Inhalt: • Seite 03 – Haushaltsüberblick • Seite 04 – Rückblick • Seite 05 – Kassenkreditvolumen • Seite 06 - 07 – Kommunale Aufgaben • Seite 08 - 14 – Erträge • Seite 15 - 16 – Adhoc-Maßnahmen Corona-Pandemie • Seite 17 - 19 – Aufwendungen • Seite 20 – Eigenkapitalentwicklung und Jahresfehlbeträge • Seite 21 – Investitionen • Seite 22 - 27 – Finanzierung • Seite 28 – Fazit

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Haushaltsüberblick 2020

Gesamtsumme Ertrag ca. 11.329.391 € Gesamtsumme Aufwand ca. 12.928.907 € abzüglich Globaler Minderaufwand - 100.000 € -1.499.516 €

Jahreserplangebnis 2020 - 1.499.516 € Jahresplanergebnis 2018 - 1.183.269 € - 316.247 €

Eigenkapital 31.12.2020 ca. 2.654.561 € (je Einwohner ca. € 603)

Kassenkredite am 31.12.2019 16.700.000 € (je Einwohner ca. € 3.794)

Ziel: Haushaltsausgleich! (bis spätestens zum Jahr 2023) Vermeidung der Überschuldung! 3

Rückblick

Eröffnungsbilanz 2009 Eigenkapital 21.437.323 € 7 Jahren von 2009 bis 2015: Kassenkreditvolumen 7.649.104 € jedes Jahr

Haushaltsjahr 2015 2,0 Mio. € Eigenkapital verbraucht Eigenkapital 7.698.396 €

Jahresfehlbetrag (Plan) -2.435.927 € 1,8 Mio. € Kassenkredit aufgebaut Kassenkreditvolumen 19.979.045 €

Haushaltsjahr 2018 Tatsächliches Ergebnis 2018: Eigenkapital 5.337.347 € Jahresfehlbetrag (Plan) -1.469.483 € 8 .133 € Plus = Überschuss Kassenkreditvolumen 19.200.000 € 1,47 Mio. € besser als geplant

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Kommunale Aufgaben

Ergebnis Planansatz davon freiwillige Leistungen Bezeichnung 2018 2020 2020 Innere Verwaltung - 1.396.004,84 € - 1.827.910,00 € 25.680,00 € Sicherheit und Ordnung - 286.481,82 € - 365.600,00 € - 3.000,00 € Schulträgeraufgaben - 67.324,73 € - 229.300,00 € - € Kultur und Wissenschaft - 183.829,70 € - 168.300,00 € - 157.200,00 € Soziale Leistungen - 176.453,82 € - 200.830,00 € - € Kinder-, Jugend- und - 119.656,05 € - 161.220,00 € - 37.120,00 € Familienhilfe Gesundheitsdienste - 56.544,00 € - 77.000,00 € - € Sportförderung - 206.628,67 € - 284.630,00 € - 191.430,00 € Räumliche Planung und Entwicklung, - 162.501,79 € - 261.570,00 € - € Geoinformationen Bauen und Wohnen - 22.614,37 € - 23.400,00 € - 23.700,00 € Ver- und Entsorgung 299.448,75 € 290.150,00 € - € Verkehrsflächen und - - 289.105,13 € - 622.800,00 € - € anlagen, ÖPNV Natur- und Landschaftpflege - 289.075,15 € - 353.220,00 € - 89.800,00 € Wirtschaft und Tourismus 39.447,78 € 1.700,00 € 19.300,00 € Allgemeine Finanzwirtschaft 2.925.456,09 € 2.784.388,65 € - € Stiftungen - € 25,00 € - €

Summe 8.132,55 € - 1.499.516,35 € - 457.270,00 €

in 2019: - 365.200 € 6

Was steckt hinter den freiwilligen Aufgaben?

