen Chancen für die zukünftige Entwicklung der Dokterhuus Silberstedt gGmbH zusammengefasst und an einigen Stellen ergänzt: 1. Ziele der Gemeinde Silberstedt Die Ziele der langfristigen Sicherung der hausärztlichen Versorgung in Sil‐ berstedt und das Nachkommen der zentralörtlichen Verpflichtungen ist auf‐ grund der personellen Entwicklung im MVZ für die kommenden Jahre realisiert worden. Hierzu ist die Übernahme von zwei Kassenarztsitzen mit jeweils einem Arzt in 2019 zu nennen. Zum 01.01.2020 wird ein weiterer Sitz in das MVZ ein‐ fließen. Eine Nachbesetzung des sich im Renteneintritt befindlichen Herrn Schulz zeichnet sich ab und stellt eine Herausforderung dar. Mit der Entwick‐ lung des Gesundheitszentrums Silberstedt ist auch eine Steigerung der Stand‐ ortattraktivität für andere Gesundheitsberufe einhergegangen, was auch die

Anlage II Seite 5 Angliederung des Sanitätshauses, der Physiotherapiepraxis, der Apotheke, der Sozialstation und der Tagespflege zeigt. 2. Kooperationen ausbauen Durch die räumliche Nähe der unterschiedlichen Gesundheitsdienstleister soll ein vermehrter Austausch unter diesen gefördert werden. Das Dokterhuus Sil‐ berstedt wird hierbei eine entscheidende und federführende Rolle einnehmen. Für 2020 ist bereits die Realisierung einer gemeinsamen Website der Anbieter geplant. Ebenfalls sollen ein Carsharing‐Vertrag zwischen der Apotheke und dem MVZ entstehen und der Schulungsraum der Sozialstation für Fortbildungs‐ veranstaltungen genutzt werden. Neben der Kooperation mit den im Gebäudekomplex angesiedelten Dienstleis‐ tern, ist für 2020 geplant, dass mit weiteren Einrichtungen Verträge geschlossen werden. So ist für 2020 angedacht, mit den in der Region liegenden Pflegehei‐ men Verträge abzuschließen. Außerdem sollen Vereinbarungen zur Durchfüh‐ rung von G26 Untersuchungen für Feuerwehrleute mit der Gemeinde Sil‐ berstedt und weiteren Gemeinden im Amt (als Träger der Freiwilligen Feuer‐ wehren) geschlossen werden. 3. Angebotsspektrum Durch die Ausbildung einer MFA zur NäPa (Nichtärztlichen Praxisassistenz) sol‐ len im Jahr 2020 vermehrt Hausbesuche ermöglicht werden. Die MFA hat be‐ reits in 2019 mit der Ausbildung zur NäPa begonnen und wir diese in 2020 ab‐ schließen. Die Hausbesuchstätigkeit wird eine zusätzliche Einnahmequelle für das Dokterhuus darstellen. Für 2020 ist eine weitere Erweiterung des Angebots für Patienten geplant ‐ die Etablierung einer eigenen Homöopathie‐Sprechstunde. Ebenfalls möchte das Dokterhuus in 2020 an einer Impfaktion teilnehmen, um Patienten auf das Thema Impfen aufmerksam zu machen. Zusammenfassend kann man davon ausgehen, dass die Entscheidung zur Gründung der Dokterhuus Silberstedt gGmbH und der Betrieb des MVZ für den Zentralort Sil‐ berstedt und das Umland bereits heute Vorteile mit sich bringt. Für die Zukunft sind innovative und kooperierende Modelle der Zusammenarbeit geplant, um die Versor‐ gung zu sichern und zu verbessern sowie einen attraktiven Arbeitsplatz für Nachwuchs‐ mediziner zu schaffen.

Anlage II Seite 6 Risikobericht Im Folgenden werden die wesentlichen Risiken für die zukünftige Entwicklung der Dok‐ terhuus Silberstedt gGmbH noch einmal zusammengefasst und an einigen Stellen er‐ gänzt: 1. Covid 19 Das größte Risiko für die wirtschaftliche Entwicklung der Dokterhuus Silberstedt gGmbH stellt in 2020 das Coronavirus dar. Während das erste Quartal 2020 an‐ nähernd normal verlaufen ist, hat sich der politisch angeordnete „Lockdown“ ab Mitte März dramatisch durch einen deutlichen Rückgang der Patientenzah‐ len ausgewirkt. Das MVZ hat alle wesentlichen Maßnahmen ergriffen, um Pati‐ enten und Mitarbeiter weitestgehend vor der Infektion zu schützen. Dies hat hohe Kosten im Bereich von Schutzausrüstung und ‐maßnahmen zur Folge, wel‐ che in dieser Form nicht absehbar waren. Inwieweit der Rettungsschirm der KVSH für das zweite Quartal das Einnahmendefizit ausgleicht, bleibt abzuwar‐ ten. Es wurde auf die Beantragung von Kurzarbeitergeld verzichtet, da freie Mitar‐ beiterkapazitäten für Umstrukturierungs‐ und Aufräumarbeiten genutzt wer‐ den konnten – das noch „junge“ MVZ befindet sich auch in 2020 noch im Etab‐ lierungsprozess.

2. Personalrisiko Hinsichtlich des Personalrisikos zeichnet sich für 2020 eine positive Situation ab. So konnte bereits in 2019 ein Arbeitsvertrag mit Frau Smit abgeschlossen werden, welche ab 01.01.2020 gemeinsam mit Herrn Schulz einen Kassenarzt‐ sitz zu je 50% besetzt. Ziel ist, dass in 2020 mit einem weiteren Nachfolger eine vertragliche Regelung geschlossen werden kann, sodass Herr Schulz perspekti‐ visch in den Ruhestand gehen kann. Aufgrund der aktuellen Lange auf dem Ar‐ beitsmarkt stellt dieses Ziel eine Herausforderung dar. Hinzu kommt, dass die Dokterhuus Silberstedt gGmbH in 2020 ärztlich weiter‐ bilden möchte. Hierfür befindet man sich im Prozess der Erlangung der Weiter‐ bildungsbefugnis. Als Risiko wird gesehen, dass es schwierig ist, junge Ärzte für die Weiterbildung der Allgemeinmedizin zu gewinnen und diese außerdem ver‐ mehrt in Städten ihre Weiterbildung absolvieren wollen. Durch die Attraktivität der Rahmenbedingungen am Arbeitsplatz möchte man diesem Trend entgegen‐ wirken.

3. Honorarverteilung durch die KVSH Der Honorarverteilungsmechanismus durch die gemeinsame Selbstverwaltung ist ein überschaubares Risiko. Grund dafür ist die zu erwartende demographi‐ sche Entwicklung in Deutschland.

Anlage II Seite 7 Trotz der vorhandenen Risiken ist Silberstedt hinsichtlich der Gesundheitsversorgung der Bevölkerung gut aufgestellt. Auch für das Jahr 2020 ist trotz der Risiken aus der „Coronakrise“ nicht mit einer Gefährdung der Ziele, der Sicherstellung der hausärztli‐ chen Versorgung für Silberstedt und der umliegenden Gemeinden zu rechnen. Es bleibt jedoch abzuwarten, ob und wie sich die wirtschaftliche Situation aufgrund von Corona verändert und das „junge“ Dokterhuus beeinflusst.

Prognosebericht Ein Schwerpunkt der Arbeit war in 2019 der Gründungsprozess und die Übernahme von zwei Praxen, sowie die Vorbereitung der Übernahme der dritten Arztpraxis. Für 2020 ist geplant, die Arbeitsprozesse entsprechend zu entwickeln und zu gestalten. Da‐ für wird ein QM‐System etabliert, welches wesentliche Richtlinien für die Arztpraxis abbildet. Darüber hinaus sind wir ständig auf der Suche nach Kooperationspartnern, um das Ver‐ sorgungsangebot aus dem MVZ weiter zu verbessern. Parallel werden Gespräche mit dem Kreis Schleswig‐Flensburg geführt, um Themen wie Verbundweiterbildung in der Region zu etablieren. Das Gesundheitsangebot für die Bevölkerung konnte durch die Gründung des MVZ in 2019 gesichert werden. Im Jahr 2020 und den folgenden Jahren ist nun ein Etablie‐ rungsprozess durchzuführen, welcher Attraktivität für die Patienten und die Mitarbei‐ ter (ärztlich und nicht‐ärztlich) schafft. Dafür soll das Angebotsspektrum des MVZ kon‐ tinuierlich weiterentwickelt werden. Außerdem werden Kooperationen mit unter‐ schiedlichen Partnern angestrebt.

Silberstedt, 28.07.2020

______Laura Lüth Geschäftsführerin

Anlage II Seite 8

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt

Feststellungen zur Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und der wirtschaftlichen Verhältnisse nach § 53 HGrG

Fragenkreis 1: Tätigkeit von Überwachungsorganen und Geschäftsleitung sowie indivi- dualisierte Offenlegung der Organbezüge

a) Gibt es Geschäftsordnungen für die Organe und einen Geschäftsverteilungsplan für die Ge- schäftsleitung sowie ggf. für die Konzernleitung? Gibt es darüber hinaus schriftliche Wei- sungen des Überwachungsorgans zur Organisation für die Geschäfts- sowie ggf. für die Kon- zernleitung (Geschäftsanweisung)? Entsprechen diese Regelungen den Bedürfnissen des Un- ternehmens bzw. des Konzerns?

Eine Geschäftsordnung für die Geschäftsführung gibt es nicht. Angesichts der Überschaubarkeit des Unternehmens und dessen Führung durch eine Person scheint dieses den Bedürfnissen des Un- ternehmens zu entsprechen.

b) Wie viele Sitzungen der Organe und ihrer Ausschüsse haben stattgefunden und wurden Nie- derschriften hierüber erstellt?

Die Gesellschafterversammlung ist nach Durchsicht der uns vorgelegten Niederschrift zu insgesamt vier Sitzungen in 2019 zusammengetreten.

Es wurden Niederschriften über die Sitzungen bzw. über die betreffenden Beschlüsse erstellt.

c) In welchen Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien im Sinne des § 125 Abs. 1 Satz 5 AktG sind die einzelnen Mitglieder der Geschäftsleitung tätig?

Die Geschäftsführerin ist in keinen Kontrollgremien i. S. d. § 125 Abs. 1 Satz 5 AktG tätig.

Anlage III Seite 1 d) Wird die Vergütung der Organmitglieder (Geschäftsleitung, Überwachungsorgan) individua- lisiert im Anhang des Jahresabschlusses/Konzernabschlusses aufgeteilt nach Fixum, erfolgs- bezogenen Komponenten und Komponenten mit langfristiger Anreizwirkung ausgewiesen? Falls nein, wie wird dies begründet?

Die Angaben sind im Anhang offengelegt:

Die Vergütung der Geschäftsführung erfolgt nicht unmittelbar durch die Dokterhuus Silberstedt gGmbH, sondern über den Dienstleister Ärztegenossenschaft Nord eG. Zwischen der Ärztegenos- senschaft Nord eG und der Dokterhuus Silberstedt gGmbH wurde ein Managementvertrag geschlossen, der regelt, dass für die Übernahme sämtlicher Managementaufgaben in der Dokterhuus Sil- berstedt gGmbH ein Honorar in Höhe von monatlich EUR 7.291,67 (zzgl. USt.), ggf. zzgl. einer Gewinnbeteiligung in Höhe von 10 % (zzgl USt.) gezahlt wird.

Die Gebühr verringert sich monatlich um EUR 1.250,00 sofern die GmbH nur über zwei Kassenarzt- sitze verfügt.

Fragenkreis 2: Aufbau- und ablauforganisatorische Grundlagen

a) Gibt es einen den Bedürfnissen des Unternehmens entsprechenden Organisationsplan, aus dem Organisationsaufbau, Arbeitsbereiche und Zuständigkeiten/Weisungsbefugnisse ersichtlich sind? Erfolgt dessen regelmäßige Überprüfung?

Die Dokterhuus Silberstedt gGmbH hat zum 1. September 2019 den Geschäftsbetrieb aufgenommen.

Aufgrund der Größe der Gesellschaft wird bisher auf einen Organisationsplan verzichtet.

b) Haben sich Anhaltspunkte ergeben, dass nicht nach dem Organisationsplan verfahren wird?

Siehe Fragenkreis 2 a).

c) Hat die Geschäftsleitung Vorkehrungen zur Korruptionsprävention ergriffen und dokumentiert?

Alle von der Dokterhuus Silberstedt gGmbH betriebenen Kooperationen sind geregelt in entsprechenden Verträgen, deren Abschluss das Korruptionsrisiko deutlich minimiert.

Anlage III Seite 2

d) Gibt es geeignete Richtlinien bzw. Arbeitsanweisungen für wesentliche Entscheidungspro- zesse (insbesondere Auftragsvergabe und Auftragsabwicklung, Personalwesen, Kreditauf- nahme und -gewährung)? Haben sich Anhaltspunkte ergeben, dass diese nicht eingehalten werden?

Es werden die Richtlinien/Arbeitsanweisungen der Ärztegenossenschaft Nord eG angewandt.

e) Besteht eine ordnungsmäßige Dokumentation von Verträgen (z. B. Grundstücksverwaltung, EDV)?

In einem ersten Schritt wurde eine Vertragsübersicht angelegt, die auch kontinuierlich gepflegt wird.

Fragenkreis 3: Planungswesen, Rechnungswesen, Informationssystem und Controlling

a) Entspricht das Planungswesen — auch im Hinblick auf Planungshorizont und Fortschreibung der Daten sowie auf sachliche und zeitliche Zusammenhänge von Projekten — den Bedürf- nissen des Unternehmens?

Gemäß § 10 des Gesellschaftsvertrags ist jeweils bis zum 15. Dezember ein Wirtschaftsplan in sinngemäßer Anwendung der Vorschriften der Eigenbetriebsordnung für das folgende Geschäftsjahr aufzustellen, der die zu erwartende Aufwendungen und Erträge berücksichtigt.

Außerdem ist ein Stellenplan zu erstellen.

b) Werden Planabweichungen systematisch untersucht?

Aus der Buchhaltung wird monatlich eine BWA erstellt, die den Planzahlen gegenübergestellt wird. Abweichungen von den Planzahlen werden so rechtzeitig erkannt und die Gründe hierfür analy- siert. Sofern die Abweichungen auf vom Dokterhuus zu verantwortende Sachverhalte zurückzufüh- ren sind, ist so ein frühzeitiges Gegensteuern möglich.

c) Entspricht das Rechnungswesen einschließlich der Kostenrechnung der Größe und den besonderen Anforderungen des Unternehmens?

Das Rechnungswesen entspricht der Größe und den besonderen Anforderungen der Dokterhuus Sil- berstedt gGmbH.

Anlage III Seite 3 d) Besteht ein funktionierendes Finanzmanagement, welches u. a. eine laufende Liquiditäts- kontrolle und eine Kreditüberwachung gewährleistet?

Laufende Liquiditätskontrollen finden durch die Geschäftsführung statt.

e) Gehört zu dem Finanzmanagement auch ein zentrales Cash-Management und haben sich Anhaltspunkte ergeben, dass die hierfür geltenden Regelungen nicht eingehalten worden sind?

Im Bereich Cash-Management gilt das Vier-Augen-Prinzip. Die Rechnungen werden von einem Mit- arbeiter der ÄGN geprüft und von der Geschäftsführerin der Dokterhuus Silberstedt gGmbH freige- zeichnet. Eine weitere Plausibilitätskontrolle erfolgt im Rahmen der Buchhaltung. Diese Regelun- gen werden kontinuierlich gehandhabt und auf Einhaltung überprüft.

f) Ist sichergestellt, dass Entgelte vollständig und zeitnah in Rechnung gestellt werden? Ist durch das bestehende Mahnwesen gewährleistet, dass ausstehende Forderungen zeitnah und effektiv eingezogen werden?

Im Bereich der ambulanten medizinischen Versorgung erfolgt die Abrechnung in zwei Honorarsys- temen:

1. GKV-System

Hier erfolgt die Abrechnung der Leistungen über die Kassenärztliche Vereinigung Schleswig-Hol- stein. Die Abrechnung erfolgt quartalsweise und zu festen von der KVSH vorgegebenen Abgabeter- minen.

2. Privatabrechnung

Hier erfolgt die Abrechnung der Leistungen über die Abrechnungszentrum Dr. Güldener GmbH. Die Abrechnung erfolgt monatlich.

Diese Vorgehensweise sichert die vollständige und zeitnahe Rechnungsstellung der Entgelte.

g) Entspricht das Controlling den Anforderungen des Unternehmens/Konzerns und umfasst es alle wesentlichen Unternehmens-/Konzernbereiche?

Die erbrachten Leistungen werden zeitnah im elektronischen Arztinformationssystem der Dokter- huus Silberstedt gGmbH erfasst.

Anlage III Seite 4

Die für die Betreuung des jeweiligen Patienten verantwortlichen Ärzte prüfen diese Erfassung täg- lich durch Erstellung von Tagesprotokollen und anschließender Kontrolle.

Eine weitere Kontrolle erfolgt in monatlichen Rhythmen im Rahmen eines Abgleiches der Vorhan- denen Honorarbudgets und der Budgetauslastung je Arzt.

Abschließend erfolgt nach Abgabe der Honorarabrechnung eine Plausibilitätskontrolle durch die KVSH mit der Erstellung von „Fehlerprotokollen“.

Durch diese Vorgehensweise entspricht das Controlling den Anforderungen des Unternehmens.

h) Ermöglichen das Rechnungs- und Berichtswesen eine Steuerung und/oder Überwachung der Tochterunternehmen und der Unternehmen, an denen eine wesentliche Beteiligung besteht?

Die Gesellschaft hat keine Tochterunternehmen und keine wesentlichen Beteiligungen.

Fragenkreis 4: Risikofrüherkennungssystem

a) Hat die Geschäfts-/Konzernleitung nach Art und Umfang Frühwarnsignale definiert und Maßnahmen ergriffen, mit deren Hilfe bestandsgefährdende Risiken rechtzeitig erkannt werden können?

Die bisher identifizierten Frühwarnsignale beziehen sich derzeit auf die essenziellen wirtschaftlichen Faktoren wie Ergebnisentwicklung und Liquiditätsentwicklung.

Weitere Frühwarnsignale wie beispielsweise solche im Zusammenhang mit der Investitionsplanung und mit dem Fehlermanagement werden auskunftsgemäß in den kommenden Monaten ergänzt.

b) Reichen diese Maßnahmen aus und sind sie geeignet, ihren Zweck zu erfüllen? Haben sich Anhaltspunkte ergeben, dass die Maßnahmen nicht durchgeführt werden?

Mit den etablierten Frühwarnsystemen sind existenzbedrohende Risiken frühzeitig zu erkennen, sodass erforderliche Maßnahmen zur Abwendung eingeleitet werden können. Diese Maßnahmen werden auch regelmäßig (quartalsweise) durchgeführt. Anhaltspunkte, dass die Maßnahmen nicht durchgeführt werden, sind uns nicht bekannt geworden.

Anlage III Seite 5 c) Sind diese Maßnahmen ausreichend dokumentiert?

Sowohl zur Überwachung der Ergebnisentwicklung als auch zur Überwachung der Liquidität gibt es eine regelmäßige Dokumentation.

d) Werden die Frühwarnsignale und Maßnahmen kontinuierlich und systematisch mit dem aktuellen Geschäftsumfeld sowie mit den Geschäftsprozessen und Funktionen abgestimmt und angepasst?

Wie unter 4a) ausgeführt, werden die Frühwarnsignale und Maßnahmen weiterentwickelt.

Fragenkreis 5: Finanzinstrumente, andere Termingeschäfte, Optionen und Derivate

a) Hat die Geschäfts-/Konzernleitung den Geschäftsumfang zum Einsatz von Finanzinstrumen- ten sowie von anderen Termingeschäften, Optionen und Derivaten schriftlich festgelegt? Dazu gehört:

- Welche Produkte/Instrumente dürfen eingesetzt werden?

- Mit welchen Partnern dürfen die Produkte/Instrumente bis zu welchen Beträgen eingesetzt werden?

- Wie werden die Bewertungseinheiten definiert und dokumentiert und in welchem Umfang dürfen offene Posten entstehen?

- Sind die Hedge-Strategien beschrieben, z. B. ob bestimmte Strategien ausschließlich zuläs- sig sind bzw. bestimmte Strategien nicht durchgeführt werden dürfen (z. B. antizipatives Hedging)?

Zum Forderungsmanagement wird auf die Antwort zu Frage 3f) verwiesen. Finanzinstrumente, andere Termingeschäfte, Optionen und Derivate werden im Übrigen nicht eingesetzt; die Beantwor- tung der nachfolgenden Fragen des Fragenkreiseses 5 entfällt somit.

b) Werden Derivate zu anderen Zwecken eingesetzt als zur Optimierung von Kreditkonditio- nen und zur Risikobegrenzung? c) Hat die Geschäfts-/Konzernleitung ein dem Geschäftsumfang entsprechendes Instrumenta- rium zur Verfügung gestellt, insbesondere in Bezug auf

- Erfassung der Geschäfte,

- Beurteilung der Geschäfte zum Zweck der Risikoanalyse,

Anlage III Seite 6

- Bewertung der Geschäfte zum Zweck der Rechnungslegung,

- Kontrolle der Geschäfte?

d) Gibt es eine Erfolgskontrolle für nicht der Risikoabsicherung (Hedging) dienende Derivatge- schäfte und werden Konsequenzen aufgrund der Risikoentwicklung gezogen?

e) Hat die Geschäfts-/Konzernleitung angemessene Arbeitsanweisungen erlassen?

f) Ist die unterjährige Unterrichtung der Geschäfts-/Konzernleitung im Hinblick auf die offe- nen Positionen, die Risikolage und die ggf. zu bildenden Vorsorgen geregelt?

Fragenkreis 6: Interne Revision

a) Gibt es eine den Bedürfnissen des Unternehmens/Konzerns entsprechende Interne Revi- sion/Konzernrevision? Besteht diese als eigenständige Stelle oder wird diese Funktion durch eine andere Stelle (ggf. welche) wahrgenommen?

Eine formal eingerichtete Revision besteht so nicht. Die Funktion der Revision wird durch den Dienstleister Ärztegenossenschaft Nord eG, Bad Segeberg, im Rahmen des Managementvertrages wahrgenommen.

b) Wie ist die Anbindung der Internen Revision/Konzernrevision im Unternehmen/Konzern? Besteht bei ihrer Tätigkeit die Gefahr von Interessenkonflikten?

c) Welches waren die wesentlichen Tätigkeitsschwerpunkte der Internen Revision/Konzern- revision im Wirtschaftsjahr? Wurde auch geprüft, ob wesentlich miteinander unvereinbare Funktionen (z. B. Trennung von Anweisung und Vollzug) organisatorisch getrennt sind? Wann hat die Interne Revision das letzte Mal über Korruptionsprävention berichtet? Liegen hierüber schriftliche Revisionsberichte vor?

d) Hat die Interne Revision ihre Prüfungsschwerpunkte mit dem Abschlussprüfer abgestimmt?

Anlage III Seite 7 e) Hat die Interne Revision/Konzernrevision bemerkenswerte Mängel aufgedeckt und um welche handelt es sich?

f) Welche Konsequenzen werden aus den Feststellungen und Empfehlungen der Internen Re- vision/Konzernrevision gezogen und wie kontrolliert die Interne Revision/Konzernrevision die Umsetzung ihrer Empfehlungen?

Fragenkreis 7: Übereinstimmung der Rechtsgeschäfte und Maßnahmen mit Gesetz, Sat- zung, Geschäftsordnung, Geschäftsanweisung und bindenden Beschlüs- sen des Überwachungsorgans

a) Haben sich Anhaltspunkte ergeben, dass die vorherige Zustimmung des Überwachungsor- gans zu zustimmungspflichtigen Rechtsgeschäften und Maßnahmen nicht eingeholt worden ist?

Derartige Anhaltspunkte haben sich nicht ergeben.

b) Wurde vor der Kreditgewährung an Mitglieder der Geschäftsleitung oder des Überwachungs- organs die Zustimmung des Überwachungsorgans eingeholt?

Im Berichtsjahr lagen keine Kreditgewährungen an die Geschäftsführung vor.

c) Haben sich Anhaltspunkte ergeben, dass anstelle zustimmungsbedürftiger Maßnahmen ähn- liche, aber nicht als zustimmungsbedürftig behandelte Maßnahmen vorgenommen worden sind (z. B. Zerlegung in Teilmaßnahmen)?

Es haben sich keine solcher Anhaltspunkte ergeben.

d) Haben sich Anhaltspunkte ergeben, dass die Geschäfte und Maßnahmen nicht mit Gesetz, Satzung, Geschäftsordnung, Geschäftsanweisung und bindenden Beschlüssen des Überwa- chungsorgans übereinstimmen?

Hierfür haben sich keine Anhaltspunkte ergeben.

Anlage III Seite 8

Fragenkreis 8: Durchführung von Investitionen

a) Werden Investitionen (in Sachanlagen, Beteiligungen, sonstige Finanzanlagen, immaterielle Anlagewerte und Vorräte) angemessen geplant und vor Realisierung auf Rentabilität/Wirt- schaftlichkeit, Finanzierbarkeit und Risiken geprüft?

Investitionen werden angemessen geplant und entsprechend geprüft.

b) Haben sich Anhaltspunkte ergeben, dass die Unterlagen/Erhebungen zur Preisermittlung nicht ausreichend waren, um ein Urteil über die Angemessenheit des Preises zu ermögli- chen (z. B. bei Erwerb bzw. Veräußerung von Grundstücken oder Beteiligungen)?

Derartige Anhaltspunkte haben sich nicht ergeben.

c) Werden Durchführung, Budgetierung und Veränderungen von Investitionen laufend über- wacht und Abweichungen untersucht?

Im Berichtsjahr wurden Investitionen von TEUR 356,4 durchgeführt. Die Investitionen wurden von der Geschäftsführung überwacht.

d) Haben sich bei abgeschlossenen Investitionen wesentliche Überschreitungen ergeben? Wenn ja, in welcher Höhe und aus welchen Gründen?

Es haben sich keine wesentlichen Überschreitungen ergeben.

e) Haben sich Anhaltspunkte ergeben, dass Leasing- oder vergleichbare Verträge nach Aus- schöpfung der Kreditlinien abgeschlossen wurden?

Derartige Anhaltspunkte haben sich nicht ergeben.

Anlage III Seite 9 Fragenkreis 9: Vergaberegelungen

a) Haben sich Anhaltspunkte für eindeutige Verstöße gegen Vergaberegelungen (z. B. VOB, VOL, VOF, EU-Regelungen) ergeben?

Anhaltspunkte für eindeutige Verstöße gegen Vergaberegelungen haben sich nicht ergeben.

b) Werden für Geschäfte, die nicht den Vergaberegelungen unterliegen, Konkurrenzangebote (z. B. auch für Kapitalaufnahmen und Geldanlagen) eingeholt?

Es werden grundsätzlich, soweit möglich, Konkurrenzangebote eingeholt.

Fragenkreis 10: Berichterstattung an das Überwachungsorgan

a) Wird dem Überwachungsorgan regelmäßig Bericht erstattet?

Die Geschäftsführung erstattet regelmäßig dem Gesellschafter Bericht.

b) Vermitteln die Berichte einen zutreffenden Einblick in die wirtschaftliche Lage des Unter- nehmens/Konzerns und in die wichtigsten Unternehmens-/Konzernbereiche?

Die Vermittlung des Einblickes war, soweit wir dies im Rahmen unserer Prüfung beurteilen konnten, zutreffend.

c) Wurde das Überwachungsorgan über wesentliche Vorgänge angemessen und zeitnah unterrichtet? Liegen insbesondere ungewöhnliche, risikoreiche oder nicht ordnungsgemäß abge- wickelte Geschäftsvorfälle sowie erkennbare Fehldispositionen oder wesentliche Unterlas- sungen vor und wurde hierüber berichtet?

Nach den uns vorgelegten Unterlagen wurde das Überwachungsorgan über wesentliche Vorgänge angemessen und zeitnah unterrichtet. Es ist uns nicht bekannt geworden, dass im Geschäftsjahr 2019 wesentliche Geschäftsvorfälle vorliegen, die für die Gesellschaft besonders ungewöhnlich oder risikoreich sind oder nicht ordnungsgemäß abgewickelt worden wären.

Anlage III Seite 10

d) Zu welchen Themen hat die Geschäfts-/Konzernleitung dem Überwachungsorgan auf dessen besonderen Wunsch berichtet (§ 90 Abs. 3 AktG)?

Derartiges ist uns nicht bekannt geworden.

e) Haben sich Anhaltspunkte ergeben, dass die Berichterstattung (z. B. nach § 90 AktG oder unternehmensinternen Vorschriften) nicht in allen Fällen ausreichend war?

Vgl. hierzu 10 b).

f) Gibt es eine D&O-Versicherung? Wurde ein angemessener Selbstbehalt vereinbart? Wurden Inhalt und Konditionen der D&O-Versicherung mit dem Überwachungsorgan erörtert?

Es besteht eine D&O-Versicherung; es wurde ein angemessener Selbstbehalt vereinbart.

g) Sofern Interessenkonflikte der Mitglieder der Geschäftsleitung oder des Überwachungsor- gans gemeldet wurden, ist dies unverzüglich dem Überwachungsorgan offengelegt worden?

Derartige Interessenskonflikte sind nicht gemeldet worden und lagen auskunftsgemäß nicht vor.

Fragenkreis 11: Ungewöhnliche Bilanzposten und stille Reserven

a) Besteht in wesentlichem Umfang offenkundig nicht betriebsnotwendiges Vermögen?

Das ausgewiesene Vermögen ist als betriebsnotwendig anzusehen.

b) Sind Bestände auffallend hoch oder niedrig?

Die Höhe der Bestände entspricht den Erwartungen.

c) Haben sich Anhaltspunkte ergeben, dass die Vermögenslage durch im Vergleich zu den bi- lanziellen Werten erheblich höhere oder niedrigere Verkehrswerte der Vermögensgegen- stände wesentlich beeinflusst wird?

Wir haben keine Hinweise, dass im Anlagevermögen wesentliche stille Reserven vorhanden sind.

Anlage III Seite 11 Fragenkreis 12: Finanzierung

a) Wie setzt sich die Kapitalstruktur nach internen und externen Finanzierungsquellen zusammen? Wie sollen die am Abschlussstichtag bestehenden wesentlichen Investitionsverpflich- tungen finanziert werden?

Das Eigenkapital beträgt zum 31. Dezember 2019 EUR 420.380,41. Zum Bilanzstichtag wies das Konto bei der Nord-Ostsee Sparkasse ein Saldo von EUR 28.113,03 im Haben aus.

b) Wie ist die Finanzlage des Konzerns zu beurteilen, insbesondere hinsichtlich der Kreditauf- nahmen wesentlicher Konzerngesellschaften?

Ein Konzern liegt nicht vor. Im Geschäftsjahr 2019 erfolgten keine Kreditaufnahmen.

c) In welchem Umfang hat das Unternehmen Finanz-/Fördermittel einschließlich Garantien der öffentlichen Hand erhalten? Haben sich Anhaltspunkte ergeben, dass die damit verbundenen Verpflichtungen und Auflagen des Mittelgebers nicht beachtet wurden?

Im Geschäftsjahr sind derartige Fördermittel nicht zugeflossen.

Fragenkreis 13: Eigenkapitalausstattung und Gewinnverwendung

a) Bestehen Finanzierungsprobleme aufgrund einer evtl. zu niedrigen Eigenkapitalausstat- tung?

Anhaltspunkte für Finanzierungsprobleme liegen nicht vor. Wir verweisen auf die Antwort zu Frage 12b).

b) Ist der Gewinnverwendungsvorschlag (Ausschüttungspolitik, Rücklagenbildung) mit der wirtschaftlichen Lage des Unternehmens vereinbar?

Entfällt, da sich im Geschäftsjahr ein Jahresfehlbetrag ergab.

Anlage III Seite 12

Fragenkreis 14: Rentabilität/Wirtschaftlichkeit

a) Wie setzt sich das Betriebsergebnis des Unternehmens/Konzerns nach Segmenten/Konzern- unternehmen zusammen?

Das Jahresergebnis wird ganz wesentlich durch die ärztliche Tätigkeit geprägt. Eine Ergebnisrech- nung nach Segmenten liegt nicht vor.

b) Ist das Jahresergebnis entscheidend von einmaligen Vorgängen geprägt?

Das Ergebnis des Geschäftsjahres ist geprägt von Anlaufverlusten.

c) Haben sich Anhaltspunkte ergeben, dass wesentliche Kredit- oder andere Leistungsbezie- hungen zwischen Konzerngesellschaften bzw. mit den Gesellschaftern eindeutig zu unan- gemessenen Konditionen vorgenommen werden?

Derartige Anhaltspunkte haben sich nicht ergeben.

d) Wurde die Konzessionsabgabe steuer- und preisrechtlich erwirtschaftet?

Entfällt.

Fragenkreis 15: Verlustbringende Geschäfte und ihre Ursachen

a) Gab es verlustbringende Geschäfte, die für die Vermögens- und Ertragslage von Bedeutung waren, und was waren die Ursachen der Verluste?

Im Berichtsjahr gab es keine verlustbringenden Geschäfte, die für die Vermögens- und Ertragslage von Bedeutung waren. Der Jahresfehlbetrag resultiert im Wesentlichen aus Anlaufverlusten.

b) Wurden Maßnahmen zeitnah ergriffen, um die Verluste zu begrenzen, und um welche Maß- nahmen handelt es sich?

Entfällt.

Anlage III Seite 13 Fragenkreis 16: Ursachen des Jahresfehlbetrags und Maßnahmen zur Verbesserung der Ertragslage

a) Was sind die Ursachen des Jahresfehlbetrags?

Es handelt sich um Anlaufverluste.

b) Welche Maßnahmen wurden eingeleitet bzw. sind beabsichtigt, um die Ertragslage des Un- ternehmens zu verbessern?

— Anpassung der Prozesse und Abläufe: Gerade in den ersten Wochen in 2020 wurden einige Pro- zesse und Abläufe optimiert, damit weniger Personalressource „verloren“ geht und die Aufga- ben effektiver und effizienter umgesetzt werden können.

— Erhöhung der Anzahl der KV-Sitze: Dadurch können bei gleichbleibenden Fixkosten, Mehrerlöse generiert werden.

— Weiterbildung der Mitarbeiter: Die Mitarbeiter wurden geschult, sodass weitere delegierbare Leistungen durch MFAs angeboten werden können (z. B. Hausbesuche durch NäPa).

— Ausbau des Leistungsspektrums: Seit 2020 werden Homöopathie und ganzheitliche Krebsthera- pie angeboten. Es ist geplant ab 2021 auch Ultraschall-Untersuchungen anzubieten.

— Aufbau von Kooperationen: Es wurde eine Kooperation mit der örtlichen Feuerwehr aufgebaut, welche die G26-Untersuchung abbildet und somit eine zusätzliche Einnahmequelle bietet. Es ist geplant, diese Kooperation auf weitere Feuerwehren im Amt auszubauen.

— Aktionen: Für Herbst 2020 ist eine Impf-Kampagne geplant. Diese bietet den Patienten eine zusätzliche Versorgung und der Dokterhuus Silberstedt gGmbH extrabudgetäre Einnahmen.

Anlage III Seite 14

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt

Rechtliche, wirtschaftliche und steuerliche Verhältnisse

Rechtliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wurde am 21. Mai 2019 gegründet.

Der Sitz der Gesellschaft ist Silberstedt.

Es gilt der Gesellschaftsvertrag in der Fassung vom 21. Mai 2019.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim Amtsgericht Flensburg unter der Nr. HR B 13608 ein- getragen. Der letzte uns vorgelegte Auszug datiert vom 29. Juli 2020.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Gegenstand des Unternehmens ist die Förderung der Wohlfahrtspflege im Sinne des § 66 Abgaben- ordnung (AO). Dieser Zweck wird durch den Betrieb eines medizinischen Versorgungszentrums und/oder ähnlicher Einrichtungen verwirklicht, um insbesondere die ambulante medizinische Ver- sorgung der Bevölkerung in der Gemeinde Silberstedt langfristig zu sichern.

Das Stammkapital beträgt EUR 500.000,00. Alleinige Gesellschafterin ist die Gemeinde Silberstedt.

Geschäftsführerin der Gesellschaft ist Frau Laura Lüth, Lüchow. Sie ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Gesellschaft ist i. S. d. § 267a Abs. 1 HGB eine Kleinstkapitalgesellschaft.

Anlage IV Seite 1

Wirtschaftliche Verhältnisse

Wichtige Verträge

Geschäftsführungsvertrag zwischen der Ärztegenossenschaft Nord eG, Bad Segeberg, und der Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt. Darin wird die Führung der Geschäfte der Dokterhuus Silberstedt gGmbH durch die Ärztegenossenschaft Nord eG, Bad Segeberg, auf unbestimmte Zeit vereinbart. Für ihre Dienstleistungen erhält die Ärztegenossenschaft Nord eG, Bad Segeberg, eine feste monatliche Vergütung sowie eine variable Vergütung in Abhängigkeit vom Jahresergebnis der Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt. Der Vertrag ist unter Einhaltung einer Kündigungsfrist von 12 Monaten zum Jahresende von beiden Parteien kündbar.

Mietvertrag zwischen der Gemeinde Silberstedt und der Dokterhuus. Das Mietverhältnis hat am 1. September 2019 begonnen. Mietsache ist das Grundstück An’t Dokterhuus 1 in 24887 Silberstedt. Der Mietvertrag wurde auf unbestimmte Zeit geschlossen. Kündigungen richten sich nach den gesetzlichen Vorschriften.

Steuerliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Flensburg unter der Steuernummer 15 293 80160 geführt. Die Gesellschaft unterliegt gemäß § 1 Abs. 1 Nr. 2 KStG der Körperschaftsteuerpflicht. Im Hinblick auf die satzungsmäßige Förderung der Wohlfahrtspflege im Sinne des § 66 AO wird die Gesellschaft als mildtätig eingestuft. Mit Bescheid vom 25. Juli 2019 wurde die Förderung des Wohlfahrtswesens als gemeinnützig anerkannt und ist insofern von der Besteuerung freigestellt.

Mit ihren ärztlichen Leistungen ist sie nach § 4 Nr. 16 UStG von der Umsatzsteuer befreit.

Anlage IV Seite 2

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt

Analysierende Darstellungen

Kennzahlen

Geschäftsjahr 2019 Umsatz TEUR 206 Personalaufwandsquote % 84,0 Mitarbeiter Anzahl 9 Investitionen TEUR 357 Zinsergebnis TEUR 0 Jahresergebnis TEUR -80 Umsatzrentabilität % neg. Eigenkapitalrentabilität % neg. Bilanzstichtag 31.12.2019 Bilanzsumme TEUR 448 Anlagevermögen TEUR 333 Umlaufvermögen/RAP TEUR 115 Eigenkapital TEUR 420 Rückstellungen TEUR 13 Verbindlichkeiten TEUR 15 Geschäftsjahr 2019 Mittelzufluss/-abfluss aus laufender Geschäftstätigkeit TEUR -115 Investitionstätigkeit TEUR -357 Finanzierungstätigkeit TEUR 0 Finanzmittelfonds am Ende der Periode TEUR 28

Die Gesellschaft wurde am 21. Mai 2019 gegründet. Die operative Tätigkeit begann am 1. Septem- ber 2019.

Anlage V Seite 1

Ertragslage

Aus den Zahlen der Gewinn- und Verlustrechnung (Anlage I) haben wir die folgende wirtschaftliche Erfolgsrechnung entwickelt:

2019 TEUR % Umsatzerlöse 206 97,6 Sonstige betriebliche Erträge 5 2,4 Betriebliche Gesamtleistung 211 100,0 Materialaufwand 31,4 Personalaufwand 177 84,0 Abschreibungen 24 11,4 Sonstige betriebliche Aufwendungen 87 41,2 Betriebliche Aufwendungen 291 137,9 Betriebsergebnis -80 -37,9 Ergebnis nach Steuern -80 -37,9 Jahresfehlbetrag -80 -37,9

Die Gesellschaft wurde am 21. Mai 2019 gegründet. Die operative Tätigkeit begann am 1. Septem- ber 2019.

