COMUNE DI SENIGA Provincia Di Brescia

COMUNE DI SENIGA Provincia di Brescia

DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE SEMPLIFICATO 2019-2021

D.U.P. SEMPLIFICATO

PARTE PRIMA

ANALISI DELLA SITUAZIONE INTERNA ED ESTERNA DELL’ENTE

1 – Risultanze dei dati relativi alla popolazione, al territorio ed alla situazione socio economica dell’Ente

Risultanze della popolazione

Popolazione legale al censimento del 1579 n. Popolazione residente al 31/12/2017 1437 di cui: maschi 712 femmine 725 di cui In età prescolare (0/5 anni) 0 In età scuola obbligo (7/16 anni) 0 In forza lavoro 1° occupazione (17/29 anni) 0 In età adulta (30/65 anni) 0 Oltre 65 anni 0

Nati nell'anno 5 Deceduti nell'anno 24 Saldo naturale: +/- … -19 Immigrati nell'anno n. … 51 Emigrati nell'anno n. … 42 Saldo migratorio: +/- … 9 Saldo complessivo naturale + migratorio): +/- … -10

Popolazione massima insediabile come da strumento urbanistico vigente 0

Risultanze del Territorio Superficie in Kmq 13,64 RISORSE IDRICHE * Fiumi e torrenti 2 * Laghi 0 STRADE * autostrade Km. 0,00 * strade extraurbane Km. 0,00 * strade urbane Km. 4,50 * strade locali Km. 11,50 * itinerari ciclopedonali Km. 1,00

PIANI E STRUMENTI URBANISTICI VIGENTI * Piano regolatore – PRGC – adottato Si No * Piano regolatore – PRGC - approvato Si No * Piano edilizia economica popolare – PEEP Si No * Piano Insediamenti Produttivi - PIP Si No

Altri strumenti urbanistici (da specificare)

Risultanze della situazione socio economica dell’Ente

Asili nido n. 0 posti n. 0 Scuole dell’infanzia n. 1 posti n. 40 Scuole primarie n. 1 posti n. 90 Scuole secondarie n. 0 posti n. 52 Strutture residenzial i per anziani n. 1 posti n. 0 Farmacia comunali n. 0 Depuratori acque reflue n. 1 Rete acquedotto Km. 8.00 Aree verdi, parchi e giardini Kmq. 0.00 Punti luce Pubblica Illuminazi one n. 401 Rete gas Km. 4,40 Discariche rifiuti n. 1 Mezzi operativi per gestione territorio n. 1 Veicoli a disposizione n. 1 Altre strutture (da specificare)

Accordi di programma n. 0 (da descrivere)

Convenzioni n. 1 POL IZIA LOCALE

2 – Modalità di gestione dei servizi pubblici locali

ORGANIZZAZIONE E MODALITA’ DI GESTIONE DEI SERVIZI PUBBLICI LOCALI

Il panorama in materia di servizi pubblici locali a rilevanza economica è disciplinato dall’ordinamento europeo. In questo settore la legislazione è tesa a garantire che la gestione sia improntata ad efficienza ed economicità, rilevando nel contempo più spiccati profili di specialità nella disciplina dei diversi servizi pubblici quali gas, elettricità, trasporti, rifiuti, ciclo idrico, farmacie. Il comune può condurre le proprie attività in economia, impiegando personale e mezzi strumentali di proprietà, oppure affidare talune funzioni a specifici organismi a tale scopo costituiti. Tra le competenze attribuite al Consiglio comunale, infatti, rientrano l'organizzazione e la concessione di pubblici sevizi, la costituzione e l'adesione e istituzioni, aziende speciali o consorzi, la partecipazione a società di capitali e l'affidamento di attività in convenzione.

In sintesi i principali servizi comunali sono gestiti attraverso le seguenti modalità:

Modalità di Servizio Soggetto gestore gestione RACCOLTA E APPALTO COGES S.P.A. SMALTIMENTO RIFIUTI SERVIZI ALLA PERSONA APPALTO AZIENDA TERR.SERV.PERSONA TRASPORTO SCOLASTICO IN ECONOMIA MENSA SCOLASTICA APPALTO FOND.ASILO INF."V.EMANUELE III" IMPIANTI SPORTIVI CONCESSIONE ASD PLANET GYM- ASD PAVONESE - CIGOLESE BIBLIOTECA APPALTO COOP. CO.LIBRI' RECUPERO EVASIONE IN ECONOMIA TRIBUTARIA DISTRIBUZIONE GAS CONCESSIONE SPIGAS S.r.l. NATURALE SERVIZIO IDRICO CONCESSIONE a2a CICLO IDRICO INTEGRATO ILLUMINAZIONE CONCESSIONE ENEL SOLE PUBBLICA

Servizio gestione dei rifiuti

- Il Comune di Seniga gestisce da tempo il servizio rifiuti mediante la società partecipata Coges spa; - a seguito sentenza Corte Costituzionale n. 199/2012 (G.U. n. 30 del 25.07.2012), che ha dichiarato l’illegittimità dell’art. 4 del D.L. 138/2011 conv. in L. 148/2011 ed ai sensi dell’art. 34 comma 20 del D.L. 179/2012, con delibera di C.C. n. 4 del 13.03.2013 è stato affidato in house sempre alla suddetta società il servizio di igiene urbana, raccolta e trasporto rifiuti, a decorrere dalla stipula del contratto di servizio e sino al 31 dicembre

2017, con possibilità di rinnovo per ulteriori cinque anni fino al 31.12.2022 alle medesime condizioni contrattuali; - con delibera di G.C. n. 63 del 27.12.2017, nell’ambito della suddetta disposizione contrattuale, è stato prorogato il termine di affidamento del servizio al 31.12.2019; - con delibera n. 21 del 27.06.2018, il Consiglio Comunale di Seniga ha deciso di non proseguire con la gestione in house, al termine della proroga di cui sopra (fino al 31.12.2019) e di affidare invece il servizio rifiuti mediante ricorso al pubblico mercato, con procedura ad evidenza pubblica; Visto che per realizzare quanto sopra è necessario predisporre l’idonea modulistica ed il capitolato di appalto, che soddisfi l’ottimale gestione del servizio rifiuti e che trattandosi di appalto che supera la soglia di rilevanza comunitaria, di cui all’art. 35 comma 1 lett. c del D.lgs. 50/2016, è necessaria una particolare attenzione nella predisposizione dei documenti, quindi è stata ravvisata la necessità di fare riferimento ad una competenza specifica nel settore, non presente nell’organico comunale. Con deliberazione della Giunta Comunale n.35 del 27.06.2018 sono stati deliberati gli atti di indirizzo, affinché venga incaricato un competente soggetto esterno per la predisposizione del capitolato di appalto ed il relativo disciplinare per il servizio rifiuti e comunque di tutta la documentazione necessaria e presupposto del successivo iter di gara.

Servizio di distribuzione del gas naturale Il Comune aveva in essere il sevizio di distribuzione del gas con 2i rete gas fino allo svolgimento della gara d’ambito. Sono in corso di svolgimento le attività propedeutiche ed istruttorie allo svolgimento della gara per l’affidamento del servizio di distribuzione del gas naturale nell’ambito territoriale minimo rappresentato dai Comuni della Provincia di Brescia facenti parte dell'Ambito ATEM Brescia 5 Sud Est con individuato Capofila il Comune di Montichiari. Con Legge 21/2016 sono stati prorogati di ulteriori 13 mesi i termini per la pubblicazione del bando relativo all’ambito di appartenenza. A fronte dell’imminente scadenza del contratto in essere la Giunta Comunale con atto n. 02 del 25.01.2017 ha dato apposito indirizzo al responsabile del Servizio Tecnico affinchè provvedesse all’espletamento delle necessarie procedure finalizzate al perseguimento dll’obiettivo di approvvigionamento attraverso la convenzione messa a disposizione da Consip S.p.A. relativamente alla categoria merceologica del gas naturale denominata Gas Naturale 9 Lotto 2 Lombardia Configurazione a prezzo fisso. Con determina n.50/2017 si è aderito alla convenzione “GAS NATURALE 9” stipulata da Consip S.p.A. per il Lotto 2, con SPIGAS S.r.l. con sede legale a Milano.