Haushaltsjahr Haushaltsjahr Kostenträgername Veränderung Ansatz 2019 Ansatz 2020 Karl-H.Krischer Platz 1 - € 39.480,00 € 39.480,00 € Wasser-Info-Zentrum - 67.390,00 € - 77.300,00 € - 9.910,00 € Kunstakademie - 71.100,00 € - 71.100,00 € - € Freibad Heimbach (incl. Gaststätte) - 114.130,00 € - 162.150,00 € - 48.020,00 € Förderung des Tourismus allgemein 275.800,00 € 200.800,00 € - 75.000,00 €

Teilergebnis 23.180,00 € - 70.270,00 € - 93.450,00 €

Deutliche Verschlechterung gegenüber dem Vorjahr: 92.070 € Hintergrund:

1. Einbruch der Kurbeiträge (Förderung des Tourismus) - Corona-Pandemie 2. Freibad Heimbach (Einstellung einer Bäderfachkraft - zunächst zusätzlicher Personalaufwand bis zur Verrentung der aktuellen Fachkraft) 3. Wasser-Info-Zentrum ist mit den Aufwandsansätzen des Vorjahres erfasst – ab 2021 kein Geschäftsbetrieb mehr 4. Miet- und Nebenkosteneinnahmen aus dem Objekt Karl-H.-Krischer-Platz 7

Erträge

Steuern und Abgaben 4.958.000 € 44%

Zuschüsse und Umlagen 3.659.000 € 32%

Leistungsentgelte (insbesondere Gebühren) 1.091.000 € 10%

Sonstiges (Kostenerstattungen, Mieten, 1.622.000 € 14% Zinsen, Parkentgelte u.ä.)

11.330.000 €

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Erträge

Wichtigste Steuerarten der Stadt Heimbach!

Grundsteuer A 81.700 € 0,7%

Grundsteuer B 1.162.900 € 10,3%

Gewerbesteuer 1.340.000 € 11,8%

Hundesteuer 60.000 € 0,5%

Zweitwohnungssteuer 95.000 € 0,8%

2.739.600 € 24,2%

Nur 24 % der gesamten Erträge machen die städtischen Steuern aus!

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Grundsteuer B und Gewerbesteuer

Grundsteuer B Hebesätze Gewerbesteuer Hebesätze Kreis Düren 2017 2018 2019 Kreis Düren 2017 2018 2019 Hürtgenwald 926 950 950 Heimbach 550 550 550 Nörvenich 690 910 910 Inden 530 550 550 Nideggen 850 850 850 Nörvenich 510 550 550 Aldenhoven 880 880 820 Jülich 513 513 513 Inden 580 780 780 Hürtgenwald 480 495 510 Heimbach 630 700 700 Langerwehe 498 510 510

Langerwehe 620 700 700 Kreuzau 464 489 499

Jülich 630 660 690 Titz 480 499 499

Titz 560 600 640 Niederzier 430 495 495 Düren 590 590 590 Aldenhoven 476 476 476

Merzenich 469 509 549 Düren 450 450 450

Niederzier 430 520 520 Nideggen 450 450 450

Kreuzau 469 489 499 Merzenich 425 433 441

Quelle: IHK Aachen, unverbindlich Quelle: IHK Aachen, unverbindlich

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Realsteuern für das Jahr 2020

Steuerhebesätze Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer

Aldenhoven 440% 820% 476% Düren 370% 590% 450% Heimbach 700% 700% 550% Hürtgenwald 870% 950% 510% Jülich 380% 690% 513% Kreuzau 399% 499% 499% Langerwehe 500% 700% 510% Linnich 340% 600% 540% Niederzier 370% 520% 495% Nörvenich 460% 910% 550% Nideggen 500% 850% 450% Titz 380% 640% 499% unverbindlich: Gebühren und Steuerhebesätze der Kommunen im Kreis Düren (Stand: 15.11.2019) 11

Abwassergebühren für das Jahr 2020

Abwassergebühren Schmutzwasser pro m³ Niederschlagswasser pro ³

Aldenhoven 4,06 € 0,84 € Düren 2,20 € 0,73 € Heimbach 3,72 € 1,19 € Hürtgenwald 3,26 € 0,99 € Jülich 3,41 € 1,38 € Kreuzau 2,72 € 0,35 € Langerwehe 3,29 € 0,62 € Linnich 3,80 € 0,89 € Niederzier 3,00 € 0,40 € Nörvenich 3,54 € 0,66 € Nideggen 3,26 € 0,77 € Titz 4,37 € 1,13 €