Zu den Posten im Einzelnen sind folgende Erläuterungen zu geben:

Die Umsatzerlöse betreffen im Wesentlichen Behandlungshonorare gesetzlich krankenversicherter Patienten (TEUR 188) und privat krankenversicherter Patienten (TEUR 13).

84,0 % der Gesamtleistung steht Personalaufwand gegenüber. Dieser entfällt auf die durchschnitt- lich neun Beschäftigten des Ärztezentrum.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Aufwendungen für den Ge- schäftsführungsvertrag (TEUR 31), Raumkosten (TEUR 22), sowie Versicherungen, Beiträge und Ab- gaben (TEUR 10).

Anlage V Seite 2

Vermögenslage

Nachfolgend erläutern wir den Vermögens- und Kapitalaufbau der Dokterhuus am 31. Dezember 2019 anhand der nach Liquiditätsgesichtspunkten zusammengefassten Bilanzzahlen.

Innerhalb von 12 Monaten nach dem Bilanzstichtag fällige Teilbeträge der Forderungen und Ver- bindlichkeiten werden dabei als kurzfristig behandelt, alle anderen — soweit nicht besonders vermerkt — als mittel- und langfristig.

31.12.2019 20.6.2019 VERMÖGEN TEUR %TEUR% Anlagevermögen 333 74,3 0 0,0 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände, ARAP 87 19,4 0 0,0 Flüssige Mittel 28 6,3 500 100,0 Kurzfristig gebundenes Vermögen 115 25,7 500 100,0 Vermögen insgesamt 448 100,0 500 100,0

KAPITAL Stammkapital 500 111,6 500 100,0 Jahresfehlbetrag -80 -17,9 0 0,0 Eigenkapital 420 93,7 500 100,0 Sonstige Rückstellungen 13 2,9 0 0,0 Kurzfristiges Fremdkapital 15 3,3 0 0,0 Kurzfristiges Fremdkapital 28 6,3 0 0,0 Kapital insgesamt 448 100,0 500 100,0

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände betreffen mit TEUR 78 Forderungen gegen die Kassenärztliche Vereinigung.

Die flüssigen Mittel bestehen hauptsächlich aus Guthaben auf einem Konto bei der Nord-Ostsee- Sparkasse.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Personalrückstellungen in Höhe von TEUR 9 sowie Rück- stellungen für die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses in Höhe von TEUR 4.

Das kurzfristige Fremdkapital enthält Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 4), Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeitern (TEUR 1) sowie Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchen- steuer für Dezember 2019 (TEUR 9).

Anlage V Seite 3

Finanzlage

Zur Darstellung von Herkunft und Verwendung der Finanzmittel sowie zur Offenlegung der Ent- wicklung der finanziellen Lage während des abgelaufenen Rumpfgeschäftsjahres haben wir die nachstehende komprimierte Fassung der Kapitalflussrechnung herangezogen.

2019 TEUR Jahresfehlbetrag -80 Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 24 Cashflow -56 Veränderungen von Vermögensgegenständen und Verbindlichkeiten - Leistungsforderungen sowie andere Posten des Umlaufvermögens -87 - Sonstige Rückstellungen 13 - Leistungsverbindlichkeiten 15 Mittelabfluss(-) aus Geschäftstätigkeit (a) -115 Investitionen -357 Mittelabfluss (-) aus Investitionstätigkeit (b) -357 Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds (Summe a - c) -472 Finanzmittelbestand am Anfang der Periode 500

Finanzmittelbestand am Ende der Periode 28

Die Kapitalflussrechnung geht von Finanzmittelbeständen (Finanzmittelfonds) aus und stellt deren Veränderungen dar. Der Finanzmittelfonds beträgt:

31.12.2019 20.6.2019 TEUR TEUR Girokonto der Sparkasse Mittelholstein 28 500 Kassenbestände 0 0

Finanzmittelfonds 28 500

Anlage V Seite 4

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt

Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2019 und der Ist-Zahlen des Rumpfgeschäftsjahres 2019

Plan Ist Ab- 2019 2019 weichung EUR EUR EUR Umsatzerlöse 530.133,00 206.109,94 -324.023,06 sonstige betriebliche Erlöse 976,00 4.928,52 3.952,52 531.109,00 211.038,46 -320.070,54 Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 6.426,00 2.761,79 -3.664,21 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 664,00 203,50 -460,50 Personalaufwand 437.512,00 177.439,36 -260.072,64 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 18.222,00 23.788,00 5.566,00 Sonstige betriebliche Aufwendungen Miete 30.600,00 21.747,64 -8.852,36 Geschäftsführung 69.417,00 30.900,36 -38.516,64 Weitere 59.850,00 33.817,40 -26.032,60 622.691,00 290.658,05 -332.032,95

Unterdeckung -91.582,00 -79.619,59 11.962,41

Ursächlich für die geringen Erlöse und Aufwendungen ist, dass der Wirtschaftsplan ursprünglich vorsah, dass die operative Tätigkeit mit drei Kassenarztsitzen durchgeführt werden sollte. Darüber hinaus war vorgesehen, dass die Dokterhuus die operative Tätigkeit im Mai 2019 aufnehmen würde. Aufgrund von Entscheidungen des ZA konnten der Betrieb jedoch erst im September real beginnen und im Jahr 2019 lediglich zwei Sitze übernommen werden.

Der Jahresfehlbetrag 2019 ist um TEUR 12 geringer als der Planansatz in Höhe von TEUR -92 vorsah.

Anlage VI

Dokterhuus Silberstedt gGmbH, Silberstedt

Aufgliederung und Erläuterung einzelner Posten des Jahresabschlusses für das Rumpfgeschäftsjahr vom 20. Juni 2019 bis zum 31. Dezember 2019

POSTEN DER BILANZ

AKTIVA

A. Anlagevermögen

I. Immaterielle Vermögensgegenstände

Entwicklung:

EUR Stand am 20. Juni 2019 0,00 + Zugänge 237.486,43 - Planmäßige Abschreibungen 12.083,33

Stand am 31. Dezember 2019 225.403,10

II. Sachanlagen

Entwicklung:

EUR Stand am 20. Juni 2019 0,00 + Zugänge an andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 118.883,67 - Planmäßige Abschreibungen 11.704,67

Stand am 31. Dezember 2019 107.179,00

Anlage VII Seite 1

B. Umlaufvermögen

I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Zusammensetzung:

31.12.2019 EUR Kassenärtzliche Vereinigung Schleswig-Holstein 78.340,60 Abrechnungszentrum Dr. Güldener GmbH 7.943,66 Sonstige 227,68

86.511,94

2. Sonstige Vermögensgegenstände

Zusammensetzung:

31.12.2019 EUR

Sonstige 53,85

II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Zusammensetzung:

31.12.2019 EUR Kasse 346,21 Nord-Ostsee Sparkasse 165 574 187 28.113,03

28.459,24

C. Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten (EUR 417,69) enthält Aufwendungen für technischen Sup- port.

Anlage VII Seite 2

PASSIVA

A. Eigenkapital

I. Stammkapital

Das Stammkapital der Dokterhuus Silberstedt gGmbH beträgt TEUR 500.

II. Jahresfehlbetrag

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 79.619,59 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

B. Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen entwickelten sich wie folgt:

Stand am Stand am 20.6.2019 Verbrauch Auflösung Zuführung 31.12.2019 EUR EUR EUR EUR EUR Personalrückstellungen 0,00 0,00 0,00 9.018,00 9.018,00 Abschluss- und Prüfungskosten 0,00 0,00 0,00 4.000,00 4.000,00 Übrige 0,00 0,00 0,00 300,00 300,00

0,00 0,00 0,00 13.318,00 13.318,00

Anlage VII Seite 3

C. Verbindlichkeiten

1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Zusammensetzung:

31.12.2019 EUR Ärztegenossenschaft Nord eG 1.430,80 Übrige 2.173,29

3.604,09

2. Sonstige Verbindlichkeiten

Zusammensetzung:

31.12.2019 EUR Lohn- und Kirchensteuer 9.362,85 Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeitern/Mitarbeiterinnen 1.359,47

10.722,32

Anlage VII Seite 4

POSTEN DER GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

1. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse gliedern sich wie folgt:

2019 EUR Behandlungshonorare gesetzlich krankenversicherter Patienten 188.136,97 Behandlungshonorare privat krankenversicherter Patienten 13.356,01 Vermietung 3.800,00 Übrige 816,96 206.109,94

2. Sonstige betriebliche Erträge

Ausgewiesen werden:

2019 EUR Erstattungen Aufwendungsausgleichsgesetz 269,26 Übrige 4.659,26

4.928,52

3. Materialaufwand

2019 EUR Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 2.761,79 Aufwendungen für bezogene Leistungen 203,50

2.965,29

Anlage VII Seite 5

4. Personalaufwand

2019 EUR Gehälter 151.861,04 Vermögenswirksame Leistungen 640,00 152.501,04 Arbeitgeberanteil Sozialversicherung 21.363,91 Beiträge zur Berufsgenossenschaft 680,64 Aufwendungen für Altersversorgung 670,00 Freiwillige soziale Aufwendungen 2.223,77 24.938,32

177.439,36

Im Durchschnitt wurden im Rumpfgeschäftsjahr neun MitarbeiterInnen beschäftigt.

Die Lohn- und Gehaltsabrechnung für die Mitarbeiter erfolgt durch die Ärztegenossenschaft Nord eG, Bad Segeberg.

5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Zusammensetzung:

2019 EUR Planmäßige Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 12.083,33 Betriebs- und Geschäftsausstattung 11.704,67

23.788,00

Anlage VII Seite 6

6. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Zusammensetzung:

2019 EUR Geschäftsführungsvertrag 30.900,36 Raumkosten 21.747,64 Versicherungen, Beiträge und Abgaben 9.664,08 Werbekosten 938,83 Abschluss und Prüfung 4.643,20 Bürobedarf 2.965,69 Fortbildungskosten, Reisekosten 2.922,16 Wartungskosten 2.942,92 Rechts- und Beratungskosten 3.922,24 Reinigung 1.146,48 Übrige 4.671,80

86.465,40

Die Aufwendungen für den Geschäftsführungsvertrag sowie die Buchführung betreffen die von der Ärztegenossenschaft Nord eG, Bad Segeberg, für die Gesellschaft erbrachten Dienstleistungen.

In den Raumkosten sind Mietaufwendungen in Höhe von EUR 19.664,00 sowie Aufwendungen für Gas, Strom und Wasser mit EUR 2.083,64 enthalten.

Die Aufwendungen für Versicherungen, Beiträge und Abgaben enthalten in Höhe von EUR 5.735,70 Abrechnungskosten der Kassenärztlichen Verrechnungsstelle.

Anlage VII Seite 7

Allgemeine Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften vom 1. Januar 2017

1. Geltungsbereich 6. Weitergabe einer beruflichen Äußerung des Wirtschaftsprüfers

(1) Die Auftragsbedingungen gelten für Verträge zwischen Wirtschaftsprüfern (1) Die Weitergabe beruflicher Äußerungen des Wirtschaftsprüfers (Arbeits- oder Wirtschaftsprüfungsgesellschaften (im Nachstehenden zusammenfas- ergebnisse oder Auszüge von Arbeitsergebnissen – sei es im Entwurf oder in send „Wirtschaftsprüfer“ genannt) und ihren Auftraggebern über Prüfungen, der Endfassung) oder die Information über das Tätigwerden des Wirtschafts- Steuerberatung, Beratungen in wirtschaftlichen Angelegenheiten und sonsti- prüfers für den Auftraggeber an einen Dritten bedarf der schriftlichen Zustim- ge Aufträge, soweit nicht etwas anderes ausdrücklich schriftlich vereinbart mung des Wirtschaftsprüfers, es sei denn, der Auftraggeber ist zur Weiter- oder gesetzlich zwingend vorgeschrieben ist. gabe oder Information aufgrund eines Gesetzes oder einer behördlichen Anordnung verpflichtet. (2) Dritte können nur dann Ansprüche aus dem Vertrag zwischen Wirt- schaftsprüfer und Auftraggeber herleiten, wenn dies ausdrücklich vereinbart (2) Die Verwendung beruflicher Äußerungen des Wirtschaftsprüfers und die ist oder sich aus zwingenden gesetzlichen Regelungen ergibt. Im Hinblick auf Information über das Tätigwerden des Wirtschaftsprüfers für den Auftragge- solche Ansprüche gelten diese Auftragsbedingungen auch diesen Dritten ber zu Werbezwecken durch den Auftraggeber sind unzulässig. gegenüber.

7. Mängelbeseitigung 2. Umfang und Ausführung des Auftrags (1) Bei etwaigen Mängeln hat der Auftraggeber Anspruch auf Nacherfüllung (1) Gegenstand des Auftrags ist die vereinbarte Leistung, nicht ein bestimm- durch den Wirtschaftsprüfer. Nur bei Fehlschlagen, Unterlassen bzw. unbe- ter wirtschaftlicher Erfolg. Der Auftrag wird nach den Grundsätzen ordnungs- rechtigter Verweigerung, Unzumutbarkeit oder Unmöglichkeit der Nacherfül- mäßiger Berufsausübung ausgeführt. Der Wirtschaftsprüfer übernimmt im lung kann er die Vergütung mindern oder vom Vertrag zurücktreten; ist der Zusammenhang mit seinen Leistungen keine Aufgaben der Geschäftsfüh- Auftrag nicht von einem Verbraucher erteilt worden, so kann der Auftraggeber rung. Der Wirtschaftsprüfer ist für die Nutzung oder Umsetzung der Ergebnis- wegen eines Mangels nur dann vom Vertrag zurücktreten, wenn die erbrach- se seiner Leistungen nicht verantwortlich. Der Wirtschaftsprüfer ist berechtigt, te Leistung wegen Fehlschlagens, Unterlassung, Unzumutbarkeit oder sich zur Durchführung des Auftrags sachverständiger Personen zu bedienen. Unmöglichkeit der Nacherfüllung für ihn ohne Interesse ist. Soweit darüber hinaus Schadensersatzansprüche bestehen, gilt Nr. 9. (2) Die Berücksichtigung ausländischen Rechts bedarf – außer bei betriebswirtschaftlichen Prüfungen – der ausdrücklichen schriftlichen Vereinbarung. (2) Der Anspruch auf Beseitigung von Mängeln muss vom Auftraggeber unverzüglich in Textform geltend gemacht werden. Ansprüche nach Abs. 1, (3) Ändert sich die Sach- oder Rechtslage nach Abgabe der abschließenden die nicht auf einer vorsätzlichen Handlung beruhen, verjähren nach Ablauf beruflichen Äußerung, so ist der Wirtschaftsprüfer nicht verpflichtet, den eines Jahres ab dem gesetzlichen Verjährungsbeginn. Auftraggeber auf Änderungen oder sich daraus ergebende Folgerungen hinzuweisen. (3) Offenbare Unrichtigkeiten, wie z.B. Schreibfehler, Rechenfehler und formelle Mängel, die in einer beruflichen Äußerung (Bericht, Gutachten und dgl.) des Wirtschaftsprüfers enthalten sind, können jederzeit vom Wirt- schaftsprüfer auch Dritten gegenüber berichtigt werden. Unrichtigkeiten, die 3. Mitwirkungspflichten des Auftraggebers geeignet sind, in der beruflichen Äußerung des Wirtschaftsprüfers enthaltene (1) Der Auftraggeber hat dafür zu sorgen, dass dem Wirtschaftsprüfer alle für Ergebnisse infrage zu stellen, berechtigen diesen, die Äußerung auch Dritten die Ausführung des Auftrags notwendigen Unterlagen und weiteren Informa- gegenüber zurückzunehmen. In den vorgenannten Fällen ist der Auftragge- tionen rechtzeitig übermittelt werden und ihm von allen Vorgängen und ber vom Wirtschaftsprüfer tunlichst vorher zu hören. Umständen Kenntnis gegeben wird, die für die Ausführung des Auftrags von Bedeutung sein können. Dies gilt auch für die Unterlagen und weiteren Informationen, Vorgänge und Umstände, die erst während der Tätigkeit des 8. Schweigepflicht gegenüber Dritten, Datenschutz Wirtschaftsprüfers bekannt werden. Der Auftraggeber wird dem Wirtschafts- prüfer geeignete Auskunftspersonen benennen. (1) Der Wirtschaftsprüfer ist nach Maßgabe der Gesetze (§ 323 Abs. 1 HGB, § 43 WPO, § 203 StGB) verpflichtet, über Tatsachen und Umstände, die ihm (2) Auf Verlangen des Wirtschaftsprüfers hat der Auftraggeber die Vollstän- bei seiner Berufstätigkeit anvertraut oder bekannt werden, Stillschweigen zu digkeit der vorgelegten Unterlagen und der weiteren Informationen sowie der bewahren, es sei denn, dass der Auftraggeber ihn von dieser Schweigepflicht gegebenen Auskünfte und Erklärungen in einer vom Wirtschaftsprüfer formu- entbindet. lierten schriftlichen Erklärung zu bestätigen. (2) Der Wirtschaftsprüfer wird bei der Verarbeitung von personenbezogenen Daten die nationalen und europarechtlichen Regelungen zum Datenschutz beachten. 4. Sicherung der Unabhängigkeit

(1) Der Auftraggeber hat alles zu unterlassen, was die Unabhängigkeit der Mitarbeiter des Wirtschaftsprüfers gefährdet. Dies gilt für die Dauer des 9. Haftung Auftragsverhältnisses insbesondere für Angebote auf Anstellung oder Über- nahme von Organfunktionen und für Angebote, Aufträge auf eigene Rech- (1) Für gesetzlich vorgeschriebene Leistungen des Wirtschaftsprüfers, insbe- nung zu übernehmen. sondere Prüfungen, gelten die jeweils anzuwendenden gesetzlichen Haf- tungsbeschränkungen, insbesondere die Haftungsbeschränkung des § 323 (2) Sollte die Durchführung des Auftrags die Unabhängigkeit des Wirtschafts- Abs. 2 HGB. prüfers, die der mit ihm verbundenen Unternehmen, seiner Netzwerkunter- nehmen oder solcher mit ihm assoziierten Unternehmen, auf die die Unab- (2) Sofern weder eine gesetzliche Haftungsbeschränkung Anwendung findet hängigkeitsvorschriften in gleicher Weise Anwendung finden wie auf den noch eine einzelvertragliche Haftungsbeschränkung besteht, ist die Haftung Wirtschaftsprüfer, in anderen Auftragsverhältnissen beeinträchtigen, ist der des Wirtschaftsprüfers für Schadensersatzansprüche jeder Art, mit Ausnah- Wirtschaftsprüfer zur außerordentlichen Kündigung des Auftrags berechtigt. me von Schäden aus der Verletzung von Leben, Körper und Gesundheit, sowie von Schäden, die eine Ersatzpflicht des Herstellers nach § 1 ProdHaftG begründen, bei einem fahrlässig verursachten einzelnen Scha- densfall gemäß § 54a Abs. 1 Nr. 2 WPO auf 4 Mio. € beschränkt. 5. Berichterstattung und mündliche Auskünfte (3) Einreden und Einwendungen aus dem Vertragsverhältnis mit dem Auf- Soweit der Wirtschaftsprüfer Ergebnisse im Rahmen der Bearbeitung des traggeber stehen dem Wirtschaftsprüfer auch gegenüber Dritten zu. Auftrags schriftlich darzustellen hat, ist alleine diese schriftliche Darstellung maßgebend. Entwürfe schriftlicher Darstellungen sind unverbindlich. Sofern (4) Leiten mehrere Anspruchsteller aus dem mit dem Wirtschaftsprüfer nicht anders vereinbart, sind mündliche Erklärungen und Auskünfte des bestehenden Vertragsverhältnis Ansprüche aus einer fahrlässigen Pflichtver- Wirtschaftsprüfers nur dann verbindlich, wenn sie schriftlich bestätigt werden. letzung des Wirtschaftsprüfers her, gilt der in Abs. 2 genannte Höchstbetrag Erklärungen und Auskünfte des Wirtschaftsprüfers außerhalb des erteilten für die betreffenden Ansprüche aller Anspruchsteller insgesamt. Alle Rechte vorbehalten. Ohne Genehmigung des Verlages ist es nicht gestattet, die Vordrucke ganz oder teilweise © IDW Verlag GmbH · Tersteegenstraße 14 40474 Düsseldorf 50261 . PN 55495/0/0 nachzudrucken bzw. auf fotomechanischem oder elektronischem Wege zu vervielfältigen und/oder verbreiten. Auftrags sind stets unverbindlich.

BeGeKo GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Anlage VIII Seite 1 (5) Ein einzelner Schadensfall im Sinne von Abs. 2 ist auch bezüglich eines (6) Die Bearbeitung besonderer Einzelfragen der Einkommensteuer, Körper- aus mehreren Pflichtverletzungen stammenden einheitlichen Schadens schaftsteuer, Gewerbesteuer, Einheitsbewertung und Vermögensteuer sowie gegeben. Der einzelne Schadensfall umfasst sämtliche Folgen einer Pflicht- aller Fragen der Umsatzsteuer, Lohnsteuer, sonstigen Steuern und Abgaben verletzung ohne Rücksicht darauf, ob Schäden in einem oder in mehreren erfolgt auf Grund eines besonderen Auftrags. Dies gilt auch für aufeinanderfolgenden Jahren entstanden sind. Dabei gilt mehrfaches auf gleicher oder gleichartiger Fehlerquelle beruhendes Tun oder Unterlassen als a) die Bearbeitung einmalig anfallender Steuerangelegenheiten, z.B. auf einheitliche Pflichtverletzung, wenn die betreffenden Angelegenheiten mitei- dem Gebiet der Erbschaftsteuer, Kapitalverkehrsteuer, Grunderwerbsteuer, nander in rechtlichem oder wirtschaftlichem Zusammenhang stehen. In b) die Mitwirkung und Vertretung in Verfahren vor den Gerichten der Fi- diesem Fall kann der Wirtschaftsprüfer nur bis zur Höhe von 5 Mio. € in nanz- und der Verwaltungsgerichtsbarkeit sowie in Steuerstrafsachen, Anspruch genommen werden. Die Begrenzung auf das Fünffache der Min- destversicherungssumme gilt nicht bei gesetzlich vorgeschriebenen Pflicht- c) die beratende und gutachtliche Tätigkeit im Zusammenhang mit Um- prüfungen. wandlungen, Kapitalerhöhung und -herabsetzung, Sanierung, Eintritt und Ausscheiden eines Gesellschafters, Betriebsveräußerung, Liquidation und (6) Ein Schadensersatzanspruch erlischt, wenn nicht innerhalb von sechs dergleichen und Monaten nach der schriftlichen Ablehnung der Ersatzleistung Klage erhoben wird und der Auftraggeber auf diese Folge hingewiesen wurde. Dies gilt nicht d) die Unterstützung bei der Erfüllung von Anzeige- und Dokumentations- für Schadensersatzansprüche, die auf vorsätzliches Verhalten zurückzufüh- pflichten. ren sind, sowie bei einer schuldhaften Verletzung von Leben, Körper oder Gesundheit sowie bei Schäden, die eine Ersatzpflicht des Herstellers nach § (7) Soweit auch die Ausarbeitung der Umsatzsteuerjahreserklärung als 1 ProdHaftG begründen. Das Recht, die Einrede der Verjährung geltend zu zusätzliche Tätigkeit übernommen wird, gehört dazu nicht die Überprüfung machen, bleibt unberührt. etwaiger besonderer buchmäßiger Voraussetzungen sowie die Frage, ob alle in Betracht kommenden umsatzsteuerrechtlichen Vergünstigungen wahrgenommen worden sind. Eine Gewähr für die vollständige Erfassung der Unter- lagen zur Geltendmachung des Vorsteuerabzugs wird nicht übernommen. 10. Ergänzende Bestimmungen für Prüfungsaufträge

(1) Ändert der Auftraggeber nachträglich den durch den Wirtschaftsprüfer geprüften und mit einem Bestätigungsvermerk versehenen Abschluss oder 12. Elektronische Kommunikation Lagebericht, darf er diesen Bestätigungsvermerk nicht weiterverwenden. Die Kommunikation zwischen dem Wirtschaftsprüfer und dem Auftraggeber Hat der Wirtschaftsprüfer einen Bestätigungsvermerk nicht erteilt, so ist ein kann auch per E-Mail erfolgen. Soweit der Auftraggeber eine Kommunikation Hinweis auf die durch den Wirtschaftsprüfer durchgeführte Prüfung im Lage- per E-Mail nicht wünscht oder besondere Sicherheitsanforderungen stellt, wie bericht oder an anderer für die Öffentlichkeit bestimmter Stelle nur mit schrift- etwa die Verschlüsselung von E-Mails, wird der Auftraggeber den Wirt- licher Einwilligung des Wirtschaftsprüfers und mit dem von ihm genehmigten schaftsprüfer entsprechend in Textform informieren. Wortlaut zulässig. (2) Widerruft der Wirtschaftsprüfer den Bestätigungsvermerk, so darf der Bestätigungsvermerk nicht weiterverwendet werden. Hat der Auftraggeber 13. Vergütung den Bestätigungsvermerk bereits verwendet, so hat er auf Verlangen des Wirtschaftsprüfers den Widerruf bekanntzugeben. (1) Der Wirtschaftsprüfer hat neben seiner Gebühren- oder Honorarforderung Anspruch auf Erstattung seiner Auslagen; die Umsatzsteuer wird zusätzlich (3) Der Auftraggeber hat Anspruch auf fünf Berichtsausfertigungen. Weitere berechnet. Er kann angemessene Vorschüsse auf Vergütung und Auslagen- Ausfertigungen werden besonders in Rechnung gestellt. ersatz verlangen und die Auslieferung seiner Leistung von der vollen Befrie- digung seiner Ansprüche abhängig machen. Mehrere Auftraggeber haften als Gesamtschuldner.

11. Ergänzende Bestimmungen für Hilfeleistung in Steuersachen (2) Ist der Auftraggeber kein Verbraucher, so ist eine Aufrechnung gegen Forderungen des Wirtschaftsprüfers auf Vergütung und Auslagenersatz nur (1) Der Wirtschaftsprüfer ist berechtigt, sowohl bei der Beratung in steuerli- mit unbestrittenen oder rechtskräftig festgestellten Forderungen zulässig. chen Einzelfragen als auch im Falle der Dauerberatung die vom Auftraggeber genannten Tatsachen, insbesondere Zahlenangaben, als richtig und vollstän- dig zugrunde zu legen; dies gilt auch für Buchführungsaufträge. Er hat jedoch den Auftraggeber auf von ihm festgestellte Unrichtigkeiten hinzuweisen. 14. Streitschlichtungen

(2) Der Steuerberatungsauftrag umfasst nicht die zur Wahrung von Fristen Der Wirtschaftsprüfer ist nicht bereit, an Streitbeilegungsverfahren vor einer erforderlichen Handlungen, es sei denn, dass der Wirtschaftsprüfer hierzu Verbraucherschlichtungsstelle im Sinne des § 2 des Verbraucherstreitbeile- ausdrücklich den Auftrag übernommen hat. In diesem Fall hat der Auftragge- gungsgesetzes teilzunehmen. ber dem Wirtschaftsprüfer alle für die Wahrung von Fristen wesentlichen Unterlagen, insbesondere Steuerbescheide, so rechtzeitig vorzulegen, dass dem Wirtschaftsprüfer eine angemessene Bearbeitungszeit zur Verfügung 15. Anzuwendendes Recht steht. Für den Auftrag, seine Durchführung und die sich hieraus ergebenden An- (3) Mangels einer anderweitigen schriftlichen Vereinbarung umfasst die sprüche gilt nur deutsches Recht. laufende Steuerberatung folgende, in die Vertragsdauer fallenden Tätigkei- ten:

a) Ausarbeitung der Jahressteuererklärungen für die Einkommensteuer, Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer sowie der Vermögensteuererklä- rungen, und zwar auf Grund der vom Auftraggeber vorzulegenden Jahres- abschlüsse und sonstiger für die Besteuerung erforderlicher Aufstellungen und Nachweise b) Nachprüfung von Steuerbescheiden zu den unter a) genannten Steuern

c) Verhandlungen mit den Finanzbehörden im Zusammenhang mit den unter a) und b) genannten Erklärungen und Bescheiden d) Mitwirkung bei Betriebsprüfungen und Auswertung der Ergebnisse von Betriebsprüfungen hinsichtlich der unter a) genannten Steuern e) Mitwirkung in Einspruchs- und Beschwerdeverfahren hinsichtlich der unter a) genannten Steuern.

Der Wirtschaftsprüfer berücksichtigt bei den vorgenannten Aufgaben die wesentliche veröffentlichte Rechtsprechung und Verwaltungsauffassung. (4) Erhält der Wirtschaftsprüfer für die laufende Steuerberatung ein Pau- schalhonorar, so sind mangels anderweitiger schriftlicher Vereinbarungen die unter Abs. 3 Buchst. d) und e) genannten Tätigkeiten gesondert zu honorie- ren.

(5) Sofern der Wirtschaftsprüfer auch Steuerberater ist und die Steuerbera- tervergütungsverordnung für die Bemessung der Vergütung anzuwenden ist, kann eine höhere oder niedrigere als die gesetzliche Vergütung in Textform vereinbart werden.

BeGeKo GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Anlage VIII Seite 2 Haushalt Dokterhuus Silberstedt gGmbH 2021

2021 Honorarabrechnung KVSH ., € (14% extrabudgetär) Honorarabrechnung Privatpatienten ., € Sonstige Erlöse ., € Weiterbildungsassistent ., € * Ab Mitte 2021 Gesamterlöse ., €

Aufwendungen Praxisbedarf ., € Fremdleistungen - € Personalkosten ., € inkl. 2% Erhöhung + 1xVZ MFA Miete ., € Mietnebenkosten ., € Steuern, Versicherungen und Beiträge ., € Werbe- und Reisekosten ., € Fort- und Weiterbildungskosten ., € Verschiedene Kosten ., € Abschreibung ., € Verwaltungskosten (Porto, EDV, etc.) ., € Management ÄGN ., € Tilgung/Zinsaufwendungen ., € Gesamtausgaben .., €

Gesamtergebnis - 5.85,8 € Finanzplan für 5 Jahre Dokterhuus Silberstedt gGmbH 2021

2021 2022 2023 2024 2025 Honorarabrechnung KVSH . € . € . € . € . € Honorarabrechnung Privatpatienten . € . € . € . € . € Sonstige Erlöse . € . € . € . € . € Weiterbildungsassistent . € . € . € . € . € Gesamterlöse . € . € . € . € .. €

Aufwendungen Praxisbedarf . € . € . € . € . € Fremdleistungen - € . € . € . € . € Personalkosten . € . € . € . € . € Miete . € . € . € . € . € Mietnebenkosten . € . € . € . € . € Steuern, Versicherungen und Beiträge . € . € . € . € . € Werbe- und Reisekosten . € . € . € . € . € Fort- und Weiterbildungskosten . € . € . € . € . € Verschiedene Kosten . € . € . € . € . € Abschreibung . € . € . € . € . € Verwaltungskosten (Porto, EDV, etc.) . € . € . € . € . € Management ÄGN . € . € . € . € . € Tilgung/Zinsaufwendungen . € . € . € . € . € Gesamtausgaben .. € .. € .. € .. € .. €

Gesamtergebnis - . € - . € - . € - . € - . € Liquiditätsplan Dokterhuus Silberstedt gGmbH 2021

Jan 21 Feb 21 Mrz 21 Apr 21 Mai 21 Jun 21 Jul 21 Aug 21 Sep 21 Okt 21 Nov 21 Dez 21 Gesamt Einnahmen Kapital ., € - € - € - € - € - € - € - € - € - € . € - € . € Honorarabrechnung KVSH ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € . € Honorarabrechnung Privatpatienten ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € . € Sonstige Erlöse , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € . € Weiterbildungsassistent ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € . € Einnahmen gesamt ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € . € Ausgaben Aufwendungen Praxisbedarf ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € . € Fremdleistungen - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € Personalkosten ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € . € Miete ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € . € Mietnebenkosten , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € . € Steuern, Versicherungen und Beiträge ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € . € Werbe- und Reisekosten , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € . € Fort- und Weiterbildungskosten , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € . € Verschiedene Kosten , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € . € Invest. ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € . € Verwaltungskosten (Porto, EDV, etc.) , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € . € Management ÄGN ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € ., € . € Zinsaufwendungen/Tilgung , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € , € . € Gesamt Ausgaben . € . € . € . € . € . € . € . € . € . € . € . € ..7 € Über-/Unterdeckung ., € -., € -., € -., € -., € -., € -., € -., € -., € -., € ., € -., € ., € Stellenplan Dokterhuus Silberstedt gGmbH 2021

Real Real Plan 2021 Verhältniszahlen Ärzte 2019 2020 Q1 Q2 Q3 Q4 (Sitz zu MFAs) a. Anzahl KV-Sitze/Vollzeitäquivalente (bei 40h) 2,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 2019 2,45 b. Anzahl Ärzte auf KV-Sitzen 2 4 4 4 4 4 2020 1,87 c. Anzahl Vertretungsärzte 0 0 0 0 1 1 Plan 2021 2,20 Plan 2021 d. Anzahl Weiterbildungsassistenten 0 0 0 0 1 1 (ohne NäPa) 2,03

Real Real Plan 2021 Benchmark Medizinische Fachangestellte Vorjahr 2020 Q1 Q2 Q3 Q4 ÄZ 1 1,96 a. Anzahl Vollzeitäquivalente MFAs (bei 38,5h) 4,9 5,6 6,6 6,6 6,6 6,6 ÄZ 2 2,03 b. Anzahl MFAs 7 7 8 8 8 8 ÄZ 3 3,56 c. Anzahl NäPa (min. 20h) 0 1 1 1 1 1 ÄZ 4 2,04 d. Anzahl Azubis 0 1 1 1 1 1 ÄZ 5 0,92 *Plan + 1 2,10 Real Real Plan 2021 Weiteres Personal (z.B. Reinigungskraft, Hausmeister) Vorjahr 2020 Q1 Q2 Q3 Q4 a. Anzahl Vollzeitäquivalente 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 b. Anzahl Personen 1 1 1 1 1 1 Zusammenfassung genehmigungspflichtige Kreditaufnahmen (§95f und 95g GO SH) Dokterhuus Silberstedt gGmbH 2021

Nach § 95 f und § 95 g Ratendarlehen - Noialetrag: € ., - Zinssatz: 1,24 % fest bis 31.03.2030 - Eff. Jahreszins gem. PAngV: 1,25% p.a. - Auszahlung: zu 100% - Leistugsrate: € . vierteljährlih -erstals a 30.03.2020 - jew. zzgl. Zinsen. - Bei planmäßiger Rückzahlung ergäbe sich eine Gesamtlaufzeit von 10 Jahren. - keine weiteren Nebenkosten 20. Zentralitätsmittel a) Aufteilung der Zentralitätsmittel

Zentralorte erhalten gemäß § 15 FAG Schlüsselzuweisungen für übergemeindliche Aufgaben (Zentralitätsmittel). Diese Zuweisungen können für Investitionen und für die Unterhaltung bestehender Einrichtungen verwendet werden. In den vergangenen Jahren hat Silberstedt die Zentralitätsmittel in voller Höhe an das Amt abgeführt. Das Amt hat die Mittel für Investitionen von Zentralitätsmaßnahmen in Silberstedt (z. B. Bau der Amtsverwaltung, Schule, Sporthalle, Jugendraum, Mehrfamilienhaus Hauptstraße 43, Kauf und Umbau der Gebäude im Augang und der Hollingstedter Straße) sowie deren Folgekosten verwendet. Anlässlich der Haushaltsberatungen 1998 meldete Silberstedt erstmals Eigenbedarf an. Daraufhin wurde im Amtsausschuss angeregt, dass eine Regelung über die Verwendungen von zukünftigen Zentralitätsmitteln getroffen werden sollte, um die Finanzierung zukünftiger Maßnahmen „zu sichern“.

Daraufhin hat die Gemeindevertretung Silberstedt anlässlich ihrer Sitzung am 24. August 1998 folgenden Beschluss gefasst:

Die Schlüsselzuweisungen für übergemeindliche Aufgaben (Zentralitätsmittel) werden für Investitionen und für die Folgekosten von bestehenden Einrichtungen verwendet. Von den jährlichen Zentralitätsmitteln werden 30 % für die Folgekosten in Abzug gebracht. Die restlichen Zentralitätsmittel werden für Investitionen verwendet. Zu den Investitionen zählen auch die jährlichen Tilgungsleistungen (Zinsen zu den Folgekosten). Sollten keine Investitionen durchgeführt werden, so ist dieser Anteil für die Folgekosten zu verwenden.

1. Zentralitätsmittel für Investitionen: Die Verteilung der jährlichen Zentralitätsmittel auf das Amt und die Gemeinde Silberstedt erfolgt im Verhältnis der jährlichen Investitionen (einschließlich Tilgung).

2. Zentralitätsmittel für Folgekosten: Die Verteilung der jährlichen Zentralitätsmittel auf das Amt und die Gemeinde Silberstedt erfolgt im Verhältnis des jährlichen Unterschusses der bestehenden Einrichtungen; wobei bei der Amtsverwaltung und der Schule lediglich evtl. Zinsen berücksichtigt werden.

Am 4. Mai 2000 wurde zwischen der Gemeinde Silberstedt und dem Amt Silberstedt ein Vertrag über die Erschließung und Vermarktung des Gewerbegebietes "Tükeslih" geschlossen. Hiernach erhält das Amt von der Gemeinde Silberstedt Zentralitätsmittel in Höhe des aus dieser Maßnahme entstehenden Unterschusses bei den Finanzierungskosten unter Abzug der Einnahmen aus den Grundstücksverkäufen und der "Mehrsteuereinnahmen unter Berücksichtigung der Mehrumlagen" gemäß § 4 des Vertrages als Vorabzug vor Verteilung der Zentralitätsmittel gemäß Beschluss vom 24. August 1998. Gemäß § 5 Buchstabe a) des Fusionsvertrages der Ämter Silberstedt und Schuby stehen die Erträge und Erlöse u. a. aus dem Gewerbegebiet "Tükeslih" ausschließlich den Gemeinden des ehemaligen Amtes Silberstedt zu.

Gem. Beschlüsse 2014 im Rahmen der Neuordnung der Aufgabenübertragungen gem. Amtsordnung wird die Aufgabe Jugendpfleger auf die Gemeinde Silberstedt übertragen. Die Gemeinde Silberstedt finanziert die Aufgabe durch die Zentralitätsmittel. Der verbleibende Betrag wird dem Amt zur Verfügung gestellt.

