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Verbandsgemeinde Wallmerod
Haushaltssatzung und Haushaltsplan der Verbandsgemeinde Wallmerod
für das Haushaltsjahr
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Haushaltssatzung der Verbandsgemeinde Wallmerod für das Haushaltsjahr 2021 vom
Der Verbandsgemeinderat hat am auf Grund von § 95 Gemeindeordnung, in der derzeit geltenden Fassung ,folgende Haushaltssatzung beschlossen:
§ 1 Ergebnis- und Finanzhaushalt Festgesetzt werden: 1. im Ergebnishaushalt
der Gesamtbetrag der Erträge auf 9.572.665 Euro der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 9.570.780 Euro
der Jahresüberschuss auf 1.885 Euro
2. im Finanzhaushalt
der Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen auf 940.555 Euro
die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 1.313.145 Euro die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 2.523.450 Euro
der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf -1.210.305 Euro
der Saldo der Ein- / Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 269.750 Euro (ohne Einzahlungen und Auszahlungen der Kredite zur Umschuldung) nachrichtlich:
der Gesamtbetrag der Einzahlungen auf 11.012.415 Euro der Gesamtbetrag der Auszahlungen auf 11.012.415 Euro
§ 2 Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite
Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich ist, wird festgesetzt für
zinslose Kredite 0 Euro
verzinste Kredite 0 Euro
zusammen auf: 0 Euro Seite 3 von 21
§ 3 Verpflichtungsermächtigungen
Der Gesamtbetrag der Ermächtigungen zum Eingehen von Verpflichtungen, die in künftigen Haushaltsjahren zu Auszahlungen für Investitionen und Investitions- förderungsmaßnahmen (Verpflichtungsermächtigungen) führen können, wird festgesetzt auf 0 Euro
Die Summe der Verpflichtungsermächtigungen, für die in künftigen Haushalts- jahren voraussichtlichen Investitionskredite aufgenommen werden müssen, beläuft sich auf 0 Euro
§ 4 Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung
Der Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung wird festgesetzt auf 3.000.000 Euro
§ 5 Kredite und Verpflichtungsermächtigungen für Sondervermögen
Die Kredite und Verpflichtungsermächtigungen für Sondervermögen mit Sonderrechnungen werden festgesetzt auf
1. Gesamtbetrag der Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen
Sondervermögen Eigenbetrieb Wasser auf 1.099.000 Euro darin enthalten: zinslose Förderdarlehen Wasser auf 840.000 Euro
Sondervermögen Eigenbetrieb Abwasser auf 1.324.800 Euro darin enthalten: zinslose Förderdarlehen Abwasser auf 0 Euro
zusammen auf: auf 2.423.800 Euro
2. Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung
Sondervermögen Eigenbetrieb Wasser auf 1.500.000 Euro Sondervermögen Eigenbetrieb Abwasser auf 1.500.000 Euro
zusammen auf: 3.000.000 Euro
3. Verpflichtungsermächtigungen
Sondervermögen Eigenbetrieb Wasser auf 0 Euro Sondervermögen Eigenbetrieb Abwasser auf 1.000.000 Euro
zusammen auf: 1.000.000 Euro
darunter:
Verpflichtungsermächtigungen, für die in den künftigen Haushaltsjahren voraussichtlich Investitionskredite aufgenommen werden müssen beläuft sich auf 1.000.000 Euro Seite 4 von 21
§ 6 Gebühren und Beiträge
Die Sätze der einmaligen und laufenden Entgelte nach dem Kommunalabgabengesetz in Verbindung mit den Bestimmungen der Entgeltssatzung Wasserversorgung und der Entgeltssatzung Abwasserbeseitigung werden für das Haushaltsjahr 2021 wie folgt festgesetzt.
Betriebszweig Betriebszweig Wasserversorgung Abwasserbeseitigung Schmutz- Niederschlags- 1. einmalige Beiträge wasser wasser
- je m² gewichtete Grundstücksfläche 1,57 € 3,69 €
- je m² gewichtete Grundstücksfläche (Abflußfläche) 10,66 €
2. wiederkehrende Beiträge
- für die ersten zwei Wohneinheiten 108,00 € - für jede weitere Wohneinheit 54,00 € - je Einwohnergleichwert 18,00 €
- je m² gewichtete Grundstücksfläche 0,06 €
- je m² gewichtete Grundstücksfläche (Abflußfläche) 0,50 € a) Betriebszweig Wasserversorgung Das Aufkommen des wiederkehrenden Beitrages Wasser soll durchschnittlich 40 % der entgeltsfähigen Kosten abdecken (§ 12 Abs. 3 Entgeltssatzung Wasserversorgung). b) Betriebszweig Abwasserbeseitigung - Schmutzwasser Gegenstand der Kalkulation des wiederkehrenden Beitrages Schmutzwasser sind die fixen Kosten der Kostenstellen Mechanik Biologie und Schlammbehandlung für die Schmutzwasserbeseitigung (§ 13 Abs. 3 Satz 2 Entgeltsatzung Abwasserbeseitigung).