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Konsolidierungsmaßnahmen Ertrag

Maßnahme 6 - Kostenträger - 01.111.06.12 2019 2023 Mietertrag - Gebäude Karl-H.-Krischer Platz - € 47.174,50 €

Maßnahme 4 - Kostenträger - 11.538.01.00 2020 2021 Einnahmen aus Eigenkapitalverzinsung Abwasser - 155.000,00 € 303.000,00 € Sachkonto 4615.000 Zinssatz 3,35% 5,50%

Maßnahme 1 - Kostenträger - 16.611.01.00 2021 2022 Grundsteuer A - Sachkonto 4011.000 82.600,00 € 107.300,00 € Hebesatz 700 900 Grundsteuer B - Sachkonto 4012.000 1.176.000,00 € 1.527.000,00 € Hebesatz 700 900

Maßnahme 1 - Kostenträger - 16.611.01.00 2022 2023 Gewerbesteuer - Sachkonto 4013.000 1.544.000,00 € 1.818.000,00 € Hebesatz 550 625

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Konsolidierungsmaßnahmen Ertrag - Erläuterungen

Strategie: In den Haushaltsjahren 2020 und 2021 sollen Maßnahmen zur Konsolidierung im Vordergrund stehen, welche die Steuerkraft nicht stärken. Eine höhere Steuerkraft führt in Folgejahren zu geringeren Schlüsselzuweisungen.

1. Steigerung von Mieterträgen Mieteinnahmen im ehemaligen Wasser-Info-Zentrum

2. Anhebung des Eigenkapitalzinssatzes im Abwasserwerk dies führt mittelbar zu höheren Abwassergebühren im Vergleich zu 2019

Anhebung des Zinssatzes ca. 150.000 € + Höhere Personal- und Verwaltungskostenerstattung ca. 40.000 € + Finanzierungkosten von geplanten Investitionen ca. 45.000 € = zusätzlich in 2021 durch Gebühren zu decken ca. 235.000 €

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Ad-hoc Korrekturen „Corona-Pandemie“

Ursprüngliche Planung!

Maßnahme 1 - Kostenträger - 16.611.01.00 2020 Gewerbesteuer - Sachkonto 4013.000 1.540.000,00 € Hebesatz 550

Maßnahme 2 - Kostenträger - 15.575.01.00 2020 2021 2022 2023 Kurbeiträge - Sachkonto 4361.000 325.000,00 € 328.000,00 € 331.000,00 € 334.000,00 €

Maßnahme 5 - Kostenträger - 12.546.01.00 2020 Parkentgelte - Sachkonto 4411.002 - abgerundet 110.000,00 €

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Ad-hoc Korrekturen „Corona-Pandemie“

Neue Planung!

Maßnahme 1 - Kostenträger - 16.611.01.00 2020 Gewerbesteuer - Sachkonto 4013.000 1.540.000,00 € pauschaler Abschlag 200.000,00 € Ansatz nach Abschlag 1.340.000,00 € Hebesatz 550

Maßnahme 2 - Kostenträger - 15.575.01.00 2020 2021 2022 2023 Kurbeiträge - Sachkonto 4361.000 325.000,00 € 328.000,00 Pauschaler € 331.000,00 € 334.000,00 € pauschaler Abschlag 75.000,00 € - € - € - € Ansatz nach Abschlag 250.000,00 € 328.000,00 Abschlag: € 331.000,00 € 334.000,00 €

200.000 € Maßnahme 5 - Kostenträger - 12.546.01.00 2020 75.000 € Parkentgelte - Sachkonto 4411.002 - abgerundet 110.000,00 € 25.000 € pauschaler Abschlag 25.000,00 € Ansatz nach Abschlag 85.000,00 € 300.000 €

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Aufwendungen

Personalaufwand - 3.117.000 € 24%

Unterhaltungs- und Geschäftsaufwand - 2.946.000 € 23%

Transferaufwand (insbes. Kreisumlagen) - 5.568.000 € 43%

Abschreibungen - 1.298.000 € 10%

- 12.929.000 €

Zum Vergleich!