-27- S27-8zentral.xls Berechnung: Zentralitätsmittel 413.676,00 Aufwand Verwaltungshaushalt 0,00 Aufwand Vermögenshaushalt 0,00 Abgabe an das Amt für Sportanlagen 75.000,00 Damit erfolgt die Aufteilung der Zentralitätsmittel wie folgt:

Jahreszuweisung 338.676,00 €

Sonderabzug für Amtsgewerbegebiet "Tükeslih":

Einnahmen: Grundstücksverkäufe - € § 5 Buchstabe a) Fusionsvertrag Pacht - € § 5 Buchstabe a) Fusionsvertrag Zuweisung gemäß § 4 des Vertrages - € § 5 Buchstabe a) Fusionsvertrag Summe der Einnahmen - € Ausgaben: Erschließungskosten - € Summe der Ausgaben - €

Unterschuss - € - €

Zentralitätsmittel nach Sonderabzug 338.676,00 € (Verteilung gemäß Beschluss vom 24. August 1998) für Folgekosten 30,00% 101.602,80 € für Investitionen 70,00% 237.073,20 €

Aufteilung der Zentralitätsmittel für Folgekosten: Kosten Verhältnis Aufteilung

Silberstedt 81.930,00 € 100,00% 101.602,80 €

Amt Unterschuss Sportstätte - € 0,00% - € (ohne kalk. Kosten und Kostenerstattung EKS) Zinsen - Trainingshalle - € 0,00% - € Zinsen - Trainingshalle - € 0,00% - € Zinsen - Verwaltungsbau - € 0,00% - €

Summe - € 0,00% - €

Gesamtfolgekosten 81.930,00 € 100,00% 101.602,80 €

-28- S27-8zentral.xls Aufteilung der Zentralitätsmittel für Investitionen: Kosten Verhältnis Aufteilung

Silberstedt 191.170,00 € 100,00% 237.073,20 €

Summe 191.170,00 € 100,00% 237.073,20 €

Amt

Ausstattung Schulen - € 0,00% - € Ausstattung Schulsportanlagen - € 0,00% - € EKS - Dachsanierung - Anbau Ost - € 0,00% - € EKS - Garagenbau - € 0,00% - € Sportstätten - Parkplatzasphaltierung - € 0,00% - € Tilgung - Trainingshalle - € 0,00% - € Sondertilgung - Trainingshalle - € 0,00% - € - € Summe - € 0,00% - €

Gesamtinvestitionen 191.170,00 € 100,00% 237.073,20 €

Aufteilung: Sonderabzug Folgekosten Investitionen Summe Silberstedt - € 101.602,80 € 237.073,20 € 338.676,00 € Amt - € - € - € - €

Gesamt - € 101.602,80 € 237.073,20 € 338.676,00 €

Da die Summe der Investitionen geringer als die 70 % der Zentralitätsmittel nach dem Sonderabzug ist, werden die hierfür nicht benötigten Zentralitätsmittel zur Deckung der Folgekosten verwendet. Es ergibt sich daher folgende Aufteilung der Zentralitätsmittel:

Aufteilung: Sonderabzug Folgekosten Investitionen Summe Silberstedt - € 101.602,80 € 237.073,20 € 338.676,00 € Amt - € - € - € - €

Gesamt - € 101.602,80 € 237.073,20 € 338.676,00 €

-29- S27-8zentral.xls 20. Zentralitätsmittel b) Zuschuss der Gemeinde Silberstedt an das Amt gemäß öffentlich rechtlichen Vertrag über die Erschließung und Vermarktung des Gewerbegebietes "Tükeslih"

Berechnung gemäß § 4 des Vertrages:

Euro = 1,95583 DM 1. Grundsteueraufkommen bisher: Meßbetrag 75,00 DM = 38,35 € Hebesatz 370% Aufkommen 141,88 € im Haushaltsjahr: 10.303,77 € Mehraufkommen: 10.161,89 € 10.161,89 €

2. Gewerbesteueraufkommen 100.994,61 €

3. Gewerbesteuerumlage Hebesatz 350% Grundbetrag 28.856,00 € Umlagesatz 35,0% Umlage 10.100,00 € ./. 10.100,00 €

4. Differenz Schlüsselzuweisungen ./. 62.940,00 €

5. Differenz Amtsumlage ./. 8.635,20 €

6. Differenz Kreisumlage ./. 9.800,95 €

Zuschuss der Gemeinde Silberstedt an das Amt 19.680,34 €

-30-

S28-8zentral-tuekeslih.xls Berechnung der Schlüssel- und Sonderschlüsselzuweisungen 2021 Gemeinde Silberstedt

Einnahmen III. Quartal 2019 IV. Quartal 2019 I. Quartal 2020 II. Quartal 2020 Insgesamt Grundsteuer A 14.162,00 € 14.335,00 € 14.916,00 € 14.768,00 € 58.181,00 € Grundsteuer B 75.116,00 € 75.697,00 € 82.363,00 € 89.374,00 € 322.550,00 € Gewerbesteuer 254.201,00 € 273.360,00 € 260.972,00 € 236.303,00 € 1.024.836,00 € Zuweisung § 31a FAG 19.134,00 € 19.134,00 € 21.099,00 € 21.099,00 € 80.466,00 € Umsatzsteueranteil 34.079,00 € 34.079,00 € 20.256,00 € 14.254,00 € 102.668,00 €

Einkommensteuer 208.351,00 € 219.708,00 € 235.834,00 € 204.561,00 € 868.454,00 €

Aufkommen 1.7-30.6 : Hebesatz Ergebnis x Hebesatz Land = Steuerkraftmeßzahl

Grundsteuer A 58.181,00 € 370% 15.725 € 300% 47.175,00 €

Grundsteuer B 322.550,00 € 370% 87.176 € 363% 316.449,00 €

Gewerbesteuer 1.024.836,00 € 350% 292.810 € 277,0% 811.084,00 € Zuweisung § 31a FAG 80.466,00 € 100% 80.466 € 100% 80.466,00 € Umsatzsteueranteil 102.668,00 € 100% 102.668 € 100% 102.668,00 € Einkommensteuer 868.454,00 € 100% 868.454 € 100% 868.454,00 € 2.457.155,00 € Summe: 2.226.296,00 €

Allgem. Schlüsselzuw. Einwohner x Grundbetrag = Ausgangsmeßzahl./. Steuerkraftmeßzahl 2.518 1.170,00 € 2.946.060,00 € 2.226.296,00 € = Schlüsselzahl Berechnung Ergebnis Berechnung 719.764,00 € 70% 41.986,00 € *12 503.832,00 €

Sonder-Schlüsselzuw. Einwohner x Garantiebetrag = Ausgangsmeßzahl./. Steuerkraftmeßzahl 2.518 695,00 € 1.750.010,00 € 2.226.296,00 € = Schlüsselzahl Berechnung Ergebnis Berechnung - € : 30 - € *12 - € Schlüsselzuweisung insgesamt 571.482,00 € Flächenlast 67.650,00 €

Berechnung der Schlüssel- und Sonderschlüsselzuweisungen 2021 gem. § 4 des Vertrages "Tükeslih"

Aufkommen gem. § 4 : Hebesatz Ergebnis x Hebesatz Land = Steuerkraftmeßzahl Grundsteuer A 58.323,00 € 370% 15.763 € 300% 47.289,00 € Grundsteuer B 312.246,00 € 370% 84.391 € 363% 306.339,00 € Gewerbesteuer 923.841,39 € 350% 263.955 € 277% 731.155,00 € Zuweisung § 31a FAG 80.466,00 € 100% 80.466 € 100% 80.466,00 € Umsatzsteueranteil 102.668,00 € 100% 102.668 € 100% 102.668,00 € Einkommensteuer 868.454,00 € 100% 868.454 € 100% 868.454,00 € 2.345.998,39 € Summe: 2.136.371,00 €

Allgem. Schlüsselzuw. Einwohner x Grundbetrag = Ausgangsmeßzahl./. Steuerkraftmeßzahl 2.518 1.170,00 € 2.946.060,00 € 2.136.371,00 € = Schlüsselzahl Berechnung Ergebnis Berechnung 809.689,00 € 70% 47.231,00 € *12 566.772,00 €

Sonder-Schlüsselzuw. Einwohner x Garantiebetrag = Ausgangsmeßzahl./. Steuerkraftmeßzahl 2.518 695,00 € 1.750.010,00 € 2.136.371,00 € = Schlüsselzahl Berechnung Ergebnis Berechnung - € : 30 - € *12 - € Schlüsselzuweisung insgesamt 634.422,00 € Differenz Schlüsselzuweisungen- 62.940,00 €

-31-

S28-8zentral-tuekeslih.xls Steuerkraftzahlen der/s Schlüssel- und Grund- Grund- Gewerbe- Einkommens- Zuweisung Umsatz- Sonderschlüssel steuer A steuer B steuer steueranteil § 31a FAG steueranteil zuweisungen

Haushaltsjahr 47.175,00 € 316.449,00 € 811.084,00 € 868.454,00 € 80.466,00 € 102.668,00 € 571.482,00 € § 4-Regelung 47.289,00 € 306.339,00 € 731.155,00 € 868.454,00 € 80.466,00 € 102.668,00 € 634.422,00 €

Differenz- 114,00 € 10.110,00 € 79.929,00 € - € - € - € - 62.940,00 €

Umlage- Amtsumlage Kreisumlage grundlage 32,0% 36,32%

Haushaltsjahr 2.797.778,00 € 895.288,96 € 1.016.152,97 € § 4-Regelung 2.770.793,00 € 886.653,76 € 1.006.352,02 €

Differenz 26.985,00 € 8.635,20 € 9.800,95 €

-32-

S28-8zentral-tuekeslih.xls 21 a) Anlagennachweis Brandschutz Silberstedt (13000)

HHJ 2021 Anlagengruppen Anschaffungswerte Wiederbeschaffungszeitwerte Abschreibung/Wertberichtigung (AHK) Restbuchwert Anfangs- Zugang / Endbestand Anfangs- Zugang / Endbestand Anfangs- Abschreibung Zugang / Endbestand bestand Abgang (-) bestand Abgang (-) bestand Abgang (-)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 3 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 bebautes Grundstück 18.494,08 € 0,00 € 18.494,08 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 18.494,08 €

Anlagen auf dem 27.427,34 € 0,00 € 27.427,34 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 27.426,34 € 0,00 € 0,00 € 27.426,34 € 1,00 € Grundstück

Gebäude 171.766,46 € 0,00 € 171.766,46 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 71.729,67 € 2.529,94 € 0,00 € 74.259,61 € 97.506,85 €

Geräte und 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Ausstattung

Summe 217.687,88 € 0,00 € 217.687,88 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 99.156,01 € 2.529,94 € 0,00 € 101.685,95 € 116.001,93 €

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 21 b) Anlagennachweis Brandschutz Esperstoft (13000)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 3 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 bebautes Grundstück 4.986,89 € 0,00 € 4.986,89 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.986,89 €

Anlagen auf dem 35.386,48 € 0,00 € 35.386,48 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.654,00 € 1.179,55 € 0,00 € 3.833,55 € 31.552,93 € Grundstück

Gebäude 314.763,71 € 0,00 € 314.763,71 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 28.527,02 € 4.019,12 € 0,00 € 32.546,14 € 282.217,57 €

Geräte und 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Ausstattung

Summe 355.137,08 € 0,00 € 355.137,08 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 31.181,02 € 5.198,67 € 0,00 € 36.379,69 € 318.757,39 €

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 21 c) Anlagennachweis Kirche Esperstoft (37000)

HHJ 2021 Anlagengruppen Anschaffungswerte Wiederbeschaffungszeitwerte Abschreibung/Wertberichtigung (WBZ) Restbuchwert Anfangs- Zugang / Endbestand Anfangs- Zugang / Endbestand Anfangs- Abschreibung Zugang / Endbestand bestand Abgang (-) bestand Abgang (-) bestand Abgang (-)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 6 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 bebautes Grundstück 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Anlagen auf dem 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Grundstück

Gebäude 35.032,42 € 0,00 € 35.032,42 € 226.782,51 € 9.654,41 € 236.436,92 € 105.580,39 € 4.474,90 € 0,00 € 110.055,29 € 126.381,63 €

Geräte und 6.804,97 € 0,00 € 6.804,97 € 7.195,56 € 45,86 € 7.241,42 € 3.621,14 € 337,08 € 0,00 € 3.958,22 € 3.283,20 € Ausstattung

Summe 41.837,39 € 0,00 € 41.837,39 € 233.978,07 € 9.700,27 € 243.678,34 € 109.201,53 € 4.811,98 € 0,00 € 114.013,51 € 129.664,83 €

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 21 d) Anlagennachweis Altenwohnanlage I - Malerweg 29-47 (43121)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 3 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 bebautes Grundstück 27.365,20 € 0,00 € 27.365,20 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 27.365,20 €

Anlagen auf dem 39.806,85 € 0,00 € 39.806,85 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 35.067,97 € 1.137,34 € 0,00 € 36.205,31 € 3.601,54 € Grundstück

Gebäude 650.231,91 € 0,00 € 650.231,91 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 253.897,46 € 8.061,02 € 0,00 € 261.958,48 € 388.273,43 €

Geräte und 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Ausstattung

Summe 717.403,96 € 0,00 € 717.403,96 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 288.965,43 € 9.198,36 € 0,00 € 298.163,79 € 419.240,17 €

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 21 e) Anlagennachweis Altenwohnanlage II - Nobbe 1-19 (43122)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 3 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 bebautes Grundstück 20.849,54 € 0,00 € 20.849,54 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 20.849,54 €

Anlagen auf dem 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Grundstück

Gebäude 655.620,95 € 0,00 € 655.620,95 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 228.101,40 € 8.195,26 € 0,00 € 236.296,66 € 419.324,29 €

Geräte und 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Ausstattung

Summe 676.470,49 € 0,00 € 676.470,49 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 228.101,40 € 8.195,26 € 0,00 € 236.296,66 € 440.173,83 €

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 21 f) Anlagennachweis Wohnen im Alter (43123)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 3 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 bebautes Grundstück 19.964,12 € 0,00 € 19.964,12 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 19.964,12 €

Anlagen auf dem 58.165,01 € 0,00 € 58.165,01 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 13.686,71 € 0,00 € 0,00 € 13.686,71 € 44.478,30 € Grundstück

Gebäude 1.357.870,34 € 0,00 € 1.357.870,34 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 246.364,97 € 33.939,10 € 0,00 € 280.304,07 € 1.077.566,27 €

Geräte und 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Ausstattung

Summe 1.435.999,47 € 0,00 € 1.435.999,47 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 260.051,68 € 33.939,10 € 0,00 € 293.990,78 € 1.142.008,69 €

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 21 g) Anlagennachweis Kindergarten (46400)

HHJ 2021 Anlagengruppen Anschaffungswerte Wiederbeschaffungszeitwerte Abschreibung/Wertberichtigung (WBZ) Restbuchwerte Anfangs- Zugang / Endbestand Anfangs- Zugang / Endbestand Anfangs- Abschreibung Zugang / Endbestand bestand Abgang (-) bestand Abgang (-) bestand im Haushalts- Abgang (-) 01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. jahr 31.12. 31.12. (angesammelte Abschreibungen auf die in Sp. 6 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 bebautes Grundstück 75.188,96 € 0,00 € 75.188,96 € 75.188,96 € 0,00 € 75.188,96 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 75.188,96 €

Anlagen auf dem 49.723,03 € 0,00 € 49.723,03 € 64.363,86 € 403,15 € 64.767,01 € 59.677,41 € 464,98 € 0,00 € 60.142,39 € 4.624,62 € Grundstück

Gebäude 540.365,14 € 0,00 € 540.365,14 € 778.221,74 € 31.833,27 € 810.055,01 € 319.304,59 € 26.480,85 € 0,00 € 345.785,44 € 464.269,57 €

Geräte und 53.548,50 € 4.409,00 € 57.957,50 € 58.448,57 € 4.596,30 € 63.044,87 € 45.059,40 € 4.524,16 € 0,00 € 49.583,56 € 13.461,31 € Ausstattung

Geräte und 19.232,58 € 591,00 € 19.823,58 € 20.259,78 € 633,13 € 20.892,91 € 20.668,85 € 778,00 € 0,00 € 21.446,85 € -553,94 € Ausstattung U-3

Geräte und Aus- 1.434,89 € 0,00 € 1.434,89 € 1.463,21 € 8,36 € 1.471,57 € 1.012,96 € 124,05 € 0,00 € 1.137,01 € 334,56 € stattung Waldgruppe

Summe 739.493,10 € 5.000,00 € 744.493,10 € 997.946,12 € 37.474,21 € 1.035.420,33 € 445.723,21 € 32.372,04 € 0,00 € 478.095,25 € 557.325,08 €

21 h) Anlagennachweis Ärztehaus und weitere Einrichtungen der Gesundheitspflege (54000)

HHJ 2021

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 Anlagengruppen Anschaffungswerte Wiederbeschaffungszeitwerte Abschreibung/Wertberichtigung (AHK) Restbuchwerte Anfangs- Zugang / Endbestand Anfangs- Zugang / Endbestand Anfangs- Abschreibung Zugang / Endbestand bestand Abgang (-) bestand Abgang (-) bestand im Haushalts- Abgang (-)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. jahr (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 3 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 bebautes Grundstück 276.401,01 € 0,00 € 276.401,01 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 276.401,01 €

Außenanlagen 11.546,29 € 0,00 € 11.546,29 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 673,53 € 577,31 € 0,00 € 1.250,85 € 10.295,44 €

Gebäude 2.676.035,17 € 0,00 € 2.676.035,17 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 75.263,49 € 33.450,44 € 0,00 € 108.713,93 € 2.567.321,24 €

Geräte und 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Ausstattung

Summe 2.963.982,47 € 0,00 € 2.963.982,47 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 75.937,02 € 34.027,75 € 0,00 € 109.964,78 € 2.854.017,69 €

21 h) Anlagennachweis Sozialstation und Tagespflege (54001)

HHJ 2021 Anlagengruppen Anschaffungswerte Wiederbeschaffungszeitwerte Abschreibung/Wertberichtigung (AHK) Restbuchwerte Anfangs- Zugang / Endbestand Anfangs- Zugang / Endbestand Anfangs- Abschreibung Zugang / Endbestand bestand Abgang (-) bestand Abgang (-) bestand im Haushalts- Abgang (-)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. jahr (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 3 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 bebautes Grundstück 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 Außenanlagen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Gebäude 1.276.058,37 € 0,00 € 1.276.058,37 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 10.633,82 € 15.950,73 € 0,00 € 26.584,55 € 1.249.473,82 €

Geräte und 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Ausstattung

Summe 1.276.058,37 € 0,00 € 1.276.058,37 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 10.633,82 € 15.950,73 € 0,00 € 26.584,55 € 1.249.473,82 €

21 i) Anlagennachweis Sportlerheim (56000)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. jahr (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 3 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 bebautes Grundstück 43.731,53 € 0,00 € 43.731,53 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 43.731,53 €

Außenanlagen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Gebäude 33.550,00 € 0,00 € 33.550,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 18.033,34 € 419,38 € 0,00 € 18.452,72 € 15.097,28 €

Geräte und 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Ausstattung

Summe 77.281,53 € 0,00 € 77.281,53 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 18.033,34 € 419,38 € 0,00 € 18.452,72 € 58.828,81 €

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 21 j) Anlagennachweis Gemeindestraßen (63000)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 3 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 unbebautes 318.443,35 € 0,00 € 318.443,35 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 318.443,35 € Grundstück

Anlagen auf dem 2.017.292,29 € 0,00 € 2.017.292,29 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 825.029,22 € 60.822,91 € 0,00 € 885.852,13 € 1.131.440,16 € Grundstück

Gebäude 7.952,83 € 0,00 € 7.952,83 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3.439,47 € 397,64 € 0,00 € 3.837,11 € 4.115,72 €

Geräte und 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Ausstattung

Summe 2.343.688,47 € 0,00 € 2.343.688,47 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 828.468,69 € 61.220,55 € 0,00 € 889.689,24 € 1.453.999,23 €

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 21 k) Anlagennachweis Straßenbeleuchtung (67000)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 3 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 bebautes Grundstück 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Anlagen auf dem 183.309,16 € 0,00 € 183.309,16 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 88.390,40 € 12.708,36 € 0,00 € 101.098,76 € 82.210,40 € Grundstück

Gebäude 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Geräte und 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Ausstattung

Summe 183.309,16 € 0,00 € 183.309,16 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 88.390,40 € 12.708,36 € 0,00 € 101.098,76 € 82.210,40 €

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 21 l) Anlagennachweis Abwasserbeseitigung - Schmutzwasser Ortsnetz Silberstedt (70000)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. jahr (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 6 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 unbebautes 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Grundstück bebautes Grundstück 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Anlagen auf dem 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Grundstück

Druckrohrleitungen / 167.052,09 € 7.056,35 € 174.108,44 € 308.797,99 € 10.772,84 € 319.570,83 € 264.647,63 € 5.149,06 € 0,00 € 269.796,69 € 49.774,14 € Druckstationen

Kanalnetz 2.104.104,54 € 3.033,21 € 2.107.137,75 € 3.696.215,99 € 181.173,64 € 3.877.389,63 € 1.064.406,88 € 56.674,94 € 0,00 € 1.121.081,82 € 2.756.307,81 €

Geräte und 16.162,40 € 2.825,59 € 18.987,99 € 17.674,81 € 2.933,69 € 20.608,50 € 10.699,09 € 2.410,77 € 0,00 € 13.109,86 € 7.498,64 € Ausstattung

Summe 2.287.319,03 € 12.915,15 € 2.300.234,18 € 4.022.688,79 € 194.880,17 € 4.217.568,96 € 1.339.753,60 € 64.234,77 € 0,00 € 1.403.988,37 € 2.813.580,59 €

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 21 m) Anlagennachweis Abwasserbeseitigung - Schmutzwasser Ortsnetz Hünning (70100)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. jahr (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 6 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 unbebautes 949,03 € 0,00 € 949,03 € 949,03 € 0,00 € 949,03 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 949,03 € Grundstück bebautes Grundstück 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Anlagen auf dem 23.891,90 € 796,50 € 24.688,40 € 48.880,28 € 1.668,50 € 50.548,78 € 45.009,30 € 3.036,73 € 0,00 € 48.046,03 € 2.502,75 € Grundstück

Druckrohrleitungen / 23.105,72 € 0,00 € 23.105,72 € 44.378,34 € 2.015,23 € 46.393,57 € 41.276,15 € 2.029,72 € 0,00 € 43.305,87 € 3.087,70 € Druckstationen

Kanalnetz 118.197,55 € 0,00 € 118.197,55 € 221.135,54 € 11.826,44 € 232.961,98 € 73.872,14 € 3.767,78 € 0,00 € 77.639,92 € 155.322,06 €

Geräte und 1.441,52 € 281,43 € 1.722,95 € 1.591,00 € 292,20 € 1.883,20 € 1.030,43 € 240,12 € 0,00 € 1.270,55 € 612,65 € Ausstattung

Summe 167.585,72 € 1.077,93 € 168.663,65 € 316.934,19 € 15.802,37 € 332.736,56 € 161.188,02 € 9.074,35 € 0,00 € 170.262,37 € 162.474,19 €

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 21 n) Anlagennachweis Abwasserbeseitigung - Regenwasser (70500)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. jahr (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 6 ausgewiesenen Abgänge)

Anlagen auf dem 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Grundstück

Kanalnetz 1.766.782,56 € 3.033,21 € 1.769.815,77 € 3.140.579,95 € 153.309,75 € 3.293.889,70 € 778.286,95 € 45.781,47 € 0,00 € 824.068,42 € 2.469.821,28 €

Geräte und 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Ausstattung

Summe 1.766.782,56 € 3.033,21 € 1.769.815,77 € 3.140.579,95 € 153.309,75 € 3.293.889,70 € 778.286,95 € 45.781,47 € 0,00 € 824.068,42 € 2.469.821,28 €

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 21 o) Anlagennachweis Friedhof Esperstoft (75000)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. jahr (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 3 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 bebautes Grundstück 4.802,05 € 0,00 € 4.802,05 € 4.802,05 € 0,00 € 4.802,05 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.802,05 €

Anlagen auf dem 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Grundstück

Gebäude 8.745,75 € 0,00 € 8.745,75 € 58.202,54 € 2.376,65 € 60.579,19 € 28.765,58 € 1.086,64 € 0,00 € 29.852,22 € 30.726,97 €

Geräte und 9.298,94 € 0,00 € 9.298,94 € 9.749,26 € 66,52 € 9.815,78 € 5.199,05 € 669,47 € 0,00 € 5.868,52 € 3.947,26 € Ausstattung

Summe 22.846,74 € 0,00 € 22.846,74 € 72.753,85 € 2.443,17 € 75.197,02 € 33.964,63 € 1.756,11 € 0,00 € 35.720,74 € 39.476,28 €

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 21 p) Anlagennachweis Bauhof Augang (77100)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. jahr (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 3 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 bebautes Grundstück 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Anlagen auf dem 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Grundstück

Gebäude 18.079,34 € 0,00 € 18.079,34 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.197,79 € 451,98 € 0,00 € 5.649,77 € 12.429,57 €

Geräte und 117.418,64 € 1.100,56 € 118.519,20 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 62.212,42 € 13.754,53 € 0,00 € 75.966,95 € 42.552,25 € Ausstattung

Summe 135.497,98 € 1.100,56 € 136.598,54 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 67.410,21 € 14.206,51 € 0,00 € 81.616,72 € 54.981,82 €

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 21 q) Anlagennachweis Wohnhaus Malerweg 15 (88100)

01.01. 31.12. 01.01. 31.12. 01.01. jahr (angesammelte 31.12. 31.12. Abschreibungen auf die in Sp. 3 ausgewiesenen Abgänge)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 bebautes Grundstück 8.384,60 € 0,00 € 8.384,60 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 8.384,60 €

Anlagen auf dem 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Grundstück

Gebäude 1,00 € 0,00 € 1,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1,00 €

Geräte und 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Ausstattung

Summe 8.385,60 € 0,00 € 8.385,60 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 8.385,60 €

08 Anlagennachweise (ab Nachtrag 2017).xlsx hier: PLAN 2021 Vorbericht

zum Haushaltsplan 2021

der Gemeinde Silberstedt

Die Gemeindevertretung der Gemeinde Silberstedt hat mit Beschluss vom 12. Dezember 2020 die Haushaltssatzung des Jahres 2021 beschlossen.

Die wesentlichen Daten zur Finanzsituation der Gemeinde im Haushaltsjahr 2021 werden im nachfolgenden Teil textlich dargestellt und erläutert.

Der Haushalt 2021 ist im Bereich der Steuereinnahmen durch die Auswirkungen der Corona- Pandemie und im Bereich KiTa durch den Start der KiTa-Reform stark geprägt. Absolute Auswirkungen im Bereich der Steuereinnahmen können zu diesem Zeitpunkt noch nicht aufgezeigt werden. Es handelt sich ausschließlich um Daten aus den Steuerschätzungen Mai und September 2020 sowie den Basisdaten aus dem Haushaltserlass. Bezüglich der Berechnungen zur KiTa-Reform wurden die anzusetzenden Haushaltsansätze anhand der Berechnungstools des Landes und der KiTa-Datenbank ermittelt.

Zur allgemeinen Finanzsituation der Gemeinde Silberstedt

Die allgemeine Finanzsituation der Gemeinde Silberstedt kann noch als stabil bezeichnet werden. Die Schlüsselzuweisungen steigen um 205.700,-- € auf 571.400,-- € aufgrund einer niedrigeren Steuerkraft/Finanzkraft im Erhebungszeitraum. (siehe hierzu ausführlich Ziffer VI) Sie profitiert im Verwaltungshaushalt von einem Mehraufkommen von 19.400 € am Gemeindeanteil an der Einkommensteuer sowie weiterhin stabilen Anteilen am Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer sowie dem Familienleistungsausgleich von insgesamt 235.000,-- €. Die Ansätze für die Kreisumlage (1.016.200,-- €) und Amtsumlage (895.300,-- €) belaufen sich auf insgesamt 1.911.500,-- Euro. Die Gemeinde erhält Zentralitätsmittel in Höhe von 413.600,-- Euro.

Im Ergebnis stehen der Gemeinde mit 1.508.700,-- € an allgemeinen Deckungsmitteln rund 184.800,- - € mehr zur Verfügung, als noch im Vorjahr.

Bei den Ausgaben im Verwaltungshaushaltsplan wurden angemessene Steigerungen gemäß des Haushaltserlasses des Innenministeriums des Landes Schleswig-Holstein berücksichtigt.

Die Gesamteinnahmen und Gesamtausgaben des Verwaltungs- und Vermögenshaushalt betragen im Haushaltsjahr 2021 rund 9.825.00,-- €.

Für das Haushaltsjahr 2021 sind einige Investitionsmaßnahmen geplant. Hier sind besonders zu erwähnen: Bau Kindergarten 2.020.000,-- Euro, Städtebaumaßnahmen mit 285.000,-- € mit einer Förderung im Rahmen der Städtebauförderung in Höhe von 2/3 der förderfähigen Kosten; Kosten Erschließung Neubaugebiet 700.000,-- Euro; Grunderwerb 150.000,--€.

II.

Rücklagenbestände Gemeinde Silberstedt

Die Gemeinde Silberstedt verfügt zum 01.01.2021 über eine allgemeine Rücklage in Höhe von 1.360.087,07 €, welcher im Laufe Jahres 887.600,-- Euro entnommen wird.

Die Gemeinde verfügt des Weiteren am 01.01.2021 über einen Betrag von 589.853,13 € in der Sonderrücklage Ortsentwässerung „Silberstedt“. Dieser Rücklage wird im Zuge des Haushaltsjahres ein Betrag von 70.600,-- € zugeführt, so dass nach einer Entnahme von 12.200,-- € zum 31.12.2021 insgesamt 648.253,13 € in der Sonderrücklage Ortsentwässerung „Silberstedt“ vorhanden sind.

Die Gemeinde verfügt des Weiteren am 01.01.2021 über einen Betrag von 99.777,23 € in der Sonderrücklage Ortsentwässerung „Hünning“. Dieser Rücklage wird im Zuge des Haushaltsjahres ein Betrag von 7.200,-- € zugeführt, so dass nach einer Entnahme von 5.200,-- € zum 31.12.2021 insgesamt 101.777,23 € in der Sonderrücklage Ortsentwässerung „Hünning“ vorhanden sind.

Des Weiteren verfügt die Gemeinde Silberstedt über eine Gebührenausgleichsrücklage Ortsentwässerung Hünning in Höhe von 1.476,58 Euro und einer Gebührenausgleichsrücklage Fäkalschlammbeseitigung in Höhe von 3.558,05 €.

Des Weiteren verfügt die Gemeinde Silberstedt über eine Finanzausgleichsrücklage gem. § 19 Abs. 4 Nr. 4 in Höhe von 266.861,59 Euro entnommen. Dieser Betrag wird für weitere Auswirkungen im Rahmen des Finanzausgleiches als Rücklagenbestand bestehen bleiben.

Weiterhin verfügt die Gemeinde Silberstedt über eine Sonderrücklage in Höhe von 27.153,55 Euro zum Ausgleich von Substanzverlusten im Rahmen der Zahlung einer Dividende durch die SH Netz AG.

Die Gemeinde Silberstedt wird somit zum 31.12.2021 über einen Gesamtrücklagenbestand in Höhe von 1.521.567,20 € verfügen.

Die Anlage 11 zum Vorbericht zeigt die Rücklagenbestände der Gemeinde detailliert auf.

III.

Verschuldung der Gemeinde Silberstedt

Die Finanzierung notwendiger Investitionen in die kommunale Infrastruktur hat in den vergangenen Haushaltsjahren die Aufnahme von Darlehen auf dem Kapitalmarkt erforderlich gemacht, sodass die Gemeinde zum 01.01.2021 einen Schuldenstand von 6.398.478,12 € aufweist.

Nach Abzug der im Jahr 2021 fälligen Regeltilgung in Höhe von 216.126,51 € beträgt der Schuldenstand am 31.12.2021 6.182.351,61 €. Dies entspricht einer Verschuldung von umgerechnet 2.680,99 € je Einwohner.

Die Schulden der Gemeinde teilen sich auf folgende Darlehen auf:

Verwendungszweck Stand Euro je Rege ltilgung Sondertilgung Stand Euro je 01.01.2021 Einwohner 31.12.2021 Einwohner Altenwohnanlage I 233.224,77 € 101.14 € 7.419,86 € 0,00 € 225.804,91 € 97,92 € Projekt wohnen im 645.150,00 € 279,77 € 30.360,00€ 0,00 € 614.790,00 € 266,60€ Alter

Projekt wohnen im 228.000,00 € 98,87 € 19.000,00 € 0,00 € 209.000,00 € 90,63 € Alter Projekt wohnen im 208.000,00 € 90,20 € 16.000,00 € 0,00 € 192.000,00 € 83,26 € Alter Erwerb Netzanteile SH 1.000.000,00 € 433,65 € 0,00 € 0,00 € 1.000.000,00 € 433,65 € Ärztehaus usw. 2.127.470,00 € 922,58 € 76.680,00 € 0,00 € 2.050.790,00 € 889,33 € Ärztehaus usw. 958.333,15 € 415,58 € 33.333,32 € 0,00 € 925.000,03 € 401,13 € Kindergarten 998.300,00 € 432,91 € 33.333,33 € 0,00 964.966,67 € 418,46 €

Summe 6.398.478,12 € 2.774,71 € 216.126,51 € 0,00 6.182.351,61 € 2.680,99 € Weitere Angaben zu den Schulden der Gemeinde sind den Anlagen zum Vorbericht 8 a)-e) zu entnehmen.

IV.

Freier Finanzspielraum

Die Gemeinde Silberstedt verfügt im Haushaltsjahr 2021 über einen freien Finanzspielraum in Höhe von 54.200,-- € (23,50 € je Einwohner). Auf die Anlage 17 „freier Finanzspielraum“ zum Vorbericht wird an dieser Stelle hingewiesen.

Wesentliche Veränderungen von Haushaltsansätzen

In diesem Abschnitt werden erhebliche Veränderungen von Haushaltsansätzen gegenüber dem Vorjahr 2021 erläutert.

Das Gesamthaushaltsvolumen des Verwaltungs- und Vermögenshaushalts der Gemeinde Silberstedt beläuft sich im Haushaltsjahr 2021 auf 9.825.000,-- € und hat sich somit gegenüber dem Vorjahr 2020 um 1.698.000,--€ (+20,89 %) erhöht.

a) Verwaltungshaushalt

Der Verwaltungshaushalt der Gemeinde Silberstedt weist im Haushaltsjahr 2021 auf der Einnahme- und Ausgabeseite einen Betrag von 6.281.300,00 € aus. Dies entspricht einer Steigerung von 462.000,-- € (7,94 %) gegenüber dem Vorjahr. Die wesentlichen Veränderungen werden nachstehend erläutert:

HHSt. Erläuterung 37000.50000 Die Unterhaltungskosten im Abschnitt Kirche werden mit 30.000, -- € veranschlagt. Evtl. Dachinstandsetzung. Abschnitt Für die Förderung der Familien wird ein Betrag in Höhe von insgesamt 74. 600, -- € 45310 abzgl. einer Zuweisung in Höhe von 33.900,-- € bereitgestellt. 45400.71200 Der eingeplante Kostenausgleich an andere Gemeinden nach § 25a KiTaG beträgt 70.000,00 €. Hinweis: Letztmalig für Abrechnung 2020! 45400.71701 Der eingeplante Kostenausgleich an private Träger nach § 25a KiTaG beträgt 10.000,00 €. Hinweis: Letztmalig für Abrechnung 2020! 45400.71800 Für den Kostenausgleich an andere Träger nach § 25a KiTaG werden 72 .000 ,00 € eingeplant. Hinweis: Letztmalig für Abrechnung 2020! Abschnitt Die Einnahmen im Bereich der kostenrechnenden Einrichtung Kindergarten belaufen 46400 sich auf insgesamt 862.300,-- Euro. Die Reform des Kindertagesstättengesetzes hat Einnahmen weitreichenden Auswirkungen auf diesen Abschnitt. Sämtliche Haushaltsansätze - Zuweisungen u-3, ü-3 und Wohnsitzanteil- wurden anhand der Berechnungstools des Landes ermittelt.

Abschnitt Die Ausgaben im Bereich der kostenrechnenden Einrichtung Kindergarten belaufe n 46400 sich auf insgesamt 892.800,00 Euro. Bei den Personalkosten und Ausgaben Unterhaltungskosten wurden angemessene Steigerungen berücksichtigt. Die Reform des Kindertagesstättengesetzes wurde anteilig berücksichtigt.

Miete Container: 16.800,-- € Personalkosten: 611.800,-- € Wohnsitzanteil: 516.900,-- €

Der Kostenansatz Sprachförderung wurde beibehalten, obwohl die Förderung wegfällt. Diese Maßnahme gibt der Gemeinde die Möglichkeit trotzdem noch Sprachförderung mit Honorarkräfte im Einzelfall anzubieten. (5.600,-- Euro)

Der Unterschuss beträgt: 441.200,-- Euro Abschnitt In dem Abschnitt Ärztehaus belaufen sich die Einnahmen auf 105 .000 ,-- Euro, die 54000 Ausgaben auf 225.300,-- Euro. In den Ausgaben ist ein Verlustausgleich in Höhe von 50.000,-- € eingeplant.

Absc hnitt In dem Abschnitt Sozialstation/Tagespflege belaufen sich die Einnahmen auf 62 .000, -- 54001 Euro, die Ausgaben auf 27.100,-- Euro.

56000.50000 Für die Unterhaltung an Sportanlagen werden 5.000 ,-- Euro bereitgestellt.

61000.65500 Für Planung skosten werden Mittel in Höhe von 15 .000, -- Euro bereitgestellt.

61500.65500 Für konkrete Planungen im Rahmen der Städtebauförderung werden 100.000, -- Euro bereitgestellt. 63000.51000 Für die notwendigen Unterhaltungsmaßnahmen an den Straßen werden Mittel in Höhe von 70.000,-- Euro bereitgestellt.

67000.54000 Für die Bewirtschaftungskosten der Straßenbeleuchtung werden Mittel in Höhe von 12.000,-- Euro bereitgestellt.

Abschnitt Im Abschnitt 700 fallen im Haushaltsjahr 2021 Kosten in Höhe von 620 .900 ,00 € an . 700 Rund 395.400,00 € hiervon entfallen auf die Bewirtschaftungkosten der Gemeinschaftskläranlage. Die Unterhaltungskosten belaufen sich auf 90.000,-- Euro. Die Gebühreneinnahme beläuft sich auf 503.500,-- Euro. Es ist eine Gebührenerhöhung auf 4,90 € pro qm Schmutzwasser enthalten. Der Unterschuss beläuft sich auf 77.900,-- Euro. Abschnitt Im Abschnitt 701 fallen im Haushaltsjahr 2021 Kosten in Höhe von 26 .900,00 € an. Die 701 Gebühreneinnahme beläuft sich auf 23.200,-- Euro. Aus der Gebührenausgleichsrücklage wir ein Betrag in Höhe von 3.700,-- Euro zum Ausgleich entnommen. Abschnitt Im Bereich Fäkalschlammabfuhr belaufen sich die Kosten auf 17 .600, -- Euro. Die 70400 Gebühreneinnahmen werden ebenfalls mit 17.600,-- Euro veranschlagt. Auch hier ist eine Gebührenerhöhung durchgeführt worden. 75000.71800 Für den Ausgleich des Defizits des kirchlichen Friedhofshaushaltes ist ein erster Betrag in Höhe von 15.000,-- Euro bereitgestellt worden. Bedingung hierfür ist aber die Aufnahme von Verhandlungen, gemeinsam mit der Gemeinde Treia und der Kirchengemeinde. Ziel muss es sein das Defizit genau zu analysieren und dann für den Ausgleich des Defizits und der zukünftigen Finanzierung des Friedhofs eine Vereinbarung zu schließen. In dieser Vereinbarung muss unter anderem auch ein Mitspracherecht der Gemeinden enthalten sein. (Stichwort: Fachausschuss) 76000.83300 Für den Breitbandzweckverband wird ein Umlageanteil in Höhe von 11.000, -- Euro eingeplant.