Betriebszweig Betriebszweig Wasserversorgung Abwasserbeseitigung
3. Benutzungsgebühren Frischwasser Schmutzwasser
- Mengengebühr 1,80 € / m³ 2,20 € / m³
- für Fäkalschlammabfuhr aus nicht ans Kanalnetz angeschlossene Abwasser- gruben und geschlossenen Sammel- gruben für Schmutzwasser 21,00 € / m³
- Abwasserabgabe für Kleineinleiter 17,90 € / Person
4. Bauwasserpauschale
Die Bauwasserpauschale nach § 25 Entgeltsatzung Wasserversorgung beträgt ab dem Zeitpunkt der Bereitstellung von Bauwasser bis zum Einbau einer Messeinrichtung pro Monat: 10,00 € Bei der Zeitberechnung wird auf volle Monate abgerundet. Seite 5 von 21
Betriebszweig Betriebszweig Wasserversorgung Abwasserbeseitigung
5. Aufwendungsersätze Frischwasser Schmutzwasser
- nach § 27 Abs. 1 S. 2 Entgeltsatzung Wasserversorgung bei DN 32 12,00 € / lfm bei DN 40 13,00 € / lfm bei DN 50 17,00 € / lfm
- nach § 27 Abs. 1 S. 3 Entgeltsatzung Wasserversorgung bei Qn 2,5 290,00 € bei Qn 6 400,00 €
- nach § 27 Abs. 4 Entgeltsatzung Wasserversorgung 2.500,00 €
- nach § 28 Abs. 4 Entgeltsatzung Abwasserbeseitigung 3.500,00 € - nach § 28 Abs. 2 Satz 2 Entgeltsatzung Abwasserbeseitigung 1.450,00 €
6. Kostenanteile für Straßenentwässerung
- laufende Kostenanteile der Ortsgemeinden für Niederschlagswasser von gemeindlichen Straßen, Wegen und Plätzen für 2021 0,77 € / m²
- Erstmalige Herstellung / Investitionskostenanteile der Ortsgemeinden für Niederschlagswasser von gemeindlichen Straßen, Wegen und Plätzen für 2021 20,77 € / m²
- Erneuerung / Investitionskostenanteile der Ortsgemeinden für Niederschlagswasser von gemeindlichen Straßen, Wegen und Plätzen für 2021
a) Offene Bauweise 21,78 € / m² b) Grabenlose Bauweise 7,92 € / m²
7. Umsatzsteuern
Zu den Entgelten Nr. 1 bis 5 kommen beim Betriebszweig Wasserversorgung die jeweils gesetzlich festgelegten Umsatzsteuern hinzu.
8. Vorauszahlungen
Zu den Entgelten Nr. 1 bis 3, 5 und 6 werden Vorauszahlungen erhoben.
§ 7 Verbandsgemeindeumlage
Gemäß § 26 Abs. 1 Landesfinanzausgleichsgesetz (LFAG) erhebt die Verbandsgemeinde von allen Ortsgemeinden eine Verbandsgemeindeumlage. Der Umlagesatz wird auf 33,00 % festgesetzt. Seite 6 von 21
§ 8 Sonderumlage Revierdienst
Nach der Kommunalisierung des Revierdienstes gem. § 28 Landeswaldgesetz (LWaldG) vom 30.11.2000 (GVBL. S. 504) in der derzeit gültigen Fassung, und der Aufgabenübernahme durch die Verbandsgemeinde Wallmerod wird für die nicht durch Kostenerstattung des Landes gedeckten Personalaufwendungen der Revierbeamten eine Sonderumlage nach § 26 Abs. 2 Satz 1 LFAG in Höhe von 116.580 Euro erhoben.
§ 9 Eigenkapital
Der Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2019 (vorl. Jahresabschluss) beträgt 7.725.704 Euro Der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2020 (Haushaltsplanung) beträgt 7.737.669 Euro Der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2021 (Haushaltsplanung) beträgt 7.739.554 Euro
§ 10 Elternbeitrag Betreuende Grundschulen
Der monatliche Elternbeitrag für die Nutzung der Betreuenden Grundschulen nach § 4 Abs. 6 der Satzung über die unterrichtsergänzenden Betreuungsangebote an den Grundschulen in der Verbandsgemeinde Wallmerod und die Erhebung von Elternbeiträgen vom 14.07.2016 wird für das Jahr 2021 auf
20,00 Euro festgesetzt.
§ 11 Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen
Erhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen gemäß § 100 Abs. 1 Satz 2 GemO liegen vor, wenn im Einzelfall 20.000 Euro überschritten sind.
§ 12 Wertgrenze für Investitionen
Investitionen oberhalb der Wertgrenze von 20.000 Euro sind in der Investitionsübersicht einzeln darzustellen. nachrichtlich: Aus Gründen der vollständigen Information werden alle Investitionen in der Investitionsübersicht aufgeführt.
§ 13 Altersteilzeit
Die Bewilligung von Altersteilzeit für Beamtinnen und Beamte wird in 0 Fällen zugelassen. Seite 7 von 21
§ 14 Leistungszulagen
Für die Bewilligung von Zahlungen nach der Landesverordnung zur Durchführung der §§ 27 und 42 a des Bundesbesoldungsgesetzes an Beamtinnen und Beamte werden festgesetzt:
1. für Leistungsstufen 0 Euro
2. für Leistungsprämien und Leistungszulagen 0 Euro
§ 15 Inkrafttreten
Die Haushaltssatzung tritt am 01.01.2021 in Kraft.
Wallmerod, den
Verbandsgemeinde W a l l m e r o d
Bürgermeister Seite 8 von 21
Hinweis:
Die vorstehende Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2021 wird hiermit öffentlich bekannt gemacht. Die nach § 95 Abs. 4 GemO erforderlichen Genehmigungen der Aufsichtsbehörde zu den Festsetzungen in den §§ 2 und 3 der Haushaltssatzung sind erteilt. Sie haben folgenden Wortlaut:
Genehmigungsvermerke der Aufsichtsbehörde:
Hinweis:
Siehe hierzu Schreiben der Kreisverwaltung des Westerwaldkreises (Kommunalaufsicht),
Az.: Abt. 2-21 / Az. 029-901-10 vom
als Stellungnahme zum Haushalt 2021.
Der Haushaltsplan liegt zur Einsichtnahme vom bis (Wochentag, Datum) (Wochentag, Datum) während der Dienststunden in der Verbandsgemeindeverwaltung Wallmerod, Zimmer 114, öffentlich aus.