Veränderung von Ertragsarten Ergebnis 2018 Ansatz 2019 Ansatz 2020 2019 bis 2020 Personalaufwendungen - 2.292.764,79 € - 2.535.000,00 € - 2.715.100,00 € - 180.100,00 € Versorgungsaufwendungen - 349.171,00 € - 343.000,00 € - 402.000,00 € - 59.000,00 €

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Hintergrund der HHPL 2020 Bemerkung Erhöhungen gesetzliche Änderung 32.000 € Umstellung Beihilfen auf Pauschalumlage ab 2020

Tariferhöhung bzw. Höhere gesetzliche Anpassung der 75.100 € Besoldungserhöhung Beamtenbezüge in 2019 und 2020 als geplant gesetzliche Änderung 2.000 € Anhebung Mindestlohn

Tariferhöhung Offene 4.000 € Stufensteigerung (100 % finanziert) Mobile Jugendarbeit Nicht Zuführung 5.000 € analog der Vorjahre Pensionsrückstellungen dauerhaft Die Bäderfachkraft ersetzt nach einer Fachkraft Bäderbetriebe - 51.000 € Einarbeitungsperiode die in Rente gehende Freibad aktuelle Fachkraft. gesetzliche Verpflichtung 2.000 € Anpassung Kosten Rufbereitschaft tarifliche Verpflichtung 2.000 € Leistungsorientierte Bezahlung Rücknahme der geplanten Stundenreduzierung Asyl/Bauhof 7.000 € (Integrationspauschale) Gesamtsumme 180.100 €

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Konsolidierungsmaßnahmen Aufwand

Maßnahme 6 - Kostenträger - 01.111.06.12 2019 2020 Mietertrag - Gebäude Karl-H.-Krischer Platz - € 12.960,00 € Kostenträgersaldo Wasser-Info-Zentrum - 67.190,00 € - 77.300,00 €

Maßnahme 6 - Kostenträger - 01.111.06.12 2020 2023 Mietertrag - Gebäude Karl-H.-Krischer Platz 12.960,00 € 47.174,50 € Kostenträgersaldo Wasser-Info-Zentrum - 77.300,00 € - €

50-Prozent der Mittel (33.700 €) für die Neueinstellung einer Projektstelle im Bauamt (in 2019 nicht besetzt) unterliegen einer Haushaltssperre gemäß § 25 KomHVO NRW.

Die Freigabe der Mittel soll erst dann durch die Stadtvertretung erfolgen, wenn die Verwaltung ein schlüssiges Personalentwicklungskonzept sowie eine Personalbemessung vorgelegt hat.

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Entwicklung Rücklage und Jahresfehlbetrag

Datum Eigenkapital Jahresfehlbetrag

01.01.2009 23.007.561,37 € - €

31.12.2009 21.437.323,24 € - 1.574.796,18 €

31.12.2010 19.415.111,30 € - 2.030.409,40 € Durchschnittlicher 31.12.2011 16.652.021,26 € - 2.770.719,14 € Jahresfehlbetrag 31.12.2012 14.171.398,62 € - 2.479.240,88 € von 2009 bis 2017 31.12.2013 12.443.139,14 € - 1.732.359,28 €

31.12.2014 10.297.152,29 € - 2.150.229,52 € 2.000.000 € 31.12.2015 7.698.396,46 € - 2.601.090,17 €

31.12.2016 6.026.932,28 € - 1.673.537,84 €

31.12.2017 5.247.515,42 € - 785.607,56 €

31.12.2018 5.337.347,12 € 8.132,55 € Ergebnis 2018 Aktuelle Prognose 2019: 31.12.2019 4.154.078,12 € - 1.183.269,00 € Defizit kleiner 400.000 € 31.12.2020 2.654.561,77 € - 1.499.516,35 €

31.12.2021 1.660.251,92 € - 994.309,85 € Ziel erreicht: 31.12.2022 1.343.650,57 € - 316.601,35 € Ausgeglichener Haushalt ! 31.12.2023 1.348.040,72 € 4.390,15 € Keine Überschuldung! 20