Abschnitt Der Bauhof der Gemeinde Silberstedt wie eine kos tenrechnende Einrichtung geführt. 77100 Dieses hat zur Folge, dass in den einzelnen Abschnitten die Kostenerstattungen zu veranschlagen sind. 79100.83300 Die Zweckverbandsumlage für das Interkommunale Gewerbegebiet Schleswig -Schuby wird mit 11.200,-- € festgesetzt. 90000.00000 Das Aufkommen der Grundsteuer A beträgt 58.300,00 € 90000.00100 Das Aufkommen der Grundsteuer B beträgt 314 .800 ,00 €. 90000.00300 Der Ansatz für die Einnahmen aus der Gewerbesteuer beträgt 1.1 25 .500, -- €. 90000.01000 Der Gemeindeantei l an der Einkommensteuer steigt aufgrund eines erhöhten Landesaufkommens um 19.400,00 € auf 874.900,00 € an. 90000.01200 Der Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer steigt um 75 .800,00 € auf 148.8 00 ,00 €. 90000.02200 Das Aufkommen der Hundesteuer beläuft si ch auf 23.600,00 €.

90000.04100 Der Ansatz für Schlüssel zuweisungen beläuft sich auf 571.400 ,00 €.

90000.09100 Die Ausgleichsleistungen nach § 31a FAG betragen 86 .200 ,00 €.

90000.06100 Die Schlüsselzuweisungen für übergemeindliche Aufgaben (Zentralitätsmittel) werden für Investitionen und für die Folgekosten von bestehenden Einrichtungen verwendet. 30 % der Schlüsselzuweisungen werden für die Folgekosten und 70 % werden für Investitionen verwendet. Zu den Investitionen zählen auch die jährlichen Tilgungsleistungen (Zinsen zu den Folgekosten). Sollten keine Investitionen durchgeführt werden, so ist dieser Anteil für die Folgekosten zu verwenden. Silberstedt erhält 2021 413.600,-- €. Dem Amt Arensharde stellt die Gemeinde Silberstedt von den Zentralitätsmitteln 75.000,--- Euro für die Nutzung der Schulsportanlagen zur Verfügung. Die restlichen Zentralitätsmittel werden für zentralörtliche Maßnahmen der Gemeinde Silberstedt verwendet. 90000.81000 Der Ansatz für die Gewerbesteuerumlage beläuft sich auf 111. 100 ,00 €. Der Gewerbesteuerumlagesatz beträgt 35 %. 90000.83200 Für die Kreisumlage ist bei einem Umlagesatz von 36 ,32 % der Umlagegrundlage ein Ansatz von 1.016.200,00 € eingeplant. 90000.83220 Für die Amtsumlage ist bei einem Umlagesatz von 3 2,00 % der Umlagegrundlage ein Ansatz von 895.300,00 € eingeplant. 91000.21000 Der Ansatz Dividende aus Beteiligungen wird mit 33.900, -- Euro festgelegt. (Anteile SH Netz AG) 91000. 86 000 Die Zuführung an den Vermögenshaushalt wird mit 348.200, -- Euro festgesetzt.

b) Vermögenshaushalt

Der Vermögenshaushalt der Gemeinde Silberstedt weist im Haushaltsjahr 2021 auf der Einnahme- und Ausgabeseite einen Betrag von rund 3.543.700,00 € aus. Dies entspricht einer Steigerung von 1.236.000,00 € (+53,56 %) gegenüber dem Vorjahr.

Die wesentlichen Investitionen und Einnahmen werden nachstehend erläutert:

HHSt. Erläuterung 13100.94000 Am Gerätehaus wird die Erneuerung eines Rolltores mit 7.000, -- € eingeplant. 13400.93500 Für den Erwerb von beweglichen Sachen des Anlageverm ögens werden 16.600,-- Euro bereitgestellt. Abschnitt Für die Altenwohnanlage I Malerweg werden Mittel in Höhe von 2.0 00, -- 43121 Euro für die Anschaffung von beweglichen Sachen des Anlagevermögens bereitgestellt. Abschnitt 43122 Für die Altenwohnanlage II Nobbe werden Mittel in Höhe von 2.0 00, -- Euro für die Anschaffung von beweglichen Sachen des Anlagevermögens bereitgestellt. Abschnitt 43123 Für die Anlage Wohnen im Alter werden Mittel in Höhe von 1.0 00, -- Euro für die Anschaffung von beweglichen Sachen des Anlagevermögens bereitgestellt. Abschnitt 45310 Für das Famili enzentrum werden 500, -- € bereitgestellt. Abschnitt 464 Für den Kindergarten werden Mittel in Höhe von 15.000, -- Euro für den Erwerb von beweglichen Sachen des Anlagevermögens bereitgestellt. 55000.32700 Der Sportverein tilgt mit einer Rate in Höhe von 1.000, -- Euro das Investitionsdarlehen. 58000.93500 Für Spielplätze werden 4.000, -- Euro bereitgestellt. Abschnitt 61500 Für den Bereich Städtebaufördermaßnahmen werden folgende Einnah men und Ausgaben eingeplant: Zuweisung Bund (1/3) 760 .600, -- Euro Zuweisung Land (1/3) 760.600,-- Euro Städtebaumaßnahmen 285.000,-- Euro Ausstattung Kindergarten 20.000,-- Euro Bau Kindergarten 2.000.000,-- Euro Abschnitt 6 2800 Es wird im B -Gebiet Sicht mit Einnahmen aus dem Verkauf von Grundstücken in Höhe von 750.000,-- Euro gerechnet. Für Erschließungsmaßnahmen werden 700.000,-- Euro bereitgestellt. 67 000.95000 Für den Ausbau der Straßenbeleuchtung werden 10.000, -- € bereitgestellt. Abschnitt 77100 Für den Bauhof werden 10 .000, -- Euro bereitgestellt. 79100.32000 Rückzahlungen von Aufwendungsdarlehen 13.700, -- Euro. 88000.93200 Für Grunderwerb werden 150.000, -- € bereitges tellt. Abschnitt 88 100 Für die Wohnungen Malerweg werden Mittel in Höhe von 2.500, -- Euro für die Anschaffung von beweglichen Sachen des Anlagevermögens bereitgestellt. 91000. 91000 Der allgemeinen Rücklage wird ein Betrag in Höhe von 867 .600 ,-- Euro entnommen. Investitionsprogramm Im Investitionsprogramm sind für die Jahre 202 2-202 3 sind insgesamt 400.000,-- € für die Anschaffung eines neuen Feuerwehrfahrzeuges vorgesehen. Für Maßnahmen im Rahmen des Städtebauprogramms sind für die Jahre 2022-2024 insgesamt 900.000,-- Euro enthalten. Weiterhin sind für Erschließungsmaßnahmen in den Jahren 2022-2024 1.4 Mio. enthalten.

VI.

Bericht über die Entwicklung der Steuerkraft und der Schlüsselzuweisungen

Die Steuerkraft der Gemeinde Silberstedt ist eine wichtige Datenquelle für die Berechnung der Schlüsselzuweisungen. Darüber hinaus ergibt sich aus der Gesamtheit der Daten der Steuerkraft sowie der Schlüsselzuweisung letztlich auch die für die Berechnung der Amts- und Kreisumlage maßgebliche Umlagegrundlage.

Der Ansatz für Schlüsselzuweisungen beträgt 571.400,-- €.

Derartige Veränderungen im Bereich der Schlüsselzuweisungen treten aufgrund von Veränderungen der zugrundzulegenden Berechnungsgrundlagen auf, welche nachstehend erläutert werden. a) Veränderung der Grunddaten des Finanzausgleichs

Werte je Einwohner Haushaltsjahr 2021 Haushaltsj ahr 2020 Differenz

Grundbetrag für die allgemeinen 1.170,00 € 1.298,40 € -128,40 € Schlüsselzuweisungen

b) Entwicklung der Finanzausgleichsmasse

Werte in Mio. € Haushaltsjahr 2021 Haushaltsjahr 2020 Differenz

Finanzausgleichsmasse gemäß Landeshaushalt 1.881,0 1.919,3 -38,3

c) Entwicklung der Steuerkraft der Gemeinde Silberstedt

Werte in GrSt A GrSt B GewSt Anteil an Zuweisung Anteil an Summe € der EkSt nach der USt § 31a FAG

2020 43.785 ,-- 283.902 ,-- 1.042.044 ,-- 834.584 ,-- 73.398 ,-- 129. 041 ,-- 2. 406.754 ,--

2021 47.175 ,-- 316.449 ,-- 811.084 ,-- 868.454 ,-- 80.466 ,-- 102.668, -- 2. 226.296 ,--

Differenz +3.390 ,-- +32.547 ,-- -230.960 ,-- +33.115, -- +7.068 -- ,-- -26.373 ,-- -180.458 ,--

d) Einwohnerzahl

Die Einwohnerzahl für die Berechnung des Finanzausgleiches der Gemeinde Silberstedt erhöht sich von 2.256 um 262 auf nunmehr 2.518 Einwohner an. (Zu berücksichtigende Einwohner im Rahmen des Finanzausgleiches.) Ursächlich für diese Steigerungsrate ist die zukünftige Berücksichtigung der Menschen u-18 mit einem zusätzlichen Zuschlag mit Faktor 0,5. Dieses ist ein Bestandteil des neuen Finanzausgleichsgesetzes.

e) Bewertung

Aus der Tabelle c) ist zu ersehen, dass sich die Steuerkraft der Gemeinde Silberstedt im Bezugszeitraum des 3. und 4. Quartals 2019 bzw. des 1. und 2. Quartals 2020 verringert hat. Dies wirkt sich grundsätzlich erhöhend auf die Schlüsselzuweisungen aus.

Daher kommt es im Ergebnis zu einer Steigerung bei den Schlüsselzuweisungen um 205.782,-- €.

Die Schlüsselzuweisungen setzen sich zukünftig aus zwei Teilbeträgen zusammen:

1. Steuerkraftabhängiger Anteil

2. Ausgleichsanteil Flächenlast (2021 ‰ 5.500,-- € pro KM-Gemeindestraße (gem. Gutachten FAG)

Deckungsvermerke

Die Kostenstellen "Personalkostenerstattung" (Untergruppe 67200) sind gegenseitig deckungsfähig.

Kindergarten:

Die Gruppen 52, 56, 57, 59, 60 und 65 des Unterabschnittes 464 sind gegenseitig deckungsfähig. Gemeinde Silberstedt Deckungskreise 2021

Deckungskreis: 0001 1.43110.43420 Typ: echte gegenseitige Deckung 1.43110.43800 DK - Personalkostenerstattung 1.43110.44420 1.43123.67210 1.43110.44800 1.45310.67200 1.43121.41420 1.46400.67200 1.43121.41600 1.70000.67200 1.43121.43420 1.70100.67200 1.43121.44420 1.70500.67200 1.43121.44800 1.77100.67200 1.43122.41420 1.43122.41600 1.43122.43420 Deckungskreis: 0002 1.43122.44420 Typ: echte gegenseitige Deckung 1.43122.44800 DK - Kindergarten 1.43123.41420 1.46400.52000 1.43123.41600 1.46400.56200 1.43123.43420 1.46400.57000 1.43123.43800 1.46400.57010 1.43123.44420 1.46400.59000 1.43123.44800 1.46400.60000 1.45310.41600 1.46400.60010 1.46400.41600 1.46400.65000 1.46400.43800 1.46400.65400 1.46400.44800 1.46400.45000 1.54000.41420 Deckungskreis: 0100 1.54000.43420 Typ: echte gegenseitige Deckung 1.54000.44420 Personalkosten 1.54001.41420 1.00000.40000 1.54001.43420 1.00000.44000 1.54001.44420 1.05200.40000 1.57000.41600 1.13000.40000 1.57000.44800 1.13000.41420 1.70000.41600 1.13000.41600 1.72000.41600 1.13000.43420 1.72000.44800 1.13000.44420 1.75000.41600 1.13000.44800 1.75000.44800 1.13500.40000 1.79000.41600 1.36500.41600 1.79000.43800 1.36500.44800 1.79000.44800 1.37000.41600 1.37000.44800 1.43110.41420 1.43110.41600

06.11.2020 12:00:50 h:/hkr/form -hh/deck.rtf 1 Nutzer: 00039 M. Kruse Haushaltssatzung der Gemeinde Silberstedt für das Haushaltsjahr 2021

Aufgrund der § 77 der Gemeindeordnung in der bis zum 31. Dezember 2020 geltenden Fassung wird nach Beschluss der Gemeindevertretung vom 10. Dez. 2020 folgende Haushaltssatzung erlassen:

§ 1

Der Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2021 wird

1. im Verwaltungshaushalt in der Einnahme auf 6.281.300,00 EUR in der Ausgabe auf 6.281.300,00 EUR und 2. im Vermögenshaushalt in der Einnahme auf 3.543.700,00 EUR in der Ausgabe auf 3.543.700,00 EUR festgesetzt.

§ 2

Es werden festgesetzt: 1. der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen auf 0,00 EUR 2. der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 0,00 EUR 3. der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 1.256.200,00 EUR 4. die Gesamtzahl der im Stellenplan ausgewiesenen Stellen auf 0,00 Stellen

§ 3

Die Hebesätze für die Realsteuern werden wie folgt festgesetzt: 1. Grundsteuer a) für land- und forstwirtschaftliche Betriebe (Grundsteuer A) 370% b) für die Grundstücke (Grundsteuer B) 370% 2. Gewerbesteuer 350%

§ 4

Der Höchstbetrag für unerhebliche über- und außerplanmäßige Ausgaben und Verpflichtungs- ermächtigungen, für deren Leistung oder Eingehung die Bürgermeisterin ihre oder der Bürger- meister seine Zustimmung nach § 82 Gemeindeordnung in der bis zum 31. Dezember geltenden Fassung erteilen kann, beträgt 1.000,00 EUR.

Silberstedt, den 10. Dezember 2020

L.S.

Johannsen Bürgermeister

Verwaltungshaushalt Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

Einzelpläne des Verwaltungshaushaltes für das Haushaltsjahr 2021

0 Allgemeine Verwaltung 1 Öffentliche Sicherheit und Ordnung 3 Wissenschaft, Forschung, Kulturpflege 4 Soziale Sicherheit 5 Gesundheit, Sport, Erholung 6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 8 Wirtschaftliche Unternehmen, allgemeines Grund- und Sondervermögen 9 Allgemeine Finanzwirtschaft

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

0 Allgemeine Verwaltung 00000 Gemeindeorgane 02000 Hauptverwaltung 05200 Wahlen

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

0 Allgemeine Verwaltung 00 Gemeindeorgane 00000 Gemeindeorgane Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 17800 Spenden 0 300 50,00 Einnahmen 0 300 50,00

Ausgaben 40000 Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeit 28.000 26.200 26.176,03 0100 44000 Sozialversicherungsbeiträge ehrenamtliche Tätigkeit 1.900 1.800 1.764,89 0100 59200 Repräsentation und Kosten für Ehrungen 5.000 5.000 4.971,15 Ausgaben 34.900 33.000 32.912,07

Abschluss Unterabschnitt 00000 Einnahmen 0 300 50,00 Ausgaben 34.900 33.000 32.912,07 Überschuss / Zuschussbedarf -34.900 -32.700 -32.862,07 Abschluss Abschnitt 0000 Einnahmen 0 300 50,00 Ausgaben 34.900 33.000 32.912,07 Überschuss / Zuschussbedarf -34.900 -32.700 -32.862,07 Abschluss Oberabschnitt 000 Einnahmen 0 300 50,00 Ausgaben 34.900 33.000 32.912,07 Überschuss / Zuschussbedarf -34.900 -32.700 -32.862,07 Abschluss Abschnitt 00 Einnahmen 0 300 50,00 Ausgaben 34.900 33.000 32.912,07 Überschuss / Zuschussbedarf -34.900 -32.700 -32.862,07

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

0 Allgemeine Verwaltung 02 Hauptverwaltung 02000 Hauptverwaltung Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 45000 Beihilfen 300 2.500 0,00 52000 Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände 100 100 0,00 53000 Mieten 400 400 0,00 56200 Aus- und Fortbildung 100 100 0,00 64000 Steuern, Versicherungen, Schadensfälle 1.000 1.000 979,20 65000 Bürobedarf 200 200 902,00 65100 Bücher und Zeitschriften 100 100 0,00 65200 Post- und Fernmeldegebühren 600 600 253,98 65300 Öffentliche Bekanntmachungen 700 700 0,00 65800 Nachrufe, Kranzspenden 800 800 667,83 66100 Mitgliedsbeiträge 1.800 1.700 1.562,50 Ausgaben 6.100 8.200 4.365,51

Abschluss Unterabschnitt 02000 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 6.100 8.200 4.365,51 Überschuss / Zuschussbedarf -6.100 -8.200 -4.365,51 Abschluss Abschnitt 0200 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 6.100 8.200 4.365,51 Überschuss / Zuschussbedarf -6.100 -8.200 -4.365,51 Abschluss Oberabschnitt 020 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 6.100 8.200 4.365,51 Überschuss / Zuschussbedarf -6.100 -8.200 -4.365,51 Abschluss Abschnitt 02 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 6.100 8.200 4.365,51 Überschuss / Zuschussbedarf -6.100 -8.200 -4.365,51 4

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

0 Allgemeine Verwaltung 05 Besondere Dienststellen der allgemeinen Verwaltung 05200 Wahlen Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 40000 Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeit 500 500 126,00 0100 65000 Geschäftsausgaben 500 500 0,00 Ausgaben 1.000 1.000 126,00

Abschluss Unterabschnitt 05200 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 1.000 1.000 126,00 Überschuss / Zuschussbedarf -1.000 -1.000 -126,00 Abschluss Abschnitt 0520 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 1.000 1.000 126,00 Überschuss / Zuschussbedarf -1.000 -1.000 -126,00 Abschluss Oberabschnitt 052 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 1.000 1.000 126,00 Überschuss / Zuschussbedarf -1.000 -1.000 -126,00 Abschluss Abschnitt 05 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 1.000 1.000 126,00 Überschuss / Zuschussbedarf -1.000 -1.000 -126,00 Abschluss Einzelplan 0 Einnahmen 0 300 50,00 Ausgaben 42.000 42.200 37.403,58 Überschuss / Zuschussbedarf -42.000 -41.900 -37.353,58

0100 Personalkosten

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

1 Öffentliche Sicherheit und Ordnung 11000 Öffentliche Ordnung 13000 Brandschutz 13500 Jugendfeuerwehr

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

1 Öffentliche Sicherheit und Ordnung 11 Öffentliche Ordnung 11000 Öffentliche Ordnung Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 15000 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 0 0 2.265,85 Einnahmen 0 0 2.265,85

Ausgaben 59000 Sonstige Sachausgaben 4.000 4.000 0,00 Ausgaben 4.000 4.000 0,00

Abschluss Unterabschnitt 11000 Einnahmen 0 0 2.265,85 Ausgaben 4.000 4.000 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -4.000 -4.000 2.265,85 Abschluss Abschnitt 1100 Einnahmen 0 0 2.265,85 Ausgaben 4.000 4.000 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -4.000 -4.000 2.265,85 Abschluss Oberabschnitt 110 Einnahmen 0 0 2.265,85 Ausgaben 4.000 4.000 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -4.000 -4.000 2.265,85 Abschluss Abschnitt 11 Einnahmen 0 0 2.265,85 Ausgaben 4.000 4.000 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -4.000 -4.000 2.265,85

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

1 Öffentliche Sicherheit und Ordnung 13 Brandschutz 13000 Brandschutz Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 15000 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 300 1.900 -1.253,47 16200 Kostenerstattung 0 400 1.065,40 17000 Zuschüsse Bund 0 0 1.094,64 Einnahmen 300 2.300 906,57

Ausgaben 40000 Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeit 11.500 11.500 11.250,00 0100 41420 Tariflich Beschäftigte - ehemals Arbeiter 500 500 441,99 0100 41600 Beschäftigungsentgelte 500 500 0,00 0100 43420 Beiträge zur VBL 100 100 28,52 0100 44420 Sozialversicherungsbeiträge 100 100 91,50 0100 44800 Sozialversicherungsbeiträge (sonstige Beschäftigte) 100 100 0,00 0100 50000 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 12.000 7.800 8.978,27 51000 Pflege der Hydranten in der Gemeinde Silberstedt 700 700 624,00 52000 Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände 7.400 6.500 6.019,36 54000 Bewirtschaftungskosten 12.500 12.500 10.345,92 55000 Fahrzeughaltung 11.900 8.500 5.420,83 56000 Dienst- und Schutzbekleidung 13.000 13.000 6.267,71 56200 Aus- und Fortbildung 13.500 13.500 8.586,98 57000 Verbrauchsmittel 500 800 484,40 60000 Gesundheitsuntersuchungen 3.200 3.200 2.244,42 61000 Kosten von Einsätzen 200 300 84,07 64000 Versicherungsbeitrag - Unfallkasse 5.400 5.300 4.911,66 65000 Geschäftsausgaben 2.500 2.500 2.272,15 65800 Nachrufe, Kranzspenden 300 300 240,00 66100 Beitrag Kreisfeuerwehrverband 900 900 819,78 67900 Innere Verechnungen->betragsmäßig=UGr 169 3.500 3.500 0,00 68000 Abschreibungen 7.800 7.800 7.728,61 71200 Umlage Kreisfeuerwehrzentrale 1.400 1.400 1.000,00 8

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

13000 Brandschutz Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 71800 Zuschuss an Kameradschaftskasse 300 1.100 204,00 Ausgaben 109.800 102.400 78.044,17

Abschluss Unterabschnitt 13000 Einnahmen 300 2.300 906,57 Ausgaben 109.800 102.400 78.044,17 Überschuss / Zuschussbedarf -109.500 -100.100 -77.137,60 Abschluss Abschnitt 1300 Einnahmen 300 2.300 906,57 Ausgaben 109.800 102.400 78.044,17 Überschuss / Zuschussbedarf -109.500 -100.100 -77.137,60 Abschluss Oberabschnitt 130 Einnahmen 300 2.300 906,57 Ausgaben 109.800 102.400 78.044,17 Überschuss / Zuschussbedarf -109.500 -100.100 -77.137,60

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1 Öffentliche Sicherheit und Ordnung 13 Brandschutz 13500 Jugendfeuerwehr Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 16200 Kostenerstattung 300 300 150,00 17700 Spenden von privaten Unternehmen 0 0 1.387,50 17800 Spenden 0 1.000 0,00 Einnahmen 300 1.300 1.537,50

Ausgaben 40000 Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeit 800 800 500,00 0100 52000 Geräte, Ausstatt.- u. Ausrüstungs-,sonst. Gebrauchsgegenst. 500 200 23,21 56000 Dienst- und Schutzbekleidung 2.000 2.000 1.124,62 56200 Aus- und Fortbildung 100 100 1,40 60000 Veranstaltungen 300 300 0,00 65000 Geschäftsausgaben 100 100 0,00 66100 Mitgliedsbeiträge 100 100 18,00 67200 Erstattung Jugend- feuerwehr 0 0 300,00 Ausgaben 3.900 3.600 1.967,23

Abschluss Unterabschnitt 13500 Einnahmen 300 1.300 1.537,50 Ausgaben 3.900 3.600 1.967,23 Überschuss / Zuschussbedarf -3.600 -2.300 -429,73 Abschluss Abschnitt 1350 Einnahmen 300 1.300 1.537,50 Ausgaben 3.900 3.600 1.967,23 Überschuss / Zuschussbedarf -3.600 -2.300 -429,73 Abschluss Oberabschnitt 135 Einnahmen 300 1.300 1.537,50 Ausgaben 3.900 3.600 1.967,23 Überschuss / Zuschussbedarf -3.600 -2.300 -429,73

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

13500 Jugendfeuerwehr Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Abschluss Abschnitt 13 Einnahmen 600 3.600 2.444,07 Ausgaben 113.700 106.000 80.011,40 Überschuss / Zuschussbedarf -113.100 -102.400 -77.567,33 Abschluss Einzelplan 1 Einnahmen 600 3.600 4.709,92 Ausgaben 117.700 110.000 80.011,40 Überschuss / Zuschussbedarf -117.100 -106.400 -75.301,48

0100 Personalkosten

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3 Wissenschaft, Forschung, Kulturpflege 32100 Nichtwissentschaftliche Museen Sammlungen, Ausstellungen 33100 Einrichtung, Unterhaltung und Betrieb eigener Theater 33200 Musikpflege 34000 Heimat- und sonstige Kulturpflege 36500 Denkmalschutz und -pflege 37000 Kirchen

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3 Wissenschaft, Forschung, Kulturpflege 32 Museen, Sammlungen, Ausstellungen 32100 Nichtwissentschaftliche Museen Sammlungen, Ausstellungen Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 66100 Mitgliedsbeitrag 100 100 15,00 Ausgaben 100 100 15,00

Abschluss Unterabschnitt 32100 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 100 100 15,00 Überschuss / Zuschussbedarf -100 -100 -15,00 Abschluss Abschnitt 3210 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 100 100 15,00 Überschuss / Zuschussbedarf -100 -100 -15,00 Abschluss Oberabschnitt 321 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 100 100 15,00 Überschuss / Zuschussbedarf -100 -100 -15,00 Abschluss Abschnitt 32 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 100 100 15,00 Überschuss / Zuschussbedarf -100 -100 -15,00

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3 Wissenschaft, Forschung, Kulturpflege 33 Theater und Musikpflege 33100 Einrichtung, Unterhaltung und Betrieb eigener Theater Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 65000 Bücherkauf 300 300 0,00 Ausgaben 300 300 0,00

Abschluss Unterabschnitt 33100 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 300 300 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -300 -300 0,00 Abschluss Abschnitt 3310 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 300 300 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -300 -300 0,00 Abschluss Oberabschnitt 331 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 300 300 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -300 -300 0,00

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3 Wissenschaft, Forschung, Kulturpflege 33 Theater und Musikpflege 33200 Musikpflege Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 70000 Zuschüsse an Vereine 200 200 100,00 Ausgaben 200 200 100,00

Abschluss Unterabschnitt 33200 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 200 200 100,00 Überschuss / Zuschussbedarf -200 -200 -100,00 Abschluss Abschnitt 3320 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 200 200 100,00 Überschuss / Zuschussbedarf -200 -200 -100,00 Abschluss Oberabschnitt 332 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 200 200 100,00 Überschuss / Zuschussbedarf -200 -200 -100,00 Abschluss Abschnitt 33 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 500 500 100,00 Überschuss / Zuschussbedarf -500 -500 -100,00

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3 Wissenschaft, Forschung, Kulturpflege 34 Heimat- und sonstige Kulturpflege 34000 Heimat - und sonstige Kulturpflege Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 13000 Einnahmen aus Verkauf 100 100 27,00 15000 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 0 0 240,00 17600 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 100 100 0,00 17700 Spenden von privaten Unternehmen 0 3.000 175,00 Einnahmen 200 3.200 442,00

Ausgaben 59000 Sonstige Sachausgaben 400 400 0,00 66100 Mitgliedsbeiträge 400 400 332,18 70000 Zuschüsse an Vereine 300 3.200 0,00 Ausgaben 1.100 4.000 332,18

Abschluss Unterabschnitt 34000 Einnahmen 200 3.200 442,00 Ausgaben 1.100 4.000 332,18 Überschuss / Zuschussbedarf -900 -800 109,82 Abschluss Abschnitt 3400 Einnahmen 200 3.200 442,00 Ausgaben 1.100 4.000 332,18 Überschuss / Zuschussbedarf -900 -800 109,82 Abschluss Oberabschnitt 340 Einnahmen 200 3.200 442,00 Ausgaben 1.100 4.000 332,18 Überschuss / Zuschussbedarf -900 -800 109,82 Abschluss Abschnitt 34 Einnahmen 200 3.200 442,00 Ausgaben 1.100 4.000 332,18 Überschuss / Zuschussbedarf -900 -800 109,82

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3 Wissenschaft, Forschung, Kulturpflege 36 Naturschutz, Denkmalschutz und -pflege 36500 Denkmalschutz und -pflege Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 41600 Beschäftigungsentgelte und dgl. 100 100 87,18 0100 44800 Sozialversicherungsbeiträge (sonstige Beschäftigte) 100 100 23,69 0100 51000 Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens 100 100 9,79 59000 Sonstige Sachausgaben 300 300 100,00 67200 Personalkostenerstattung 0 0 1.395,24 0001 67900 Innere Verechnungen->betragsmäßig=UGr 169 4.500 4.500 261,65 Ausgaben 5.100 5.100 1.877,55

Abschluss Unterabschnitt 36500 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 5.100 5.100 1.877,55 Überschuss / Zuschussbedarf -5.100 -5.100 -1.877,55 Abschluss Abschnitt 3650 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 5.100 5.100 1.877,55 Überschuss / Zuschussbedarf -5.100 -5.100 -1.877,55 Abschluss Oberabschnitt 365 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 5.100 5.100 1.877,55 Überschuss / Zuschussbedarf -5.100 -5.100 -1.877,55 Abschluss Abschnitt 36 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 5.100 5.100 1.877,55 Überschuss / Zuschussbedarf -5.100 -5.100 -1.877,55

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3 Wissenschaft, Forschung, Kulturpflege 37 Kirchen 37000 Kirchen Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 11000 Benutzungsgebühren 2.700 3.300 5.040,00 Einnahmen 2.700 3.300 5.040,00

Ausgaben 41600 Beschäftigungsentgelte und dgl. 800 800 726,22 0100 44800 Sozialversicherungsbeiträge (sonstige Beschäftigte) 300 300 197,35 0100 50000 Unterhaltungskosten 30.000 1.000 395,95 52000 Geräte, Ausstatt.- u. Ausrüstungs-,sonst. Gebrauchsgegenst. 300 700 248,23 54000 Bewirtschaftungskosten 1.800 1.800 658,05 59000 Sonstige Sachausgaben 200 200 9,00 67200 Personalkostenerstattung 0 0 617,84 0001 67230 Verwaltungskostenbeiträge 2.000 500 372,36 67900 Innere Verechnungen->betragsmäßig=UGr 169 0 0 123,31 68000 Abschreibung 4.900 4.900 4.471,32 Ausgaben 40.300 10.200 7.819,63

Abschluss Unterabschnitt 37000 Einnahmen 2.700 3.300 5.040,00 Ausgaben 40.300 10.200 7.819,63 Überschuss / Zuschussbedarf -37.600 -6.900 -2.779,63 Abschluss Abschnitt 3700 Einnahmen 2.700 3.300 5.040,00 Ausgaben 40.300 10.200 7.819,63 Überschuss / Zuschussbedarf -37.600 -6.900 -2.779,63 Abschluss Oberabschnitt 370 Einnahmen 2.700 3.300 5.040,00 Ausgaben 40.300 10.200 7.819,63 Überschuss / Zuschussbedarf -37.600 -6.900 -2.779,63

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

37000 Kirchen Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Abschluss Abschnitt 37 Einnahmen 2.700 3.300 5.040,00 Ausgaben 40.300 10.200 7.819,63 Überschuss / Zuschussbedarf -37.600 -6.900 -2.779,63 Abschluss Einzelplan 3 Einnahmen 2.900 6.500 5.482,00 Ausgaben 47.100 19.900 10.144,36 Überschuss / Zuschussbedarf -44.200 -13.400 -4.662,36

0001 DK - Personalkostenerstattung 0100 Personalkosten

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

4 Soziale Sicherheit 40000 Allgemeine Sozialverwaltung 43110 Begegnungsstätte 43121 Altenwohnanlage I "Malerweg" 43122 Altenwohnanlage II "Nobbe" 43123 Altenwohngemeinschaft 43900 Andere soziale Einrichtungen 45120 Kinder- und Jugenderholung 45121 Kinder- und Jugenderholung (Jugendpfleger) 45150 Sonstige Jugendarbeit 45310 Allgemeine Förderung der Familie 45400 Förderung v. Kindern in Tageseinrichtungen und -pflege 46400 Tageseinrichtungen für Kinder 47000 Förderung anderer Träger der Wohlfahrtspflege

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

4 Soziale Sicherheit 40 Verwaltung der sozialen Angelegenheiten 40000 Allgemeine Sozialverwaltung Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 70000 Zuschüsse für lfd. Zwecke an soz. oder ähnl. Einrichtungen 100 100 0,00 Ausgaben 100 100 0,00

Abschluss Unterabschnitt 40000 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 100 100 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -100 -100 0,00 Abschluss Abschnitt 4000 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 100 100 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -100 -100 0,00 Abschluss Oberabschnitt 400 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 100 100 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -100 -100 0,00 Abschluss Abschnitt 40 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 100 100 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -100 -100 0,00

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

4 Soziale Sicherheit 43 Soziale Einrichtungen 43110 Begegnungsstätte Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 14000 Mieten und Pachten 0 0 1.275,00 15000 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 0 0 255,00 Einnahmen 0 0 1.530,00

Ausgaben 41420 Tariflich Beschäftigte - ehemals Arbeiter 2.100 2.000 1.922,17 0100 41600 Beschäftigungsentgelte und dgl. 500 500 0,00 0100 43420 Beiträge zur VBL 200 200 123,98 0100 43800 Beiträge zur VBL (sonstige Beschäftigte) 100 100 0,00 0100 44420 Sozialversicherungsbeiträge 400 400 397,98 0100 44800 Sozialversicherungsbeiträge (sonstige Beschäftigte) 200 200 0,00 0100 50000 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 7.000 7.000 395,71 52000 Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände 200 200 1.023,65 54000 Bewirtschaftungskosten 1.200 1.200 636,63 65000 Geschäftsausgaben 300 300 151,78 67900 Heiz- und Nebenkostenerstattung 1.500 1.500 1.599,86 Ausgaben 13.700 13.600 6.251,76

Abschluss Unterabschnitt 43110 Einnahmen 0 0 1.530,00 Ausgaben 13.700 13.600 6.251,76 Überschuss / Zuschussbedarf -13.700 -13.600 -4.721,76 Abschluss Abschnitt 4311 Einnahmen 0 0 1.530,00 Ausgaben 13.700 13.600 6.251,76 Überschuss / Zuschussbedarf -13.700 -13.600 -4.721,76

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

4 Soziale Sicherheit 43 Soziale Einrichtungen 43121 Altenwohnanlage I "Malerweg" Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 14000 Mieten und Pachten 52.800 52.800 48.494,78 15000 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 100 100 1.440,24 16900 Erstattung von Heiz- und Nebenkosten 1.700 1.700 2.099,68 Einnahmen 54.600 54.600 52.034,70

Ausgaben 41420 Tariflich Beschäftigte - ehemals Arbeiter 3.800 3.800 3.030,97 0100 41600 Beschäftigungsentgelte und dgl. 600 600 0,00 0100 43420 Beiträge zur VBL 300 300 167,08 0100 44420 Sozialversicherungsbeiträge 1.100 1.100 884,32 0100 44800 Sozialversicherungsbeiträge (sonstige Beschäftigte) 300 300 0,00 0100 50000 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 17.000 20.000 4.703,20 52000 Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände 3.500 3.500 86,66 53000 Mieten und Pachten 2.400 0 0,00 54000 Bewirtschaftungskosten 17.500 17.500 13.578,45 56000 Schutzbekleidung 100 100 0,00 67200 Verwaltungskostenanteil - Mietwohnungen 2.700 2.700 2.635,50 67210 Personalkostenerstattung 0 0 1.318,28 0001 67900 Innere Verechnungen->betragsmäßig=UGr 169 2.000 2.000 270,67 68000 Abschreibungen 9.400 9.400 9.198,36 Ausgaben 60.700 61.300 35.873,49

Abschluss Unterabschnitt 43121 Einnahmen 54.600 54.600 52.034,70 Ausgaben 60.700 61.300 35.873,49 Überschuss / Zuschussbedarf -6.100 -6.700 16.161,21

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

4 Soziale Sicherheit 43 Soziale Einrichtungen 43122 Altenwohnanlage II "Nobbe" Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 14000 Mieten 49.600 49.600 44.527,90 15000 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 100 100 40,15 Einnahmen 49.700 49.700 44.568,05

Ausgaben 41420 Tariflich Beschäftigte - ehemals Arbeiter 3.200 3.200 3.120,15 0100 41600 Beschäftigungsentgelte und dgl. 500 500 0,00 0100 43420 Beiträge zur VBL 100 100 172,73 0100 44420 Sozialversicherungsbeiträge 900 900 910,55 0100 44800 Sozialversicherungsbeiträge (sonstige Beschäftigte) 200 200 0,00 0100 50000 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 13.000 13.000 751,05 52000 Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände 3.500 3.500 104,53 53000 Mieten und Pachten 2.400 0 0,00 54000 Bewirtschaftungskosten 14.300 14.300 10.381,45 56000 Schutzbekleidung 100 100 0,00 67200 Verwaltungskostenanteil - Mietwohnungen 2.700 2.700 2.635,50 67210 Personalkostenerstattung 0 0 1.317,49 0001 67900 Innere Verechnungen->betragsmäßig=UGr 169 2.000 2.000 222,55 68000 Abschreibungen 8.200 8.200 8.195,26 Ausgaben 51.100 48.700 27.811,26

Abschluss Unterabschnitt 43122 Einnahmen 49.700 49.700 44.568,05 Ausgaben 51.100 48.700 27.811,26 Überschuss / Zuschussbedarf -1.400 1.000 16.756,79

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4 Soziale Sicherheit 43 Soziale Einrichtungen 43123 Altenwohngemeinschaft Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 14000 Mieten und Pachten 66.500 66.500 62.727,84 14010 Mieteinnahmen Gästezimmer 200 200 162,62 15000 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 200 200 0,00 15900 Umsatzsteuer Mieteinnahmen Gästezimmer 100 100 11,38 15901 Umsatzsteuer Finanzamt 300 300 64,94 Einnahmen 67.300 67.300 62.966,78

Ausgaben 41420 Tariflich Beschäftigte - ehemals Arbeiter 3.900 3.900 2.563,30 0100 41600 Beschäftigungsentgelte und dgl. 600 600 0,00 0100 43420 Beiträge zur VBL 300 300 165,29 0100 43800 Beiträge zur VBL (sonstige Beschäftigte) 100 100 0,00 0100 44420 Sozialversicherungsbeiträge 800 800 530,71 0100 44800 Sozialversicherungsbeiträge (sonstige Beschäftigte) 200 200 0,00 0100 50000 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 6.000 6.000 2.553,07 52000 Geräte, Ausstatt.- u. Ausrüstungs-,sonst. Gebrauchsgegenst. 200 200 92,19 54000 Bewirtschaftung der Grundstücke, baulichen Anlagen usw. 12.500 12.500 11.318,15 64000 Vorsteuer 100 100 80,23 64001 Umsatzsteuer Finanzamt 100 100 22,46 65000 Geschäftsausgaben 900 900 338,88 67200 Verwaltungskostenanteil - Mietwohnungen 2.700 2.700 2.635,50 67210 Personalkostenerstattung 7.100 7.100 3.376,49 0001 67900 Innere Verechnungen->betragsmäßig=UGr 169 2.000 2.000 676,69 68000 Abschreibungen 35.900 35.900 35.601,84 Ausgaben 73.400 73.400 59.954,80

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43123 Altenwohngemeinschaft Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Abschluss Unterabschnitt 43123 Einnahmen 67.300 67.300 62.966,78 Ausgaben 73.400 73.400 59.954,80 Überschuss / Zuschussbedarf -6.100 -6.100 3.011,98 Abschluss Abschnitt 4312 Einnahmen 171.600 171.600 159.569,53 Ausgaben 185.200 183.400 123.639,55 Überschuss / Zuschussbedarf -13.600 -11.800 35.929,98 Abschluss Oberabschnitt 431 Einnahmen 171.600 171.600 161.099,53 Ausgaben 198.900 197.000 129.891,31 Überschuss / Zuschussbedarf -27.300 -25.400 31.208,22

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4 Soziale Sicherheit 43 Soziale Einrichtungen 43900 Andere soziale Einrichtungen Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 70000 Zuschüsse für lfd. Zwecke an soz. oder ähnl. Einrichtungen 100 100 70,00 Ausgaben 100 100 70,00

Abschluss Unterabschnitt 43900 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 100 100 70,00 Überschuss / Zuschussbedarf -100 -100 -70,00 Abschluss Abschnitt 4390 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 100 100 70,00 Überschuss / Zuschussbedarf -100 -100 -70,00 Abschluss Oberabschnitt 439 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 100 100 70,00 Überschuss / Zuschussbedarf -100 -100 -70,00 Abschluss Abschnitt 43 Einnahmen 171.600 171.600 161.099,53 Ausgaben 199.000 197.100 129.961,31 Überschuss / Zuschussbedarf -27.400 -25.500 31.138,22