Wallmerod, den
Verbandsgemeinde W a l l m e r o d
Bürgermeister
Bescheinigung über die Offenlage und Bekanntmachung der Haushaltssatzung
Es wird bestätigt, dass die Haushaltssatzung nach Genehmigung durch die Aufsichtsbehörde eine Woche lang, und zwar in der Zeit vom bis
öffentlich ausgelegen hat.
Wallmerod, den Verbandsgemeinde W a l l m e r o d
Bürgermeister Seite 9 von 21
B. Allgemeines zur Haushaltsentwicklung
Die finanzielle Lage der Verbandsgemeinde Wallmerod ist vergleichbar mit dem Vorjahr 2020. Trotz der nachfolgend näher erläuterten Verschiebungen ist die Finanzmittelausstattung kon- stant (./. 8 T€).
Das Gewerbesteueraufkommen verringert sich deutlich (./. 1.384.975 €), damit zeigt sich ein Einbruch von rund 25,8 %. Der Gemeindeanteil an der Einkommensteuer verringert sich eben- falls (./. 184.786 €), das entspricht einer Verringerung von 2,5 %.
Weitere andere Umlagegrundlagen zeigen nur geringfügig veränderte Werte.
Um die Gewerbesteuereinbrüche aufgrund der Corona-Pandemie aufzufangen, werden von Bund und Land Gewerbesteuerkompensationsmittel den Ortsgemeinden für die Haushalte 2021 zur Verfügung gestellt. Diese fließen im Bereich der Steuerkraftentwicklung in die Umlage- grundlagen der Verbandsgemeindeumlage mit ein. Für die Haushaltsplanung 2021 werden ins- gesamt Zahlungen in Höhe von 611.519 € als zusätzliche Gelder erwartet. Hiervon partizipieren 13 Ortsgemeinden.
Die Umlagegrundlagen verringern sich trotz der Kompensationszahlungen um 837.068 € (2020: 16.645.722 € / 2021: 15.808.654 €). Aufgrund der gesunkenen Umlagegrundlagen fällt die Verbandsgemeindeumlage um rund 5,0 % im Vergleich zum Vorjahr (./. 276.231 €). Der Umlagesatz bleibt unverändert bei 33 %.
Die Schlüsselzuweisung B-2 erhöht sich von 1.317.299 € (2020) um 474.638 € auf 1.791.937 € (2021). Der Grundbetrag B-2 beträgt im Haushaltsjahr 1.504 € (2020: 1.410 Euro). Ursächlich für die Erhöhung der Schlüsselzuweisung B-2 ist die Verringerung der Steuerkraftmeßzahlen insgesamt sowie die Anhebung des Grundbetrages in 2021.
Durch die Erhöhung der Schlüsselzuweisung B-2 als Berechnungsgrundlage erhöht sich damit auch die Kreisumlage um 189.856 € bei gleichbleibendem Umlagesatz (40,00 %) gegenüber dem Vorjahr (2020: 526.919 € / 2021: 716.775 €).
Alle Planungsjahre im Ergebnishaushalt zeigen positive Werte: 2021: 1.885 €; 2022: 4.060 €; 2023: 81.370 €; 2024: 5.540 €.
Die Investitionen belaufen sich in 2021 auf 2.523.450 €. Diese teilen sich auf die Investitions- schwerpunkte Schulen (727 T€), Rathaus (148 T€), Klimaschutz & Mobilität (360 T€), Brand- schutz (692 T€), Dorferneuerung (280 T€) und Erschließung von Konversionsflächen (300 T€) auf. Es werden Zuwendungen für Investitionen in Höhe von 1.313.145 € erwartet.
Zur Ausfinanzierung der geplanten Investitionen werden im Planungszeitraum keine Investiti- onskredite benötigt.
Der voraussichtliche Stand der liquiden Mittel zum 31.12.2020 fängt die Finanzierungsbedarfe resultierend aus der Investitionstätigkeit in den Planungsjahren 2021-2023 ab.
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F 1. Ergebnishaushalt
Erträge
Steuern / Abgaben 40.000
Zuwendungen, allg. Umlagen, Transfererträge 7.976.400
Erträge soziale Sicherung 376.500
Öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte 287.015
privatrechtl. Leistungsentgelte 124.030
Kostenerstattungen/Kostenumlagen 650.690
Sonstige lfd. Erträge 115.915
Zins- u. sonstige Finanzerträge 2.115
Gesamt: 9.572.665
Erträge VG Wallmerod Haushalt 2021
Kostenerstattungen/Ko Sonstige lfd. Erträge stenumlagen 1% Zins‐ u. sonstige 7% Finanzerträge 0% privatrechtl. Steuern / Abgaben Leistungsentgelte 1% 1%
Öffentl.‐rechtl. Leistungsentgelte 3% Zuwendungen, allg. Umlagen, Transfererträge Erträge soziale 83% Sicherung 4% Seite 11 von 21
F 1. Ergebnishaushalt
Aufwendungen
Personal- und Versorgungsaufwendungen 5.209.000
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.104.310
Abschreibungen 984.430
Zuwendungen, Umlagen 764.575
Aufwendungen der sozialen Sicherung 480.500
sonstige laufende Aufwendungen 978.485
Zins- und sonstige Finanzaufwendungen 49.480
Gesamt: 9.570.780 €
Aufwendungen VG Wallmerod Haushalt 2021
Sonstige lfd. Aufwendungen Zins‐ u. sonstige Aufwendungen der 10% Finanzaufwendungen sozialen Sicherung 1% 5%
Zuwendungen, Umlagen, Transfer‐ aufwendungen 8%
Personal‐ und Abschreibungen Versorgungs‐ 10% aufwendungen 54%
Aufwendungen für Sach‐ u. Dienstleistungen 12% Seite 12 von 21
F 2. Finanzhaushalt
Gesamtbetrag der Einzahlungen 11.012.415 €
Gesamtbetrag der Auszahlungen 11.012.415 €
Eingeplanter Investitionskredit zum 0 € Ausgleich des Finanzhaushalts in 2021:
Hinweise zur Haushaltsentwicklung:
Aus dem Rechnungsabschluss 20209 stehen Finanzmittel zur Verfügung. Der voraussichtliche Stand der Finanzrechnung (liquide Mittel) zum 31.12.2020 beträgt ca. 1.031.000 €.