Servizio idrico integrato

Ai sensi della L.R. n.21/2010, il Consiglio Provinciale, con deliberazione n. 26/2011, ha costituito l’Ufficio d’Ambito di Brescia, nella forma di azienda speciale della Provincia di Brescia, e con deliberazione n. 38/2015 ha approvato la scelta del modello gestionale del Servizio Idrico Integrato avviando l’iter per l’affido del servizio stesso al gestore unico. Con deliberazione del Consiglio Comunale n. 6 del 11.03.2016 sono stati approvati lo Statuto, l’accordo ed il regolamento per il funzionamento del Comitato di Indirizzo e di Controllo, ai fini dell’insediamento e dell’individuazione del gestore unico. Il Comune, nella gestione del servizio di depurazione e fognatura si avvale di A2A ciclo idrico nell’ambito dell’ATO Brescia che, in applicazione della disciplina relativa alla riorganizzazione del S.I.I., demanderà in futuro la gestione al gestore unico dell'ambito già individuato nella Società Acque Bresciane Srl.

Gli enti partecipati dall’Ente che, per i quali, ai sensi dell’art. 172 del TUEL, è previsto che i rendiconti siano allegati al Bilancio di Previsione del Comune, sono i seguenti:

% di Capitale Denominazione Tipologia parte- sociale al Note cipaz 31/12/2016 AZIENDA AZIENDA SPECIALE 1,43 TERRITORIALE SERVIZI ALLA PERSONA COGES SPA SOCIETA' PER 0,1 AZIONI PARCO OGLIO ENTE DI DIRITTO 1,89 NORD PUBBLICO

Il ruolo del Comune nei predetti organismi è, da un lato quello civilistico, che compete ai soci delle società di capitali e da un altro lato quello amministrativo di indirizzo politico e controllo sulla gestione dei servizi affidati ai medesimi. Gli interventi normativi emanati sul fronte delle partecipazioni in società commerciali e enti detenuti dalle Amministrazioni pubbliche, sono volti alla razionalizzazione delle stesse e ad evitare alterazioni o distorsioni della concorrenza e del mercato così come indicato dalle direttive comunitarie in materia. Il Comune, oltre ad aver ottemperato a tutti gli obblighi di comunicazione e certificazione riguardanti le partecipazioni, monitora costantemente l’opportunità di mantenere le stesse in base al dettato normativo di riferimento. L’elenco degli organismi, enti e società facenti parte del perimetro di consolidamento ai fini della predisposizione del bilancio consolidato :

% di Tipologia partecipazione al capitale Azienda Territoriale per i Servizi alla Persona Azienda Speciale 1,43% Coges Spa Società 0,10% Parco Oglio Nord Consorzio 1,89%

3 – Sostenibilità economico finanziaria

Situazione di cassa dell’Ente

Fondo cassa al 31/12/ 2017 €. 92.602,56

Andamento del Fondo cassa nel triennio precedente

Fondo cassa al 31/12/ 2017 € 92.602,56

Fondo cassa al 31/12/ 2016 € 195.636,86

Fondo cassa al 31/12/ 2015 € 228.994,68

Utilizzo Anticipazione di cassa nel triennio precedente

Anno di riferimento gg di utilizzo Costo interes si passivi 2017 Non richiesta €. 2016 Non richiesta €. 2015 Non richiesta €.

Livello di indebitamento

Incidenza interessi passivi impegnati/entrate accertate primi 3 titoli

Anno di riferimento Interessi passivi Entrate accertate tit.1-2-3 Incidenza impegnati(a) (b) (a/b)% 2017 59.577,91 1.027.136,47 5,80 2016 62.428,43 1.137.401,20 5,49 2015 65.703,69 1.108.224,12 5,93

Debiti fuori bilancio riconosciuti

Anno di riferimento Importo debiti fuori bilancio (a) riconosciuti (b) 2017 Negativo 2016 Negativo 2015 Negativo

Ripiano disavanzi

Alla data di predisposizione del presente documento non sono stati rilevati disavanzi, nemmeno in occasione del riaccertamento straordinario dei residui.

4 – Gestione delle risorse umane

Personale

Personale in servizio al 31/12/2017

Categoria Numero Tempo indeterminato Altre tipologie Cat. D 4 accesso D 1 2 2 Cat. C3 accesso C1 2 2 Cat. C 2 accesso C1 1 1 Cat. B 2 accesso B1 1 1

TOTALE 6 6

In data 30.12.2017 il dipendente di cat. B4 è andato in pensione.

Andamento della spesa di personale nell’ultimo quinquennio

Incidenza % spesa Anno di riferimento Dipendenti Spesa di personale personale/spesa corrente 2017 7 298.441,65 30,75 2016 7 294.535,09 29,98 2015 7 266.234,89 27,88 2014 7 306.172,86 30,27 2013 7 296.698,27 30,04

5 – Vincoli di finanza pubblica

Rispetto dei vincoli di finanza pubblica

Il Comune di Seniga nel quinquennio precedente ha rispettato i vincoli di finanza pubblica. L’Ente negli esercizi precedenti non ha ceduto spazi nell’ambito dei patti regionali o nazionali.

D.U.P. SEMPLIFICATO

PARTE SECONDA

INDIRIZZI GENERALI RELATIVI ALLA PROGRAMMAZIONE PER IL PERIODO DI BILANCIO

Nel periodo di valenza del presente D.U.P. semplificato, in linea con il programma di mandato dell’Amministrazione 1, la programmazione e la gestione dovrà essere improntata sulla base dei seguenti indirizzi generali: 1 Dare evidenza se il mandato non coincide con l’orizzonte temporale di riferimento del bilancio di previsione

A) ENTRATE

Analisi delle risorse Nella sezione operativa ha rilevante importanza l’analisi delle risorse a natura finanziaria demandando alla parte seconda la proposizione delle risorse umane nella trattazione dedicata alla programmazione in materia di personale. Tra le innovazioni più significative, rilevanti ai fini della comprensione dei dati esposti in questa parte, si rileva la costituzione e l’utilizzo del fondo pluriennale vincolato (d’ora in avanti FPV). Il FPV è un saldo finanziario, costituito da risorse già accertate in esercizi precedenti destinate al finanziamento di obbligazioni passive dell’Ente già impegnate, ma esigibili in esercizi successivi a quello in cui è accertata l’entrata. Il fondo garantisce la copertura di spese imputate agli esercizi successivi a quello nel quale sono assunte e nasce dall’esigenza di applicare il nuovo principio di competenza finanziaria potenziato, rendendo evidente la distanza temporale intercorrente tra l’acquisizione dei finanziamenti e l’effettivo impiego di tali risorse.

Tributi e tariffe dei servizi pubblici

a. Tributi e tariffe dei servizi pubblici Il sistema di finanziamento del bilancio risente molto sia dell'intervento legislativo in materia di trasferimenti dello Stato a favore degli enti locali che, in misura sempre più grande, del carico tributario applicato sui beni immobili presenti nel territorio. Il federalismo fiscale riduce infatti il trasferimento di risorse centrali ed accentua la presenza di una politica tributaria decentrata. Il non indifferente impatto sociale e politico del regime di tassazione della proprietà immobiliare ha fatto sì che il quadro normativo di riferimento abbia subito nel corso degli anni profonde revisioni.