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4 Soziale Sicherheit 45 Jugendhilfe nach dem KJHG 45120 Kinder - und Jugenderholung Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 61000 Veranstaltungen 300 300 0,00 70000 Zuschüsse 900 900 0,00 70010 Zuschüsse Freizeitfahrten usw. 3.000 3.000 1.620,00 Ausgaben 4.200 4.200 1.620,00

Abschluss Unterabschnitt 45120 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 4.200 4.200 1.620,00 Überschuss / Zuschussbedarf -4.200 -4.200 -1.620,00

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4 Soziale Sicherheit 45 Jugendhilfe nach dem KJHG 45121 Kinder - und Jugenderholung (Jugendpfleger) Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 53000 Mieten und Pachten 400 400 300,00 65000 Geschäftsausgaben 100 100 0,00 Ausgaben 500 500 300,00

Abschluss Unterabschnitt 45121 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 500 500 300,00 Überschuss / Zuschussbedarf -500 -500 -300,00 Abschluss Abschnitt 4512 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 4.700 4.700 1.920,00 Überschuss / Zuschussbedarf -4.700 -4.700 -1.920,00

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4 Soziale Sicherheit 45 Jugendhilfe nach dem KJHG 45150 Sonstige Jugendarbeit Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 70000 Zuschüsse für lfd. Zwecke an soz. oder ähnl. Einrichtungen 600 600 225,00 71200 an Gemeinden und Gemeindeverbände 200 200 0,00 71800 Zuweisung -Gemeinwesen- mediation "Streit fair" 100 100 0,00 Ausgaben 900 900 225,00

Abschluss Unterabschnitt 45150 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 900 900 225,00 Überschuss / Zuschussbedarf -900 -900 -225,00 Abschluss Abschnitt 4515 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 900 900 225,00 Überschuss / Zuschussbedarf -900 -900 -225,00 Abschluss Oberabschnitt 451 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 5.600 5.600 2.145,00 Überschuss / Zuschussbedarf -5.600 -5.600 -2.145,00

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4 Soziale Sicherheit 45 Jugendhilfe nach dem KJHG 45310 Allgemeine Förderung der Familie Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 17100 Landeszuweisung 33.900 35.000 33.889,65 17700 Spenden von privaten Unternehmen 0 1.000 0,00 Einnahmen 33.900 36.000 33.889,65

Ausgaben 41600 Honorarkräfte 500 500 122,50 0100 50000 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 1.500 1.500 3.025,70 52000 Geräte, Ausstatt.- u. Ausrüstungs-,sonst. Gebrauchsgegenst. 500 500 970,08 56200 Aus- und Fortbildung 500 500 1.256,90 57000 Bastelmaterial 500 500 7,50 57010 Verbrauchsmittel 1.000 1.000 0,00 60000 Veranstaltungen 9.000 9.000 1.218,88 65000 Geschäftsausgaben 3.000 3.000 2.928,73 65400 Reisekosten 200 500 277,50 67200 Personalkostenerstattung 51.900 51.900 28.165,75 0001 67900 Heiz- und Nebenkosten- abrechnung 1.000 1.000 0,00 67910 Sachkosten Bauhof 0 0 30,07 70000 Zuschüsse für lfd. Zwecke an soz. oder ähnl. Einrichtungen 5.000 5.000 5.000,00 71100 Förderung Familienzentrum 0 0 17.092,37 Ausgaben 74.600 74.900 60.095,98

Abschluss Unterabschnitt 45310 Einnahmen 33.900 36.000 33.889,65 Ausgaben 74.600 74.900 60.095,98 Überschuss / Zuschussbedarf -40.700 -38.900 -26.206,33 Abschluss Abschnitt 4531 Einnahmen 33.900 36.000 33.889,65 Ausgaben 74.600 74.900 60.095,98 Überschuss / Zuschussbedarf -40.700 -38.900 -26.206,33 31

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45310 Allgemeine Förderung der Familie Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Abschluss Oberabschnitt 453 Einnahmen 33.900 36.000 33.889,65 Ausgaben 74.600 74.900 60.095,98 Überschuss / Zuschussbedarf -40.700 -38.900 -26.206,33

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4 Soziale Sicherheit 45 Jugendhilfe nach dem KJHG 45400 Förderung v. Kindern in Tageseinrichtungen und -pflege Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 71200 Zuweisung an Gemeinden 70.000 72.000 43.058,40 71700 Förderung Tagespflege 1.300 1.300 1.160,88 71701 Kostenausgleich Private Träger 10.000 10.000 406,30 71800 Zuschüsse an dänischen Kindergarten 72.000 53.000 36.127,46 Ausgaben 153.300 136.300 80.753,04

Abschluss Unterabschnitt 45400 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 153.300 136.300 80.753,04 Überschuss / Zuschussbedarf -153.300 -136.300 -80.753,04 Abschluss Abschnitt 4540 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 153.300 136.300 80.753,04 Überschuss / Zuschussbedarf -153.300 -136.300 -80.753,04 Abschluss Oberabschnitt 454 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 153.300 136.300 80.753,04 Überschuss / Zuschussbedarf -153.300 -136.300 -80.753,04 Abschluss Abschnitt 45 Einnahmen 33.900 36.000 33.889,65 Ausgaben 233.500 216.800 142.994,02 Überschuss / Zuschussbedarf -199.600 -180.800 -109.104,37

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4 Soziale Sicherheit 46 Einrichtungen der Jugendhilfe 46400 Tageseinrichtungen für Kinder Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 11000 Elternbeiträge 115.000 78.000 104.410,65 15000 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 100 100 33,60 15010 Essengeld 9.000 9.000 6.373,00 16100 Erstattungen vom Land für Kiga-Gebühren 0 32.200 0,00 17000 Bildungs- und Teilhabe- paket gem. SGB 1.500 1.500 647,00 17001 Förderung Fachkraft-Kind Schlüssel 0 9.700 5.444,34 17100 Zuweisung vom Land 373.200 80.000 52.028,24 17110 Zuweisung für Integration 0 30.000 9.058,62 17120 Landeszuweisung Sonderaufwand Asyl- bewerber 0 1.900 3.542,69 17130 Landeszuweisung - U 3 286.000 70.000 42.357,64 17140 Landeszuweisung Förderung Regionalen- u. Minderheiten- sprachen 0 2.000 2.000,00 17210 Zuweisung von Gemeinden 38.000 30.000 28.470,92 17220 Sozialstaffel 36.000 50.000 33.658,04 17230 Leerstandsfinanzierung 3.500 14.500 1.872,00 17250 Kreiszuweisung - Sprachförderung 0 5.600 2.845,52 17260 Kreiszuweisung -Inklusion- 0 1.600 0,00 17800 Spenden 0 0 854,54 Einnahmen 862.300 416.100 293.596,80

Ausgaben 41600 Beschäftigungsentgelte und dgl. 7.500 7.500 6.283,11 0100 43800 Beiträge zur VBL (sonstige Beschäftigte) 500 500 358,36 0100 44800 Sozialversicherungsbeiträge (sonstige Beschäftigte) 2.000 2.000 1.512,11 0100 45000 Beihilfen 200 200 329,00 0100 50000 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 6.000 6.000 4.668,55 52000 Geräte, Ausstatt.- u. Ausrüstungs-,sonst. Gebrauchsgegenst. 3.800 3.800 2.859,10 0002 53000 Mieten und Pachten 16.800 16.800 0,00 54000 Bewirtschaftung der Grundstücke, baulichen Anlagen usw. 18.000 16.500 12.162,05 34

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

46400 Tageseinrichtungen für Kinder Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 56200 Aus- und Fortbildung 6.000 6.000 2.632,65 0002 57000 Bastel- und Verbrauchsmaterial 1.500 1.500 961,83 0002 57010 Milchverbrauch 1.200 1.200 491,93 0002 59000 Sonstige Sachausgaben 1.400 1.400 508,04 0002 60000 Veranstaltungen 800 800 437,35 0002 60010 Kosten - Essen Kinder 9.000 9.000 6.314,90 0002 61000 Sprachförderung 5.600 5.600 3.772,00 62010 Kosten Inklusion 0 1.000 0,00 64000 Steuern, Versicherungen, Schadensfälle 4.500 4.500 3.526,40 65000 Geschäftsausgaben 2.500 2.500 3.094,51 0002 65400 Reisekosten 600 600 608,03 0002 67200 Personalkostenerstattung 611.800 581.900 461.171,45 0001 67230 Verwaltungskostenbeiträge 39.500 37.600 28.079,44 67250 Wohnsitzanteil an Kreis (§ 51 KiTaG) 516.900 0 0,00 67290 Kostenerstattung Fachberatung 8.300 3.800 3.017,74 67800 Integration/Kostenerstattung - Kindergarten Silberstedt-Treia 0 40.000 10.154,07 67810 Erstattung Personalkosten Kirche 3.000 3.000 0,00 67900 Sachkostenerstattung Bauhof 0 0 784,96 68000 Abschreibungen 31.500 31.500 31.415,82 68500 Verzinsung des Anlagekapitals 4.600 4.600 4.524,85 Ausgaben 1.303.500 789.800 589.668,25

Abschluss Unterabschnitt 46400 Einnahmen 862.300 416.100 293.596,80 Ausgaben 1.303.500 789.800 589.668,25 Überschuss / Zuschussbedarf -441.200 -373.700 -296.071,45 Abschluss Abschnitt 4640 Einnahmen 862.300 416.100 293.596,80 Ausgaben 1.303.500 789.800 589.668,25 Überschuss / Zuschussbedarf -441.200 -373.700 -296.071,45

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

46400 Tageseinrichtungen für Kinder Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Abschluss Oberabschnitt 464 Einnahmen 862.300 416.100 293.596,80 Ausgaben 1.303.500 789.800 589.668,25 Überschuss / Zuschussbedarf -441.200 -373.700 -296.071,45 Abschluss Abschnitt 46 Einnahmen 862.300 416.100 293.596,80 Ausgaben 1.303.500 789.800 589.668,25 Überschuss / Zuschussbedarf -441.200 -373.700 -296.071,45

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

4 Soziale Sicherheit 47 Förderung anderer Träger der Wohlfahrtspflege 47000 Förderung anderer Träger der Wohlfahrtspflege Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 59000 Altenbetreuung und Kosten der Weihnachtsfeier 300 400 1.044,00 70000 Zuschuss an Verbände und Vereine 1.000 1.000 500,00 Ausgaben 1.300 1.400 1.544,00

Abschluss Unterabschnitt 47000 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 1.300 1.400 1.544,00 Überschuss / Zuschussbedarf -1.300 -1.400 -1.544,00 Abschluss Abschnitt 4700 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 1.300 1.400 1.544,00 Überschuss / Zuschussbedarf -1.300 -1.400 -1.544,00 Abschluss Oberabschnitt 470 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 1.300 1.400 1.544,00 Überschuss / Zuschussbedarf -1.300 -1.400 -1.544,00 Abschluss Abschnitt 47 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 1.300 1.400 1.544,00 Überschuss / Zuschussbedarf -1.300 -1.400 -1.544,00 Abschluss Einzelplan 4 Einnahmen 1.067.800 623.700 488.585,98 Ausgaben 1.737.400 1.205.200 864.167,58 Überschuss / Zuschussbedarf -669.600 -581.500 -375.581,60

0001 DK - Personalkostenerstattung 0002 DK - Kindergarten 0100 Personalkosten

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

5 Gesundheit, Sport, Erholung 54000 Ärztehaus und weitere Einrichtungen der Gesundheitspflege 54001 Tagespflege und Sozial- station 55000 Förderung des Sports 56000 Eigene Sportstätten 57000 Badeanstalten 58000 Park- und Gartenanlagen 59000 Sonstige Erholungseinrichtungen

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

5 Gesundheit, Sport, Erholung 54 Sonstige Einrichtungen und Maßnahmen der Gesundheits- pflege 54000 Ärztehaus und weitere Einrichtungen der Gesundheitspflege Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 14000 Mieten und Pachten 105.000 108.500 97.028,00 15000 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 200 200 1.092,24 Einnahmen 105.200 108.700 98.120,24

Ausgaben 41420 Tariflich Beschäftigte - ehemals Arbeiter 5.000 5.000 0,00 0100 43420 Beiträge zur VBL 800 800 0,00 0100 44420 Sozialversicherungsbeiträge 1.500 1.500 0,00 0100 50000 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 5.000 5.000 1.372,67 52000 Geräte, Ausstatt.- u. Ausrüstungs-,sonst. Gebrauchsgegenst. 200 200 1.679,14 53000 Mieten und Pachten 2.400 0 0,00 54000 Bewirtschaftung der Grundstücke, baulichen Anlagen usw. 16.000 8.000 17.714,22 65000 Geschäftsausgaben 3.000 3.000 21.085,76 67200 an Gemeinden und Gemeindeverbänden 1.400 1.400 1.317,75 67210 Personalkostenerstattung 0 0 746,87 0001 67900 Innere Verechnungen->betragsmäßig=UGr 169 0 0 81,20 68000 Abschreibungen 140.000 140.000 34.027,75 71500 Verlustsausgleich Dokterhuus 50.000 50.000 0,00 Ausgaben 225.300 214.900 78.025,36

Abschluss Unterabschnitt 54000 Einnahmen 105.200 108.700 98.120,24 Ausgaben 225.300 214.900 78.025,36 Überschuss / Zuschussbedarf -120.100 -106.200 20.094,88

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5 Gesundheit, Sport, Erholung 54 Sonstige Einrichtungen und Maßnahmen der Gesundheits- pflege 54001 Tagespflege und Sozial - station Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 14000 Mieten und Pachten 62.000 57.900 16.541,17 15000 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 100 100 0,00 Einnahmen 62.100 58.000 16.541,17

Ausgaben 41420 Tariflich Beschäftigte - ehemals Arbeiter 3.000 3.000 0,00 0100 43420 Beiträge zur VBL 400 400 0,00 0100 44420 Sozialversicherungsbeiträge 800 800 0,00 0100 50000 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 2.500 2.500 31,42 52000 Geräte, Ausstatt.- u. Ausrüstungs-,sonst. Gebrauchsgegenst. 200 2.500 0,00 54000 Bewirtschaftung der Grundstücke, baulichen Anlagen usw. 2.500 1.500 1.654,52 65000 Geschäftsausgaben 1.000 1.000 0,00 67200 an Gemeinden und Gemeindeverbänden 500 800 329,40 68000 Abschreibungen 16.200 16.200 5.316,91 Ausgaben 27.100 28.700 7.332,25

Abschluss Unterabschnitt 54001 Einnahmen 62.100 58.000 16.541,17 Ausgaben 27.100 28.700 7.332,25 Überschuss / Zuschussbedarf 35.000 29.300 9.208,92 Abschluss Abschnitt 5400 Einnahmen 167.300 166.700 114.661,41 Ausgaben 252.400 243.600 85.357,61 Überschuss / Zuschussbedarf -85.100 -76.900 29.303,80 Abschluss Oberabschnitt 540 Einnahmen 167.300 166.700 114.661,41 Ausgaben 252.400 243.600 85.357,61 Überschuss / Zuschussbedarf -85.100 -76.900 29.303,80

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54001 Tagespflege und Sozial - station Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Abschluss Abschnitt 54 Einnahmen 167.300 166.700 114.661,41 Ausgaben 252.400 243.600 85.357,61 Überschuss / Zuschussbedarf -85.100 -76.900 29.303,80

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5 Gesundheit, Sport, Erholung 55 Förderung des Sports 55000 Förderung des Sports Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 70000 Zuschüsse 1.300 1.300 1.122,00 71200 Zuweisung an das Amt 7.700 7.700 7.669,38 Ausgaben 9.000 9.000 8.791,38

Abschluss Unterabschnitt 55000 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 9.000 9.000 8.791,38 Überschuss / Zuschussbedarf -9.000 -9.000 -8.791,38 Abschluss Abschnitt 5500 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 9.000 9.000 8.791,38 Überschuss / Zuschussbedarf -9.000 -9.000 -8.791,38 Abschluss Oberabschnitt 550 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 9.000 9.000 8.791,38 Überschuss / Zuschussbedarf -9.000 -9.000 -8.791,38 Abschluss Abschnitt 55 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 9.000 9.000 8.791,38 Überschuss / Zuschussbedarf -9.000 -9.000 -8.791,38

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5 Gesundheit, Sport, Erholung 56 Eigene Sportstätten 56000 Eigene Sportstätten Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 14000 Pacht 2.100 2.100 2.100,00 Einnahmen 2.100 2.100 2.100,00

Ausgaben 50000 Unterhaltungskosten 5.000 5.000 10.189,77 52000 Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände 200 200 0,00 54000 Bewirtschaftungskosten 800 800 609,19 68000 Abschreibungen 500 500 419,38 Ausgaben 6.500 6.500 11.218,34

Abschluss Unterabschnitt 56000 Einnahmen 2.100 2.100 2.100,00 Ausgaben 6.500 6.500 11.218,34 Überschuss / Zuschussbedarf -4.400 -4.400 -9.118,34 Abschluss Abschnitt 5600 Einnahmen 2.100 2.100 2.100,00 Ausgaben 6.500 6.500 11.218,34 Überschuss / Zuschussbedarf -4.400 -4.400 -9.118,34 Abschluss Oberabschnitt 560 Einnahmen 2.100 2.100 2.100,00 Ausgaben 6.500 6.500 11.218,34 Überschuss / Zuschussbedarf -4.400 -4.400 -9.118,34 Abschluss Abschnitt 56 Einnahmen 2.100 2.100 2.100,00 Ausgaben 6.500 6.500 11.218,34 Überschuss / Zuschussbedarf -4.400 -4.400 -9.118,34

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5 Gesundheit, Sport, Erholung 57 Badeanstalten 57000 Badeanstalten Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 11000 Eintrittsgelder 400 400 144,00 17200 Zuweisung von Gemeinden 1.000 1.000 694,30 Einnahmen 1.400 1.400 838,30

Ausgaben 41600 Beschäftigungsentgelte 200 200 192,93 0100 44800 Sozialversicherungsbeiträge (sonstige Beschäftigte) 100 100 0,36 0100 59000 Sonstige Sachausgaben 600 600 194,60 63900 Fahrkosten 1.500 1.500 990,00 Ausgaben 2.400 2.400 1.377,89

Abschluss Unterabschnitt 57000 Einnahmen 1.400 1.400 838,30 Ausgaben 2.400 2.400 1.377,89 Überschuss / Zuschussbedarf -1.000 -1.000 -539,59 Abschluss Abschnitt 5700 Einnahmen 1.400 1.400 838,30 Ausgaben 2.400 2.400 1.377,89 Überschuss / Zuschussbedarf -1.000 -1.000 -539,59 Abschluss Oberabschnitt 570 Einnahmen 1.400 1.400 838,30 Ausgaben 2.400 2.400 1.377,89 Überschuss / Zuschussbedarf -1.000 -1.000 -539,59 Abschluss Abschnitt 57 Einnahmen 1.400 1.400 838,30 Ausgaben 2.400 2.400 1.377,89 Überschuss / Zuschussbedarf -1.000 -1.000 -539,59

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5 Gesundheit, Sport, Erholung 58 Park- und Gartenanlagen 58000 Park - und Gartenanlagen Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 51000 Unterhaltungskosten 5.000 5.000 3.363,88 52000 Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände 2.000 2.000 935,99 59000 Bereitstellung - Hundekottüten 500 500 201,17 67200 Personalkostenerstattung 0 0 100.260,34 0001 67900 Innere Verechnungen->betragsmäßig=UGr 169 107.600 105.300 19.329,16 Ausgaben 115.100 112.800 124.090,54

Abschluss Unterabschnitt 58000 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 115.100 112.800 124.090,54 Überschuss / Zuschussbedarf -115.100 -112.800 -124.090,54 Abschluss Abschnitt 5800 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 115.100 112.800 124.090,54 Überschuss / Zuschussbedarf -115.100 -112.800 -124.090,54 Abschluss Oberabschnitt 580 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 115.100 112.800 124.090,54 Überschuss / Zuschussbedarf -115.100 -112.800 -124.090,54 Abschluss Abschnitt 58 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 115.100 112.800 124.090,54 Überschuss / Zuschussbedarf -115.100 -112.800 -124.090,54

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5 Gesundheit, Sport, Erholung 59 Sonstige Erholungseinrichtungen 59000 Sonstige Erholungseinrichtungen Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 51000 Unterhaltungskosten 100 100 0,00 52000 Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände 100 100 0,00 53000 Mieten und Pachten 500 500 0,00 70000 Zuschüsse für lfd. Zwecke an soz. oder ähnl. Einrichtungen 1.000 1.000 886,00 Ausgaben 1.700 1.700 886,00

Abschluss Unterabschnitt 59000 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 1.700 1.700 886,00 Überschuss / Zuschussbedarf -1.700 -1.700 -886,00 Abschluss Abschnitt 5900 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 1.700 1.700 886,00 Überschuss / Zuschussbedarf -1.700 -1.700 -886,00 Abschluss Oberabschnitt 590 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 1.700 1.700 886,00 Überschuss / Zuschussbedarf -1.700 -1.700 -886,00 Abschluss Abschnitt 59 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 1.700 1.700 886,00 Überschuss / Zuschussbedarf -1.700 -1.700 -886,00 Abschluss Einzelplan 5 Einnahmen 170.800 170.200 117.599,71 Ausgaben 387.100 376.000 231.721,76 Überschuss / Zuschussbedarf -216.300 -205.800 -114.122,05

0001 DK - Personalkostenerstattung 0100 Personalkosten 46

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6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 61000 Orts- und Regionalplanung 61500 Städtebauförderung 62000 Wohnungsbauförderung 63000 Gemeindestraßen 67000 Straßenbeleuchtung 69000 Wasserläufe, Wasserbau

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6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 61 Städteplanung, Vermessung, Bauordnung 61000 Orts - und Regionalplanung Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 17100 Zuweisung Städtebauförderung 0 66.000 0,00 Einnahmen 0 66.000 0,00

Ausgaben 65500 Kosten der F.-Planaufstellung/ -änderung 15.000 50.000 24.339,19 65510 Städebauförderungsplanung 0 100.000 0,00 Ausgaben 15.000 150.000 24.339,19

Abschluss Unterabschnitt 61000 Einnahmen 0 66.000 0,00 Ausgaben 15.000 150.000 24.339,19 Überschuss / Zuschussbedarf -15.000 -84.000 -24.339,19 Abschluss Abschnitt 6100 Einnahmen 0 66.000 0,00 Ausgaben 15.000 150.000 24.339,19 Überschuss / Zuschussbedarf -15.000 -84.000 -24.339,19 Abschluss Oberabschnitt 610 Einnahmen 0 66.000 0,00 Ausgaben 15.000 150.000 24.339,19 Überschuss / Zuschussbedarf -15.000 -84.000 -24.339,19

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6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 61 Städteplanung, Vermessung, Bauordnung 61500 Städtebauförderung Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 16900 Eigenmittel Städtebauförderung 0 0 170.000,00 17000 Zuweisung Städtebauförderung -Bund- 0 0 140.000,00 17100 Zuweisung Städtebauförderung -Land- 0 0 140.000,00 Einnahmen 0 0 450.000,00

Ausgaben 65500 Planungskosten Städtebau- förderung 100.000 100.000 216.548,59 Ausgaben 100.000 100.000 216.548,59

Abschluss Unterabschnitt 61500 Einnahmen 0 0 450.000,00 Ausgaben 100.000 100.000 216.548,59 Überschuss / Zuschussbedarf -100.000 -100.000 233.451,41 Abschluss Abschnitt 6150 Einnahmen 0 0 450.000,00 Ausgaben 100.000 100.000 216.548,59 Überschuss / Zuschussbedarf -100.000 -100.000 233.451,41 Abschluss Oberabschnitt 615 Einnahmen 0 0 450.000,00 Ausgaben 100.000 100.000 216.548,59 Überschuss / Zuschussbedarf -100.000 -100.000 233.451,41 Abschluss Abschnitt 61 Einnahmen 0 66.000 450.000,00 Ausgaben 115.000 250.000 240.887,78 Überschuss / Zuschussbedarf -115.000 -184.000 209.112,22

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6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 62 Wohnungsbauförderung 62000 Wohnungsbauförderung Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 10000 Verwaltungsgebühren 100 100 51,12 Einnahmen 100 100 51,12

Abschluss Unterabschnitt 62000 Einnahmen 100 100 51,12 Ausgaben 0 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 100 100 51,12 Abschluss Abschnitt 6200 Einnahmen 100 100 51,12 Ausgaben 0 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 100 100 51,12 Abschluss Oberabschnitt 620 Einnahmen 100 100 51,12 Ausgaben 0 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 100 100 51,12 Abschluss Abschnitt 62 Einnahmen 100 100 51,12 Ausgaben 0 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 100 100 51,12

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6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 63 Gemeindestraßen 63000 Gemeindestraßen Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 15000 * Sonstige Verwaltungs- und Be triebseinnahmen

Erstattung SUV-Beitrag

1.300 1.400 4.063,70 22000 Entschädigung für Straßennutzung 8.000 9.300 7.922,43 Einnahmen 9.300 10.700 11.986,13

Ausgaben 51000 Unterhaltungskosten 70.000 70.000 70.000,00 52000 Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände 1.000 1.500 1.375,89 67210 Personalkostenerstattung 0 0 20.555,74 0001 67220 Sachkosten Bauhof 12.000 12.000 3.840,57 67900 Innere Verechnungen->betragsmäßig=UGr 169 52.200 50.200 0,00 68000 Abschreibungen 61.300 61.300 61.220,55 71300 * Umlage Schwarzdeckenunterhal tungsverband

Der Beitrag beträgt -,28 € je m² Asphaltfläche.

58.000 55.900 53.780,74 Ausgaben 254.500 250.900 210.773,49

Abschluss Unterabschnitt 63000 Einnahmen 9.300 10.700 11.986,13 Ausgaben 254.500 250.900 210.773,49 Überschuss / Zuschussbedarf -245.200 -240.200 -198.787,36

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

63000 Gemeindestraßen Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Abschluss Abschnitt 6300 Einnahmen 9.300 10.700 11.986,13 Ausgaben 254.500 250.900 210.773,49 Überschuss / Zuschussbedarf -245.200 -240.200 -198.787,36 Abschluss Oberabschnitt 630 Einnahmen 9.300 10.700 11.986,13 Ausgaben 254.500 250.900 210.773,49 Überschuss / Zuschussbedarf -245.200 -240.200 -198.787,36 Abschluss Abschnitt 63 Einnahmen 9.300 10.700 11.986,13 Ausgaben 254.500 250.900 210.773,49 Überschuss / Zuschussbedarf -245.200 -240.200 -198.787,36

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6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 67 Straßenbeleuchtung und Reinigung 67000 Straßenbeleuchtung Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 51000 Unterhaltungskosten 6.000 120.000 5.254,95 54000 Bewirtschaftungskosten 12.000 12.000 -2.997,70 68000 Abschreibungen 12.600 12.600 12.581,86 Ausgaben 30.600 144.600 14.839,11

Abschluss Unterabschnitt 67000 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 30.600 144.600 14.839,11 Überschuss / Zuschussbedarf -30.600 -144.600 -14.839,11 Abschluss Abschnitt 6700 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 30.600 144.600 14.839,11 Überschuss / Zuschussbedarf -30.600 -144.600 -14.839,11 Abschluss Oberabschnitt 670 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 30.600 144.600 14.839,11 Überschuss / Zuschussbedarf -30.600 -144.600 -14.839,11 Abschluss Abschnitt 67 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 30.600 144.600 14.839,11 Überschuss / Zuschussbedarf -30.600 -144.600 -14.839,11

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 69 Wasserläufe, Wasserbau 69000 Wasserläufe, Wasserbau Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 71300 Umlage Wasser- und Bodenverband 3.800 3.800 3.752,81 Ausgaben 3.800 3.800 3.752,81

Abschluss Unterabschnitt 69000 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 3.800 3.800 3.752,81 Überschuss / Zuschussbedarf -3.800 -3.800 -3.752,81 Abschluss Abschnitt 6900 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 3.800 3.800 3.752,81 Überschuss / Zuschussbedarf -3.800 -3.800 -3.752,81 Abschluss Oberabschnitt 690 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 3.800 3.800 3.752,81 Überschuss / Zuschussbedarf -3.800 -3.800 -3.752,81 Abschluss Abschnitt 69 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 3.800 3.800 3.752,81 Überschuss / Zuschussbedarf -3.800 -3.800 -3.752,81 Abschluss Einzelplan 6 Einnahmen 9.400 76.800 462.037,25 Ausgaben 403.900 649.300 470.253,19 Überschuss / Zuschussbedarf -394.500 -572.500 -8.215,94

0001 DK - Personalkostenerstattung

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 70000 Ortsentwässerung Silberstedt 70100 Abwasserbeseitigung "Hünning" 70400 Fäkalschlammabfuhr 70500 Regenwasserentwässerung 72000 Abfallbeseitigung 75000 Bestattungswesen 76000 Sonstige öffentliche Einrichtungen 77100 Bauhof 79000 Fremdenverkehr 79100 Sonstige Förderung von Wirtschaft und Verkehr

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 70 Abwasserbeseitigung 70000 Ortsentwässerung Silberstedt Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 11000 Benutzungsgebühren 503.500 545.900 532.755,20 11010 Zusatzgebühren Abwasser- reinigung 39.400 39.400 37.797,40 15000 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 100 100 0,00 26800 Rücklagenzinserträge 0 0 40,89 Einnahmen 543.000 585.400 570.593,49

Ausgaben 41600 Beschäftigungsentgelte 300 300 0,00 0100 51000 Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens 90.000 75.000 143.000,00 54000 Bewirtschaftungskosten 15.000 15.000 6.219,77 65000 Geschäftsausgaben 1.000 1.000 520,72 65500 Beprobungen 200 200 323,57 67200 Personalkostenerstattung 20.500 20.500 22.355,35 0001 67220 Klärwärtersachkostenerstattung 9.500 9.500 3.685,77 67230 Verwaltungskostenbeiträge 10.800 10.000 12.711,13 67300 Betriebskostenanteil Zweckv. Gemeinschaftskläranlage 395.400 351.900 360.800,01 68000 Abschreibung 75.300 75.300 75.225,05 68500 Verzinsung des Anlagekapitals 2.900 2.900 2.892,45 Ausgaben 620.900 561.600 627.733,82

Abschluss Unterabschnitt 70000 Einnahmen 543.000 585.400 570.593,49 Ausgaben 620.900 561.600 627.733,82 Überschuss / Zuschussbedarf -77.900 23.800 -57.140,33 Abschluss Abschnitt 7000 Einnahmen 543.000 585.400 570.593,49 Ausgaben 620.900 561.600 627.733,82 Überschuss / Zuschussbedarf -77.900 23.800 -57.140,33

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

70000 Ortsentwässerung Silberstedt Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Abschluss Oberabschnitt 700 Einnahmen 543.000 585.400 570.593,49 Ausgaben 620.900 561.600 627.733,82 Überschuss / Zuschussbedarf -77.900 23.800 -57.140,33

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 70 Abwasserbeseitigung 70100 Abwasserbeseitigung "Hünning" Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 11000 Benutzungsgebühren 23.200 23.000 28.336,00 26800 Rücklagenzinserträge 0 0 7,88 26830 Zuführung - Gebührenaus gleichsrücklage 3.700 3.900 0,00 Einnahmen 26.900 26.900 28.343,88

Ausgaben 50000 Unterhaltungskosten 1.500 1.500 821,10 51000 Unterhaltungskosten 1.500 1.500 241,00 52000 Geräte, Ausstattungs- u. Aus rüstungsgegenstände 100 100 0,00 54000 Bewirtschaftungskosten 7.500 7.500 5.887,05 65000 Geschäftsausgaben 100 100 56,62 67200 Erstattung Personalkosten 7.300 7.300 6.836,14 0001 67220 Klärwärtersachkostenerstattung 300 300 1.064,85 67230 Verwaltungskostenbeiträge 1.300 1.300 1.104,37 68000 Abschreibung 7.200 7.200 7.170,17 71300 Beitrag Wasser- und Bodenverband 100 100 10,50 84130 Zuführung - Gebührenausgleichsrücklage 0 0 5.152,08 Ausgaben 26.900 26.900 28.343,88

Abschluss Unterabschnitt 70100 Einnahmen 26.900 26.900 28.343,88 Ausgaben 26.900 26.900 28.343,88 Überschuss / Zuschussbedarf 0 0 0,00 Abschluss Abschnitt 7010 Einnahmen 26.900 26.900 28.343,88 Ausgaben 26.900 26.900 28.343,88 Überschuss / Zuschussbedarf 0 0 0,00

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

70100 Abwasserbeseitigung "Hünning" Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Abschluss Oberabschnitt 701 Einnahmen 26.900 26.900 28.343,88 Ausgaben 26.900 26.900 28.343,88 Überschuss / Zuschussbedarf 0 0 0,00

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 70 Abwasserbeseitigung 70400 Fäkalschlammabfuhr Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 11000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 17.600 17.600 14.460,69 Einnahmen 17.600 17.600 14.460,69

Ausgaben 60100 Kosten des Schlammtransportes 11.000 11.000 8.566,05 61000 Fäkalschlammbehandlung und -entsorgung 5.700 5.700 2.615,80 67230 Verwaltungskostenbeiträge 900 900 559,09 84130 Zuführung - Gebührenausgleichsrücklage 0 0 2.719,75 Ausgaben 17.600 17.600 14.460,69

Abschluss Unterabschnitt 70400 Einnahmen 17.600 17.600 14.460,69 Ausgaben 17.600 17.600 14.460,69 Überschuss / Zuschussbedarf 0 0 0,00 Abschluss Abschnitt 7040 Einnahmen 17.600 17.600 14.460,69 Ausgaben 17.600 17.600 14.460,69 Überschuss / Zuschussbedarf 0 0 0,00 Abschluss Oberabschnitt 704 Einnahmen 17.600 17.600 14.460,69 Ausgaben 17.600 17.600 14.460,69 Überschuss / Zuschussbedarf 0 0 0,00

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 70 Abwasserbeseitigung 70500 Regenwasserentwässerung Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 51000 Unterhaltungskosten 10.000 10.000 -19.870,90 64000 Regenwasserabgabe 400 400 249,10 64100 Berufsgenossenschaft 300 300 0,00 67200 Personalkostenerstattung 5.200 5.200 4.308,03 0001 68000 Abschreibung 37.700 37.700 37.662,16 68500 Verzinsung des Anlagekapitals 14.700 14.700 14.665,18 71300 Beitrag Wasser- und Bodenverband 2.300 2.300 1.835,31 Ausgaben 70.600 70.600 38.848,88

Abschluss Unterabschnitt 70500 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 70.600 70.600 38.848,88 Überschuss / Zuschussbedarf -70.600 -70.600 -38.848,88 Abschluss Abschnitt 7050 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 70.600 70.600 38.848,88 Überschuss / Zuschussbedarf -70.600 -70.600 -38.848,88 Abschluss Oberabschnitt 705 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 70.600 70.600 38.848,88 Überschuss / Zuschussbedarf -70.600 -70.600 -38.848,88 Abschluss Abschnitt 70 Einnahmen 587.500 629.900 613.398,06 Ausgaben 736.000 676.700 709.387,27 Überschuss / Zuschussbedarf -148.500 -46.800 -95.989,21

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 72 Abfallbeseitigung 72000 Abfallbeseitigung Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 11000 Benutzungsgebühren 3.000 3.000 3.565,00 15000 Schreddereinsatz 100 100 495,00 Einnahmen 3.100 3.100 4.060,00

Ausgaben 41600 Beschäftigungsentgelte 900 900 808,76 0100 44800 Sozialversicherungsbeiträge (sonstige Beschäftigte) 300 300 218,86 0100 54000 Bewirtschaftungskosten 8.000 8.000 6.406,62 60000 Schreddereinsatz 600 600 535,50 Ausgaben 9.800 9.800 7.969,74

Abschluss Unterabschnitt 72000 Einnahmen 3.100 3.100 4.060,00 Ausgaben 9.800 9.800 7.969,74 Überschuss / Zuschussbedarf -6.700 -6.700 -3.909,74 Abschluss Abschnitt 7200 Einnahmen 3.100 3.100 4.060,00 Ausgaben 9.800 9.800 7.969,74 Überschuss / Zuschussbedarf -6.700 -6.700 -3.909,74 Abschluss Oberabschnitt 720 Einnahmen 3.100 3.100 4.060,00 Ausgaben 9.800 9.800 7.969,74 Überschuss / Zuschussbedarf -6.700 -6.700 -3.909,74 Abschluss Abschnitt 72 Einnahmen 3.100 3.100 4.060,00 Ausgaben 9.800 9.800 7.969,74 Überschuss / Zuschussbedarf -6.700 -6.700 -3.909,74

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 75 Bestattungswesen 75000 Bestattungswesen Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 11000 Benutzungsgebühren 5.300 5.300 6.112,50 Einnahmen 5.300 5.300 6.112,50

Ausgaben 41600 Beschäftigungsentgelte und dgl. 3.700 3.700 3.517,73 0100 44800 Sozialversicherungsbeiträge (sonstige Beschäftigte) 1.000 1.000 959,80 0100 51000 Unterhaltungskosten 2.500 2.500 0,00 52000 Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände 100 100 0,00 54000 Bewirtschaftungskosten 1.000 1.000 1.008,99 56000 Schutzbekleidung 200 200 0,00 67230 Verwaltungskostenbeiträge 600 500 357,13 68000 Abschreibung 1.800 1.800 1.656,06 71800 Zuschüsse 15.000 0 0,00 Ausgaben 25.900 10.800 7.499,71

Abschluss Unterabschnitt 75000 Einnahmen 5.300 5.300 6.112,50 Ausgaben 25.900 10.800 7.499,71 Überschuss / Zuschussbedarf -20.600 -5.500 -1.387,21 Abschluss Abschnitt 7500 Einnahmen 5.300 5.300 6.112,50 Ausgaben 25.900 10.800 7.499,71 Überschuss / Zuschussbedarf -20.600 -5.500 -1.387,21 Abschluss Oberabschnitt 750 Einnahmen 5.300 5.300 6.112,50 Ausgaben 25.900 10.800 7.499,71 Überschuss / Zuschussbedarf -20.600 -5.500 -1.387,21

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

75000 Bestattungswesen Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Abschluss Abschnitt 75 Einnahmen 5.300 5.300 6.112,50 Ausgaben 25.900 10.800 7.499,71 Überschuss / Zuschussbedarf -20.600 -5.500 -1.387,21

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 76 Sonstige öffentliche Einrichtungen 76000 Sonstige öffentliche Einrichtungen Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 50000 Unterhaltung Buswartehaus 2.000 2.500 465,48 54000 Bewirtschaftung der Grundstücke, baulichen Anlagen usw. 1.800 1.800 0,00 83300 Zweckverbandsumlage Breitband- zweckverband Mittlere Geest 11.000 11.000 10.955,68 Ausgaben 14.800 15.300 11.421,16

Abschluss Unterabschnitt 76000 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 14.800 15.300 11.421,16 Überschuss / Zuschussbedarf -14.800 -15.300 -11.421,16 Abschluss Abschnitt 7600 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 14.800 15.300 11.421,16 Überschuss / Zuschussbedarf -14.800 -15.300 -11.421,16 Abschluss Oberabschnitt 760 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 14.800 15.300 11.421,16 Überschuss / Zuschussbedarf -14.800 -15.300 -11.421,16 Abschluss Abschnitt 76 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 14.800 15.300 11.421,16 Überschuss / Zuschussbedarf -14.800 -15.300 -11.421,16

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 77 Hilfsbetriebe der Verwaltung 77100 Bauhof Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 16900 Innere Verrechnung ->betragsmäßig=UGr679 173.800 169.500 26.198,28 Einnahmen 173.800 169.500 26.198,28