Zur Finanzierung der vorgesehenen Investitionen in 2021 und Folgejahre sind keine Investitionskredite erforderlich.
Einzahlungen für Investitionen Gesamt
2021 2022 2023 2024 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.313.145 € 457.475 € 543.925 € 378.910 € Einzahlungen aus verzinsten Krediten 0 € 0 € 0 € 0 €
1.313.145 € 457.475 € 543.925 € 378.910 €
Auszahlungen für Investitionen Gesamt
2021 2022 2023 2024
2.523.450 € 1.617.500 € 1.303.000 € 955.000 €
Saldo aus den Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
2021 2022 2023 2024
Saldo -1.210.305 € -1.160.025 € -759.075 € -576.090 €
Auf die Einzeldarstellung der Investitionen im Investitionsprogramm (sh. Anhang) wird verwiesen. Seite 13 von 21
Produkt Konto Produktbezeichnung Projekt 2021 2022 2023 2024 € € € € 114000 08210000 Rathaus Ausstattungsgegenstände Rathaus 8.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
114000 08222000 Rathaus Büromaschinen / Kopiersystem 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
114000 08240000 Rathaus Betriebs‐ und Geschäftsausstattung / GWG 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00
114001 01300000 Gebäudemanagement Baukostenzuschüsse / Böschungsmäher VGW 16.000,00
114001 07119000 Gebäudemanagement Fahrzeuge / Traktor für Realschule Plus Salz 36.000,00
114001 07180000 Gebäudemanagement Zusatzgeräte für Fahrzeuge 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00
114001 07240000 Gebäudemanagement Geräteausstattung 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00
114001 07280000 Gebäudemanagement Geräteausstattung / GWG 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
114001 08210000 Gebäudemanagement Betriebs‐ und Geschäftsausstattung 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
114001 08240000 Gebäudemanagement Betriebs‐ und Geschäftsausstattung / GWG 500,00 500,00 500,00 500,00
114400 01120000 EDV Softwarelizenzen investiv 25.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00
114400 08224000 EDV Betriebs‐ u. Geschäftsausstattung / Hardware 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00
114400 08240000 EDV Betriebs‐ und Geschäftsausstattung / GWG 8.500,00 8.500,00 8.500,00 8.500,00
116000 01120000 Finanzen Finanzsoftware, Umstellungskosten 30.000,00
122330 08224000 Einwohnerwesen Beschaffung von 3 Signaturpads 2.000,00
126000 08214000 Brandschutz Mobile Schlauchprüfanlage 5.000,00
126000 08214400 Brandschutz Digitale Alarmierung 10.000,00 80.000,00
126000 08220000 Brandschutz Beschaffung (Investitionsbudget) 400,00 23.300,00 23.300,00 23.300,00
126001 07120000 FFW Arnshöfen Beschaffung Tragkraftspritzenfahrzeug‐Wasser (TSF‐W) 108.000,00
126008 01300000 FFW Herschbach Sanierung/Umbau FGH Herschbach 50.000,00 50.000,00
126009 07120000 FFW Hundsangen Beschaffung Mittleres Löschfahrzeug (MLF) 257.000,00
126011 07120002 FFW Meudt Beschaffung Hilfeleistungs‐Löschgruppenfahrzeug HLF 340.000,00 10 126011 07250000 FFW Meudt Ersatz Atemschutzkompressor Atemschutzwerkstatt 40.000,00
126011 07300000 FFW Meudt Umbau/Erweiterung Atemschutzwerkstatt 40.000,00
126011 07300001 FFW Meudt FGH Meudt, Notstromversorgung 100.000,00
126011 09600073 FFW Meudt Anbau FGH Meudt 117.500,00 117.500,00
126013 01300000 FFW Niederahr Anbau FGH Niederahr 70.000,00
126013 07120003 FFW Niederahr Beschaffung Mehrzwecktransportfahrzeug 80.000,00 (MZF 1) 126013 07120004 FFW Niederahr Beschaffung Mittleres Löschfahrzeug (MLF) 117.500,00 117.500,00
126015 07120000 FFW Obererbach Beschaffung Kleinlöschfahrzeug (KLF) 102.000,00
126018 07120005 FFW Wallmerod Beschaffung Hilfeleistungslöschgruppen‐ 345.000,00 fahrzeug 10 (HLF 10) 126018 07120006 FFW Wallmerod Beschaffung Mehrzwecktransportfahrzeug (MZF 1) 80.000,00
126018 07120008 FFW Wallmerod Beschaffung Tanklöschfahrzeug Waldbrand 390.000,00 (TLF 3000) 126018 07120009 FFW Wallmerod Kommandowagen (KdoW) (WL/Waldbrand) 65.000,00
126018 07250001 FFW Wallmerod Rettungssatz 40.000,00
126018 08214700 FFW Wallmerod 4 Atemschutzgeräte für HLF 10 12.000,00
126018 09600074 FFW Wallmerod Anbau FGH Wallmerod + Waschplatz 117.500,00 117.500,00
126019 07120007 FFW Weroth Beschaffung TSF‐W 94.000,00
211080 08220000 GS Herschbach (Oww.) Investitionsbudget 9.200,00 1.940,00 1.940,00 1.940,00
211090 08220000 GS Hundsangen Investitionsbudget 3.400,00 1.560,00 1.560,00 1.560,00
211091 08210001 Turnhalle Hundsangen Sonderprogramm "Erneuerung Schulsportgeräte" 10.000,00 Beschluss VG‐Rat vom 13.09.2018 211091 09600063 Turnhalle Hundsangen Sanierung/Umbau Schulturnhalle Hundsangen 115.000,00