L'ultima modifica a questo sistema si è avuta con l'introduzione dell'Imposta Unica Comunale (IUC), i cui presupposti impositivi sono : il possesso di immobili, l'erogazione e fruizione di servizi comunali. La IUC si compone dell'Imposta Municipale Propria (IMU), di natura patrimoniale, dovuta al possesso di immobili, escluse le abitazioni principali e di una componente riferita ai servizi, che si articola nel tributo per i servizi indivisibili (TASI), a carico sia di chi possiede che di chi utilizza il bene, e della tassa sui rifiuti (TARI) che ha sostituito la TARES. Il presupposto oggettivo della TARI è il possesso di locali o aree scoperte, suscettibili di produrre rifiuti urbani. Il presupposto della TASI è il possesso di fabbricati compresa l'abitazione principale come definita ai fini del'imposta IMU, di aree scoperte nonchè di quelle edificabili, a qualsiasi uso adibiti.

Imposta Municipale Propria Con deliberazione del Consiglio Comunale n. 20 del 09/09/2014 viene approvato il vigente Regolamento IMU. Il Consiglio Comunale con propria deliberazione n. 21 ha approvato le aliquote IMU come di seguito riportate: − Abitazione principale aliquaota base 4% per le sole categorie A1,A8 e A9) − Altri fabbricati 9,90% − Terreni agricoli 9,90% − Aree fabbricabili 10,60% − Fabbricati rurali strumentali esclusi dall'IMU ai sensi della L. 147/13 art. 1 comma 708.

IUC – TARI/TASI Con deliberazione del Consiglio Comunale n. 22 del 29.07.2015 sono stati approvati il Piano finanziario per il servizio rifiuti e le tariffe tari per l'anno 2015. Con deliberazione del Consiglio Comunale n. 19 del 09.09.2014ha deliberato di azzerare l'aliquota della Tasi.

Addizionale comunale all’IRPEF Il D.Lgs.360/1998 ha istituito l'addizionale comunale all'Irpef; con deliberazione del Consiglio Comunale n. 50 del 17/12/1999 è stata deliberata in 0,20 punti percentuali l'aliquota per l'anno 2000. L'introduzione del Patto di Stabilità anche per i Comuni inferiori ai 5000 abitanti ha costretto l'Amministrazione Comunale, ai fini del raggiungimento del Patto, ha determinare nuove aliquote che con deliberazione n. 19 e 25 del 2013 sono state come di seguito modificate:

fasce di reddito/euro aliquota addizionale comunale irpef da 0 a 15.000 0,40% da 15.001 a 28.000 0,60% da 28.001 a 55.000 0,70% da 55.001 a 75.000 0,75% oltre 75.001 0,80%.

Imposta sulla Pubblicità, Diritti sulle pubbliche affissioni, COSAP Servizi gestiti in economia.

Ricorso all’indebitamento e analisi della relativa sostenibilità

Le risorse proprie del Comune e quelle ottenute gratuitamente da terzi (contributi in c/capitale) possono non essere sufficienti a coprire il fabbisogno per investimenti. In tale circostanza il ricorso al prestito può essere un'alternativa utile ma sicuramente onerosa. La contrazione dei mutui comporta a partire dall'inizio dell'ammortamento e fino alla sua estinzione, il pagamento delle quote annuali per interesse e il rimborso progressivo del capitale. Quindi questi importi costituiscono, a tutti gli effetti, spese del bilancio corrente la cui entità va finanziata con riduzione di pari risorse ordinarie. Il limite per l’indebitamento degli enti locali è stabilito dall’art. 1, comma 539, del D.L. 190/2014. Tale limite è stabilito nella percentuale del 10% del totale dei primi tre titoli dell’entrate del penultimo esercizio approvato (2016), per i tre esercizi del triennio 2019-2021. Il ricorso all’indebitamento si presenta così:

Rendiconto Rendiconto Stanziamento Stanziamento Stanziamento Stanziamento Accensione Prestiti 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Tipologia 100 - Emissione di titoli obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tipologia 200 - Accensione prestiti a breve 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 termine Tipologia 300 - Accensione mutui e altri 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 finanziamenti a medio lungo termine Tipologia 400 - Altre forme di indebitamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

B) SPESE

Spesa corrente, con specifico riferimento alle funzioni fondamentali

Le missioni rappresentano le funzioni principali e gli obiettivi strategici perseguiti dalla singola amministrazione. Queste attività sono intraprese utilizzando risorse finanziarie, umane e strumentali ad esse destinate. L'importo della singola missione stanziato per fronteggiare il fabbisogno richiesto dal normale funzionamento dell'intera macchina operativa dell'ente è identificato come "spesa corrente". Si tratta di mezzi che saranno impegnati per coprire i costi dei redditi di lavoro dipendente e relativi oneri riflessi(onere del personale), imposte e tasse, acquisto di beni di consumo e prestazioni di servizi, utilizzo dei beni di terzi, interessi passivi, trasferimenti correnti, ammortamenti ed oneri straordinari o residuali della gestione di parte corrente. Si può dare seguito ad un intervento che comporta un esborso solo in presenza della contropartita finanziaria. Ciò significa che l'ente è autorizzato ad operare con specifici interventi di spesa solo se l'attività ha ottenuto la richiesta copertura. Fermo restando il principio del pareggio, come impiegare le risorse nei diversi programmi in cui si articola la missione nasce da considerazioni di carattere politico o da esigenze di tipo tecnico. Una missione può essere finanziata “autofinanziata”, quindi utilizzare risorse appartenenti allo stesso ambito oppure, nel caso di un fabbisogno superiore alla propria disponibilità, può essere finanziata dall'eccedenza di risorse reperite da altre missioni (la missione in avanzo finanzia quella in deficit). L'Amministrazione pianifica l'attività e formalizza le scelte prese in un documento di programmazione approvato dal Consiglio. Con questa delibera, votata a maggioranza politica, sono identificati sia gli obiettivi futuri che le risorse necessarie al loro effettivo conseguimento. Il bilancio è pertanto suddiviso in vari programmi a cui corrispondono i budget di spesa stanziati per rendere possibile la loro concreta realizzazione. Obiettivi e risorse diventano così i riferimenti ed i vincoli che delineano l'attività di gestione dell'azienda comunale.

Programmazione triennale del fabbisogno di personale

Il legislatore, con norme generali o con interventi annuali presenti nella rispettiva legge finanziaria (legge di stabilità), ha introdotto specifici vincoli che vanno a delimitare la possibilità di manovra nella pianificazione delle risorse umane. Per quanto riguarda il numero, ad esempio, gli organi della pubblica amministrazione sono tenuti alla programmazione triennale del fabbisogno di personale, compreso quello delle categorie protette. Gli enti soggetti al patto di stabilità devono invece effettuare una manovra più articolata: ridurre l'incidenza delle spese di personale sul complesso delle spese correnti anche attraverso la parziale reintegrazione dei cessati ed il contenimento della spesa del lavoro flessibile; snellire le strutture amministrative, anche con accorpamenti di uffici, con l'obiettivo di ridurre l'incidenza percentuale delle posizioni dirigenziali; contenere la crescita della contrattazione integrativa, tenuto anche conto delle disposizioni dettate per le amministrazioni statali. Con deliberazione della Giunta Comunale n. 53 del 08.11.2017 avente ad oggetto: APPROVAZIONE PIANO TRIENNALE DEL FABBISOGNO DI PERSONALE 2018-2020, PIANO ASSUNZIONI 2018 sono stato previste per il triennio 2018-2019-2020, nel rispetto dei predetti vincoli in materia di assunzioni, le seguenti assunzioni: ANNO Profilo Categoria Tipologia Numero Facoltà assunzionale professionale rapporto lavoro assorbita

2018 Collaboratore B3 Tempo parziale 1 € 14.145,00 amministrativo (25 ore settimanali) indeterminato

2019 Istruttore Agente di C1 Tempo pieno 1 polizia locale indeterminato € 21.783,02

2020 - - - - - TOTALE € 35.928,02 AVANZO (capacità assunzionale non € 4.186,98 utilizzata)

Ed è stata APPROVATA la programmazione triennale del fabbisogno del personale 2018-2020 ed il piano occupazionale 2018 come da prospetto seguente:

ANNO Profilo Categoria Tipologia Numero Facoltà assunzionale professionale rapporto lavoro assorbita

2018 Collaboratore B3 Tempo parziale 1 € 14.145,00 amministrativo (25 ore settimanal

indeterminato

2019 Istruttore Agente di C1 Tempo pieno 1 polizia locale indeterminato € 21.783,02

2020 - - - - - TOTALE € 35.928,02 AVANZO (capacità assunzionale non € 4.186,98 utilizzata)

Programmazione biennale degli acquisti di beni e servizi

In merito alle spese per beni e servizi non sono in programmazione acquisti di beni o servizi di importo unitario pari o superiore ad € 40.000,00.