Ausgaben 50000 Unterhaltungskosten 1.000 1.000 0,00 52000 Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände 1.500 1.500 1.554,74 55000 Fahrzeughaltung 10.000 10.000 8.717,60 56000 Schutzbekleidung 1.500 1.500 1.007,18 56200 Aus- und Fortbildung 1.000 1.000 627,56 64000 Steuern, Versicherungen, Schadensfälle 0 100 77,74 67200 Personalkostenerstattung 144.600 144.200 770,99 0001 67900 Sachkostenerstattung Bauhof 0 0 147,38 68000 Abschreibungen 13.200 13.200 13.107,55 68500 Verzinsung des Anlagekapitals 1.000 1.200 1.105,91 Ausgaben 173.800 173.700 27.116,65

Abschluss Unterabschnitt 77100 Einnahmen 173.800 169.500 26.198,28 Ausgaben 173.800 173.700 27.116,65 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -4.200 -918,37 Abschluss Abschnitt 7710 Einnahmen 173.800 169.500 26.198,28 Ausgaben 173.800 173.700 27.116,65 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -4.200 -918,37 Abschluss Oberabschnitt 771 Einnahmen 173.800 169.500 26.198,28 Ausgaben 173.800 173.700 27.116,65 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -4.200 -918,37

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

77100 Bauhof Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Abschluss Abschnitt 77 Einnahmen 173.800 169.500 26.198,28 Ausgaben 173.800 173.700 27.116,65 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -4.200 -918,37

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 79 Fremdenverkehr, Sonst. Förderung v. Wirtschaft u. Verkehr 79000 Fremdenverkehr Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 41600 Beschäftigungsentgelte 1.000 1.000 811,09 0100 43800 Beiträge zur VBL (sonstige Beschäftigte) 100 100 50,34 0100 44800 Sozialversicherungsbeiträge (sonstige Beschäftigte) 300 300 220,26 0100 51000 Unterhaltungskosten 400 400 0,00 54000 Bewirtschaftung der Grundstücke, baulichen Anlagen usw. 100 100 37,42 65400 Reisekosten 200 200 0,00 66100 Mitgliedsbeiträge 100 100 51,13 Ausgaben 2.200 2.200 1.170,24

Abschluss Unterabschnitt 79000 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 2.200 2.200 1.170,24 Überschuss / Zuschussbedarf -2.200 -2.200 -1.170,24 Abschluss Abschnitt 7900 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 2.200 2.200 1.170,24 Überschuss / Zuschussbedarf -2.200 -2.200 -1.170,24 Abschluss Oberabschnitt 790 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 2.200 2.200 1.170,24 Überschuss / Zuschussbedarf -2.200 -2.200 -1.170,24

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 79 Fremdenverkehr, Sonst. Förderung v. Wirtschaft u. Verkehr 79100 Sonstige Förderung von Wirtschaft und Verkehr Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Ausgaben 66100 Mitgliedsbeitrag 500 500 500,00 83300 Zweckverbandsumlage Interk.Gewerbegeb. SL-Schuby 11.200 9.700 7.628,66 Ausgaben 11.700 10.200 8.128,66

Abschluss Unterabschnitt 79100 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 11.700 10.200 8.128,66 Überschuss / Zuschussbedarf -11.700 -10.200 -8.128,66 Abschluss Abschnitt 7910 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 11.700 10.200 8.128,66 Überschuss / Zuschussbedarf -11.700 -10.200 -8.128,66 Abschluss Oberabschnitt 791 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 11.700 10.200 8.128,66 Überschuss / Zuschussbedarf -11.700 -10.200 -8.128,66 Abschluss Abschnitt 79 Einnahmen 0 0 0,00 Ausgaben 13.900 12.400 9.298,90 Überschuss / Zuschussbedarf -13.900 -12.400 -9.298,90 Abschluss Einzelplan 7 Einnahmen 769.700 807.800 649.768,84 Ausgaben 974.200 898.700 772.693,43 Überschuss / Zuschussbedarf -204.500 -90.900 -122.924,59

0001 DK - Personalkostenerstattung 0100 Personalkosten

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

8 Wirtschaftliche Unternehmen, allgemeines Grund- und Sondervermögen 81000 Elektrizitätsversorgung 81300 Gasversorgung 88000 Allgemeines Grundvermögen 88100 Wohnhaus "Malerweg 15"

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

8 Wirtschaftliche Unternehmen, allgemeines Grund- und Sondervermögen 81 Versorgungsunternehmen 81000 Elektrizitätsversorgung Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 22000 Konzessionsabgabe 65.200 65.200 64.934,29 Einnahmen 65.200 65.200 64.934,29

Abschluss Unterabschnitt 81000 Einnahmen 65.200 65.200 64.934,29 Ausgaben 0 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 65.200 65.200 64.934,29 Abschluss Abschnitt 8100 Einnahmen 65.200 65.200 64.934,29 Ausgaben 0 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 65.200 65.200 64.934,29 Abschluss Oberabschnitt 810 Einnahmen 65.200 65.200 64.934,29 Ausgaben 0 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 65.200 65.200 64.934,29

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

8 Wirtschaftliche Unternehmen, allgemeines Grund- und Sondervermögen 81 Versorgungsunternehmen 81300 Gasversorgung Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 22000 Konzessionsabgabe 4.300 4.300 10.409,30 Einnahmen 4.300 4.300 10.409,30

Abschluss Unterabschnitt 81300 Einnahmen 4.300 4.300 10.409,30 Ausgaben 0 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 4.300 4.300 10.409,30 Abschluss Abschnitt 8130 Einnahmen 4.300 4.300 10.409,30 Ausgaben 0 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 4.300 4.300 10.409,30 Abschluss Oberabschnitt 813 Einnahmen 4.300 4.300 10.409,30 Ausgaben 0 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 4.300 4.300 10.409,30 Abschluss Abschnitt 81 Einnahmen 69.500 69.500 75.343,59 Ausgaben 0 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 69.500 69.500 75.343,59

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

8 Wirtschaftliche Unternehmen, allgemeines Grund- und Sondervermögen 88 Allgemeines Grundvermögen 88000 Allgemeines Grundvermögen Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 14000 Mieten und Pachten 4.700 4.700 2.674,11 15000 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 200 200 911,00 Einnahmen 4.900 4.900 3.585,11

Ausgaben 50000 Unterhaltungskosten 5.000 5.000 8.207,45 54000 Bewirtschaftungskosten 100 100 92,61 64000 Steuern, Versicherungen, Schadensfälle 300 300 157,92 Ausgaben 5.400 5.400 8.457,98

Abschluss Unterabschnitt 88000 Einnahmen 4.900 4.900 3.585,11 Ausgaben 5.400 5.400 8.457,98 Überschuss / Zuschussbedarf -500 -500 -4.872,87 Abschluss Abschnitt 8800 Einnahmen 4.900 4.900 3.585,11 Ausgaben 5.400 5.400 8.457,98 Überschuss / Zuschussbedarf -500 -500 -4.872,87 Abschluss Oberabschnitt 880 Einnahmen 4.900 4.900 3.585,11 Ausgaben 5.400 5.400 8.457,98 Überschuss / Zuschussbedarf -500 -500 -4.872,87

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

8 Wirtschaftliche Unternehmen, allgemeines Grund- und Sondervermögen 88 Allgemeines Grundvermögen 88100 Wohnhaus "Malerweg 15" Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 14000 Mieten 13.500 13.500 13.153,13 Einnahmen 13.500 13.500 13.153,13

Ausgaben 50000 Unterhaltungskosten 5.000 23.000 604,59 52000 Geräte, Ausstatt.- u. Ausrüstungs-,sonst. Gebrauchsgegenst. 3.500 3.500 17,87 54000 Bewirtschaftungskosten 5.000 5.000 2.685,07 67200 Verwaltungskostenanteil - Mietwohnungen 800 800 790,65 67210 Personalkostenerstattung 0 0 39,08 0001 Ausgaben 14.300 32.300 4.137,26

Abschluss Unterabschnitt 88100 Einnahmen 13.500 13.500 13.153,13 Ausgaben 14.300 32.300 4.137,26 Überschuss / Zuschussbedarf -800 -18.800 9.015,87 Abschluss Abschnitt 8810 Einnahmen 13.500 13.500 13.153,13 Ausgaben 14.300 32.300 4.137,26 Überschuss / Zuschussbedarf -800 -18.800 9.015,87 Abschluss Oberabschnitt 881 Einnahmen 13.500 13.500 13.153,13 Ausgaben 14.300 32.300 4.137,26 Überschuss / Zuschussbedarf -800 -18.800 9.015,87 Abschluss Abschnitt 88 Einnahmen 18.400 18.400 16.738,24 Ausgaben 19.700 37.700 12.595,24 Überschuss / Zuschussbedarf -1.300 -19.300 4.143,00

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

88100 Wohnhaus "Malerweg 15" Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Abschluss Einzelplan 8 Einnahmen 87.900 87.900 92.081,83 Ausgaben 19.700 37.700 12.595,24 Überschuss / Zuschussbedarf 68.200 50.200 79.486,59

0001 DK - Personalkostenerstattung

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9 Allgemeine Finanzwirtschaft 90000 Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen 91000 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft

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9 Allgemeine Finanzwirtschaft 90 Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen 90000 Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 00000 Grundsteuer A 58.300 59.500 57.169,94 00100 Grundsteuer B 314.800 324.600 311.290,20 00300 Gewerbesteuer 1.125.500 1.168.600 1.171.585,49 01000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 874.900 855.500 853.172,00 01200 Umsatzsteueranteil 148.800 73.000 135.593,00 02100 Vergnügungssteuer 600 600 600,00 02200 Hundesteuer 23.600 23.600 21.264,19 04100 Schlüsselzuweisungen 571.400 365.700 482.064,00 04110 Zentralitätsmittel 413.600 425.100 403.356,00 06101 Zuweisung Infrastruktur- maßnahmen 19.900 19.900 19.946,96 09100 Ausgleichsleistungen nach dem Familienleistungsausgleich 86.200 84.400 76.536,00 17200 Zuweisung vom Amt gem. § 5 a) Fusionsvertrages der Ämter 3.400 32.300 10.358,86 Einnahmen 3.641.000 3.432.800 3.542.936,64

Ausgaben 71200 Zuweisung der Zentralitätsmittel an das Amt 75.000 75.000 75.000,00 71210 Zuweisung an das Amt - Mehrein nahmen "Tükeslih" 19.700 22.800 13.406,85 81000 * Gewerbesteuerumlage

Der Gewerbesteuerumlagesatz beträgt 35,0 % des Meßbetra- ges.

111.100 116.900 185.457,00 83200 * Kreisumlage

Die Kreisumlage beträgt 36,32 % der Umlagegrundlage.

1.016.200 1.007.000 967.201,80

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

90000 Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 83220 * Amtsumlage

Die Amtsumlage beträgt 32,00 % der Umlagegrundlage.

895.300 887.200 883.289,40 Ausgaben 2.117.300 2.108.900 2.124.355,05

Abschluss Unterabschnitt 90000 Einnahmen 3.641.000 3.432.800 3.542.936,64 Ausgaben 2.117.300 2.108.900 2.124.355,05 Überschuss / Zuschussbedarf 1.523.700 1.323.900 1.418.581,59 Abschluss Abschnitt 9000 Einnahmen 3.641.000 3.432.800 3.542.936,64 Ausgaben 2.117.300 2.108.900 2.124.355,05 Überschuss / Zuschussbedarf 1.523.700 1.323.900 1.418.581,59 Abschluss Oberabschnitt 900 Einnahmen 3.641.000 3.432.800 3.542.936,64 Ausgaben 2.117.300 2.108.900 2.124.355,05 Überschuss / Zuschussbedarf 1.523.700 1.323.900 1.418.581,59 Abschluss Abschnitt 90 Einnahmen 3.641.000 3.432.800 3.542.936,64 Ausgaben 2.117.300 2.108.900 2.124.355,05 Überschuss / Zuschussbedarf 1.523.700 1.323.900 1.418.581,59

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

9 Allgemeine Finanzwirtschaft 91 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 91000 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Einnahmen 15700 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 0 0 -0,98 20700 Zinseinnahmen von Banken 0 0 214,71 21000 Dividende 33.900 56.400 42.914,69 26100 Verzinsungen 7.500 7.500 3.135,50 26830 Zuführung - Gebührenaus gleichsrücklage 0 0 7.871,83 27000 Abschreibung d. Anlagekapitals 463.500 463.500 344.998,65 27500 Verzinsung d. Anlagekapitals 23.400 23.400 23.188,39 28000 Zuführung vom Verm.-Haushalt 2.900 58.900 0,00 Einnahmen 531.200 609.700 422.322,79

Ausgaben 67230 Investitionsfolgekostenumlage Zweckverband Kläranlage 2.900 2.900 0,00 80500 Zinsen an Sparkasse 0 0 0,00 80600 Zinsen an KfW 9.200 9.600 10.000,58 80700 Zinsen an Banken 63.400 62.200 52.328,58 80980 Zinsen für Sonderrücklage 0 0 0,41 84100 Rücklagenzinsen an Gebührenhaushalt 0 0 48,77 84130 Zuführung - Gebührenausgleichsrücklage 3.700 3.900 0,00 84500 Verzinsung Steuernachforderung 7.500 10.000 3.135,50 86000 Zuführung zum Vermögenshaushalt 348.200 282.800 1.116.715,53 Ausgaben 434.900 371.400 1.182.229,37

Abschluss Unterabschnitt 91000 Einnahmen 531.200 609.700 422.322,79 Ausgaben 434.900 371.400 1.182.229,37 Überschuss / Zuschussbedarf 96.300 238.300 -759.906,58

Gemeinde Silberstedt Einzelplan Verwaltungshaushalt 2021

91000 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 2020 2019 Deckungskreis Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € Nr. 1 2 3 4 5 6 Abschluss Abschnitt 9100 Einnahmen 531.200 609.700 422.322,79 Ausgaben 434.900 371.400 1.182.229,37 Überschuss / Zuschussbedarf 96.300 238.300 -759.906,58 Abschluss Oberabschnitt 910 Einnahmen 531.200 609.700 422.322,79 Ausgaben 434.900 371.400 1.182.229,37 Überschuss / Zuschussbedarf 96.300 238.300 -759.906,58 Abschluss Abschnitt 91 Einnahmen 531.200 609.700 422.322,79 Ausgaben 434.900 371.400 1.182.229,37 Überschuss / Zuschussbedarf 96.300 238.300 -759.906,58 Abschluss Einzelplan 9 Einnahmen 4.172.200 4.042.500 3.965.259,43 Ausgaben 2.552.200 2.480.300 3.306.584,42 Überschuss / Zuschussbedarf 1.620.000 1.562.200 658.675,01 Abschluss Kontenkreis 1 Einnahmen 6.281.300 5.819.300 5.785.574,96 Ausgaben 6.281.300 5.819.300 5.785.574,96 Überschuss / Zuschussbedarf 0 0 0,00 Abschluss Gesamtsumme Einnahmen 6.281.300 5.819.300 5.785.574,96 Ausgaben 6.281.300 5.819.300 5.785.574,96 Überschuss / Zuschussbedarf 0 0 0,00

Vermögenshaushalt Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

Einzelpläne des Vermögenshaushaltes für das Haushaltsjahr 2021

1 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

0 Allgemeine Verwaltung 02000 Hauptverwaltung

2 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

0 Allgemeine Verwaltung 02 Hauptverwaltung 02000 Hauptverwaltung

Haushaltsstelle Haushaltsansatz Ergebnis der Investitionen und Investitionsför- dermaßnahmen Jahresrech- Gesamtbedarf Bisher bereitge- 2021 VE 2020 nung stellt Deckungs- Nr. Bezeichnung/ * Erläuterung € € € 2019 € € kreis € 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Ausgaben 93500 Erwerb von beweglichen Sachen 0 0 400 0,00 0 0,00 des Anlagevermögens Ausgaben 0 0 400 0,00 0 0,00

Abschluss UA 02000 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 400 0,00 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -400 0,00 0 0,00

Abschluss Abschnitt 0200 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 400 0,00 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -400 0,00 0 0,00

Abschluss Oberabschnitt 020 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 400 0,00 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -400 0,00 0 0,00

Abschluss Abschnitt 02 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 400 0,00 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -400 0,00 0 0,00

3 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

Abschluss Einzelplan 0 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 400 0,00 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -400 0,00 0 0,00

4 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

1 Öffentliche Sicherheit und Ordnung 13100 Feuerwehrgerätehaus Silberstedt 13400 Anschaffung von Gerät 13500 Jugendfeuerwehr

5 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

1 Öffentliche Sicherheit und Ordnung 13 Brandschutz 13100 Feuerwehrgerätehaus Silberstedt

Ausgaben 94000 * Gerätehaus 7.000 0 0 0,00 48.100 0,00

Rolltor

Ausgaben 7.000 0 0 0,00 48.100 0,00

Abschluss UA 13100 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 7.000 0 0 0,00 48.100 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -7.000 0 0,00 -48.100 0,00

Abschluss Abschnitt 1310 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 7.000 0 0 0,00 48.100 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -7.000 0 0,00 -48.100 0,00

Abschluss Oberabschnitt 131 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 7.000 0 0 0,00 48.100 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -7.000 0 0,00 -48.100 0,00

6 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

7 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

1 Öffentliche Sicherheit und Ordnung 13 Brandschutz 13400 Anschaffung von Gerät

Einnahmen 36100 vom Land 0 0 0,00 0 0,00 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00

Ausgaben

8 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

93500 * Erwerb von beweglichen Sachen 16.600 0 18.300 19.291,42 381.000 35.680,79 des Anlagevermögens

Eingaswarngeräte 510,-- € Überjacken 1.000,-- € Überhosen 800, -- € Atemschutzgeräte 5.400,-- € Druckluftflaschen 1.900,-- € Handleuchten 1.100,-- € Ladegeräte 320, -- € Löschdecke 2.000, -- € Trupptasche 200, -- €

Einsatzkleidung 3.000,-- € mob. Stiefelwäsche 250,-- €

93530 Anschaffung Feuerwehrfahrzeug 0 0 0 0,00 400.000 0,00 Silberstedt Ausgaben 16.600 0 18.300 19.291,42 781.000 35.680,79

9 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

Abschluss UA 13400 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 16.600 0 18.300 19.291,42 781.000 35.680,79 Überschuss / Zuschussbedarf -16.600 -18.300 -19.291,42 -781.000 -35.680,79

Abschluss Abschnitt 1340 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 16.600 0 18.300 19.291,42 781.000 35.680,79 Überschuss / Zuschussbedarf -16.600 -18.300 -19.291,42 -781.000 -35.680,79

Abschluss Oberabschnitt 134 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 16.600 0 18.300 19.291,42 781.000 35.680,79 Überschuss / Zuschussbedarf -16.600 -18.300 -19.291,42 -781.000 -35.680,79

10 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

11 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

1 Öffentliche Sicherheit und Ordnung 13 Brandschutz 13500 Jugendfeuerwehr

Ausgaben 93500 Erwerb von beweglichen Sachen 500 0 500 475,88 3.500 475,88 des Anlagevermögens Ausgaben 500 0 500 475,88 3.500 475,88

Abschluss UA 13500 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 500 0 500 475,88 3.500 475,88 Überschuss / Zuschussbedarf -500 -500 -475,88 -3.500 -475,88

Abschluss Abschnitt 1350 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 500 0 500 475,88 3.500 475,88 Überschuss / Zuschussbedarf -500 -500 -475,88 -3.500 -475,88

Abschluss Oberabschnitt 135 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 500 0 500 475,88 3.500 475,88 Überschuss / Zuschussbedarf -500 -500 -475,88 -3.500 -475,88

Abschluss Abschnitt 13 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 24.100 0 18.800 19.767,30 832.600 36.156,67 Überschuss / Zuschussbedarf -24.100 -18.800 -19.767,30 -832.600 -36.156,67

12 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

Abschluss Einzelplan 1 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 24.100 0 18.800 19.767,30 832.600 36.156,67 Überschuss / Zuschussbedarf -24.100 -18.800 -19.767,30 -832.600 -36.156,67

13 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

4 Soziale Sicherheit 43110 Begegnungsstätte 43121 Altenwohnanlage I "Malerweg" 43122 Altenwohnanlage II "Nobbe" 43123 Altenwohngemeinschaft 45310 Allgemeine Förderung der Familie 46400 Tageseinrichtungen für Kinder

14 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

4 Soziale Sicherheit 43 Soziale Einrichtungen 43110 Begegnungsstätte

Ausgaben 93500 Erwerb von beweglichen Sachen 0 0 300 0,00 12.900 200,94 des Anlagevermögens Ausgaben 0 0 300 0,00 12.900 200,94

Abschluss UA 43110 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 300 0,00 12.900 200,94 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -300 0,00 -12.900 -200,94

Abschluss Abschnitt 4311 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 300 0,00 12.900 200,94 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -300 0,00 -12.900 -200,94

15 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

4 Soziale Sicherheit 43 Soziale Einrichtungen 43121 Altenwohnanlage I "Malerweg"

Ausgaben 93500 Erwerb von beweglichen Sachen 2.000 0 2.000 774,36 22.500 774,36 des Anlagevermögens Ausgaben 2.000 0 2.000 774,36 22.500 774,36

Abschluss UA 43121 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 2.000 0 2.000 774,36 22.500 774,36 Überschuss / Zuschussbedarf -2.000 -2.000 -774,36 -22.500 -774,36

16 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

4 Soziale Sicherheit 43 Soziale Einrichtungen 43122 Altenwohnanlage II "Nobbe"

Ausgaben 93500 Erwerb von beweglichen Sachen 2.000 0 2.000 225,37 20.800 225,37 des Anlagevermögens Ausgaben 2.000 0 2.000 225,37 20.800 225,37

Abschluss UA 43122 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 2.000 0 2.000 225,37 20.800 225,37 Überschuss / Zuschussbedarf -2.000 -2.000 -225,37 -20.800 -225,37

17 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

4 Soziale Sicherheit 43 Soziale Einrichtungen 43123 Altenwohngemeinschaft

Ausgaben 93500 Ausstattung Wohnen im Alter 1.000 0 1.000 0,00 42.000 0,00 94000 Bau - Altenwohngemeinschaft 0 0 2.100 0,00 1.447.900 2.099,88 Ausgaben 1.000 0 3.100 0,00 1.489.900 2.099,88

Abschluss UA 43123 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 1.000 0 3.100 0,00 1.489.900 2.099,88 Überschuss / Zuschussbedarf -1.000 -3.100 0,00 -1.489.900 -2.099,88

Abschluss Abschnitt 4312 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 5.000 0 7.100 999,73 1.533.200 3.099,61 Überschuss / Zuschussbedarf -5.000 -7.100 -999,73 -1.533.200 -3.099,61

Abschluss Oberabschnitt 431 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 5.000 0 7.400 999,73 1.546.100 3.300,55 Überschuss / Zuschussbedarf -5.000 -7.400 -999,73 -1.546.100 -3.300,55

Abschluss Abschnitt 43 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 5.000 0 7.400 999,73 1.546.100 3.300,55 Überschuss / Zuschussbedarf -5.000 -7.400 -999,73 -1.546.100 -3.300,55

18 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

4 Soziale Sicherheit 45 Jugendhilfe nach dem KJHG 45310 Allgemeine Förderung der Familie

Ausgaben 93500 Erwerb von beweglichen Sachen 500 0 500 3.900,29 6.000 3.900,29 des Anlagevermögens Ausgaben 500 0 500 3.900,29 6.000 3.900,29

Abschluss UA 45310 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 500 0 500 3.900,29 6.000 3.900,29 Überschuss / Zuschussbedarf -500 -500 -3.900,29 -6.000 -3.900,29

Abschluss Abschnitt 4531 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 500 0 500 3.900,29 6.000 3.900,29 Überschuss / Zuschussbedarf -500 -500 -3.900,29 -6.000 -3.900,29

Abschluss Oberabschnitt 453 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 500 0 500 3.900,29 6.000 3.900,29 Überschuss / Zuschussbedarf -500 -500 -3.900,29 -6.000 -3.900,29

Abschluss Abschnitt 45 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 500 0 500 3.900,29 6.000 3.900,29 Überschuss / Zuschussbedarf -500 -500 -3.900,29 -6.000 -3.900,29

19 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

20 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

4 Soziale Sicherheit 46 Einrichtungen der Jugendhilfe 46400 Tageseinrichtungen für Kinder

Einnahmen 34500 Einnahmen aus der Veräußerung 0 300 266,00 0 0,00 von beweglichen Sachen des An- lagevermögens Einnahmen 0 300 266,00 0 0,00

Ausgaben 93500 Erwerb von beweglichen Sachen 15.000 0 15.000 7.009,81 91.000 13.355,53 des Anlagevermögens 94020 Anbau Kindergarten 0 0 0 70.000,00 135.500 91.743,51 Ausgaben 15.000 0 15.000 77.009,81 226.500 105.099,04

Abschluss UA 46400 Einnahmen 0 300 266,00 0 0,00 Ausgaben 15.000 0 15.000 77.009,81 226.500 105.099,04 Überschuss / Zuschussbedarf -15.000 -14.700 -76.743,81 -226.500 -105.099,04

Abschluss Abschnitt 4640 Einnahmen 0 300 266,00 0 0,00 Ausgaben 15.000 0 15.000 77.009,81 226.500 105.099,04 Überschuss / Zuschussbedarf -15.000 -14.700 -76.743,81 -226.500 -105.099,04

Abschluss Oberabschnitt 464 Einnahmen 0 300 266,00 0 0,00 Ausgaben 15.000 0 15.000 77.009,81 226.500 105.099,04 Überschuss / Zuschussbedarf -15.000 -14.700 -76.743,81 -226.500 -105.099,04

21 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

Abschluss Abschnitt 46 Einnahmen 0 300 266,00 0 0,00 Ausgaben 15.000 0 15.000 77.009,81 226.500 105.099,04 Überschuss / Zuschussbedarf -15.000 -14.700 -76.743,81 -226.500 -105.099,04

Abschluss Einzelplan 4 Einnahmen 0 300 266,00 0 0,00 Ausgaben 20.500 0 22.900 81.909,83 1.778.600 112.299,88 Überschuss / Zuschussbedarf -20.500 -22.600 -81.643,83 -1.778.600 -112.299,88

22 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

5 Gesundheit, Sport, Erholung 54000 Ärztehaus und weitere Einrichtungen der Gesundheitspflege 55000 Förderung des Sports 58000 Park- und Gartenanlagen

23 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

5 Gesundheit, Sport, Erholung 54 Sonstige Einrichtungen und Maßnahmen der Gesundheits- pflege 54000 Ärztehaus und weitere Einrichtungen der Gesundheitspflege

Einnahmen 36000 Zuweisung Tagespflege 0 0 330.000,00 0 0,00 Einnahmen 0 0 330.000,00 0 0,00

Ausgaben 92800 Sicherheitsleistung Dokterhuus 0 0 0 300.000,00 0 0,00 Silberstedt gGmbH 93500 Ausstattung Ärztehaus 0 0 1.500 -6.492,71 121.500 -5.068,59 93501 Ausstattung Tagespflege 0 0 0 -11.397,36 15.000 -11.216,30 93600 Gesellschafteranteile MVZ 0 0 0 500.000,00 500.000 500.000,00 94000 Bau Ärztehaus und Einrichtungen 0 0 10.000 -25.248,59 2.888.500 31.100,37 der Gesundheits- pflege 94001 Bau Tagespflege und Sozialstation 0 0 0 -30.345,73 1.581.400 37.698,79 Ausgaben 0 0 11.500 726.515,61 5.106.400 552.514,27

Abschluss UA 54000 Einnahmen 0 0 330.000,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 11.500 726.515,61 5.106.400 552.514,27 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -11.500 -396.515,61 -5.106.400 -552.514,27

Abschluss Abschnitt 5400 Einnahmen 0 0 330.000,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 11.500 726.515,61 5.106.400 552.514,27 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -11.500 -396.515,61 -5.106.400 -552.514,27

24 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

Abschluss Oberabschnitt 540 Einnahmen 0 0 330.000,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 11.500 726.515,61 5.106.400 552.514,27 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -11.500 -396.515,61 -5.106.400 -552.514,27

Abschluss Abschnitt 54 Einnahmen 0 0 330.000,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 11.500 726.515,61 5.106.400 552.514,27 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -11.500 -396.515,61 -5.106.400 -552.514,27

25 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

5 Gesundheit, Sport, Erholung 55 Förderung des Sports 55000 Förderung des Sports

Einnahmen 32700 Rückzahlung Investitions- darle- 1.000 1.000 1.000,00 0 0,00 hens TSV Silberstedt Einnahmen 1.000 1.000 1.000,00 0 0,00

Abschluss UA 55000 Einnahmen 1.000 1.000 1.000,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 0 0,00 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 1.000 1.000 1.000,00 0 0,00

Abschluss Abschnitt 5500 Einnahmen 1.000 1.000 1.000,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 0 0,00 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 1.000 1.000 1.000,00 0 0,00

Abschluss Oberabschnitt 550 Einnahmen 1.000 1.000 1.000,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 0 0,00 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 1.000 1.000 1.000,00 0 0,00

Abschluss Abschnitt 55 Einnahmen 1.000 1.000 1.000,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 0 0,00 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 1.000 1.000 1.000,00 0 0,00

26 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

27 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

5 Gesundheit, Sport, Erholung 58 Park- und Gartenanlagen 58000 Park - und Gartenanlagen

Ausgaben 93500 Spielplätze 4.000 0 4.000 426,13 33.500 1.745,83 Ausgaben 4.000 0 4.000 426,13 33.500 1.745,83

Abschluss UA 58000 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 4.000 0 4.000 426,13 33.500 1.745,83 Überschuss / Zuschussbedarf -4.000 -4.000 -426,13 -33.500 -1.745,83

Abschluss Abschnitt 5800 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 4.000 0 4.000 426,13 33.500 1.745,83 Überschuss / Zuschussbedarf -4.000 -4.000 -426,13 -33.500 -1.745,83

Abschluss Oberabschnitt 580 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 4.000 0 4.000 426,13 33.500 1.745,83 Überschuss / Zuschussbedarf -4.000 -4.000 -426,13 -33.500 -1.745,83

Abschluss Abschnitt 58 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 4.000 0 4.000 426,13 33.500 1.745,83 Überschuss / Zuschussbedarf -4.000 -4.000 -426,13 -33.500 -1.745,83

28 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

Abschluss Einzelplan 5 Einnahmen 1.000 1.000 331.000,00 0 0,00 Ausgaben 4.000 0 15.500 726.941,74 5.139.900 554.260,10 Überschuss / Zuschussbedarf -3.000 -14.500 -395.941,74 -5.139.900 -554.260,10

29 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 61500 Städtebauförderung 62000 Wohnungsbauförderung 62800 Neubaugebiet 63000 Gemeindestraßen 67000 Straßenbeleuchtung

30 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 61 Städteplanung, Vermessung, Bauordnung 61500 Stä dtebauförderung

Einnahmen 36000 Zuweisung Städtebauförderung 760.600 193.000 0,00 0 0,00 -Bund- 36100 Zuweisung Städtebauförderung 760.600 193.000 0,00 0 0,00 -Land- Einnahmen 1.521.200 386.000 0,00 0 0,00

Ausgaben 93200 Städtebaumaßnahmen 285.000 0 285.000 285.000,00 2.070.000 286.671,12 93500 Ausstattung Kindergarten 20.000 0 0 0,00 20.000 0,00 94000 Baumaßnahme Kindergarten 2.000.000 0 300.000 0,00 2.300.000 0,00 Ausgaben 2.305.000 0 585.000 285.000,00 4.390.000 286.671,12

Abschluss UA 61500 Einnahmen 1.521.200 386.000 0,00 0 0,00 Ausgaben 2.305.000 0 585.000 285.000,00 4.390.000 286.671,12 Überschuss / Zuschussbedarf -783.800 -199.000 -285.000,00 -4.390.000 -286.671,12

Abschluss Abschnitt 6150 Einnahmen 1.521.200 386.000 0,00 0 0,00 Ausgaben 2.305.000 0 585.000 285.000,00 4.390.000 286.671,12 Überschuss / Zuschussbedarf -783.800 -199.000 -285.000,00 -4.390.000 -286.671,12

31 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

Abschluss Oberabschnitt 615 Einnahmen 1.521.200 386.000 0,00 0 0,00 Ausgaben 2.305.000 0 585.000 285.000,00 4.390.000 286.671,12 Überschuss / Zuschussbedarf -783.800 -199.000 -285.000,00 -4.390.000 -286.671,12

Abschluss Abschnitt 61 Einnahmen 1.521.200 386.000 0,00 0 0,00 Ausgaben 2.305.000 0 585.000 285.000,00 4.390.000 286.671,12 Überschuss / Zuschussbedarf -783.800 -199.000 -285.000,00 -4.390.000 -286.671,12

32 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 62 Wohnungsbauförderung 62000 Wohnungsbauförderung

Einnahmen 32600 Rückzahlung des Wohnungsbau- 900 900 843,64 0 0,00 darlehens Einnahmen 900 900 843,64 0 0,00

Abschluss UA 62000 Einnahmen 900 900 843,64 0 0,00 Ausgaben 0 0 0 0,00 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 900 900 843,64 0 0,00

Abschluss Abschnitt 6200 Einnahmen 900 900 843,64 0 0,00 Ausgaben 0 0 0 0,00 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 900 900 843,64 0 0,00

Abschluss Oberabschnitt 620 Einnahmen 900 900 843,64 0 0,00 Ausgaben 0 0 0 0,00 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 900 900 843,64 0 0,00

33 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

34 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 62 Wohnungsbauförderung 62800 Neubaugebiet

Einnahmen 34000 Grundstücksverkäufe 375.000 0 420.603,60 0 0,00 35000 Ablösebeträge 375.000 0 286.588,65 0 0,00 Einnahmen 750.000 0 707.192,25 0 0,00

Ausgaben 93200 Erwerb von Grundstücken 0 0 35.800 368.198,50 1.205.200 368.198,50 95000 Erschließungskosten 700.000 0 700.000 -149.687,71 7.100.000 -144.154,45 Ausgaben 700.000 0 735.800 218.510,79 8.305.200 224.044,05

Abschluss UA 62800 Einnahmen 750.000 0 707.192,25 0 0,00 Ausgaben 700.000 0 735.800 218.510,79 8.305.200 224.044,05 Überschuss / Zuschussbedarf 50.000 -735.800 488.681,46 -8.305.200 -224.044,05

Abschluss Abschnitt 6280 Einnahmen 750.000 0 707.192,25 0 0,00 Ausgaben 700.000 0 735.800 218.510,79 8.305.200 224.044,05 Überschuss / Zuschussbedarf 50.000 -735.800 488.681,46 -8.305.200 -224.044,05

Abschluss Oberabschnitt 628 Einnahmen 750.000 0 707.192,25 0 0,00 Ausgaben 700.000 0 735.800 218.510,79 8.305.200 224.044,05 Überschuss / Zuschussbedarf 50.000 -735.800 488.681,46 -8.305.200 -224.044,05

35 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

Abschluss Abschnitt 62 Einnahmen 750.900 900 708.035,89 0 0,00 Ausgaben 700.000 0 735.800 218.510,79 8.305.200 224.044,05 Überschuss / Zuschussbedarf 50.900 -734.900 489.525,10 -8.305.200 -224.044,05

36 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 63 Gemeindestraßen 63000 Gemeindestraßen

Ausgaben 93500 Erwerb von beweglichen Sachen 0 0 0 3.388,40 0 0,00 des Anlagevermögens 95000 Straßenbau/Verkehrsberuhigung 0 0 170.000 0,00 740.000 0,00 Ausgaben 0 0 170.000 3.388,40 740.000 0,00

Abschluss UA 63000 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 170.000 3.388,40 740.000 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -170.000 -3.388,40 -740.000 0,00

Abschluss Abschnitt 6300 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 170.000 3.388,40 740.000 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -170.000 -3.388,40 -740.000 0,00

Abschluss Oberabschnitt 630 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 170.000 3.388,40 740.000 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -170.000 -3.388,40 -740.000 0,00

Abschluss Abschnitt 63 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 170.000 3.388,40 740.000 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 0 -170.000 -3.388,40 -740.000 0,00

37 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

38 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 67 Straßenbeleuchtung und Reinigung 67000 Straßenbeleuchtung

Ausgaben 95000 Ausbau der Straßenbeleuchtung 10.000 0 10.000 10.000,00 207.500 10.000,00 Ausgaben 10.000 0 10.000 10.000,00 207.500 10.000,00

Abschluss UA 67000 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 10.000 0 10.000 10.000,00 207.500 10.000,00 Überschuss / Zuschussbedarf -10.000 -10.000 -10.000,00 -207.500 -10.000,00

Abschluss Abschnitt 6700 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 10.000 0 10.000 10.000,00 207.500 10.000,00 Überschuss / Zuschussbedarf -10.000 -10.000 -10.000,00 -207.500 -10.000,00

Abschluss Oberabschnitt 670 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 10.000 0 10.000 10.000,00 207.500 10.000,00 Überschuss / Zuschussbedarf -10.000 -10.000 -10.000,00 -207.500 -10.000,00

Abschluss Abschnitt 67 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 10.000 0 10.000 10.000,00 207.500 10.000,00 Überschuss / Zuschussbedarf -10.000 -10.000 -10.000,00 -207.500 -10.000,00

39 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

Abschluss Einzelplan 6 Einnahmen 2.272.100 386.900 708.035,89 0 0,00 Ausgaben 3.015.000 0 1.500.800 516.899,19 13.642.700 520.715,17 Überschuss / Zuschussbedarf -742.900 -1.113.900 191.136,70 -13.642.700 -520.715,17

40 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 70000 Ortsentwässerung Silberstedt 70100 Abwasserbeseitigung "Hünning" 70500 Regenwasserentwässerung 76000 Sonstige öffentliche Einrichtungen 77100 Bauhof 79100 Sonstige Förderung von Wirtschaft und Verkehr

41 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 70 Abwasserbeseitigung 70000 Ortsentwässerung Silberstedt

Einnahmen 35000 Abwasseranschlußbeiträge 0 0 36.816,13 0 0,00 36700 Zuweisung Investition Kläranlage 0 0 0,00 0 0,00 Einnahmen 0 0 36.816,13 0 0,00

Ausgaben 95000 Kanalsanierung 10.000 0 10.000 11.529,46 222.000 11.529,46 98210 Sachkostenerstattung - Klärwärter 2.200 0 2.900 3.443,22 34.300 3.443,22 98300 Investitionszuweisung Kläranlage 0 0 0 0,00 1.500.000 0,00 Ausgaben 12.200 0 12.900 14.972,68 1.756.300 14.972,68

Abschluss UA 70000 Einnahmen 0 0 36.816,13 0 0,00 Ausgaben 12.200 0 12.900 14.972,68 1.756.300 14.972,68 Überschuss / Zuschussbedarf -12.200 -12.900 21.843,45 -1.756.300 -14.972,68

Abschluss Abschnitt 7000 Einnahmen 0 0 36.816,13 0 0,00 Ausgaben 12.200 0 12.900 14.972,68 1.756.300 14.972,68 Überschuss / Zuschussbedarf -12.200 -12.900 21.843,45 -1.756.300 -14.972,68

Abschluss Oberabschnitt 700 Einnahmen 0 0 36.816,13 0 0,00 Ausgaben 12.200 0 12.900 14.972,68 1.756.300 14.972,68 Überschuss / Zuschussbedarf -12.200 -12.900 21.843,45 -1.756.300 -14.972,68

42 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 70 Abwasserbeseitigung 70100 Abwasserbeseitigung "Hünning"

Ausgaben 95000 Ausbau der Ortsentwässerung 5.000 0 5.000 796,50 61.000 2.363,74 98210 Sachkostenerstattung - Klärwärter 200 0 300 342,95 3.500 342,95 Ausgaben 5.200 0 5.300 1.139,45 64.500 2.706,69