211110 03311000 GS Meudt Unterstand Schulhof 8.000,00 Seite 14 von 21
Produkt Konto Produktbezeichnung Projekt 2021 2022 2023 2024 € € € € 211110 08220000 GS Meudt Investitionsbudget 2.500,00 3.260,00 3.260,00 3.260,00
211111 08210001 Turnhalle Meudt Sonderprogramm "Erneuerung Schulsportgeräte" 10.000,00 Beschluss VG‐Rat vom 13.09.2018 211111 09600065 Turnhalle Meudt Sanierung/Umbau Schulturnhalle Meudt 105.000,00
211130 08220000 GS Niederahr Investitionsbudget 2.650,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00
211180 08220000 GS Wallmerod Investitionsbudget 4.100,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00
211190 08210001 GS Weroth Sonderprogramm "Erneuerung Schulsportgeräte" 10.000,00 Beschluss VG‐Rat vom 13.09.2018 211190 08220000 GS Weroth Investitionsbudget 6.550,00 1.740,00 1.740,00 1.740,00
215000 08220000 RS+ Salz Investitionsbudget 8.150,00 19.200,00 19.200,00 19.200,00
215000 09600075 RS+ Salz Ausbau Zufahrt Pausenhof 40.000,00
215001 08210001 Turnhalle RS+ Salz Sonderprogramm "Erneuerung Schulsportgeräte" 20.000,00 Beschluss VG‐Rat vom 13.09.2018 243000 09600072 Sonstige Schulische Aufgaben Umsetzung Digitalpakt Schulen 392.000,00
424120 08210000 Mehrzweckhalle Wallmerod Putzmaschine 5.000,00
424180 08210011 Freibad Hundsangen Beschaffung bewegliches Anlagevermögen 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00
511000 09600080 Räumliche Planungs‐ und Erschließung Konversionsfläche "Hahner Stock"; 300.000,00 Entwicklungs‐maßnahmen Löschteich 511300 01200000 Dorferneuerung Programm "Leben im Dorf" / Inv.‐Zuschüsse an Privat 270.000,00 270.000,00 270.000,00 270.000,00
511300 01200001 Dorferneuerung Programm "Lange Leben im Dorf" / Inv.‐Zuschüsse an 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 Privat 511500 09600078 Quartiersmanagement Mobilitätsstationen öPNV 5.000,00 15.000,00 15.000,00
531000 09600076 Aktionsprogramm Energie Bau von Photovoltaikanlagen 10.000,00 10.000,00 10.000,00
551200 09600066 Radwegenetz Barrierefreier Ausbau Rad‐ und Wanderweg Wallmerod ‐ 290.000,00 Westerburg 551200 09600079 Radwegenetz Anbindungen u. Lückenschlüsse Radwegenetz ‐ 30.000,00 30.000,00 30.000,00
561000 09600071 Klimaschutzmanagement Kimaschutz‐Projekt 50.000,00 100.000,00 50.000,00
561000 09600077 Klimaschutzmanagement Ladestationen E‐Bike, E‐Auto 5.000,00 15.000,00 15.000,00
Investitionssumme: 2.523.450,00 € 1.617.500,00 € 1.303.000,00 € 955.000,00 € Abzügl Zuwendungen: 1.313.145,00 € 457.475,00 € 543.925,00 € 378.910,00 €
Netto‐Investitionssumme: 1.210.305,00 € 1.160.025,00 € 759.075,00 € 576.090,00 € Seite 15 von 21
Produkt Konto Produktbezeichnung Projekt 2021 2022 2023 2024 € € € € 114001 07119000 Gebäudemanagement Fahrzeuge / Verkauf Alttraktor Realschule Plus Salz 2.500,00
114400 23131000 EDV Anteilige Inv.‐Kostenerstattung Werke 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00
126011 23142001 FFW Meudt Landeszuwendung Beschaffung HLF 10 42.000,00
126011 23142007 FFW Meudt Zuschuss Notstromversorgung 11.000,00
126013 23142003 FFW Niederahr Landeszuwendung MLF 31.000,00 27.000,00
126013 23143020 FFW Niederahr Kreiszuw. Beschaffung MZF 1 10.000,00 5.000,00
126018 23142004 FFW Wallmerod Landeszuwendung Beschaffung HLF 10 42.000,00 42.000,00
126018 23142009 FFW Wallmerod Landeszuwendung Beschaffung MZF 1 10.000,00 5.000,00
126018 23142010 FFW Wallmerod Landeszuwendung TLF 3000 39.000,00
126018 23142011 FFW Wallmerod Landeszuwendung KdoW 12.000,00
126018 23143040 FFW Wallmerod Kostenbeteiligung Westerwaldkreis TLF 3000 156.000,00
126019 23142005 FFW Weroth Landeszuwendung Beschaffung TSF‐W 32.570,00 4.215,00 4.215,00 ‐
211091 23312300 Turnhalle Hundsangen Zuweisung KI 3.0 (2) 103.500,00
211111 23312400 Turnhalle Meudt Zuweisung KI 3.0 (2) 94.500,00
211180 23313000 GS Wallmerod Kreiszuwendung Dachgeschossausbau inkl. Brandschutz 8.550,00 8.550,00
211180 23312000 GS Wallmerod Landeszuwendung Dachgeschossausbau inkl. Brandschutz 51.300,00 51.300,00
211190 23312500 GS Weroth Zuweisung KI 3.0 (2) 15.915,00
215000 23312100 RS+ Salz Zuweisung KI 3.0 (2) 118.200,00
243000 23312000 Sonstige Schulische Aufgaben Zuwendungen Digitalpakt Schulen 483.000,00