Investitionen

Haushaltsjahr Schwerpunktmaßnahmen 2020

Tourismusförderung, Gesamtes InHK-Maßnahmen - 1.699.880,00 € Wohnumfeldverbesserung Investitionsvolumen Grundschule Heimbach mit in 2020: Schule und Bildung - 307.591,00 € Turnhalle Erweiterung Betriebsbauhof - 50.000,00 € 4.764.000 € Gebäudesanierung Karl-H.-Krischer-Platz 1 - 300.000,00 € Summe - 350.000,00 € Erschließung Schulstraße - 180.000,00 € (Fertigstellung) Zuzüglich Infrastruktur Sanierung Rurbrücke Hausen - 100.000,00 € Übertragungen aus Sanierung Rurbrücke Blens - 165.000,00 € Vorjahren: Summe - 445.000,00 € Feuerwehrgerätehaus Blens - 1.145.000,00 € Fahrzeugbeschaffung - 501.000,00 € 7.590.000 € Brandschutz Feuerwehrgerätehaus Hausen - 75.000,00 € Summe - 1.721.000,00 €

- 4.523.471,00 €

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Finanzierung 1. Aus Grundstücksverkäufen und Feuerschutzpauschale Investitions-Nr. Investitionsbezeichnung 2020 Abriss Wohnhaus Schlenkermann - Erweiterung neu - 50.000,00 € Baubetriebshof I-541-001 Grunderwerb - 1.000,00 € I-541-038 Ertüchtigung Stützmauer Obere Bergstraße - 2.000,00 €

- 53.000,00 €

Investitions-Nr. Investitionsbezeichnung 2020 Funkmelder, Einrichtungsgegenstände F-126-001 - 5493.050 Kinderfeuerwehr, Austausch 6 PC´s aufgrund - 15.500 € notwendig gewordener Umstellung der Software Pressluftanlage KatSch, Rauchschutzvorhänge, F-126-002 - 5493.053 Hohlstrahlrohr, Schlauchtragekorb, - 12.000 € Waldbrandbekämpfung, Feuerwehrschläuche, u. a. I-126-013 Warnanlagen im Stadtgebiet - 4.000 €

- 31.500 €

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Finanzierung 2. Aus Schulpauschale und Digitalpakt (39.900 €)

Investitions-Nr. Investitionsbezeichnung 2020 F-211-001 bis F-211- Festwert BGA / EDV / Sportgeräte - 46.300,00 € 003 F-221-001 - 5313.004 Umlage Förderschulzweckverband Kreis Düren - 25.000,00 € I-111-002 Kauf Maschinen/Geräte > 1000 € netto - 5.000,00 € I-111-024 Errichtung eines 2. Rettungsweges (Fluchttreppe) - 40.000,00 € I-366-001 und I-366- Beschaffung Spielgeräte und Inventar - 5.000,00 € 002 neu Erneuerung Heizungsanlage Freibad - 5.000,00 € neu Anschaffung Beckenreinigungsgerät - 20.000,00 € I-541-043 Baumaßnahme Bushaltestellen - 15.000,00 € I-552-003 Hochwasserschutzmaßnahmen Heimbachgewässer - 50.000,00 € neu Erweiterung Friedhofseinrichtungen (Konzept) - 15.000,00 € neu Baumaßnahme Jugendhalle Vlatten - 10.000,00 € neu Baumaßnahme Bürgerhaus Hergarten - 10.000,00 €

- 1 246.300,00 €

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Finanzierung Zusammenfassung: Schulpauschale und Digitalpakt

Einnahmen: Schulpauschale 300.000 € + Digitalpaket 39.900 € = Summe 339.900 €

Verwendung: Konsumtive Ausgaben 31.400 € Rest: + Investive Ausgaben 175.000 € Summe Einnahmen 339.900 € + EDV 39.900 € - Summe Ausgaben 246.300 € = Summe 246.300 € = Summe 93.600 €

Um die Auswirkungen der Kreditaufnahmen im Ergebnishaushalt gering zu halten wird der Überschuss zur Finanzierung von Zins- und Tilgungsleistungen ertragswirksam (Sachkonto 4161.001) aufgelöst.