Abschluss UA 70100 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 5.200 0 5.300 1.139,45 64.500 2.706,69 Überschuss / Zuschussbedarf -5.200 -5.300 -1.139,45 -64.500 -2.706,69

Abschluss Abschnitt 7010 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 5.200 0 5.300 1.139,45 64.500 2.706,69 Überschuss / Zuschussbedarf -5.200 -5.300 -1.139,45 -64.500 -2.706,69

Abschluss Oberabschnitt 701 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 5.200 0 5.300 1.139,45 64.500 2.706,69 Überschuss / Zuschussbedarf -5.200 -5.300 -1.139,45 -64.500 -2.706,69

43 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 70 Abwasserbeseitigung 70500 Regenwasserentwässerung

Ausgaben 95000 Ausbau des Regenwasserkanals 0 0 0 3.033,21 2.800 3.033,21 Ausgaben 0 0 0 3.033,21 2.800 3.033,21

Abschluss UA 70500 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 0 3.033,21 2.800 3.033,21 Überschuss / Zuschussbedarf 0 0 -3.033,21 -2.800 -3.033,21

Abschluss Abschnitt 7050 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 0 3.033,21 2.800 3.033,21 Überschuss / Zuschussbedarf 0 0 -3.033,21 -2.800 -3.033,21

Abschluss Oberabschnitt 705 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 0 3.033,21 2.800 3.033,21 Überschuss / Zuschussbedarf 0 0 -3.033,21 -2.800 -3.033,21

Abschluss Abschnitt 70 Einnahmen 0 0 36.816,13 0 0,00 Ausgaben 17.400 0 18.200 19.145,34 1.823.600 20.712,58 Überschuss / Zuschussbedarf -17.400 -18.200 17.670,79 -1.823.600 -20.712,58

44 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

45 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 76 Sonstige öffentliche Einrichtungen 76000 Sonstige öffentliche Einrichtungen

Einnahmen 36000 Bundeszuweisung 0 0 2.395,98 0 0,00 Einnahmen 0 0 2.395,98 0 0,00

Ausgaben 94000 Bau von Buswartehäuschen und 2.500 0 2.500 4.051,88 19.200 4.051,88 Mitfahrbänke 94010 Erstellung Ladesäule 0 0 3.800 15.501,60 20.800 19.264,30 Ausgaben 2.500 0 6.300 19.553,48 40.000 23.316,18

Abschluss UA 76000 Einnahmen 0 0 2.395,98 0 0,00 Ausgaben 2.500 0 6.300 19.553,48 40.000 23.316,18 Überschuss / Zuschussbedarf -2.500 -6.300 -17.157,50 -40.000 -23.316,18

Abschluss Abschnitt 7600 Einnahmen 0 0 2.395,98 0 0,00 Ausgaben 2.500 0 6.300 19.553,48 40.000 23.316,18 Überschuss / Zuschussbedarf -2.500 -6.300 -17.157,50 -40.000 -23.316,18

Abschluss Oberabschnitt 760 Einnahmen 0 0 2.395,98 0 0,00 Ausgaben 2.500 0 6.300 19.553,48 40.000 23.316,18 Überschuss / Zuschussbedarf -2.500 -6.300 -17.157,50 -40.000 -23.316,18

46 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

Abschluss Abschnitt 76 Einnahmen 0 0 2.395,98 0 0,00 Ausgaben 2.500 0 6.300 19.553,48 40.000 23.316,18 Überschuss / Zuschussbedarf -2.500 -6.300 -17.157,50 -40.000 -23.316,18

47 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 77 Hilfsbetriebe der Verwaltung 77100 Bauhof

Ausgaben 93500 Erwerb von beweglichen Sachen 10.000 0 10.000 3.479,62 223.600 3.479,62 des Anlagevermögens Ausgaben 10.000 0 10.000 3.479,62 223.600 3.479,62

Abschluss UA 77100 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 10.000 0 10.000 3.479,62 223.600 3.479,62 Überschuss / Zuschussbedarf -10.000 -10.000 -3.479,62 -223.600 -3.479,62

Abschluss Abschnitt 7710 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 10.000 0 10.000 3.479,62 223.600 3.479,62 Überschuss / Zuschussbedarf -10.000 -10.000 -3.479,62 -223.600 -3.479,62

Abschluss Oberabschnitt 771 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 10.000 0 10.000 3.479,62 223.600 3.479,62 Überschuss / Zuschussbedarf -10.000 -10.000 -3.479,62 -223.600 -3.479,62

Abschluss Abschnitt 77 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 10.000 0 10.000 3.479,62 223.600 3.479,62 Überschuss / Zuschussbedarf -10.000 -10.000 -3.479,62 -223.600 -3.479,62

48 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

49 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung 79 Fremdenverkehr, Sonst. Förderung v. Wirtschaft u. Verkehr 79100 Sonstige Förderung von Wirtschaft und Verkehr

Einnahmen 32000 Rückzahlung der Aufwendungsdar 13.700 13.700 13.750,00 0 0,00 lehen 34000 Grundstücke 0 371.000 0,00 0 0,00 35000 Beiträge und ähnliche Entgelte 0 0 0,00 0 0,00 Einnahmen 13.700 384.700 13.750,00 0 0,00

Abschluss UA 79100 Einnahmen 13.700 384.700 13.750,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 0 0,00 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 13.700 384.700 13.750,00 0 0,00

Abschluss Abschnitt 7910 Einnahmen 13.700 384.700 13.750,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 0 0,00 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 13.700 384.700 13.750,00 0 0,00

Abschluss Oberabschnitt 791 Einnahmen 13.700 384.700 13.750,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 0 0,00 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 13.700 384.700 13.750,00 0 0,00

Abschluss Abschnitt 79 Einnahmen 13.700 384.700 13.750,00 0 0,00 Ausgaben 0 0 0 0,00 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 13.700 384.700 13.750,00 0 0,00

50 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

Abschluss Einzelplan 7 Einnahmen 13.700 384.700 52.962,11 0 0,00 Ausgaben 29.900 0 34.500 42.178,44 2.087.200 47.508,38 Überschuss / Zuschussbedarf -16.200 350.200 10.783,67 -2.087.200 -47.508,38

51 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

8 Wirtschaftliche Unternehmen, allgemeines Grund- und Sondervermögen 88000 Allgemeines Grundvermögen 88100 Wohnhaus "Malerweg 15"

52 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

8 Wirtschaftliche Unternehmen, allgemeines Grund- und Sondervermögen 88 Allgemeines Grundvermögen 88000 Allgemeines Grundvermögen

Ausgaben 93200 Erwerb von Grundstücken 150.000 0 370.600 80.000,00 2.206.000 126.028,90 Ausgaben 150.000 0 370.600 80.000,00 2.206.000 126.028,90

Abschluss UA 88000 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 150.000 0 370.600 80.000,00 2.206.000 126.028,90 Überschuss / Zuschussbedarf -150.000 -370.600 -80.000,00 -2.206.000 -126.028,90

Abschluss Abschnitt 8800 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 150.000 0 370.600 80.000,00 2.206.000 126.028,90 Überschuss / Zuschussbedarf -150.000 -370.600 -80.000,00 -2.206.000 -126.028,90

Abschluss Oberabschnitt 880 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 150.000 0 370.600 80.000,00 2.206.000 126.028,90 Überschuss / Zuschussbedarf -150.000 -370.600 -80.000,00 -2.206.000 -126.028,90

53 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

54 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

8 Wirtschaftliche Unternehmen, allgemeines Grund- und Sondervermögen 88 Allgemeines Grundvermögen 88100 Wohnhaus "Malerweg 15"

Ausgaben 93500 Erwerb von beweglichen Sachen 2.500 0 2.500 0,00 18.000 0,00 des Anlagevermögens Ausgaben 2.500 0 2.500 0,00 18.000 0,00

Abschluss UA 88100 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 2.500 0 2.500 0,00 18.000 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -2.500 -2.500 0,00 -18.000 0,00

Abschluss Abschnitt 8810 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 2.500 0 2.500 0,00 18.000 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -2.500 -2.500 0,00 -18.000 0,00

Abschluss Oberabschnitt 881 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 2.500 0 2.500 0,00 18.000 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf -2.500 -2.500 0,00 -18.000 0,00

Abschluss Abschnitt 88 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 152.500 0 373.100 80.000,00 2.224.000 126.028,90 Überschuss / Zuschussbedarf -152.500 -373.100 -80.000,00 -2.224.000 -126.028,90

55 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

Abschluss Einzelplan 8 Einnahmen 0 0 0,00 0 0,00 Ausgaben 152.500 0 373.100 80.000,00 2.224.000 126.028,90 Überschuss / Zuschussbedarf -152.500 -373.100 -80.000,00 -2.224.000 -126.028,90

56 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

9 Allgemeine Finanzwirtschaft 91000 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft

57 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

9 Allgemeine Finanzwirtschaft 91 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 91000 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft

Einnahmen 30000 Zuführung vom Verwaltungshaus- 348.200 282.800 1.116.715,53 0 0,00 halt 31000 Rücklagenentnahme 887.600 229.900 65.820,71 0 0,00 31200 Entnahme aus der Sonderrücklage 17.400 18.200 16.112,13 0 0,00 (§ 19 Abs. 4 Nr. 2) 31300 Entnahme aus der Gebührenaus- 3.700 3.900 0,00 0 0,00 gleichsrücklage 37580 Darlehensaufnahme Sparkassen 0 0 0,00 0 0,00 37780 Kreditaufnahme Banken 0 1.000.000 -580.000,00 0 0,00 Einnahmen 1.256.900 1.534.800 618.648,37 0 0,00

Ausgaben 90000 Zuführung zum Verwaltungshaus- 3.700 0 58.900 0,00 0 0,00 halt 91200 Zuführung zur Sonderrücklage (§ 77.800 0 77.800 77.769,33 0 0,00 19.4 Nr. 2 GemHVO) 91300 Zuführung zur Gebührenaus- 0 0 0 7.871,83 0 0,00 gleichsrücklage 91920 Sonderrücklage -sonstiges- 0 0 20.500 0,00 0 0,00 97580 Regeltilgung an Sparkasse 0 0 0 0,00 0 0,00 97680 Regeltilgung an KfW 30.400 0 30.400 30.360,00 0 0,00 97780 Regeltilgung an Banken 185.800 0 154.100 127.214,71 0 0,00 Ausgaben 297.700 0 341.700 243.215,87 0 0,00

58 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

Abschluss UA 91000 Einnahmen 1.256.900 1.534.800 618.648,37 0 0,00 Ausgaben 297.700 0 341.700 243.215,87 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 959.200 1.193.100 375.432,50 0 0,00

Abschluss Abschnitt 9100 Einnahmen 1.256.900 1.534.800 618.648,37 0 0,00 Ausgaben 297.700 0 341.700 243.215,87 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 959.200 1.193.100 375.432,50 0 0,00

Abschluss Oberabschnitt 910 Einnahmen 1.256.900 1.534.800 618.648,37 0 0,00 Ausgaben 297.700 0 341.700 243.215,87 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 959.200 1.193.100 375.432,50 0 0,00

Abschluss Abschnitt 91 Einnahmen 1.256.900 1.534.800 618.648,37 0 0,00 Ausgaben 297.700 0 341.700 243.215,87 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 959.200 1.193.100 375.432,50 0 0,00

Abschluss Einzelplan 9 Einnahmen 1.256.900 1.534.800 618.648,37 0 0,00 Ausgaben 297.700 0 341.700 243.215,87 0 0,00 Überschuss / Zuschussbedarf 959.200 1.193.100 375.432,50 0 0,00

Abschluss Kontenkreis 2 Einnahmen 3.543.700 2.307.700 1.710.912,37 0 0,00 Ausgaben 3.543.700 0 2.307.700 1.710.912,37 25.705.000 1.396.969,10 Überschuss / Zuschussbedarf 0 0 0,00 -25.705.000 -1.396.969,10

59 Gemeinde Silberstedt Einzelplan Vermögenshaushalt 2021

Abschluss Gesamtsumme Einnahmen 3.543.700 2.307.700 1.710.912,37 0 0,00 Ausgaben 3.543.700 0 2.307.700 1.710.912,37 25.705.000 1.396.969,10 Überschuss / Zuschussbedarf 0 0 0,00 -25.705.000 -1.396.969,10

Gesamtplan Gemeinde Silberstedt Gesamtplan 2021

1. Zusammenfassung der Einnahmen, Ausgaben und Verpflichtungsermächtigungen – in € –

Einzelplan Haushaltsansatz Verpflichtung Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung 2021 ungserm. 2020 2019 Nr. Bezeichnung Einnahmen Ausgaben VE Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Verwaltungshaushalt 0 Allgemeine Verwaltung 0 42.000 - 300 42.200 50,00 37.403,58 1 Öffentliche Sicherheit und 600 117.700 - 3.600 110.000 4.709,92 80.011,40 Ordnung 3 Wissenschaft, Forschung, 2.900 47.100 - 6.500 19.900 5.482,00 10.144,36 Kulturpflege 4 Soziale Sicherheit 1.067.800 1.737.400 - 623.700 1.205.200 488.585,98 864.167,58 5 Gesundheit, Sport, Erholung 170.800 387.100 - 170.200 376.000 117.599,71 231.721,76 6 Bau- und Wohnungswesen, 9.400 403.900 - 76.800 649.300 462.037,25 470.253,19 Verkehr 7 Öffentliche Einrichtungen, 769.700 974.200 - 807.800 898.700 649.768,84 772.693,43 Wirtschaftsförderung 8 Wirtschaftliche Unternehmen, 87.900 19.700 - 87.900 37.700 92.081,83 12.595,24 allgemeines Grund- und Sondervermögen 9 Allgemeine Finanzwirtschaft 4.172.200 2.552.200 - 4.042.500 2.480.300 3.965.259,43 3.306.584,42 0-9 Zusammen 6.281.300 6.281.300 - 5.819.300 5.819.300 5.785.574,96 5.785.574,96

Vermögenshaushalt 0 Allgemeine Verwaltung 0 0 0 0 400 0,00 0,00 1 Öffentliche Sicherheit und 0 24.100 0 0 18.800 0,00 19.767,30 Ordnung 3 Wissenschaft, Forschung, 0 0 0 0 0 0,00 0,00 Kulturpflege 4 Soziale Sicherheit 0 20.500 0 300 22.900 266,00 81.909,83 5 Gesundheit, Sport, Erholung 1.000 4.000 0 1.000 15.500 331.000,00 726.941,74 6 Bau- und Wohnungswesen, 2.272.100 3.015.000 0 386.900 1.500.800 708.035,89 516.899,19 Verkehr 7 Öffentliche Einrichtungen, 13.700 29.900 0 384.700 34.500 52.962,11 42.178,44 Wirtschaftsförderung 8 Wirtschaftliche Unternehmen, 0 152.500 0 0 373.100 0,00 80.000,00 allgemeines Grund- und Sondervermögen 9 Allgemeine Finanzwirtschaft 1.256.900 297.700 0 1.534.800 341.700 618.648,37 243.215,87 0-9 Zusammen 3.543.700 3.543.700 0 2.307.700 2.307.700 1.710.912,37 1.710.912,37 Gesamthaushalt 9.825.000 9.825.000 0 8.127.000 8.127.000 7.496.487,33 7.496.487,33

11.11.2020 07:24:07 h:/hkr/form -hh/geshh.rtf 1 Nutzer: 00039 M. Kruse Gemeinde Silberstedt Gesamtplan 2021 3. Gruppierungsübersicht Einwohner 2.306 per 31.12.2019

Gruppierungs- Bezeichnung Ansatz 2021 Ansatz 2020 Ergebnis 2019 Nr. € € je € € Einwohner EINNAHMEN 0 Steuern, allgemeine Zuweisungen 00 Realsteuern 000 Grundsteuern A 58.300 25,28 59.500 57.169,94 001 Grundsteuern B 314.800 136,51 324.600 311.290,20 003 Gewerbesteuer (brutto) 1.125.500 488,07 1.168.600 1.171.585,49 Summe Gruppe 00 1.498.600 649,87 1.552.700 1.540.045,63 01 Gemeindeanteil an Gemeinschaftssteuern 010 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 874.900 379,40 855.500 853.172,00 012 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 148.800 64,53 73.000 135.593,00 Summe Gruppe 01 1.023.700 443,93 928.500 988.765,00 02 Andere Steuern 020 Sonstige Vergnügungssteuer 0 0,00 0 0,00 021 Vergnügungssteuern für das Halten von Spiel- 600 0,26 600 600,00 und Geschicklichkeitsgeräten 022 Hundesteuer 23.600 10,23 23.600 21.264,19 026 Jagdsteuer 0 0,00 0 0,00 027 Zweitwohnungssteuer 0 0,00 0 0,00 028 Sonstige Steuern 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 02 24.200 10,49 24.200 21.864,19 03 Steuerähnliche Einnahmen 032 Sonstige steuerähnliche Einnahmen 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 03 0 0,00 0 0,00 04 Schlüsselzuweisungen 041 vom Land 985.000 427,15 790.800 885.420,00 Summe Gruppe 04 985.000 427,15 790.800 885.420,00 05 Fehlbetragszuweisungen 051 vom Land 0 0,00 0 0,00 052 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 05 0 0,00 0 0,00 06 Sonstige allgemeine Zuweisungen 060 vom Bund 0 0,00 0 0,00 061 vom Land 19.900 8,63 19.900 19.946,96 062 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 06 19.900 8,63 19.900 19.946,96 07 Allgemeine Umlagen 072 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 07 0 0,00 0 0,00 09 Ausgleichsleistungen 091 Ausgleichsleistungen nach dem Familien- 86.200 37,38 84.400 76.536,00 leistungsausgleich (§ 31 a FAG) 092 Leistungen des Landes aus der Umsetzung des 0 0,00 0 0,00 Vierten Gesetzes für moderne Dienstleistungen am Arbeitsmarkt Summe Gruppe 09 86.200 37,38 84.400 76.536,00 Summe Hauptgruppe 0 3.637.600 1.577,45 3.400.500 3.532.577,78

1 Einnahmen aus Verwaltung und Betrieb

10 Verwaltungsgebühren 100 0,04 100 51,12 11 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 710.100 307,94 715.900 732.621,44 12 Zweckgebundene Abgaben 0 0,00 0 0,00

11.11.2020 07:24:53 h:/hk r/form -hh/grupp1.rtf 1 Nutzer: 00039 M. Kruse 2021 Gesamtplan Gemeinde Silberstedt Einwohner 2.306 per 31.12.2019 3. Gruppierungsübersicht

Gruppierungs- Bezeichnung Ansatz 2021 Ansatz 2020 Ergebnis 2019 Nr. € € je € € Einwohner Summe Gruppen 10 - 12 710.200 307,98 716.000 732.672,56 13 Einnahmen aus Verkauf 100 0,04 100 27,00 14 Mieten und Pachten 356.400 154,55 355.800 288.684,55 15 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 11.800 5,12 13.500 15.956,31 157 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 0 0,00 0 -0,98 158 Planungs- und Bauleitkosten der eigenen 0 0,00 0 0,00 Verwaltung für Einzelmaßnahmen des VMHH 159 Umsatzsteuer 400 0,17 400 76,32 Summe Gruppen 13 - 15 368.700 159,89 369.800 304.743,20 16 Erstattungen von Ausgaben des Verwaltungshaushalts 160 vom Bund 0 0,00 0 0,00 161 vom Land 0 0,00 32.200 0,00 162 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 300 0,13 700 1.215,40 163 von Zweckverbänden u. dgl. 0 0,00 0 0,00 164 vom sonstigen öffentlichen Bereich 0 0,00 0 0,00 165 von kommunalen Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 166 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 167 von privaten Unternehmen 0 0,00 0 0,00 168 von übrigen Bereichen 0 0,00 0 0,00 169 Innere Verrechnungen 175.500 76,11 171.200 198.297,96 Summe Gruppe 16 175.800 76,24 204.100 199.513,36 17 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke 170 vom Bund 1.500 0,65 11.200 147.185,98 171 vom Land 693.100 300,56 284.900 282.876,84 172 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 81.900 35,52 135.000 77.899,64 173 von Zweckverbänden u. dgl. 0 0,00 0 0,00 174 vom sonstigen öffentlichen Bereich 0 0,00 0 0,00 175 von kommunalen Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 176 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 100 0,04 100 0,00 177 von private Unternehmen 0 0,00 4.000 1.562,50 178 von übrigen Bereichen 0 0,00 1.300 904,54 Summe Gruppe 17 776.600 336,77 436.500 510.429,50 19 Aufgabenbezogene Leistungen 191 Leistungsbeteiligung bei Leistungen für Unterkunft 0 0,00 0 0,00 und Heizung an Arbeitssuchende 192 Leistungsbeteiligung beim Arbeitslosengeld II 0 0,00 0 0,00 nach §§ 19 ff. SGB II (ohne Leistungen für Unterkunft und Heizung) 193 Leistungsbeteiligung bei der Eingliederung von 0 0,00 0 0,00 Arbeitssuchenden nach § 16 Abs.1, Abs. 2 Satz 2 Nr.5 und 6, Abs.3 und Abs.4 SGB II Summe Gruppe 19 0 0,00 0 0,00 Summe Hauptgruppe 1 2.031.300 880,88 1.726.400 1.747.358,62

2 Sonstige Finanzeinnahmen

20 Zinseinnahmen 200 vom Bund 0 0,00 0 0,00 201 vom Land 0 0,00 0 0,00 202 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 0 0,00 0 0,00 203 von Zweckverbänden u. dgl. 0 0,00 0 0,00

2 h:/hkr/form -hh/grupp1.rtf 11.11.2020 07:24:53 Nutzer: 00039 M. Kruse Gemeinde Silberstedt Gesamtplan 2021 3. Gruppierungsübersicht Einwohner 2.306 per 31.12.2019

Gruppierungs- Bezeichnung Ansatz 2021 Ansatz 2020 Ergebnis 2019 Nr. € € je € € Einwohner 204 vom sonstigen öffentlichen Bereich 0 0,00 0 0,00 205 von kommunalen Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 206 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 207 von privaten Unternehmen 0 0,00 0 214,71 208 von übrigen Bereichen 0 0,00 0 0,00 209 aus inneren Darlehen und inneren 0 0,00 0 0,00 Kassenkrediten Summe Gruppe 20 0 0,00 0 214,71 21 Gewinnanteile von wirtschaftlichen Unternehmen 33.900 14,70 56.400 42.914,69 und aus Beteiligungen 22 Konzessionsabgaben 77.500 33,61 78.800 83.266,02 Summe Gruppen 21 - 22 111.400 48,31 135.200 126.180,71 23 Schuldendiensthilfen 230 vom Bund 0 0,00 0 0,00 231 vom Land 0 0,00 0 0,00 232 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 0 0,00 0 0,00 233 von Zweckverbänden u. dgl. 0 0,00 0 0,00 234 vom sonstigen öffentlichen Bereich 0 0,00 0 0,00 235 von kommunalen Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 236 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 237 von privaten Unternehmen 0 0,00 0 0,00 238 von übrigen Bereichen 0 0,00 0 0,00 239 Zinserstattungen vom Vermögenshaushalt 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 23 0 0,00 0 0,00 24 Ersatz von sozialen Leistungen außerhalb von Einrichtungen 241 Kostenbeiträge und Aufwandsersatz; 0 0,00 0 0,00 Kostenersatz 243 Übergeleitete Unterhaltsansprüche gegen 0 0,00 0 0,00 bürgerlich-rechtliche Unterhaltsverpflichtete 245 Leistungen von Sozialleistungsträgern 0 0,00 0 0,00 246 Leistungen von Pflegeversicherungsträgern 0 0,00 0 0,00 247 Sonstige Ersatzleistungen 0 0,00 0 0,00 249 Rückzahlung gewährter Hilfen 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 24 0 0,00 0 0,00 25 Ersatz von sozialen Leistungen in Einrichtungen 251 Kostenbeiträge und Aufwendungen; Kostenersatz 0 0,00 0 0,00 253 Übergeleitete Unterhaltsansprüche gegen 0 0,00 0 0,00 bürgerlich-rechtliche Unterhaltsverpflichtete 255 Leistungen von Sozialleistungsträgern 0 0,00 0 0,00 256 Leistungen von Pflegeversicherungsträgern 0 0,00 0 0,00 257 Sonstige Ersatzleistungen 0 0,00 0 0,00 259 Rückzahlung gewährter Hilfen 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 25 0 0,00 0 0,00 26 Weitere Finanzeinnahmen 260 Bußgelder 0 0,00 0 0,00 261 Säumniszuschläge 7.500 3,25 7.500 3.135,50 262 Bürgschaftsprovisionen, Einnahmen aus der 0 0,00 0 0,00 Inanspruchnahme von Bürgschaften 263 Fehlbelegungsabgabe 0 0,00 0 0,00 265 Verzinsung von Steuernachforderungen und 0 0,00 0 0,00 -erstattungen 268 Sonstige Finanzeinnahmen 3.700 1,60 3.900 7.920,60 Summe Gruppe 26 11.200 4,86 11.400 11.056,10

11.11.2020 07:24:53 h:/hk r/form -hh/grupp1.rtf 3 Nutzer: 00039 M. Kruse 2021 Gesamtplan Gemeinde Silberstedt Einwohner 2.306 per 31.12.2019 3. Gruppierungsübersicht

Gruppierungs- Bezeichnung Ansatz 2021 Ansatz 2020 Ergebnis 2019 Nr. € € je € € Einwohner 27 Kalkulatorische Einnahmen 270 Abschreibungen 463.500 201,00 463.500 344.998,65 275 Verzinsung des Anlagekapitals 23.400 10,15 23.400 23.188,39 279 Rückstellungen 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 27 486.900 211,14 486.900 368.187,04 28 Zuführung vom Vermögenshaushalt 2.900 1,26 58.900 0,00 Summe Gruppe 28 2.900 1,26 58.900 0,00 29 Abwicklung der Vorjahre 292 Sollfehlbetrag des Verwaltungshaushaltes 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 29 0 0,00 0 0,00 Summe Hauptgruppe 2 612.400 265,57 692.400 505.638,56

0-2 Summe der Einnahmen des 6.281.300 2.723,89 5.819.300 5.785.574,96 Verwaltungshaushalts

3 Einnahmen des Vermögenshaushalts

30 Zuführung vom Verwaltungshaushalt 348.200 151,00 282.800 1.116.715,53 Summe Gruppe 30 348.200 151,00 282.800 1.116.715,53 31 Entnahmen aus Rücklagen 3100 aus der allgemeinen Rücklage 887.600 384,91 229.900 65.820,71 3110 aus Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.1 0 0,00 0 0,00 3120 aus Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.2 17.400 7,55 18.200 16.112,13 3130 aus Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.3 3.700 1,60 3.900 0,00 3140 aus Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.4 0 0,00 0 0,00 3150 aus Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.5 0 0,00 0 0,00 3151 aus Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.6 0 0,00 0 0,00 3160 aus Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.7 0 0,00 0 0,00 3170 aus Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.8 0 0,00 0 0,00 3171 aus Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.9 0 0,00 0 0,00 3190 aus Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.10 0 0,00 0 0,00 3191 aus Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.11 0 0,00 0 0,00 3192 aus Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.12 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 31 908.700 394,06 252.000 81.932,84 32 Rückflüsse von Darlehen 320 vom Bund 13.700 5,94 13.700 13.750,00 321 vom Land 0 0,00 0 0,00 322 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 0 0,00 0 0,00 323 von Zweckverbänden u. dgl. 0 0,00 0 0,00 324 vom sonstigen öffentlichen Bereich 0 0,00 0 0,00 325 von kommunalen Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 326 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 900 0,39 900 843,64 327 von privaten Unternehmen 1.000 0,43 1.000 1.000,00 328 von übrigen Bereichen 0 0,00 0 0,00 329 von inneren Darlehen 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 32 15.600 6,76 15.600 15.593,64 33 Einnahmen aus der Veräußerung von 0 0,00 0 0,00 Beteiligungen und Rückflüsse von Kapitaleinlagen Summe Gruppe 33 0 0,00 0 0,00 34 Einnahmen aus der Veräußerung von Sachen des Anlagevermögens

4 h:/hkr/form -hh/grupp1.rtf 11.11.2020 07:24:53 Nutzer: 00039 M. Kruse Gemeinde Silberstedt Gesamtplan 2021 3. Gruppierungsübersicht Einwohner 2.306 per 31.12.2019

Gruppierungs- Bezeichnung Ansatz 2021 Ansatz 2020 Ergebnis 2019 Nr. € € je € € Einwohner 340 Einnahmen aus der Veräußerung von 375.000 162,62 371.000 420.603,60 Grundstücken 345 Einnahmen aus der Veräußerung von 0 0,00 300 266,00 beweglichen Sachen Summe Gruppe 34 375.000 162,62 371.300 420.869,60 35 Beiträge und ähnliche Entgelte 375.000 162,62 0 323.404,78 Summe Gruppe 35 375.000 162,62 0 323.404,78 36 Zuweisungen und Zuschüsse für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen 360 vom Bund 760.600 329,84 193.000 332.395,98 361 vom Land 760.600 329,84 193.000 0,00 362 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 0 0,00 0 0,00 363 von Zweckverbänden u. dgl. 0 0,00 0 0,00 364 vom sonstigen öffentlichen Bereich 0 0,00 0 0,00 365 von kommunalen Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 366 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 367 von privaten Unternehmen 0 0,00 0 0,00 368 von übrigen Bereichen 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 36 1.521.200 659,67 386.000 332.395,98 37 Einnahmen aus Krediten und inneren Darlehen 3708 vom Bund 0 0,00 0 0,00 3709 vom Bund für Umschuldung 0 0,00 0 0,00 3718 vom Land 0 0,00 0 0,00 3719 vom Land für Umschuldung 0 0,00 0 0,00 3728 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 0 0,00 0 0,00 3729 von Gemeinden und Gemeindeverbänden für 0 0,00 0 0,00 Umschuldung 3738 von Zweckverbänden und dgl. 0 0,00 0 0,00 3739 von Zweckverbänden und dgl. für Umschuldung 0 0,00 0 0,00 3748 vom sonstigen öffentlichen Bereich 0 0,00 0 0,00 3749 vom sonstigen öffentlichen Bereich für 0 0,00 0 0,00 Umschuldung 3758 von kommunalen Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 3759 von kommunalen Sonderrechnungen für 0 0,00 0 0,00 Umschuldung 3768 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 3769 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen für 0 0,00 0 0,00 Umschuldung 3778 von privaten Unternehmen 0 0,00 1.000.000 -580.000,00 3779 von privaten Unternehmen für Umschuldung 0 0,00 0 0,00 3788 von übrigen Bereichen 0 0,00 0 0,00 3789 von übrigen Bereichen für Umschuldung 0 0,00 0 0,00 3798 Innere Darlehen 0 0,00 0 0,00 3799 Innere Darlehen für Umschuldung 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 37 0 0,00 1.000.000 -580.000,00 Summe der Einnahmen des 3.543.700 1.536,73 2.307.700 1.710.912,37 Vermögenshaushalts

0-3 Summe der Gesamteinnahmen 9.825.000 4.260,62 8.127.000 7.496.487,33

11.11.2020 07:24:53 h:/hk r/form -hh/grupp1.rtf 5 Nutzer: 00039 M. Kruse

Gemeinde Silberstedt Gesamtplan 2021 3. Gruppierungsübersicht Einwohner 2.306 per 31.12.2019

Gruppierungs- Bezeichnung Ansatz 2021 Ansatz 2020 Ergebnis 2019 Nr. € € je € € Einwohner Ausgaben

4 Personalausgaben

40 Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeit 40.800 17,69 39.000 38.052,03 Summe Gruppe 40 40.800 17,69 39.000 38.052,03 41 Dienstbezüge und dgl. 410 Beamtinnen und Beamte 0 0,00 0 0,00 411 Zuführungen an die Versorgungsrücklage - 0 0,00 0 0,00 Dienstbezüge 414 tariflich Beschäftigte 21.500 9,32 21.400 11.078,58 416 sonstige Beschäftigungsentgelte und dgl. 17.700 7,68 17.700 12.549,52 Summe Gruppe 41 39.200 17,00 39.100 23.628,10 42 Versorgungbezüge und dgl. 420 Beamtinnen und Beamte 0 0,00 0 0,00 421 Zuführungen zur Versorgungsrücklage - 0 0,00 0 0,00 Versorgungsbezüge 424 tariflich Beschäftigte 0 0,00 0 0,00 428 sonstige Beschäftigte 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 42 0 0,00 0 0,00 43 Beiträge zu Versorgungskassen 430 Beamtinnen und Beamte 0 0,00 0 0,00 434 tariflich Beschäftigte 2.200 0,95 2.200 657,60 438 sonstige Beschäftigte 800 0,35 800 408,70 Summe Gruppe 43 3.000 1,30 3.000 1.066,30 44 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung 440 Beamtinnen und Beamte 1.900 0,82 1.800 1.764,89 444 tariflich Beschäftigte 5.600 2,43 5.600 2.815,06 448 sonstige Beschäftigte 5.100 2,21 5.100 3.132,43 Summe Gruppe 44 12.600 5,46 12.500 7.712,38 45 Beihilfen, Unterstützungen und dgl. 500 0,22 2.700 329,00 Summe Gruppe 45 500 0,22 2.700 329,00 46 Personalnebenausgaben 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 46 0 0,00 0 0,00 47 Deckungsreserve für Personalausgaben 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 47 0 0,00 0 0,00 Summe Hauptgruppe 4 96.100 41,67 96.300 70.787,81

5-6 Sächlicher Verwaltungs - und Betriebsaufwand

50 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen 119.500 51,82 107.800 47.163,98 Anlagen 51 Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen 186.300 80,79 285.300 202.622,72 Vermögens 52 Geräte, Austattungs- und 28.900 12,53 30.900 16.990,64 Ausrüstungsgegenstände, sonstige Gebrauchsgegenstände 53 Mieten und Pachten 25.300 10,97 18.100 300,00 54 Bewirtschaftung der Grundstücke, baulichen 147.600 64,01 137.100 98.398,46 Anlagen usw. 55 Haltung von Fahrzeugen 21.900 9,50 18.500 14.138,43 56 Besondere Aufwendungen für Bedienstete 38.100 16,52 38.100 21.505,00 Summe Gruppen 50 - 56 567.600 246,14 635.800 401.119,23

11.11.2020 07:24:53 h:/hkr/form -hh/grupp1.rtf 7 Nutzer: 00039 M. Kruse 2021 Gesamtplan Gemeinde Silberstedt Einwohner 2.306 per 31.12.2019 3. Gruppierungsübersicht

Gruppierungs- Bezeichnung Ansatz 2021 Ansatz 2020 Ergebnis 2019 Nr. € € je € € Einwohner Weitere Verwaltungs- und Betriebsausgaben 63.100 27,36 64.600 34.762,59 57-638 Summe Gr. 57 - Untergruppe 638 63.100 27,36 64.600 34.762,59 639 Schülerbeförderungskosten 1.500 0,65 1.500 990,00 64 Steuern, Versicherungen, Schadensfälle 12.100 5,25 12.100 10.004,71 Summe Gruppe 64 12.100 5,25 12.100 10.004,71 65 Geschäftsausgaben 134.200 58,20 269.500 274.609,84 Summe Gruppe 65 134.200 58,20 269.500 274.609,84 66 Weitere allgemein sachliche Ausgaben 660 Verfügungsmittel 0 0,00 0 0,00 661 Sonstige 3.900 1,69 3.800 3.298,59 Summe Gruppe 66 3.900 1,69 3.800 3.298,59 Summe Gruppen 64 - 66 150.200 65,13 285.400 287.913,14 67 Erstattung von Ausgaben des Verwaltungshaushalts 670 an Bund 0 0,00 0 0,00 671 an Land 0 0,00 0 0,00 672 an Gemeinden und Gemeindeverbände 1.464.200 634,95 908.500 718.671,83 673 an Zweckverbände und dgl. 395.400 171,47 351.900 360.800,01 674 an sonstigen öffentlichen Bereich 0 0,00 0 0,00 675 an kommunale Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 676 an sonstige öffentliche Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 677 an private Unternehmen 0 0,00 0 0,00 678 an übrige Bereiche 3.000 1,30 43.000 10.154,07 679 Innere Verrechnungen 176.300 76,45 172.000 23.527,50 Summe Gruppe 67 2.038.900 884,17 1.475.400 1.113.153,41 68 Kalkulatorische Kosten 680 Abschreibungen 463.500 201,00 463.500 344.998,65 685 Verzinsung des Anlagekapitals 23.200 10,06 23.400 23.188,39 689 Rückstellungen 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 68 486.700 211,06 486.900 368.187,04 69 Aufgabenbezogene Leistungsbeteiligungen 691 Leistungsbeteiligung bei Leistung für Unterkunft 0 0,00 0 0,00 und Heizung an Arbeitssuchende nach § 22 SGB II 6911 Leistungsbeteiligung bei Leistung für Unterkunft 0 0,00 0 0,00 und Heizung an Arbeitssuchende nach § 22 SGB II Abs.1 SGB II 6912 sonstige Leistungsbeteiligung bei Leistung für 0 0,00 0 0,00 Unterkunft und Heizung an Arbeitssuchende nach § 22 SGB II 692 Leistungsbeteiligung bei Leistung zur 0 0,00 0 0,00 Eingliederung von Arbeitssuchenden nach § 16 Abs.2 Satz 2 Nr.1 bis 4 SGB II 693 Leistungsbeteiligung bei einmaligen Leistungen 0 0,00 0 0,00 an Arbeitssuchende nach § 23 Abs.3 SGB II Summe Gruppe 69 0 0,00 0 0,00 5-6 Summe Hauptgruppen 5 - 6 3.308.000 1.434,52 2.949.600 2.206.125,41

7 Zuweisungen und Zuschüsse (nicht für Investitionen)

70 Zuschüsse für laufende Zwecke an soziale oder 13.500 5,85 16.400 9.523,00 ähnliche Einrichtungen Summe Gruppe 70 13.500 5,85 16.400 9.523,00

8 h:/hkr/form -hh/grupp1.rtf 11.11.2020 07:24:53 Nutzer: 00039 M. Kruse Gemeinde Silberstedt Gesamtplan 2021 3. Gruppierungsübersicht Einwohner 2.306 per 31.12.2019

Gruppierungs- Bezeichnung Ansatz 2021 Ansatz 2020 Ergebnis 2019 Nr. € € je € € Einwohner 71 Zuweisungen und sonstige Zuschüsse für laufende Zwecke 710 an Bund 0 0,00 0 0,00 711 an Land 0 0,00 0 17.092,37 712 an Gemeinden und Gemeindeverbände 174.000 75,46 179.100 140.134,63 713 an Zweckverbände und dgl. 64.200 27,84 62.100 59.379,36 714 an sonstigen öffentlichen Bereich 0 0,00 0 0,00 715 an kommunale Sonderrechnungen 50.000 21,68 50.000 0,00 716 an sonstige öffentliche Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 717 an private Unternehmen 11.300 4,90 11.300 1.567,18 718 an übrige Bereiche 87.400 37,90 54.200 36.331,46 Summe Gruppe 71 386.900 167,78 356.700 254.505,00 72 Schuldendiensthilfen 720 an Bund 0 0,00 0 0,00 721 an Land 0 0,00 0 0,00 722 an Gemeinden und Gemeindeverbände 0 0,00 0 0,00 723 an Zweckverbände und dgl. 0 0,00 0 0,00 724 an sonstigen öffentlichen Bereich 0 0,00 0 0,00 725 an kommunale Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 726 an sonstige öffentliche Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 727 an private Unternehmen 0 0,00 0 0,00 728 an übrige Bereiche 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 72 0 0,00 0 0,00 73 Leistungen an nartürliche Personen außerhalb 0 0,00 0 0,00 von Einrichtungen Summe Gruppe 73 0 0,00 0 0,00 74 Leistungen an natürliche Personen in 0 0,00 0 0,00 Einrichtungen Summe Gruppe 74 0 0,00 0 0,00 75 Leistungen an Kriegsopfer und ähnliche 0 0,00 0 0,00 Anspruchsberechtigte Summe Gruppe 75 0 0,00 0 0,00 76 Leistungen der Jugendhilfe außerhalb von 0 0,00 0 0,00 Einrichtungen Summer Gruppe 76 0 0,00 0 0,00 77 Leistungen der Jugendhilfe in Einrichtungen 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 77 0 0,00 0 0,00 78 Sonstige soziale Leistungen 781 Leistungen der Grundsicherung außerhalb von 0 0,00 0 0,00 Einrichtungen 782 Leistungen der Grundsicherung in Einrichtungen 0 0,00 0 0,00 783 Leistungen für Unterkunft und Heizung an 0 0,00 0 0,00 Arbeitssuchende nach § 22 SGB II 7831 Leistungen für Unterkunft und Heizung an 0 0,00 0 0,00 Arbeitssuchende nach § 22 Abs.1 SGB II 7832 sonstige Leistungen für Unterkunft und Heizung 0 0,00 0 0,00 an Arbeitssuchende nach § 22 Abs.1 SGB II 784 Leistungen zur Eingliederung von 0 0,00 0 0,00 Arbeitssuchende nach § 16 Abs.2 Satz 2 Nr.1 bis 4 SGB III 785 Einmalige Leistungen an Arbeitssuchende nach § 0 0,00 0 0,00 23 Abs.3 SGB II 786 Arbeitslosengeld II nach §§ 19 ff. SGB II (ohne 0 0,00 0 0,00 Leistungen für Unterkunft und Heizung)