Programmazione investimenti e Piano triennale delle opere pubbliche

La realizzazione di interventi nel campo delle opere pubbliche deve essere svolta in conformità ad un programma triennale e ai suoi aggiornamenti annuali. I lavori da realizzare nel primo anno del triennio sono compresi nell’elenco annuale che costituisce il documento di previsione per gli investimenti in lavori pubblici e il loro finanziamento. L'ente locale deve pertanto analizzare, identificare e quantificare gli interventi e le risorse reperibili per il finanziamento dell'opera indicando, dove possibile, le priorità e le azioni da intraprendere per far decollare il nuovo investimento, la stima dei tempi e la durata degli adempimenti amministrativi per la realizzazione e il successivo collaudo. Vanno inoltre stimati, ove possibile, i relativi fabbisogni finanziari in termini di competenza e cassa. Nelle eventuali forme di copertura dell'opera si dovrà fare riferimento anche al finanziamento tramite l’applicazione nella parte entrata del bilancio del Fondo Pluriennale Vincolato. L’art. 21 del D. Lgs 50/2016 dispone che l’attività di realizzazione dei lavori, rientranti nell’ambito di applicazione ed aventi singolo importo superiore a € 100.000,00 si svolga sulla base di un Programma Triennale dei Lavori Pubblici e di suoi aggiornamenti annuali. Tale programma, che identifica in ordine di priorità, e quantifica, i bisogni dell’amministrazione aggiudicatrice in conformità agli obiettivi assunti, viene predisposto ed approvato unitamente all’elenco dei lavori da realizzare nell’anno stesso (Elenco annuale). La normativa stabilisce che l’Elenco annuale venga 16 approvato unitamente al bilancio di previsione, di cui costituisce parte integrante. Non essendo previsti per il periodo di valenza del presente D.U.P.S. interventi di singolo importo superiore a € 100.000,00 il Programma Triennale dei Lavori Pubblici per il triennio 2019-2021 è negativo.

Denominazione Importo Finanziamento degli investimenti Avanzo 0,00 FPV 0,00 Risorse correnti 0,00 Contributi in C/Capitale 100.000,00 Mutui passivi 0,00 Altre entrate 0,00

Avanzo FPV Risorse correnti Contributi in C/Capitale Mutui passivi Altre entrate

Principali investimenti programmati per il triennio 2019-2021

Opera Pubblica 2019 2020 2021

MIGLIORAMENTO SISMICO EDIFICI PUBBLICI 50.000,00

OPERE PREVENZIONE INCENDI EDIFICI 50.000,00 PUBBLICI

Totale

C) RAGGIUNGIMENTO EQUILIBRI DELLA SITUAZIONE CORRENTE E GENERALI DEL BILANCIO E RELATIVI EQUILIBRI IN TERMINI DI CASSA

Come disposto dall'art.31 della legge 183/2011 gli enti sottoposti al patto di stabilità (province e comuni con popolazione superiore a 1.000 abitanti) devono iscrivere in bilancio le entrate e le spese correnti in termini di competenza in misura tale che, unitamente alle previsioni dei flussi di cassa di entrate e spese in conto capitale, al netto della riscossione e concessione di crediti (titolo IV delle

17 entrate e titolo II delle uscite), consenta il raggiungimento dell'obiettivo programmatico del patto per gli anni 2019 2020 2021. Pertanto la previsione di bilancio annuale e pluriennale e le successive variazioni devono garantire il rispetto del saldo obiettivo. La possibilità di una corretta pianificazione degli interventi di spesa non è totalmente libera ma deve fare i conti con vincoli imposti a livello centrale su diversi aspetti della gestione. Per i comuni con più di 1000 abitanti, ad esempio, queste restrizioni possono diventare particolarmente stringenti se associate alle regole imposte dal patto di stabilità interno. Non va sottaciuto che il notevole sforzo messo in atto per riuscire a programmare l'attività dell'ente può essere vanificato proprio dal fatto che questa normativa, con cadenza quasi annuale, viene fortemente rimaneggiata dallo Stato. La norma, che nel corso dei diversi anni ha subito vistosi cambiamenti, nella versione più recente tende a seguire un saldo cumulativo (obiettivo programmatico) di entrate ed uscite sia in parte corrente che in c/capitale denominato "saldo finanziario di competenza mista". Il mancato raggiungimento dell'obiettivo comporta per l'ente l'irrogazione di pesanti sanzioni. La legge di Stabilità per il 2016 ha disposto il superamento del Patto di Stabilità sostituendolo con un meccanismo di pareggio di bilancio, ispirato alla Legge n. 243 del 2012, prevedendo un unico obiettivo costituito dall’equilibrio tra entrate e spese finali in termini di sola competenza. Si ricorda che le entrate finali sono costituite dai primi 5 Titoli della parte entrata del bilancio, mentre le spese finali sono costituite dai primi 3 Titoli della parte spesa. Tale saldo, che deve risultare non negativo, è considerato rappresentativo ai fini dell’indebitamento netto nazionale, in linea con gli equilibri di finanza pubblica richiesti dall’Unione Europea. Ora le recenti modifiche introdotte alla Legge 243/2012 stabiliscono in via definitiva per il futuro che l’equilibrio tra entrate e spese finali in termini di sola competenza rappresenti l’obiettivo principale da conseguire per gli enti territoriali, affiancandolo ad una serie di altri vincoli imposti dalla contabilità pubblica. Pertanto nei prossimi anni gli enti locali dovranno garantire il pareggio tra quanto accertato in entrata, senza considerare l’indebitamento e l’applicazione dell’ avanzo di amministrazione, e quanto impegnato per spese correnti e per spese in conto capitale. Il Fondo Pluriennale Vincolato, ossia lo strumento che permette di dare copertura agli investimenti già finanziati che richiedono più anni per essere portati a termine, verrà incluso nel saldo finale di competenza a regime solo a partire dall’anno 2020; prima di allora, nel triennio 2017-2019, sarà la legge di bilancio a definire quanta parte di Fondo Pluriennale Vincolato potrà essere conteggiato nel saldo finale di competenza. La quantificazione del Fondo Pluriennale Vincolato utile all’interno del saldo finale di competenza, sarà effettuata compatibilmente con lo stato dei conti pubblici. E’ previsto inoltre un meccanismo analogo a quanto già applicato con il Patto di Stabilità, e cioè un mercato di spazi finanziari a livello nazionale e regionale con il quale gli enti locali potranno cedere o acquisire, a seconda dei bisogni, quote di tali spazi finanziari in caso di eccedenza o di carenza di equilibri all’interno del saldo. Naturalmente le quote cedute o acquisite dovranno essere restituite nel biennio successivo per quote del 50% ciascuna.

Relativamente alla gestione finanziaria dei flussi di cassa il consiglio comunale, con l'approvazione politica di questo importante documento di programmazione, identifica gli obiettivi generali e destina le conseguenti risorse di bilancio. Il tutto, rispettando nell'intervallo

di tempo richiesto dalla programmazione il pareggio tra risorse destinate (entrate) e relativi impieghi (uscite). L'Amministrazione può agire in quattro direzioni ben definite: la gestione corrente, gli interventi negli investimenti, l'utilizzo dei movimenti di fondi e la registrazione dei servizi per C/terzi. Ognuno di questi comparti può essere inteso come un'entità autonoma. Di norma, le scelte inerenti i programmi riguardano solo i primi due contesti (corrente e investimenti) perché i servizi C/terzi sono semplici partite di giro, mentre i movimenti di fondi interessano operazioni finanziarie di entrata e uscita che si compensano.