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Finanzierung 3. Aus Sportpauschale

Investitions-Nr. Investitionsbezeichnung 2020 F-424-001 - 5493.050 Festwert BGA - Freibad - 08.424.01.00 - 2.000,00 € F-424-001 - 5255.000 Inv.unterh./-Beschaffg. <60 € - 900,00 € Transferaufwand Weiterleitung (Sportpauschale) Landespauschalen - Moderne Sportstätte 2020 F-424-002 - 5318.320 - 45.100,00 € Eigenanteil und Weiterleitung von Sportpauschale an die Vereine Unterhaltungsaufwand (Erneuerung Türen+ F-424-002 - 5211.000 - 12.000,00 € Schließanlage)

- 1 60.000,00 €

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Finanzierung 4. Aus Investitionspauschale (681 T€) und direkten Zuschüssen (1.190 T€)

Investitions-Nr. Investitionsbezeichnung 2020 Beschaffung Büromöbel u.ä. für Zentrale, Vorzimmer, F-111-001 - 5493.050 - 10.000,00 € verschiedene Büros in der Kernverwaltung Notwendige Neu-Lizenzierung Arbeitsplätze in Kernverwaltung (MS Office 2016 Pro Plus, Exchange F-111-002 - 5493.051 - 25.000,00 € Call), Vorsorgliche Neueinplanung Server für Kernverwaltung F-111-003 bis F-111- Ersatzbeschaffung von versch. Kleingeräten - 9.000,00 € 005 (Motorsäge, Akkuschrauber, etc.) Ausstattung Kleiderkammer Vlatten und F-126-003 - 5493.054 Ersatzbeschaffung, Kleidung Kinder- und - 20.000,00 € Schutzkleidung Jugenfeuerwehr F-541-002 - 5493.100 Festwert: Erweiterung Straßenbeleuchtung - 5.000,00 € F-573-001 und -002 Betriebs- und Geschäftsausstattung Festwert - 2.000,00 € I-511-300 Investive IHK-Maßnahme - gerundet - 1.700.000,00 € I-541-035 Neubau - Sanierung Rurbrücke Hausen - 100.000,00 €

- 1 1.871.000,00 €

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Finanzierung 5. Aus Krediten

Investitions-Nr. Investitionsbezeichnung 2020 I-111-026 Brandschutzmaßnahme Gebäude Karl-H.-Krischer Platz - 300.000,00 € I-126-012 Fahrzeugbeschaffung - 501.000,00 € I-126-014 Neubau Feuerwehrgerätehaus Blens - 1 1.145.000,00 € I-126-015 Anbau Sanitäranlagen - 75.000,00 € Investitionsmaßnahmen Gute Schule 2020 (Ansatz I-211-002 - 306.000,00 € 307.591 € - gerundet) I-541-040 Sanierung Rurbrücke Blens - 165.000,00 € I-546-001 Beschaffung Parkscheinautomaten - 10.000,00 €

- 1 2.502.000,00 € Davon 127.000 € rentierliche Davon 300.000 € rentierliche Kreditaufnahme Kreditaufnahme  Zins- und Tilgungsdienst vom  Zins- und Tilgungsdienst Land bezuschusst werden aus Mieteinnahmen 27

Fazit 1. Die finanzielle Situation (nach wie vor) schwierig Fehlbedarf 2020 -1,5 Mio.€ bei Hohem Kassenkreditvolumen 16,7 Mio. € und wenig Eigenkapital 2,6 Mio. € 2. Wenig Spielraum in den Aufgaben Freiwillige Leistungen 457 Tsd. € 3. Hohes Investitionsvolumen insgesamt 12,5 Mio. € davon neu in 2020 4,76 Mio. € davon in 2020 finanziert über Kredit 2,50 Mio. €

4. Auswirkungen Corona-Pandemie nicht absehbar!

5. Keine Realsteuererhöhungen in 2019 und 2020

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Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit!

Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2020

Selbstverständlich stehe ich Ihnen Markus Stoff Tel: 02446/808-35 gerne zur Beantwortung von E-Mail: markus.stoff@heimbach-eifel.de Rückfragen oder zur Erläuterung von Unklarheiten zur Verfügung.