424110 23313200 Zentrale Sportanlage Tilgungsrate Kostenanteil OG Wallmerod für Erneuerung 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 Wallmerod Zentrale Sportanlage Wallmerod 424180 23143001 Freibad Hundsangen Kostenerstattung OG Hundsangen für investive Maßnahmen 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 (bewegliches Anlagevermögen) 424180 23143004 Freibad Hundsangen Tilgungsrate Kostenanteil OG Hundsangen 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 für Sanierung Freibad 5110000 23142000 Räuml. Planungs‐ und Zuwendung Land / Löschteich 118.000,00 Entwicklungs‐Maßnahmen 511300 23313100 Dorferneuerung Anzahl auf Inv.‐Zuwendung / VG Westerburg für Zuschüsse 70.000,00 70.000,00 70.000,00 70.000,00 "Leben im Dorf" 511300 23313101 Dorferneuerung Anzahl auf Inv.‐Zuwendung / VG Westerburg für Zuschüsse 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 "Lange Leben im Dorf" 511500 23311000 Quartiersmanagement Anzahl. Auf Inv.‐Zuwendung / Bund / Mobilitätsstationen 2.500,00 7.500,00 7.500,00
551200 23313100 Radwegenetz Investitionskostenzuschuss VG Westerburg barrierefreier 32.000,00 Ausbau Radweg Wallmerod ‐ Westerburg 551200 23315000 Radwegenetz Zuwendung EU LEADER barrierefreier Ausbau Radweg 203.000,00 Wallmerod ‐ Westerburg 551200 23311000 Radwegenetz Anzahl. Auf Inv.‐Zuwendung / Bund / Lückenschlüsse 15.000,00 15.000,00 15.000,00 Radwegenetz 561000 23311000 Klimaschutzmanagement Zuweisung vom Bund / für Klimaschutz‐Projekt 25.000,00 50.000,00 25.000,00
611000 23312600 Steuern / Investitionsschlüsselzuweisung 56.410,00 56.410,00 56.410,00 56.410,00 Allgemeine Zuweisungen 1.313.145,00 457.475,00 543.925,00 378.910,00 Muster 14 (zu § 103 Abs. 2 Satz 3 GemO)
Verbandsgemeinde Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit Wallmerod (Berechnung der sog." freien Finanzspitze"; Ausgleich Finanzhaushalt)
Ansätze des Ansätze des Planungs- Planungs- Planungs- lfd. Ergebnisse Haushalts- Haushalts- daten des daten des daten des Einzahlungs- und Auszahlungsarten des Haushalts- vorjahres jahres Haushalts- zweiten dritten Nr. vorvorjahres einschl. folgejahres Haushalts- Haushalts- Nachträge 1 2021 folgejahres folgejahres in € ² einschließlich Zinsauszahlungen einschließlich Zinsauszahlungen für bereits genehmigte Kredite und
Saldo der ordentlichen und außerordentlichen für bereits genehmigte Kredite für geplante, aber noch nicht genehmigte Kredite 1 Ein- und Auszahlungen (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 23 GemHVO) 1.636.598 818.695 940.555 909.175 1.003.460 967.120 abzüglich
Auszahlung zur planmäßigen Tilgung von bereits
2 genehmigten Investitionskrediten 345.636 304.920 305.275 305.940 306.620 307.325 (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 36 GemHVO)
Entstehungsrechnung 3 Zwischensumme 1.290.962 513.775 635.280 603.235 696.840 659.795 abzüglich Auszahlung zur planmäßigen Tilgung von geplanten, 0000 4 aber noch nicht genehmigten Investitionskrediten (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 36 GemHVO) X X
Verwendungsrechnung 5 "freie Finanzspitze" (Ziel in allen Jahren: > 0) 1.290.962 513.775 635.280 603.235 696.840 659.795
Endfällige Kredite: (Ablauf der Zinsfestschreibung) Jahr 2021: 546.022 € Stand der Kredite zur Liquiditätssicherung ³ Jahr 2022: 608.169 €
Jahr 2023: 410.000 € Jahr 2021: 0 € (zum 31.12.2020) Seite Jahr 2024: 166.315 € 16 von
1 Ergebnisse des Haushaltsvorjahres, sofern vorliegend. 21 2 Angaben können auch in 1.000 € erfolgen. 3 Bei Ortsgemeinden Stand der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde, bei Verbandsgemeinden nur den auf ihren Haushalt entfallenden Anteil. Seite 17 von 21
Verbandsgemeinde Wallmerod Muster 4 (zu § 1 Abs. 1 Nr. 5 GemHVO)
Übersicht über den Stand der Kreditaufnahmen und ähnlicher Vorgänge 1, 2
Voraussichtlicher Voraussichtlicher Stand Beginn Stand Stand lfd. Art Haushaltsvorjahr zu Beginn des zum Ende des Nr. (gem. § 47 Abs. 5 Nr. 4 GemHVO) Haushaltsjahres Haushaltsjahres in € 2020 2021 2021
1 Anleihen 0,00 0,00 0,00
2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 2 3.573.969,61 3.269.067,37 2.963.806,50
3 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung 2, 3 0,00 0,00 0,00
Verbindlichkeiten aus Vorgängen, 4 0,00 0,00 0,00 die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 4
5 Summe der Kreditaufnahmen 3.573.969,61 3.269.067,37 2.963.806,50
1 Die Übersicht ist als Anlage zum Haushaltsplan (§ 1 Abs. 1 Nr. 5 GemHVO) entbehrlich, sofern der Vorbericht eine entsprechend aussgekräftige Darstellung der Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen, zur Liquiditätssicherung und aus Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen sowie deren Entwicklung (vgl. § 6 Satz 5 Nr. 4 und 5 GemHVO) enthält.