C) PRINCIPALI OBIETTIVI DELLE MISSIONI ATTIVATE

Descrizione dei principali obiettivi per ciascuna missione

MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione

La missione prima viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione e funzionamento dei servizi generali, dei servizi statistici e informativi, delle attività per lo sviluppo dell'ente in una ottica di governance e partenariato e per la comunicazione istituzionale. Amministrazione, funzionamento e supporto agli organi esecutivi e legislativi. Amministrazione e funzionamento dei servizi di pianificazione economica in generale e delle attività per gli affari e i servizi finanziari e fiscali. Sviluppo e gestione delle politiche per il personale. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria di carattere generale e di assistenza tecnic a” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Organi istituzionali 17.900,00 26.645,07 17.900,00 17.900,00 02 Segreteria generale 35.750,00 73.676,36 85.750,00 85.750,00 03 Gestione economico finanziaria e 55.126,00 78.814,97 55.126,00 55.126,00 programmazione 04 Gestione delle entrate tributarie 36.360,00 53.039,17 36.360,00 36.360,00 05 Gestione dei beni demaniali e 27.389,00 44.316,94 29.240,00 29.240,00 patrimoniali 06 Ufficio tecnico 58.236,00 120.068,50 58.236,00 58.236,00

07 Elezioni – anagrafe e stato civile 43.227,00 58.308,65 33.651,00 33.651,00

08 Statistica e sistemi informativi 0,00 0,00 0,00 0,00 09 Assistenza tecnico-amministrativa agli 0,00 0,00 0,00 0,00 enti locali 10 Risorse umane 0,00 0,00 0,00 0,00 11 Altri servizi generali 88.027,00 129.701,53 88.027,00 88.027,00 Totale 362.015,00 584.571,19 404.290,00 404.290,00

Il Programma si propone di contribuire alla organizzazione dell’attività amministrativa degli Uffici comunali fornendo un supporto costante alla attività di ricerca ed analisi della normativa vigente, al fine di potenziare i supporti conoscitivi dell’Ente e di mappare e monitorare i processi anche in una logica di prevenzione della corruzione. Nei confronti del cittadino, in un’ottica di trasparenza dell’azione amministrativa, il Programma si propone di dare ampio accesso agli atti e alla documentazione dell’Amministrazione rendendo celere ed efficace l’interazione fra l’utenza e l’Amministrazione stessa, anche sfruttando la strumentazione informatica. Il Programma agisce alla ricerca della maggiore efficienza nel supporto all’azione amministrativa e della massima trasparenza nelle comunicazioni tra Comune, altri organi istituzionali e cittadini.

Appartengono alla missione gli obiettivi di amministrazione, funzionamento e supporto agli organi esecutivi , l'amministrazione ed il corretto funzionamento dei servizi di pianificazione economica e delle attività per gli affari e i servizi finanziari e fiscali. Sono ricomprese in questo ambito anche l'attività di sviluppo e gestione delle politiche per il personale e gli interventi che rientrano nell'ambito della politica generale e di assistenza tecnica. Sostenere e formare gli Uffici nel recepimento delle novità normative in materia di anticorruzione, trasparenza dell’attività amministrativa, digitalizzazione e conservazione degli atti, razionalizzazione della modulistica esistente. Attuazione della L. 190/2012 e dei decreti delegati, in un’ottica di implementazione degli strumenti di tutela della legalità, della trasparenza, imparzialità e buon andamento dell’azione amministrativa.

MISSIONE 02 Giustizia

La missione seconda viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione, funzionamento per il supporto tecnico, amministrativo e gestionale per gli acquisti, i servizi e le manutenzioni di competenza locale necessari al funzionamento e mantenimento degli Uffici giudiziari cittadini e delle case circondariali. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di giustizia. ” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Uffici giudiziari 0,00 0,00 0,00 0,00

02 Casa circondariale e altri servizi 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 0,00 0,00 0,00 0,00

La missione non interessa il nostro Comune.

MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza

La missione terza viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione e funzionamento delle attività collegate all’ordine pubblico e alla sicurezza a livello locale, alla polizia locale, commerciale e amministrativa. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Sono comprese anche le attività in forma di collaborazione con altre forze di polizia presenti sul territorio. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di ordine pubblico e sicurezza ” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Polizia locale e amministrativa 27.658,00 50.174,59 27.658,00 27.658,00

02 Sistema integrato di sicurezza urbana 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 27.658,00 50.174,59 27.658,00 27.658,00

La gestione associata prevede il miglioramento della qualità dei servizi erogati, il contenimento della spesa per la gestione di tali servizi ed il perseguimento della finalità di avviare o rafforzare le modalità di concertazione territoriale. Le linee programmatiche del mandato 2014/2019 prevedevano nell'ambito della Sicurezza di intensificare le azioni di controllo sul territorio per prevenire e contrastare comportamenti contrari all'ordine pubblico ( vandalismo, truffe, furti, ecc.), contribuendo a rendere ancora più pronta la collaborazione tra la Polizia Locale e le altre Forze dell'Ordine all'interno del servizio convenzionato on i comuni aderenti appositamente istituito per assicurare una maggiore efficacia e tempestività di intervento.

MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio

La missione quarta viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione, funzionamento ed erogazione di istruzione di qualunque ordine e grado per l'obbligo formativo e dei servizi connessi (quali assistenza scolastica, trasporto e refezione), ivi inclusi gli interventi per l'edilizia scolastica e l'edilizia residenziale per il diritto allo studio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle politiche per l'istruzione. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di istruzione e diritto allo studio ” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Istruzione prescolastica 21.660,00 30.924,00 21.660,00 21.660,00 02 Altri ordini di istruzione non 41.900,00 74.874,26 41.900,00 41.900,00 universitaria 04 Istruzione universitaria 0,00 0,00 0,00 0,00 05 Istruzione tecnica superiore 0,00 0,00 0,00 0,00

06 Servizi ausiliari all'istruzione 43.300,00 70.301,61 43.300,00 43.300,00

07 Diritto allo studio 0,00 0,00 0,00 0,00 Totale 106.860,00 176.099,87 106.860,00 106.860,00

Il Piano Diritto allo Studio garantisce il perseguimento di tutti gli obiettivi previste nel campo dell'istruzione dalle linee programmatiche di mandato mediante. − Proseguimento nel sostegno economico alla Fondazione Vittorio Emanuele III (Scuola dell'Infanzia), anche al fine di supportare le famiglie; − Continuità della collaborazione con l'Istituto Comprensivo di Pralboino (cui afferisce la Scuola Primaria di Seniga e la Secondaria di Pralboino); − Continuità nel riconoscimento al merito mediante l'erogazione del Premio di Studio in memoria del Dott. Antonio Barbieri; − Consentire la fruizione dei contributi comunali a favore delle famiglie aventi diritto tramite l'applicazione del Piano Diritto allo Studio; − Ulteriore miglioramento della sicurezza strutturale e gestionale degli edifici scolastici; − Favorire l’attuazione delle iniziative promosse dalle realtà scolastiche presenti sul territorio; − Proseguimento dell'iniziativa Piedibus, quale strumento per sviluppare il sentimento di aggregazione, l'educazione stradale ed il benessere psicofisico dei ragazzi.

MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali i

La missione quinta viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione e funzionamento delle attività di tutela e sostegno, di ristrutturazione e manutenzione dei beni di interesse storico, artistico e culturale e del patrimonio archeologico e architettonico Amministrazione, funzionamento ed erogazione di servizi culturali e di sostegno alle strutture e alle attività culturali non finalizzate al turismo. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali ” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Valorizzazione dei beni di interesse 0,00 0,00 0,00 0,00 storico 02 Attività culturali e interventi diversi 24.231,00 25.608,44 24.231,00 24.231,00 nel settore culturale

Totale 24.231,00 25.608,44 24.231,00 24.231,00

Dopo aver aderito al Sistema Bibliotecario Bassa Bresciana Centrale e constatato gli eccellenti risultati conseguiti tanto nel servizio prestito quanto nella lettura, l'Amministrazione intende continuare l'impegno al proseguimento di questa realtà. Intende continuare la collaborazione con la Parrocchia per la continuità del progetto educativo- ricreativo GREST; mantenere gli incontri e i laboratori creativi sia per i ragazzi che per gli adulti; organizzare viaggi culturali e di aggregazione sociale per adulti e ragazzi. Le attività culturali vengono ritenute di vitale importanza, attraverso la cultura si vuole dare identità al paese ed alla sua gente. E' intenzione dell'Amministrazione continuare sulla strada della promozione culturale sotto vari ambiti sfruttando le opportunità che verranno offerte.

MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero

La missione sesta viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione e funzionamento di attività sportive, ricreative e per i giovani, incluse la fornitura di servizi sportivi e ricreativi, le misure di sostegno alle strutture per la pratica dello sport o per eventi sportivi e ricreativi e le misure di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di politiche giovanili, per lo sport e il tempo libero .” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Sport e tempo libero 26.500,00 50.269,36 26.500,00 26.500,00 02 Giovani 0,00 0,00 0,00 0,00 Totale 26.500,00 0,00 26.500,00 26.500,00 Le funzioni esercitate nel campo sportivo e ricreativo riguardano la gestione dell'impiantistica sportiva in tutti i suoi aspetti, che vanno dalla manutenzione degli impianti e delle attrezzature alla concreta gestione operativa dei servizi attivati. Queste attribuzioni si estendono fino a ricomprendervi l'organizzazione diretta o l'intervento contributivo nelle manifestazioni a carattere

24 sportivo o ricreativo. La gestione della palestra è affidata alla Società Dilettantistica Planet Gym; con deliberazione della Giunta Comunale n. 38 del 09.08.2017 è stato concesso l'utilizzo degli impianti sportivi all’Associazione Sportiva Dilettantistica Pavonese-Cigolese A.S.D. per le stagioni sportive 2017/2019 e approvata apposita convenzione che prevede le modalità e norme d'uso.

MISSIONE 07 Turismo

La missione settima viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi relativi al turismo e per la promozione e lo sviluppo del turismo sul territorio, ivi incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di turismo .” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021

01 Sviluppo e valorizzazione del turismo 0,00 0,00 0,00 0,00

Non è prevista nel nostro bilancio

MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa

La missione ottava viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività relativi alla pianificazione e alla gestione del territorio e per la casa, ivi incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di assetto del territorio e di edilizia abitativa .” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021

01 Urbanistica e assetto del territorio 0,00 6.510,95 0,00 0,00

02 Edilizia residenziale pubblica e locale e 50.000,00 51.775,00 0,00 0,00 piani di edilizia economico-popolare

Totale 50.000,00 58.285,95 0,00 0,00

MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente

La missione nona viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall'inquinamento del suolo, dell'acqua e dell'aria Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi inerenti l'igiene ambientale, lo smaltimento dei rifiuti e la gestione del servizio idrico. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente.” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Difesa del suolo 0,00 0,00 0,00 0,00 02 Tutela valorizzazione e recupero 5.400,00 5.600,00 5.400,00 5.400,00 ambientale 03 Rifiuti 160.692,00 323.892,90 160.692,00 160.692,00 04 Servizio Idrico integrato 500,00 500,00 500,00 500,00

05 Aree protette, parchi naturali, 0,00 0,00 0,00 0,00 protezione naturalistica e forestazione 06 Tutela valorizzazione delle risorse 0,00 0,00 0,00 0,00 idriche 07 Sviluppo sostenibile territorio 0,00 0,00 0,00 0,00 montano piccoli Comuni 08 Qualità dell'aria e riduzione 0,00 0,00 0,00 0,00 dell'inquinamento Totale 166.592,00 329.992,90 166.592,00 166.592,00

La missione contempla molteplici programmi legati alla gestione del verde pubblico, al Sistema idrico Integrato e al Ciclo dei rifiuti solidi urbani.

Tutela del patrimonio paesaggistico e sensibilizzazione continuativa alle problematiche di gestione della raccolta differenziata. Valorizzazione delle bellezze naturali del nostro territorio mediante iniziative culturali finalizzate al recupero ed all'utilizzo consapevole dell'ambiente, anche per tramandarne la conoscenza alle nuove generazioni.

MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità

La missione decima viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione, funzionamento e regolamentazione delle attività inerenti la pianificazione, la gestione e l'erogazione di servizi relativi alla mobilità sul territorio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di trasporto e diritto alla mobilità .” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Trasporto ferroviario 0,00 0,00 0,00 0,00 02 Trasporto pubblico locale 0,00 0,00 0,00 0,00 03 Trasporto per vie d'acqua 0,00 0,00 0,00 0,00 04 Altre modalità di trasporto 0,00 0,00 0,00 0,00 05 Viabilità e infrastrutture stradali 76.900,00 116.162,05 76.900,00 76.900,00 Totale 76.900,00 116.162,05 76.900,00 76.900,00

L’Amministrazione intende attuare interventi manutentivi ordinari e straordinari delle strade comunali con ripristino della segnaletica stradale orizzontale al fine di garantire sicurezza e promuovere la fluidificazione del traffico, anche nel centro abitato, assicurando l’adeguatezza, il decoro, la fruibilità in sicurezza e il mantenimento in buono stato del patrimonio stradale.

MISSIONE 11 Soccorso civile

La missione undicesima viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione e funzionamento delle attività relative agli interventi di protezione civile sul territorio, per la previsione, la prevenzione, il soccorso e il superamento delle emergenze e per fronteggiare le calamità naturali. Programmazione, coordinamento e monitoraggio degli interventi

27 di soccorso civile sul territorio, ivi comprese anche le attività in forma di collaborazione con altre amministrazioni competenti in materia. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di soccorso civile. ” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Sistema di protezione civile 2.500,00 4.500,00 2.500,00 2.500,00 02 Interventi a seguito di calamità 0,00 1.500,00 0,00 0,00 naturali Totale 2.500,00 6.000,00 2.500,00 2.500,00

Con deliberazione del Consiglio Comunale n. 17 del 27.06.2018 è stato deliberato l’intento già espresso dal Sindaco in merito al proseguimento della collaborazione in atto e quindi di prorogare al 31 dicembre 2018 il termine dell’attuale convenzione per la gestione associata della funzione di "Attivita', in ambito comunale, di pianificazione di protezione civile e di coordinamento dei primi soccorsi" fra i comuni di Pontevico (capofila), Robecco d'Oglio e Seniga, nelle more della conclusione della procedura di costituzione dell’Unione tra i Comuni di Pontevico e Robecco d’Oglio; Con deliberazione della Giunta Comunale n. 23 del 28/11/2016 è stata approvata la convenzione con l’associazione “Amici dei Vigili del Fuoco” di Verolanuova, poiché tra le funzioni istituzionali del Comune previste dall’art. 118 della Costituzione e dal vigente Statuto, è prevista l’attività di protezione dei diritti della persona, della tutela e valorizzazione dell’ambiente, della protezione del paesaggio e della natura, del soccorso in caso di pubblica calamità.

MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia

La missione dodicesima viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione sociale a favore e a tutela dei diritti della famiglia, dei minori, degli anziani, dei disabili, dei soggetti a rischio di esclusione sociale, ivi incluse le misure di sostegno e sviluppo alla cooperazione e al terzo settore che operano in tale ambito. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di diritti sociali e famiglia .”