11.11.2020 07:24:53 h:/hkr/form -hh/grupp1.rtf 9 Nutzer: 00039 M. Kruse 2021 Gesamtplan Gemeinde Silberstedt Einwohner 2.306 per 31.12.2019 3. Gruppierungsübersicht

Gruppierungs- Bezeichnung Ansatz 2021 Ansatz 2020 Ergebnis 2019 Nr. € € je € € Einwohner 787 Leistungen zur Eingliederung von 0 0,00 0 0,00 Arbeitssuchenden nach § 16 Abs.1,Abs.2 Satz 2 Nr.5 und 6, Abs.4 SGB II 788 weitere soziale Leistungen 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 78 0 0,00 0 0,00 79 Leistungen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz 791 an Personen außerhalb von Einrichtungen 0 0,00 0 0,00 792 an Personen in Einrichtungen 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 79 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppen 73 - 79 0 0,00 0 0,00 Summe Hauptgruppe 7 400.400 173,63 373.100 264.028,00

8 Sonstige Finanzausgaben

80 Zinsausgaben 800 an Bund 0 0,00 0 0,00 801 an Land 0 0,00 0 0,00 802 an Gemeinden und Gemeindeverbände 0 0,00 0 0,00 803 an Zweckverbände und dgl. 0 0,00 0 0,00 804 an sonstigen öffentlichen Bereich 0 0,00 0 0,00 805 an kommunale Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 806 an sonstige öffentliche Sonderrechnungen 9.200 3,99 9.600 10.000,58 807 an private Unternehmen 63.400 27,49 62.200 52.328,58 808 an übrige Bereiche 0 0,00 0 0,00 809 Sonderrücklagen und Sondervermögen ohne 0 0,00 0 0,41 Sonderrechnung Summe Gruppe 80 72.600 31,48 71.800 62.329,57 81 Steuerbeteiligungen 810 Gewerbesteuerumlage 111.100 48,18 116.900 185.457,00 Summe Gruppe 81 111.100 48,18 116.900 185.457,00 82 Allgemeine Zuweisungen 822 an Gemeinden und Gemeindeverbände 0 0,00 0 0,00 823 an Zweckverbände und dgl. 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 82 0 0,00 0 0,00 83 Allgemeine Umlagen 831 an Land 0 0,00 0 0,00 832 an Gemeinden und Gemeindeverbände 1.911.500 828,92 1.894.200 1.850.491,20 833 an Zweckverbände und dgl. 22.200 9,63 20.700 18.584,34 Summe Gruppe 83 1.933.700 838,55 1.914.900 1.869.075,54 84 Weitere Finanzausgaben 840 Inanspruchnahme aus Bürgschaften, Gewähr- 0 0,00 0 0,00 und ähnlichen Verträgen 841 Sonstige 3.700 1,60 3.900 7.920,60 845 Verzinsung von Steuernachforderungen und 7.500 3,25 10.000 3.135,50 -erstattungen Summe Gruppe 84 11.200 4,86 13.900 11.056,10 85 Deckungsreserve 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 85 0 0,00 0 0,00 86 Zuführung zum Vermögenshaushalt 348.200 151,00 282.800 1.116.715,53 Summe Gruppe 86 348.200 151,00 282.800 1.116.715,53 89 Abwicklung der Vorjahre

10 h:/hkr/form -hh/grupp1.rtf 11.11.2020 07:24:53 Nutzer: 00039 M. Kruse Gemeinde Silberstedt Gesamtplan 2021 3. Gruppierungsübersicht Einwohner 2.306 per 31.12.2019

Gruppierungs- Bezeichnung Ansatz 2021 Ansatz 2020 Ergebnis 2019 Nr. € € je € € Einwohner 892 Deckung von Sollfehlbeträgen des 0 0,00 0 0,00 Verwaltungshaushalts Summe Gruppe 89 0 0,00 0 0,00 Summe Hauptgruppe 8 2.476.800 1.074,07 2.400.300 3.244.633,74

4-8 Summe der Ausgaben des 6.281.300 2.723,89 5.819.300 5.785.574,96 Verwaltungshaushalts

9 Ausgaben des Vermö genshaushalts

90 Zuführung zum Verwaltungshaushalt 3.700 1,60 58.900 0,00 Summe Gruppe 90 3.700 1,60 58.900 0,00 91 Zuführungen an Rücklagen 9100 an die allgemeine Rücklage 0 0,00 0 0,00 9110 an Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.1 0 0,00 0 0,00 9120 an Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.2 77.800 33,74 77.800 77.769,33 9130 an Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.3 0 0,00 0 7.871,83 9140 an Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.4 0 0,00 0 0,00 9150 an Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.5 0 0,00 0 0,00 9151 an Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.6 0 0,00 0 0,00 9160 an Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.7 0 0,00 0 0,00 9170 an Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.8 0 0,00 0 0,00 9171 an Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.9 0 0,00 0 0,00 9190 an Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.10 0 0,00 0 0,00 9191 an Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.11 0 0,00 0 0,00 9192 an Sonderrücklagen nach §19 Abs.4 Nr.12 0 0,00 20.500 0,00 Summe Gruppe 91 77.800 33,74 98.300 85.641,16 92 Gewährung von Darlehen 920 an Bund 0 0,00 0 0,00 921 an Land 0 0,00 0 0,00 922 an Gemeinden und Gemeindeverbände 0 0,00 0 0,00 923 an Zweckverbände und dgl. 0 0,00 0 0,00 924 an sonstigen öffentlichen Bereich 0 0,00 0 0,00 925 an kommunale Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 926 an sonstige öffentliche Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 927 an private Unternehmen 0 0,00 0 0,00 928 an übrige Bereiche 0 0,00 0 300.000,00 Summe Gruppe 92 0 0,00 0 300.000,00 93 Vermögenserwerb 930 Erwerb von Beteiligungen, Kapitaleinlagen 0 0,00 0 0,00 932 Erwerb von Grundstücken 435.000 188,64 691.400 733.198,50 935 Erwerb von beweglichen Sachen des 74.100 32,13 58.000 21.081,21 Anlagevermögens Summe Gruppe 93 509.100 220,77 749.400 1.254.279,71 94-96 Baumaßnahmen, davon Allgemeine Verwaltung (EP 0) 0 0,00 0 0,00 B 01 Schulen (EP 2) 0 0,00 0 0,00 B 02 Eigene Sportstätten (A 56) 0 0,00 0 0,00 B 03 Städteplanung, Vermessung, Bauordnung (A 61) 2.000.000 867,30 300.000 0,00 B 04

11.11.2020 07:24:53 h:/hkr/form -hh/grupp1.rtf 11 Nutzer: 00039 M. Kruse 2021 Gesamtplan Gemeinde Silberstedt Einwohner 2.306 per 31.12.2019 3. Gruppierungsübersicht

Gruppierungs- Bezeichnung Ansatz 2021 Ansatz 2020 Ergebnis 2019 Nr. € € je € € Einwohner Wohnungsbauförderung u. Wohnungsfürsorge 700.000 303,56 700.000 -149.687,71 B 05 (A62) Gemeinde-,Kreis-,Landes- u.Bundesstraßen (A 0 0,00 170.000 0,00 B 06 63-66) Abwasserbeseitigung (A 70) 15.000 6,50 15.000 15.359,17 B 07 Abfallbeseitigung (A 72) 0 0,00 0 0,00 B 08 Versorgungsunternehmen (A 81) 0 0,00 0 0,00 B 09 Verkehrsunternehmen (A 82) 0 0,00 0 0,00 B 10 Allgemeines Grundvermögen (A 88) 0 0,00 0 0,00 B 11 Übrige Aufgabenbereiche (übr. Absch.) 19.500 8,46 28.400 43.959,16 B 12 Summe Gruppen 94 - 96 2.734.500 1.185,82 1.213.400 -90.369,38 97 Tilgung von Krediten, Rückzahlung von inneren Darlehen 9708 an Bund, 0 0,00 0 0,00 9709 an Bund, für außerordentliche Tilgung und für 0 0,00 0 0,00 Umschuldung 9718 an Land, 0 0,00 0 0,00 9719 an Land, für außerordentliche Tilgung und für 0 0,00 0 0,00 Umschuldung 9728 an Gemeinden und Gemeindeverbänden, 0 0,00 0 0,00 9729 an Gemeinden und Gemeindeverbänden, für 0 0,00 0 0,00 außerordentliche Tilgung und für Umschuldung 9738 an Zweckverbände und dgl., 0 0,00 0 0,00 9739 an Zweckverbände und dgl., für außerordentliche 0 0,00 0 0,00 Tilgung und für Umschuldung 9748 an sonstigen öffentlichen Bereich, 0 0,00 0 0,00 9749 an sonstigen öffentlichen Bereich, für 0 0,00 0 0,00 außerordentliche Tilgung und für Umschuldung 9758 an kommunale Sonderrechnungen, 0 0,00 0 0,00 9759 an kommunale Sonderrechnungen, für 0 0,00 0 0,00 außerordentliche Tilgung und für Umschuldung 9768 an sonstige öffentliche Sonderrechnungen, 30.400 13,18 30.400 30.360,00 9769 an sonstige öffentliche Sonderrechnungen, für 0 0,00 0 0,00 außerordentliche Tilgung und für Umschuldung 9778 an private Unternehmen, 185.800 80,57 154.100 127.214,71 9779 an private Unternehmen, für außerordentliche 0 0,00 0 0,00 Tilgung und für Umschuldung 9788 an übrige Bereiche, 0 0,00 0 0,00 9789 an übrige Bereiche, für außerordentliche Tilgung 0 0,00 0 0,00 und für Umschuldung 9798 Rückzahlung innerer Darlehen, 0 0,00 0 0,00 9799 Rückzahlung innerer Darlehen, für 0 0,00 0 0,00 außerordentliche Tilgung und für Umschuldung Summe Gruppe 97 216.200 93,76 184.500 157.574,71 98 Zuweisungen und Zuschüsse für Investitionen 980 an Bund 0 0,00 0 0,00 981 an Land 0 0,00 0 0,00 982 an Gemeinden und Gemeindeverbände 2.400 1,04 3.200 3.786,17 983 an Zweckverbände und dgl. 0 0,00 0 0,00 984 an sonstigen öffentlichen Bereich 0 0,00 0 0,00 985 an kommunale Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00

12 h:/hkr/form -hh/grupp1.rtf 11.11.2020 07:24:53 Nutzer: 00039 M. Kruse Gemeinde Silberstedt Gesamtplan 2021 3. Gruppierungsübersicht Einwohner 2.306 per 31.12.2019

Gruppierungs- Bezeichnung Ansatz 2021 Ansatz 2020 Ergebnis 2019 Nr. € € je € € Einwohner 986 an sonstige öffentliche Sonderrechnungen 0 0,00 0 0,00 987 an private Unternehmen 0 0,00 0 0,00 988 an übrige Bereiche 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 98 2.400 1,04 3.200 3.786,17 99 Sonstige Ausgaben des Vermögenshaushalts 990 Kreditbeschaffungskosten 0 0,00 0 0,00 991 Ablösung von Dauerlasten 0 0,00 0 0,00 992 Deckung von Soll-Fehlbeträgen des 0 0,00 0 0,00 Vermögenshaushalts 993 Deckungsreserve im Vermögenshaushalt 0 0,00 0 0,00 Summe Gruppe 99 0 0,00 0 0,00

Summe der Ausgaben des 3.543.700 1.536,73 2.307.700 1.710.912,37 Vermögenshaushalts

4-9 Summe der Gesamtausgaben 9.825.000 4.260,62 8.127.000 7.496.487,33

11.11.2020 07:24:53 h:/hkr/form -hh/grupp1.rtf 13 Nutzer: 00039 M. Kruse

Finanzplan Gemeinde Silberstedt Kommunale Finanzplanung 2021

1. Einnahmen und Ausgaben nach Arten

Lfd. Lfd. Plan- 1. Folgejahr 2. Folgejahr 3. Folgejahr Nr. Haushalts- jahr Gruppierungs-Nr. Einnahme bzw. Ausgabeart - in 1000 € - jahr 2022 2023 2024 2020 2021 1 2 3 4 5 6 7 8

0-2 Einnahmen des Verwaltungshaushalts 0 Steuern, steuerähnliche Einnahmen, allgemeine Zuweisungen und Umlagen

000,001 Grundsteuern A und B 1 384,1 373,1 376,2 379,4 382,6 003 Gewerbesteuer (brutto) 2 1.168,6 1.125,5 1.136,7 1.148,1 1.159,6 Summe Gruppe 00 3 1.552,7 1.498,6 1.512,9 1.527,5 1.542,2

010 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 4 855,5 874,9 918,6 964,5 1.012,8 012 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 5 73,0 148,8 130,9 133,5 138,9 Summe Gruppe 01 6 928,5 1.023,7 1.049,5 1.098,0 1.151,7

02,03 Andere Steuern, Steuerähnliche Einnahmen 7 24,2 24,2 24,1 24,1 24,1 Summe Gruppen 02, 03 8 24,2 24,2 24,1 24,1 24,1

Allgemeine Zuweisungen 060 vom Bund 9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 041,051,061 vom Land 10 810,7 1.004,9 1.029,2 1.093,0 1.150,1 062 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 11 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summe Gruppen 04 - 06 12 810,7 1.004,9 1.029,2 1.093,0 1.150,1

07 Allgemeine Umlagen 13 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 091 Ausgleichsleistungen, Familienleistungsausgleich (§ 14 84,4 86,2 89,6 92,3 94,1 31a FAG)

092 Leistungen des Landes aus der Umsetzung des 15 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Vierten Gesetzes für moderne Dienstleistungen am Arbeitsmarkt

18.12.2020 08:49:47 h:/hkr/form -hh/finplan1.rtf 1 Nutzer: 00039 M. Kruse 2021 Kommunale Finanzplanung Gemeinde Silberstedt

1. Einnahmen und Ausgaben nach Arten Lfd. Lfd. Plan- 1. Folgejahr 2. Folgejahr 3. Folgejahr Nr. Haushalts- jahr Gruppierungs-Nr. Einnahme bzw. Ausgabeart - in 1000 € - jahr 2022 2023 2024 2020 2021 1 2 3 4 5 6 7 8 0 Summe der Steuern, steuerähnliche Einnahmen, 16 3.400,5 3.637,6 3.705,3 3.834,9 3.962,2 Allgemeine Zuweisungen und Umlagen

1 Einnahmen aus Verwaltung und Betrieb

10,11,12 Gebühren und ähnliche Entgelte, zweckgebundene 17 716,0 710,2 818,9 822,1 825,3 Abgaben 13,14,15 Einnahmen aus Verkauf, Mieten, Pachten, sonstige 18 369,8 368,7 375,1 378,1 381,1 Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 16,17 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke, 19 640,6 952,4 927,9 941,6 955,3 Erstattungen 160,170 vom Bund 20 11,2 1,5 1,5 1,5 1,5 161,171 vom Land 21 317,1 693,1 703,3 713,9 724,6 162,163,172,173 von Gemeinden und Gemeindeverbänden, von 22 135,7 82,2 44,7 45,4 46,0 Zweckverbänden u. dgl. 164-169, von übrigen Bereichen 23 176,6 175,6 178,4 180,8 183,2 174-178

1 Summe der Einnahmen aus Verwaltung und 24 1.726,4 2.031,3 2.121,9 2.141,8 2.161,7 Betrieb

2 Sonstige Finanzeinnahmen

20 Zinseinnahmen 25 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 21,22 Gewinnanteile, Konzessionsabgaben 26 135,2 111,4 113,4 114,4 115,4 23 Schuldendiensthilfen 27 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 24-29 Übrige Finanzeinnahmen 28 557,2 501,0 494,4 494,4 494,4 2 Summe der sonstigen Finanzeinnahmen 29 692,4 612,4 607,8 608,8 609,8

0-2 Summe der Einnahmen des 30 5.819,3 6.281,3 6.435,0 6.585,5 6.733,7 Verwaltungshaushalts

2 h:/hkr/form -hh/finplan1.rtf 18.12.2020 08:49:47 Nutzer: 00039 M. Kruse Gemeinde Silberstedt Kommunale Finanzplanung 2021

3 Einnahmen des Vermögenshaushalts

30 Zuführung vom Verwaltungshaushalt 31 282,8 348,2 735,8 814,6 903,8 31 Entnahmen aus Rücklagen 3100 - aus der allgemeinen Rücklage 32 229,9 887,6 5,1 0,0 0,0 3110 - aus Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.1 33 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3120 - aus Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.2 34 18,2 17,4 0,0 0,0 0,0 3130 - aus Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.3 35 3,9 3,7 0,0 0,0 0,0 3140 - aus Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.4 36 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3150 - aus Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.5 37 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3151 - aus Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.6 38 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3160 - aus Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.7 39 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3170 - aus Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.8 40 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3171 - aus Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.9 41 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3190 - aus Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.10 42 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3191 - aus Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.11 43 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3192 - aus Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.12 44 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summe Gruppe 31 45 252,0 908,7 5,1 0,0 0,0

32,33,34 Rückflüsse v. Darlehen und v. Kapitalanlagen, 46 386,9 390,6 363,7 363,7 363,7 Einn.aus der Veräußerung von Beteiligungen u.v.Sachen des Anlagevermögens 35 Beiträge und ähnliche Entgelte 47 0,0 375,0 616,0 350,0 350,0 36 Zuweisungen u. Zuschüsse für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen 360 vom Bund 48 193,0 760,6 99,0 99,0 99,0 361 vom Land 49 193,0 760,6 99,0 219,0 99,0 362,363 von Gemeinden und Gemeindeverbänden, von 50 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Zweckverbänden u. dgl.

18.12.2020 08:49:47 h:/hkr/form -hh/finplan1.rtf 3 Nutzer: 00039 M. Kruse 2021 Kommunale Finanzplanung Gemeinde Silberstedt

1. Einnahmen und Ausgaben nach Arten Lfd. Lfd. Plan- 1. Folgejahr 2. Folgejahr 3. Folgejahr Nr. Haushalts- jahr Gruppierungs-Nr. Einnahme bzw. Ausgabeart - in 1000 € - jahr 2022 2023 2024 2020 2021 1 2 3 4 5 6 7 8 364-368 von übrigen Bereichen 51 0,0 0,0 375,0 375,0 0,0 Summe Gruppe 36 52 386,0 1.521,2 573,0 693,0 198,0

37 Einnahmen aus Krediten und inneren Darlehen 3708 vom Bund 53 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3709 vom Bund für Umschuldung 54 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3718 vom Land 55 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3719 vom Land für Umschuldung 56 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3728,3738 von Gemeinden und Gemeindeverbänden, von 57 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Zweckverbänden u. dgl. 3729,3739 von Gemeinden und Gemeindeverbänden, von 58 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Zweckverbänden u. dgl. für Umschuldung 3748,3758,3768 vom sonstigen öffentlichen Bereich und von 59 0,0 0,0 375,0 375,0 0,0 öffentlichen Sonderrechnungen 3749,3759,3769 vom sonstigen öffentlichen Bereich und von 60 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 öffentlichen Sonderrechnungen für Umschuldungen 3778,3788 von privaten Unternehmen und übrigen Bereichen 61 1.000,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3779,3789 von privaten Unternehmen und übrigen Bereichen für 62 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Umschuldung 3798 Innere Darlehen 63 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3799 Innere Darlehen für Umschuldung 64 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summe Gruppe 37 65 1.000,0 0,0 375,0 375,0 0,0

3 Summe der Einnahmen des Vermögenshaushalts 66 2.307,7 3.543,7 2.668,6 2.596,3 1.815,5

0-3 Summe der Gesamteinnahmen 67 8.127,0 9.825,0 9.103,6 9.181,8 8.549,2

4-8 Ausgaben des Verwaltungshaushalts

40-47 Personalausgaben 68 96,3 96,1 102,5 103,6 104,6

4 h:/hkr/form -hh/finplan1.rtf 18.12.2020 08:49:47 Nutzer: 00039 M. Kruse Gemeinde Silberstedt Kommunale Finanzplanung 2021

5-6 Sächlicher Verwaltungs - und Betriebsaufwand

50-66 Sächlicher Verwaltungs- und Betriebsaufwand (ohne 69 987,3 782,4 657,7 665,7 674,0 Gruppen 67 und 68) 67 Erstattungen von Ausgaben des 70 1.303,4 1.862,6 1.881,5 1.909,0 1.922,6 Verwaltungshaushalts (ohne Untergr. 679) 679 Innere Verrechnungen 71 172,0 176,3 178,1 180,5 182,9 68 Kalkulatorische Kosten 680 - Abschreibungen 72 463,5 463,5 463,5 463,5 463,5 685 - Verzinsungen des Anlagekapitals 73 23,4 23,2 23,2 23,2 23,2 689 - Rückstellungen 74 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summe Gruppe 68 75 486,9 486,7 486,7 486,7 486,7

5-6 Summe des sächlichen Verwaltungs - und 76 2.949,6 3.308,0 3.204,0 3.241,9 3.266,2 Betriebsaufwand 7 Zuweisungen und Zuschüsse (nicht für Investitionen) 70 Zuschüsse für laufende Zwecke an soziale oder 77 16,4 13,5 8,2 7,5 7,4 ähnliche Einrichtungen Zuweisungen und sonstige Zuschüsse für laufende Zwecke, Schuldendiensthilfen 710,720 an Bund 78 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 711,721 an Land 79 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 712,713,722,723 an Gemeinden und Gemeindeverbände, an 80 241,2 238,2 171,3 173,8 176,4 Zweckverbände u. dgl. 715,725 an kommunale Sonderrechnungen 81 50,0 50,0 50,8 51,6 52,3 714,716,717,718 724,726,727,728 an übrige Bereiche 82 65,5 98,7 15,9 16,1 16,3 Summe Gruppen 71, 72 83 356,7 386,9 238,0 241,5 245,0

18.12.2020 08:49:47 h:/hkr/form -hh/finplan1.rtf 5 Nutzer: 00039 M. Kruse 2021 Kommunale Finanzplanung Gemeinde Silberstedt

1. Einnahmen und Ausgaben nach Arten Lfd. Lfd. Plan- 1. Folgejahr 2. Folgejahr 3. Folgejahr Nr. Haushalts- jahr Gruppierungs-Nr. Einnahme bzw. Ausgabeart - in 1000 € - jahr 2022 2023 2024 2020 2021 1 2 3 4 5 6 7 8 73-79 Leistungen der Sozialhilfe u.ä. 84 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

7 Summe der Zuweisungen und Zuschüsse 85 373,1 400,4 246,2 249,0 252,4

8 Sonstige Finanzausgaben 80 Zinsausgaben 86 71,8 72,6 73,4 70,5 67,6 810 Gewerbesteuerumlage 87 116,9 111,1 112,8 114,5 116,2 82,83 Allgemeine Zuweisungen und Umlagen 88 1.914,9 1.933,7 1.952,8 1.983,9 2.015,4 84,85 Übrige Finanzausgaben, Deckungsreserve 89 13,9 11,2 7,5 7,5 7,5 86 Zuführung zum Vermögenshaushalt 90 282,8 348,2 735,8 814,6 903,8 892 Deckung von Fehlbeträgen (Soll-Fehlbeträge) 91 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

8 Summe der Sonstigen Finanzausgaben 92 2.400,3 2.476,8 2.882,3 2.991,0 3.110,5

4-8 Summe der Ausgaben des Verwaltungshaushalts 93 5.819,3 6.281,3 6.435,0 6.585,5 6.733,7

6 h:/hkr/form -hh/finplan1.rtf 18.12.2020 08:49:47 Nutzer: 00039 M. Kruse Gemeinde Silberstedt Kommunale Finanzplanung 2021

1. Einnahmen und Ausgaben nach Arten

Lfd. Lfd. Plan- 1. Folgejahr 2. Folgejahr 3. Folgejahr Nr. Haushalts- jahr Gruppierungs-Nr. Einnahme bzw. Ausgabeart - in 1000 € - jahr 2022 2023 2024 2020 2021 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Ausgaben des Vermögenshaushalts

90 Zuführung zum Verwaltungshaushalt 94 58,9 3,7 0,0 0,0 0,0

91 Zuführungen an Rücklagen 9100 - an dieallgemeine Rücklage 95 0,0 0,0 0,0 227,6 446,7 9110 - an Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.1 96 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9120 - an Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.2 97 77,8 77,8 77,8 77,8 77,8 9130 - an Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.3 98 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9140 - an Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.4 99 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9150 - an Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.5 100 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9151 - an Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.6 101 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9160 - an Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.7 102 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9170 - an Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.8 103 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9171 - an Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.9 104 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9190 - an Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.10 105 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9191 - an Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.11 106 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9192 - an Sonderrücklagen §19 Abs.4 Nr.12 107 20,5 0,0 0,0 0,0 0,0 Summe Gruppe 91 108 98,3 77,8 77,8 305,4 524,5

Gewährung von Darlehen, Zuweisungen und Zuschüsse für Investitionen 920,980 an Bund 109 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 921,981 an Land 110 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 922,982,923,983 an Gemeinden und Gemeindeverbände, an 111 3,2 2,4 750,0 750,0 0,0 Zweckverbände u. dgl. 924-928, 984-988 an übrige Bereiche 112 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summe Gruppe 92 113 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

18.12.2020 08:49:47 h:/hkr/form -hh/finplan1.rtf 7 Nutzer: 00039 M. Kruse 2021 Kommunale Finanzplanung Gemeinde Silberstedt

93 Vermögenserwerb 930 Erwerb von Beteiligungen, Kapitaleinlagen 115 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 932 Erwerb von Grundstücken 116 691,4 435,0 500,0 500,0 500,0 935 Erwerb von beweglichen Sachen des 117 58,0 74,1 177,0 277,0 27,0 Anlagevermögens Summe Gruppe 93 118 749,4 509,1 677,0 777,0 527,0

94-96 Baumaßnahmen 119 1.213,4 2.734,5 910,0 510,0 510,0 97 Tilgung von Krediten, Rückzahlung von inneren Darlehen 9708 an Bund 120 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9709 an Bund, für außerordentliche Tilgung und für 121 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Umschuldung 9718 an Land 122 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9719 an Land, für außerordentliche Tilgung und für 123 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Umschuldung 9728,9738 an Gemeinden und Gemeindeverbände, an 124 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Zweckverbände u. dgl. 9729,9739 an Gemeinden und Gemeindeverbände, an 125 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Zweckverbände u. dgl.,für außerordentliche Tilgung und für Umschuldung 9748,9758,9768 an sonstigen öffentlichen Bereich und an öffentliche 126 30,4 30,4 67,9 67,9 67,9 Sonderrechnungen 9749,9759,9769 an sonstigen öffentlichen Bereich und an öffentliche 127 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sonderrechnungen, für außerordentliche Tilgung und für Umschuldung 9778,9788 an private Unternehmen und an übrige Bereiche 128 154,1 185,8 185,9 186,0 186,1 9779,9789 an private Unternehmen und an übrige Bereiche, für 129 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 außerordentliche Tilgung und für Umschuldung 9798 Rückzahlung innerer Darlehen 130 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

8 h:/hkr/form -hh/finplan1.rtf 18.12.2020 08:49:47 Nutzer: 00039 M. Kruse Gemeinde Silberstedt Kommunale Finanzplanung 2021

1. Einnahmen und Ausgaben nach Arten Lfd. Lfd. Plan- 1. Folgejahr 2. Folgejahr 3. Folgejahr Nr. Haushalts- jahr Gruppierungs-Nr. Einnahme bzw. Ausgabeart - in 1000 € - jahr 2022 2023 2024 2020 2021 1 2 3 4 5 6 7 8 9799 Rückzahlung innerer Darlehen, außerordentliche 131 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilgung und für Umschuldung Summe Gruppe 97 132 184,5 216,2 253,8 253,9 254,0

992 Deckung von Fehlbeträgen (Soll-Fehlbeträgen) 133 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 990,991,993 Übrige Ausgaben des Vermögenshaushalts, 134 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Deckungsreserve im Vermögenshaushalt 9 Summe der Ausgaben des Vermögenshaushalts 135 2.307,7 3.543,7 2.668,6 2.596,3 1.815,5

4-9 Summe der Gesamtausgaben 136 8.127,0 9.825,0 9.103,6 9.181,8 8.549,2

18.12.2020 08:49:47 h:/hkr/form -hh/finplan1.rtf 9 Nutzer: 00039 M. Kruse Gemeinde Silberstedt Investitionsmaßnahmen 06.11.2020 08:56:28 Nutzer: 00039

Investiti onspr ogramm

bereitgestellt 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Gesamtbedarf Bezeichnung bisher T€ T€ T€ T€ T€ T€ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 Allgemeine Verwaltung 02 Hauptverwaltung 02000 Hauptverwaltung 93500 Erwerb von beweglichen Sachen des 0,0 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Anlagevermögens Ausgaben 0,0 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Abschluss Einzelplan 0 Ausgaben 0,0 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

1 Öffentliche Sicherheit und Ordnung 13 Brandschutz 13100 Feuerwehrgerätehaus Silberstedt 94000 Gerätehaus 0,0 0,0 7,0 0,0 0,0 0,0 0,0 48,1 Ausgaben 0,0 0,0 7,0 0,0 0,0 0,0 0,0 48,1 13400 Anschaffung von Gerät 93500 Erwerb von beweglichen Sachen des 35,7 18,3 16,6 5,0 5,0 5,0 0,0 381,0 Anlagevermögens 93530 Anschaffung Feuerwehrfahrzeug Sil- 0,0 0,0 0,0 150,0 250,0 0,0 0,0 400,0 berstedt Ausgaben 35,7 18,3 16,6 155,0 255,0 5,0 0,0 781,0 13500 Jugendfeuerwehr 93500 Erwerb von beweglichen Sachen des 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,0 3,5 Anlagevermögens Ausgaben 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,0 3,5

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Gemeinde Silberstedt Investitionsmaßnahmen 06.11.2020 08:56:28 Nutzer: 00039

bereitgestellt 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Gesamtbedarf Bezeichnung bisher T€ T€ T€ T€ T€ T€ 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Abschluss Einzelplan 1 Ausgaben 36,2 18,8 24,1 155,5 255,5 5,5 0,0 832,6

4 Soziale Sicherheit 43 Soziale Einrichtungen 43110 Begegnungsstätte 93500 Erwerb von beweglichen Sachen des 0,2 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 12,9 Anlagevermögens Ausgaben 0,2 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 12,9 43121 Altenwohnanlage I "Malerweg" 93500 Erwerb von beweglichen Sachen des 0,8 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 0,0 22,5 Anlagevermögens Ausgaben 0,8 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 0,0 22,5 43122 Altenwohnanlage II "Nobbe" 93500 Erwerb von beweglichen Sachen des 0,2 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 0,0 20,8 Anlagevermögens Ausgaben 0,2 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 0,0 20,8 43123 Altenwohngemeinschaft 93500 Ausstattung Wohnen im Alter 0,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 0,0 42,0 94000 Bau - Altenwohngemeinschaft 2,1 2,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.447,9 Ausgaben 2,1 3,1 1,0 1,0 1,0 1,0 0,0 1.489,9 45 Jugendhilfe nach dem KJHG 45310 Allgemeine Förderung der Familie 93500 Erwerb von beweglichen Sachen des 3,9 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,0 6,0 Anlagevermögens Ausgaben 3,9 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,0 6,0 46 Einrichtungen der Jugendhilfe

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Gemeinde Silberstedt Investitionsmaßnahmen 06.11.2020 08:56:28 Nutzer: 00039

bereitgestellt 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Gesamtbedarf Bezeichnung bisher T€ T€ T€ T€ T€ T€ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 46400 Tageseinrichtungen für Kinder 93500 Erwerb von beweglichen Sachen des 13,4 15,0 15,0 5,0 5,0 5,0 0,0 91,0 Anlagevermögens Ausgaben 13,4 15,0 15,0 5,0 5,0 5,0 0,0 91,0

Abschluss Einzelplan 4 Ausgaben 20,6 22,9 20,5 10,5 10,5 10,5 0,0 1.643,1

5 Gesundheit, Sport, Erholung 54 Sonstige Einrichtungen und Maß- nahmen der Gesundheits- pflege 54000 Ärztehaus und weitere Einrichtungen der Gesundheitspflege 93500 Ausstattung Ärztehaus -5,1 1,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 121,5 94000 Bau Ärztehaus und Einrichtungen der 31,1 10,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2.888,5 Gesundheits- pflege Ausgaben 26,0 11,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3.010,0 58 Park- und Gartenanlagen 58000 Park- und Gartenanlagen 93500 Spielplätze 1,7 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 0,0 33,5 Ausgaben 1,7 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 0,0 33,5

Abschluss Einzelplan 5 Ausgaben 27,8 15,5 4,0 4,0 4,0 4,0 0,0 3.043,5

6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr 61 Städteplanung, Vermessung, Bau- ordnung 61500 Städtebauförderung h:/hkr/form-hh/invpl2.rtf Seite 3 von 6

Gemeinde Silberstedt Investitionsmaßnahmen 06.11.2020 08:56:28 Nutzer: 00039

bereitgestellt 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Gesamtbedarf Bezeichnung bisher T€ T€ T€ T€ T€ T€ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 93200 Städtebaumaßnahmen 286,7 285,0 285,0 300,0 300,0 300,0 0,0 2.070,0 93500 Ausstattung Kindergarten 0,0 0,0 20,0 0,0 0,0 0,0 0,0 20,0 94000 Baumaßnahme Kindergarten 0,0 300,0 2.000,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2.300,0 Ausgaben 286,7 585,0 2.305,0 300,0 300,0 300,0 0,0 4.390,0 62 Wohnungsbauförderung 62800 Neubaugebiet 93200 Erwerb von Grundstücken 368,2 35,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.205,2 95000 Erschließungskosten -144,2 700,0 700,0 400,0 500,0 500,0 0,0 7.100,0 Ausgaben 224,0 735,8 700,0 400,0 500,0 500,0 0,0 8.305,2 63 Gemeindestraßen 63000 Gemeindestraßen 95000 Straßenbau/Verkehrsberuhigung 0,0 170,0 0,0 500,0 0,0 0,0 0,0 740,0 Ausgaben 0,0 170,0 0,0 500,0 0,0 0,0 0,0 740,0 67 Straßenbeleuchtung und Reinigung 67000 Straßenbeleuchtung 95000 Ausbau der Straßenbeleuchtung 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 0,0 207,5 Ausgaben 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 0,0 207,5

Abschluss Einzelplan 6 Ausgaben 520,7 1.500,8 3.015,0 1.210,0 810,0 810,0 0,0 13.642,7

7 Öffentliche Einrichtungen, Wirt- schaftsförderung 70 Abwasserbeseitigung 70000 Ortsentwässerung Silberstedt 95000 Kanalsanierung 11,5 10,0 10,0 0,0 0,0 0,0 0,0 222,0 98210 Sachkostenerstattung - Klärwärter 3,4 2,9 2,2 0,0 0,0 0,0 0,0 34,3

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Gemeinde Silberstedt Investitionsmaßnahmen 06.11.2020 08:56:28 Nutzer: 00039

bereitgestellt 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Gesamtbedarf Bezeichnung bisher T€ T€ T€ T€ T€ T€ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 98300 Investitionszuweisung Kläranlage 0,0 0,0 0,0 750,0 750,0 0,0 0,0 1.500,0 Ausgaben 15,0 12,9 12,2 750,0 750,0 0,0 0,0 1.756,3 70100 Abwasserbeseitigung "Hünning" 95000 Ausbau der Ortsentwässerung 2,4 5,0 5,0 0,0 0,0 0,0 0,0 61,0 98210 Sachkostenerstattung - Klärwärter 0,3 0,3 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 3,5 Ausgaben 2,7 5,3 5,2 0,0 0,0 0,0 0,0 64,5 76 Sonstige öffentliche Einrichtungen 76000 Sonstige öffentliche Einrichtungen 94000 Bau von Buswartehäuschen und Mit- 4,1 2,5 2,5 0,0 0,0 0,0 0,0 19,2 fahrbänke 94010 Erstellung Ladesäule 19,3 3,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 20,8 Ausgaben 23,3 6,3 2,5 0,0 0,0 0,0 0,0 40,0 77 Hilfsbetriebe der Verwaltung 77100 Bauhof 93500 Erwerb von beweglichen Sachen des 3,5 10,0 10,0 5,0 5,0 5,0 0,0 223,6 Anlagevermögens Ausgaben 3,5 10,0 10,0 5,0 5,0 5,0 0,0 223,6

Abschluss Einzelplan 7 Ausgaben 44,5 34,5 29,9 755,0 755,0 5,0 0,0 2.084,4

8 Wirtschaftliche Unternehmen, allgemeines Grund- und Sonderver- mögen 88 Allgemeines Grundvermögen 88000 Allgemeines Grundvermögen 93200 Erwerb von Grundstücken 126,0 370,6 150,0 200,0 200,0 200,0 0,0 2.206,0 Ausgaben 126,0 370,6 150,0 200,0 200,0 200,0 0,0 2.206,0 88100 Wohnhaus "Malerweg 15" h:/hkr/form-hh/invpl2.rtf Seite 5 von 6

Gemeinde Silberstedt Investitionsmaßnahmen 06.11.2020 08:56:28 Nutzer: 00039

bereitgestellt 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Gesamtbedarf Bezeichnung bisher T€ T€ T€ T€ T€ T€ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 93500 Erwerb von beweglichen Sachen des 0,0 2,5 2,5 2,0 2,0 2,0 0,0 18,0 Anlagevermögens Ausgaben 0,0 2,5 2,5 2,0 2,0 2,0 0,0 18,0

Abschluss Einzelplan 8 Ausgaben 126,0 373,1 152,5 202,0 202,0 202,0 0,0 2.224,0

Abschluss Gesamt Ausgaben 775,7 1.966,0 3.246,0 2.337,0 2.037,0 1.037,0 0,0 23.470,3

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Haushaltssatzung der Gemeinde Silberstedt für das Haushaltsjahr 2021

Die durch die Gemeindevertretung Silberstedt am 10. Dezember 2020 beschlossene Haus- haltssatzung der Gemeinde Silberstedt für das Haushaltsjahr 2021 wurde durch den Bürger- meister am 10. Dezember 2020 ausgefertigt.

Diese Satzung wird hiermit öffentlich bekanntgemacht.

Jeder kann Einsicht in die Haushaltssatzung und den Haushaltsplan im Amt Arensharde, Zimmer 13, Hauptstraße 41, 24887 Silberstedt nehmen.

Silberstedt, 24. Dezember 2020

Amt Arensharde Die Amtsvorsteherin Im Auftrage Kruse