2 Hierzu zählen auch Kredite, die von Beteiligungsunternehmen, Sondervermögen oder ähnlichen Tochterorganisationen aufgenommen wurden.
3 Bei Ortsgemeinden: Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse.
4 Hierunter sind Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften anzusehen, aus denen eine Zahlungverpflichtung der Gemeinde begründet wurde, die einer Kreditaufnahme wirtschaftlich gleichkommt und die mit der Investitionstätigkeit der Gemeinde in Verbindung stehen. Hierzu zählen bspw. Leasingverträge, ÖPP-Maßnahmen, Leibrentenverträge, Stundungsvereinbarungen aus Kauf-, Dienst- oder Werkverträgen, Schuldübernahmen, Gewährung von Schuldendiensthilfen an Dritte. Seite 18 von 21
Verbandsgemeinde Wallmerod Muster 26 (zu § 93 Abs. 4 GemO)
Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse (gemäß § 2 Abs. 1 Satz 1 Posten E 23 GemHVO) 1
Betrag lfd. Nr. Jahr Jahr in € 2 1 5. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2016 1.200.399
2 4. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2017 149.223
3 3. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2018 297.277
4 2. Haushaltsvorjahr (vorläufig) 2019 266.186
5 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz einschl. Nachträge) 2020 11.965
6 Haushaltsjahr (Ansatz) 2021 1.885
7 Zwischensumme (lfd. Nr. 1 - 6) 1.926.936
8 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2022 4.060
9 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2023 81.370
10 3. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2024 5.540
11 Summe 2.017.906
1 Die Übersicht ist als Anlage zum Haushaltsplan entbehrlich, sofern der Vorbericht eine entsprechende Darstellung über die Entwicklung der Jahresergebnisse enthält.
2 Angaben können auch in 1.000 € erfolgen. Seite 19 von 21
Verbandsgemeinde Wallmerod Muster 27 (zu § 93 Abs. 4 GemO)
Übersicht über die Über- / Unterdeckung im Finanzhaushalt bzw. in der Finanzrechnung 1
Saldo der ordentlichen und ./. außerordentlichen planmäßige = Ein- und Tilgung Betrag Auszahlungen
(§ 2 Abs. 1 Satz 1 (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 23 GemHVO) Posten F 36 GemHVO) lfd. Nr. Jahr Jahr in € 2
1 5. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2016 950.099 534.887 415.212
2 4. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2017 955.242 302.744 652.497
3 3. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2018 1.279.904 336.125 943.778
4 2. Haushaltsvorjahr (vorl. Rechnungsergebnis ) 2019 1.636.598 345.636 1.290.962
5 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz einschl. Nachträge) 2020 818.655 304.920 513.735
6 Haushaltsjahr (Ansatz) 2021 940.555 305.275 635.280
7 Zwischensumme (lfd. Nr. 1 bis 6) 6.581.052 2.129.588 4.451.464
8 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2022 909.175 305.940 € 603.235
9 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2023 1.003.460 306.620 € 696.840
10 3. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2024 967.120 307.325 € 659.795
11 Summe 9.460.807 3.049.473 6.411.334
1 Die Übersicht ist als Anlage zum Haushaltsplan entbehrlich, sofern der Vorbericht eine entsprechend aussagekräftige Darstellung der Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse und -fehlbeträge enthält.
2 Angaben können auch in 1.000 € erfolgen. Seite 20 von 21
Verbandsgemeinde Wallmerod Muster 28 (zu § 95 Abs. 3 GemO)
Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals
nachrichtlich: lfd. Ergebnis Jahr Betrag aufgelaufenes Nr. (gem. § 2 Abs. 1 Satz 1 Posten E 23) Eigenkapital in €
1 Eigenkapital zum 31.12. des dritten Haushaltsvorjahres / Jahresabschluss 2018 297.277 7.459.518
2 + Jahresergebnis des zweiten Haushaltsvorjahres / vorl. Jahresabschluss 2019 266.186 7.725.704
3 + Ansatz für Jahresergebnis des Haushaltsvorjahres / Haushaltsplanung 2020 11.965 7.737.669
4 + Ansatz für Jahresergebnis des Haushaltsjahres / Haushaltsplanung 2021 1.885 7.739.554
5 + geplantes Jahresergebnis des Haushaltsfolgejahres / Haushaltsplanung 2022 4.060 7.743.614
6 + geplantes Jahresergebnis des 2. Haushaltsfolgejahres / Haushaltsplanung 2023 81.370 7.824.984
7 + geplantes Jahresergebnis des 3. Haushaltsfolgejahres / Haushaltsplanung 2024 5.540 7.830.524
Hinweis: Die in 2020 - 2024 eingestellten Werte sind der jeweiligen Haushaltsplanung (Ergebnishaushalt) entnommen.