La presente missione si articola nei seguenti programmi: Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Interventi per l'infanzia e i minori e 0,00 0,00 0,00 0,00 per asili nido 02 Interventi per la disabilità 18.000,00 46.824,47 18.000,00 18.000,00 03 Interventi per gli anziani 20.100,00 26.590,10 20.100,00 20.100,00 04 Interventi per soggetti a rischio di 0,00 3.000,00 0,00 0,00 esclusione sociale 05 Interventi per le famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00 06 Interventi per il diritto alla casa 3.910,00 6.647,31 3.910,00 3.910,00

07 Programmazione e governo della rete 12.500,00 13.081,99 12.500,00 12.500,00 dei servizi sociosanitari e sociali 08 Cooperazione e associazionismo 0,00 0,00 0,00 0,00

09 Servizio necroscopico e cimiteriale 34.560,00 49.910,55 34.560,00 34.560,00

Totale 89.070,00 146.054,42 89.070,00 89.070,00

Amministrazione e funzionamento delle attività per l'erogazione di servizi e il sostegno a interventi a favore dell'infanzia, dei minori.

Amministrazione e funzionamento delle attività per l'erogazione di servizi e il sostegno a interventi a favore degli anziani.

MISSIONE 13 Tutela della salute

La missione tredicesima viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività per la prevenzione, la tutela e la cura della salute. Comprende l'edilizia sanitaria. Programmazione, coordinamento e monitoraggio delle politiche a tutela della salute sul territorio. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di tutela della salute.” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la 0,00 0,00 0,00 0,00 garanzia dei LEA 02 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per 0,00 0,00 0,00 0,00 livelli di assistenza superiori ai LEA 03 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la 0,00 0,00 0,00 0,00 copertura dello squilibrio di bilancio corrente 04 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi 0,00 0,00 0,00 0,00 pregressi 05 Servizio sanitario regionale - 0,00 0,00 0,00 0,00 investimenti sanitari 06 Servizio sanitario regionale - 0,00 0,00 0,00 0,00 restituzione maggiori gettiti SSN 07 Ulteriori spese in materia sanitaria 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 0,00 0,00 0,00 0,00

Non è prevista nel nostro bilancio.

MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività

La missione quattordicesima viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione e funzionamento delle attività per la promozione dello sviluppo e della competitività del sistema economico locale, ivi inclusi i servizi e gli interventi per lo sviluppo sul territorio delle attività produttive, del commercio, dell'artigianato, dell'industria e dei servizi di pubblica utilità. Attività di promozione e valorizzazione dei servizi per l'innovazione, la ricerca e lo sviluppo tecnologico del territorio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di sviluppo economico e competitività” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Industria, PMI e Artigianato 0,00 0,00 0,00 0,00 02 Commercio - reti distributive - tutela 0,00 0,00 0,00 0,00 dei consumatori 03 Ricerca e innovazione 0,00 0,00 0,00 0,00

04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 242,00 1.242,00 242,00 242,00

Totale 242,00 1.242,00 242,00 242,00

Attenzione alle esigenze di conservazione e di crescita delle attività produttive, artigianali, agricole e commerciali sul territorio. Con deliberazione del Consiglio Comunale n. 29 del 29.11.2017 è stata approvata la Convenzione per la gestione associata Sportello Unico per le Attività Produttive (SUAP) – Comuni Lombardi Uniti - CLU. La gestione associata rappresenta una valida soluzione, soprattutto per gli enti di minore dimensione, in quanto assicura una migliore qualità del servizio, una gestione uniforme sull'intero territorio interessato e un contenimento dei costi relativi.

MISSIONE 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale

La missione quindicesima viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione e funzionamento delle attività di supporto: alle politiche attive di sostegno e promozione dell'occupazione e dell'inserimento nel mercato del lavoro; alle politiche passive del lavoro a tutela dal rischio di disoccupazione; alla promozione, sostegno e programmazione della rete dei servizi per il lavoro e per la formazione e l'orientamento professionale. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche, anche per la realizzazione di programmi comunitari. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di lavoro e formazione professionale” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Servizi per lo sviluppo del mercato del 0,00 0,00 0,00 0,00 lavoro 02 Formazione professionale 0,00 0,00 0,00 0,00 03 Sostegno all'occupazione 0,00 0,00 0,00 0,00 Totale 0,00 0,00 0,00 0,00

Non è prevista nel nostro bilancio

MISSIONE 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca

La missione sedicesima viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione, funzionamento ed erogazione di servizi inerenti lo sviluppo sul territorio delle aree rurali, dei settori agricolo e agroindustriale, alimentare, forestale, zootecnico, della caccia, della pesca e dell'acquacoltura. Programmazione, coordinamento e monitoraggio delle relative politiche sul territorio anche in raccordo con la programmazione comunitaria e statale. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di agricoltura, sistemi agroalimentari, caccia e pesca.” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Sviluppo del settore agricolo e del 0,00 0,00 0,00 0,00 sistema agroalimentare 02 Caccia e pesca 0,00 0,00 0,00 0,00 Totale 0,00 0,00 0,00 0,00

Non è prevista nel nostro bilancio.

MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche

La missione diciassettesima viene così definita dal Glossario COFOG: “Programmazione del sistema energetico e razionalizzazione delle reti energetiche nel territorio, nell’ambito del quadro normativo e istituzionale comunitario e statale. Attività per incentivare l’uso razionale dell’energia e l’utilizzo delle fonti rinnovabili. Programmazione e coordinamento per la razionalizzazione e lo sviluppo delle infrastrutture e delle reti energetiche sul territorio. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di energia e diversificazione delle fonti energetiche.” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Fonti energetiche 0,00 0,00 0,00 0,00

Non è prevista nel nostro bilancio.

MISSIONE 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali

La missione diciottesima viene così definita dal Glossario COFOG: “Erogazioni ad altre amministrazioni territoriali e locali per finanziamenti non riconducibili a specifiche missioni, per trasferimenti a fini perequativi, per interventi in attuazione del federalismo fiscale di cui alla legge delega n.42/2009. Comprende le concessioni di crediti a favore delle altre amministrazioni territoriali e locali non riconducibili a specifiche missioni. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria per le relazioni con le altre autonomie territoriali.” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Relazioni finanziarie con le altre 0,00 0,00 0,00 0,00 autonomie territoriali

Non è prevista nel nostro bilancio.

MISSIONE 19 Relazioni internazionali

La missione diciannovesima viene così definita dal Glossario COFOG: “Amministrazione e funzionamento delle attività per i rapporti e la partecipazione ad associazioni internazionali di regioni ed enti locali, per i programmi di promozione internazionale e per la cooperazione internazionale allo sviluppo. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale di cooperazione territoriale transfrontaliera.” La presente missione si articola nei seguenti programmi:

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Relazioni internazionali e 0,00 0,00 0,00 0,00 Cooperazione allo sviluppo

Non è prevista nel nostro bilancio.

MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti

La missione ventesima viene così definita dal Glossario COFOG: “Accantonamenti a fondi di riserva per le spese obbligatorie e per le spese impreviste, a fondi speciali per leggi che si perfezionano successivamente all'approvazione del bilancio, al fondo crediti di dubbia esigibilità. Non comprende il fondo pluriennale vincolato .” In tale missione viene inserito il fondo crediti di dubbia e difficile esazione che è stato definito secondo quanto previsto dalla normativa e altri Fondi istituiti per le spese obbligatorie o impreviste successivamente all’approvazione del bilancio.