nachrichtlich:
‐ Eigenkapital zum 31.12. des vierten HHVorjahres 2017 149.223 7.162.241 Verbandsgemeinde 56414 Wallmerod 21.10.2020
Voraus-Berechnung B a s i s w e r t e - in Euro - der Verbandsgemeinde - Umlage für 2021 Schwellenwert 78,50% A 914,93 Vervielfältiger bei Gew.Steuer angepasst ( 365 % ./. 35,00 % = 330,00 %; für 3 Quartale in 2020 ) ! Nivellierung A = 300 % / B = 365 % Pro-Kopf-Betrag B 1 10,00 Schülerzahl (Realschule "Plus" in Salz) für Berechnung der SchlZuw. (B 2 / Investitionsschlzw.) 453 + 27 = 480 Schüler angepasst ! Grundbetrag B 2 1.504,00
Gewerbesteuer-Kompensationsmittel sind mit 330 % nivelliert ! Grundbetrag Investitionsschl.-Zuw. 1.520,00 61100. 61100. 61100. 61100. 61100. 61100. 61100. 61100. 61100. Produktsachkonten: VG-Umlage nachrichtlich: Kreisumlage 40110000 40120000 40130000 XXXXXXXX 40210000 40220000 40521000 Steuerkraft- 40110000 41113000 Umlage- VG-Umlage Gew.Steuer Familien- meßzahl Schl.-Zuw. B-2 grundlagen Einwohner Grundsteuer Grundsteuer Gewerbe- Einkommen- Gem.-Anteil Schlüsselzu- 2021 2020 2021 Ortsgemeinden Kompen- leistungs- Gesamt Gesamt A B steuer steueranteil Umsatzsteuer weisung A "Zentrale Orte" 30.06.2020 sationsmittel ausgleich 33,00% 33,00% 40,00% Arnshöfen 154 2.262 12.222 1.536 1.611 64.379 211 6.593 88.814 52.085 0 140.899 46.497 44.340 56.360 Berod b. W. 552 644 48.043 54.459 18.874 220.969 4.985 22.628 370.602 134.439 0 505.041 166.664 159.393 202.016 Bilkheim 487 1.653 38.246 89.960 0 203.528 10.959 20.842 365.188 80.384 0 445.572 147.039 140.556 178.229 Dreikirchen 1.011 2.061 105.094 214.386 72.605 555.668 35.270 56.904 1.041.988 0 0 1.041.988 343.856 364.974 416.795 Ettinghausen 346 536 28.622 107.808 0 135.252 7.197 13.851 293.266 23.299 0 316.565 104.466 98.244 126.626 Hahn am See 396 2.101 45.040 85.475 74.660 185.717 8.970 19.018 420.981 0 0 420.981 138.924 130.923 168.392 Herschb. Oww. 922 1.381 82.552 422.067 0 461.974 49.210 47.309 1.064.493 0 0 1.064.493 351.283 444.107 425.797 Hundsangen 2.070 5.896 212.622 289.288 135.110 1.021.353 95.738 104.594 1.864.601 29.311 0 1.893.912 624.991 604.243 757.565 Kuhnhöfen 161 1.247 12.005 17.167 2.655 81.448 1.769 8.342 124.633 22.670 0 147.303 48.610 47.238 58.921 Meudt 1.927 7.621 188.802 1.162.544 0 915.414 102.505 93.744 2.470.630 0 0 2.470.630 815.308 1.037.281 988.252 Molsberg 465 2.347 36.204 104.052 0 189.242 6.825 19.379 358.049 67.392 0 425.441 140.396 136.788 170.176 Niederahr 814 1.387 104.990 200.905 139.552 463.273 129.621 47.442 1.087.170 0 0 1.087.170 358.766 334.888 434.868 Oberahr 548 2.590 57.981 91.266 7.988 317.260 25.314 32.489 534.888 0 0 534.888 176.513 181.068 213.955 Obererbach 478 891 45.506 9.341 46.383 285.533 3.736 29.240 420.630 16.706 0 437.336 144.321 142.584 174.934 Salz 851 1.858 66.162 31.633 45.739 414.107 13.043 42.407 614.949 163.655 0 778.604 256.939 247.204 311.442 Steinefrenz 815 2.945 75.608 94.657 4.974 399.449 20.322 40.906 638.861 106.805 0 745.666 246.070 232.713 298.266 Wallmerod 1.453 1.572 174.726 645.245 0 620.789 88.435 63.573 1.594.340 0 358.794 1.953.134 644.534 606.149 781.254 Weroth 587 1.519 74.735 303.879 0 290.728 49.716 29.772 750.349 0 0 750.349 247.615 334.053 300.140 Zehnh. b.W. 185 469 13.282 6.542 1.539 91.468 1.498 9.367 124.165 45.097 0 169.262 55.856 55.063 67.705 Elbingen 321 668 21.121 41.705 1.190 110.021 3.809 11.267 189.781 103.910 0 293.691 96.918 91.579 117.477 Mähren 203 815 14.675 20.417 0 94.991 1.470 9.729 142.097 43.632 0 185.729 61.291 59.700 74.292
Gesamtsumme: 14.746 42.463 1.458.238 3.994.332 552.880 7.122.563 660.603 729.396 14.560.475 889.385 358.794 15.808.654 5.216.857 5.493.088 6.323.462 Seite
nachrichtlich davon: Ortsgemeinden Schlüsselzuw. A 889.385 21 OG Wallmerod Schlüsselzuw. B 2 358.794 Von der VG von zu zahlende
außerdem: VG Wallmerod Schlüsselzuw. B 1 147.460 Kreisumlage 21 VG Wallmerod Schlüsselzuw. B 2 1.791.937 716.775 VG Wallmerod Investitionsschl.-Zuw. 56.409 (40 % der Schl.Zuw. B 2)
Hinweis: Schlüsselzuw. B 2 / § 9 Abs. 2 Nr. 2 LFAG Schlüsselzuw. B 2 Gesamt: 2.150.731 Kreisumlage Gesamt: 7.040.237
Schlüsselzuw. B 2 an OG Wallmerod als Sitzgemeinde der VG / "Zentrale Orte"