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Fondo di riserva 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 02 Fondo svalutazione crediti 35.997,00 35.997,00 40.232,00 40.232,00 03 Altri fondi 651,00 651,00 651,00 651,00 Totale 66.648,00 66.648,00 70.883,00 70.883,00

Il Fondo di riserva deve essere previsto per un importo non inferiore allo 0,30 e non superiore al 2 per cento del totale delle spese correnti inizialmente previste in bilancio. Il Fondo crediti di dubbia e difficile esazione nasce in sede di bilancio di previsione tramite l’“accantonamento al fondo crediti di dubbia e difficile esazione”. In sede di bilancio di previsione, i passi operativi necessari alla quantificazione dell’accantonamento da inserire in bilancio sono i seguenti: a) individuare le categorie d’entrata stanziate in sede di programmazione, che potranno dar luogo a crediti di dubbia e difficile esazione; b) calcolare, per ogni posta sopra individuata, la media tra incassi ed accertamenti degli ultimi cinque anni; c) cumulare i vari addendi ed iscrive la sommatoria derivante in bilancio secondo le tempistiche proprie del medesimo principio contabile applicato. L’armonizzazione dei nuovi sistemi contabili stabilisce che le entrate di dubbia e difficile esazione devono essere accertate per il loro intero ammontare ma allo stesso tempo occorre stanziare nelle spese un accantonamento a titolo di fondo svalutazione crediti che, non potendo essere impegnato confluirà nell’avanzo di amministrazione come quota accantonata vincolata. Non richiedono accantonamento al Fondo: - i trasferimenti da altre amministrazioni pubbliche;

- i crediti assistiti da fideiussione - le entrate tributarie. La scelta è lasciata al singolo ente che deve, comunque, dare adeguata motivazione. Nel primo esercizio di applicazione della nuova contabilità (2016) era possibile stanziare in bilancio una quota almeno pari al 36% dell’importo dell’accantonamento quantificato nel prospetto riguardante il fondo allegato al bilancio; nel 2018 la quota da accantonare è pari al 75%, per l’esercizio 2019 85% e per l’esercizio 2020 95%. Dal 2021 la percentuale di accantonamento sarà obbligatoriamente del 100%. Nel programma “altri fondi” sono previsti gli accantonamenti per l’indennità di fine mandato del sindaco nonché la spesa per i rinnovi contrattuali dei dipendenti.

MISSIONE 50 Debito pubblico

La missione cinquantesima e sessantesima vengono così definita dal Glossario COFOG: “DEBITO PUBBLICO – Pagamento delle quote interessi e delle quote capitale sui mutui e sui prestiti assunti dall'ente e relative spese accessorie. Comprende le anticipazioni straordinarie. ANTICIPAZIONI FINANZIARIE – Spese sostenute per la restituzione delle risorse finanziarie anticipate dall'Istituto di credito che svolge il servizio di tesoreria, per fare fronte a momentanee esigenze di liquidità .”

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021 01 Quota interessi ammortamento mutui 53.604,00 81.517,63 50.403,00 50.403,00 e prestiti obbligazionari 02 Quota capitale ammortamento mutui 64.800,00 95.991,45 68.000,00 68.000,00 e prestiti obbligazionari Totale 118.404,00 177.509,08 118.403,00 118.403,00

MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021

01 Restituzione anticipazione di tesoreria 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00

Tali missioni evidenziano il peso che l’Ente affronta per la restituzione da un lato del debito a medio lungo termine verso istituti finanziari, con il relativo costo, e dall’altro del debito a breve, da soddisfare all’interno dell’esercizio finanziario, verso il Tesoriere Comunale. Spese sostenute per il pagamento degli interessi relativi alle risorse finanziarie acquisite dall'ente mediante l'emissione di titoli obbligazionari, prestiti a breve termine, mutui e finanziamenti a medio e lungo termine e altre forme di indebitamento e relative spese accessorie. Non comprende le spese relative alle rispettive quote capitali, ricomprese nel programma "Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari" della medesima missione. Non comprende le spese per interessi per le anticipazioni di tesoreria, ricomprese nella missione 60 "Anticipazioni finanziarie". Non comprende le spese per interessi riferite al rimborso del debito legato a specifici settori che vanno classificate nelle rispettive missioni.

Spese sostenute per la restituzione delle risorse finanziarie relative alle quote di capitale acquisite dall'ente mediante titoli obbligazionari, prestiti a breve termine, mutui e finanziamenti a medio e lungo termine e altre forme di indebitamento e relative spese accessorie. Comprende le spese per la chiusura di anticipazioni straordinarie ottenute dall'istituto cassiere. Non comprende le spese relative agli interessi, ricomprese nel programma "Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari" della medesima missione. Non comprende le spese per le quote di capitale riferite al rimborso del debito legato a specifici settori che vanno classificate nelle rispettive missioni. Non vi sono particolari indicazioni nel documento programmatico ma è evidente la linea di condotta: il contenimento dell'indebitamento.

Spese sostenute per le risorse finanziarie anticipate dall'istituto di credito che svolge il servizio di tesoreria, per far fronte a momentanee esigenze di liquidità. Annualmente viene deliberata dalla Giunta Comunale la richiesta di concessione di anticipazione di Tesoreria nel rispetto dell'art. 222 del D.Lgs. 267/00 in ordine ai limiti massimi di ammissibilità degli importi di indebitamento. Logicamente l'autorizzazione ha carattere preventivo e verrà materialmente utilizzata solo in presenza della circostanza a cui si riferisce : temporanea scopertura di cassa.

MISSIONE 99 Servizi per conto terzi

Stanziamento Cassa Stanziamento Stanziamento Programmi 2019 2019 2020 2021

01 Servizi per conto terzi - Partite di giro 234.500,00 318.451,67 234.500,00 234.500,00

02 Anticipazioni per il finanziamento del 0,00 0,00 0,00 0,00 sistema sanitario nazionale Totale 234.500,00 318.451,67 234.500,00 234.500,00

Trattasi di servizi conto terzi e partite di giro.

D) GESTIONE DEL PATRIMONIO CON PARTICOLARE RIFERIMENTO ALLA PROGRAMMAZIONE URBANISTICA E DEL TERRITORIO E PIANO DELLE ALIENAZIONI E DELLE VALORIZZAZIONI DEI BENI PATRIMONIALI

Valorizzazione o dismissione del patrimonio

L’ente, con delibera di giunta, approva l’elenco dei singoli beni immobili ricadenti nel proprio territorio che non sono strumentali all'esercizio delle funzioni istituzionali e che diventano, in virtù del loro inserimento nell'elenco, suscettibili di essere valorizzati o, in alternativa, di essere dismissioni. Viene così redatto il piano delle alienazioni e delle valorizzazioni immobiliari da allegare al bilancio di previsione, soggetto poi all’esame del consiglio. L'avvenuto inserimento di questi immobili nel piano determina la conseguente riclassificazione tra i beni nel patrimonio disponibile e ne dispone la nuova destinazione urbanistica. La delibera di consiglio che approva il piano delle alienazioni e delle valorizzazioni costituisce variante allo strumento urbanistico. Questa variante, in quanto relativa a singoli immobili, non ha bisogno di ulteriori verifiche di conformità con gli eventuali atti di pianificazione di competenza della provincia o regione.

In merito alla gestione del patrimonio ed alla programmazione urbanistica e del territorio l’Ente nel periodo di bilancio

Attivo Patrimoniale 2017 Denominazione Importo Immobilizzazioni immateriali 0,00 Immobilizzazioni materiali 2.923.536,34 Immobilizzazioni finanziarie 570,17

Piano delle Alienazioni 2019-2021 Valore totale alienazioni Denominazione Importo Fabbricati non residenziali 0,00 Fabbricati residenziali 0,00 Terreni 0,00 Altri beni 0,00

Fabbricati non residenziali Fabbricati residenziali Terreni Altri beni

Stima del valore di alienazione (euro) Unità immobiliari alienabili (n.)

Tipologia 2019 2020 2021 Tipologia 2019 2020 2021 Fabbricati non

residenziali Non residenziali Fabbricati Residenziali Residenziali Terreni Terreni Altri beni Altri beni

Totale Totale

Non esistono beni da alienare

VALUTAZIONI FINALI

La pianificazione, la programmazione e la progettazione delle politiche pubbliche prescindono dall’influenza e dalle incertezze normative e finanziarie del contesto di finanza pubblica attuale. Per quanto riguarda la gestione corrente viene monitorata con oculatezza la gestione della spesa, con l'obiettivo di garantire, anche se con minori risorse a disposizione, le consuete iniziative e attività.

L’indirizzo generale della struttura gestionale, fatte salve specifiche direttive per ogni programma, è quello di erogare, nella miglior misura possibile, i servizi alla cittadinanza, in rapporto alle risorse (economiche, umane e strumentali) a disposizione.