Unione di Comuni montana Comuni di , Monterotondo Marittimo,

Scheda PEG 2016 n. 3

Centro di responsabilità SERVIZIO FINANZIARIO Responsabile MARIA ORIZZONTE

MISSIONE 01 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE

PROGRAMMA 0103 – GESTIONE ECONOMICA,FINANZIARIA,PROGRAMMAZIONE, PROVVEDITORATO / PROGRAMMA 0111 ALTRI SERVIZI GENERALI

Obbiettivi specifici di riferimento

 Applicazione contabilità armonizzata .  tenuta della gestione ordinaria delle entrate e verifica del mantenimento degli equilibri di bilancio ;  Controllo e monitoraggio spese di funzionamento e piano di razionalizzazione della spesa ;  Adeguamento e revisione dell’inventario al nuovo piano dei conti;  Incremento utilizzo MEPA  Supporto di competenza per amministrazione trasparente (pagamenti, società, ecc coma da Programma trasparenza);  Revisione regolamento di contabilità  Gara servizi brokeraggio assicurativo triennio 2017-2018  Gara servizi assicurativi triennio 2017-2019  Dismissioni partecipate

PROGETTO 0103.1 - Finanze ed economato

Risorse umane da impiegare: Boddi Alessandra, Pazzagli Pilade,Lorenzo Negrini.

Obbiettivo operativo 0103.1.1

A) Applicazione della nuova contabilità armonizzata in particolare nella fase iniziale si dovrà :  Ricodifica degli elementi contabili di base secondo i nuovi schemi di bilancio.  Creazione del piano dei conti economico, patrimoniale e revisione ordinaria dei residui.  Adozione dei nuovi principi contabili e delle regole di consolidamento.  Approvazione del bilancio secondo i nuovi schemi contabili

______Piazza Dante Alighieri, 4 – 58024 Massa Marittima () C.F. 92074720530 Telefono 0566 906111 - Fax 0566 903530 PEC (posta elettronica certificata): [email protected]

Unione di Comuni montana Colline Metallifere Comuni di Massa Marittima, Monterotondo Marittimo, Montieri

 Definizione e predisposizione nuovo Documento Unico di Programmazione entro i termini e secondo le modalità previste dall’armonizzazione.  Definizione nuova struttura contabile del Piano Esecutivo di gestione  Revisione regolamento di contabilità

Step annuale raggiunto se :  Revisione documenti di bilancio sulla base della nuova normativa.  Effettuata revisione dei residui attivi e passivi e approvazione del conto consuntivo 2015 entro i termini di legge e determinazione del Fondo Pluriennale Vincolato.  Revisione del D.U.P. e predisposizione della sezione operativa secondo i termini e modalità previste dall’armonizzazione.  Ricodifica degli obbiettivi secondo la nuova classificazione di bilancio per missioni e programmi.  Revisione del regolamento di contabilità secondo le regole dell’armonizzazione contabile

Indicatori correlati : Trasmissione e/o inserimenti nei portali di MEF, Corte dei Conti e Regione Toscana dei documenti nei termini previsti.

Prodotti: DUP, Bilanci, Regolamento di Contabilità.

B) Tenuta della gestione ordinaria delle entrate, verifica del mantenimento degli equilibri di bilancio e costante monitoraggio delle disponibilità di cassa , attività relativa alla gestione contabile e fiscale dell’ente.

In particolare dovrà :

 Verificare il reale equilibrio di parte corrente in relazione all’andamento degli accertamenti e degli impegni ;  Monitorare l’andamento delle riscossioni e dei pagamenti.  Rispettare i tempo di pagamento ai fornitori

Attività necessarie: 1) supporto tecnico –contabile ai vari servizi nella gestione delle proprie dotazioni finanziarie . 2) verifica degli equilibri di bilancio in relazione alla proposte di variazione da apportare al bilancio di previsione in relazione delle entrate accertate ed alle spese impegnate ed in particolare le entrate derivanti in particolare dalle sanzione del cds e degli incassi mensa e trasporto che influiscono notevolmente sui pagamenti e quindi sulla cassa. 3) Monitoraggio almeno trimestrale e , in ogni caso, in tutte quelle situazioni in cui l’azione amministrativa può determinare condizioni di scostamento rispetto agli obiettivi prefissati.

______Piazza Dante Alighieri, 4 – 58024 Massa Marittima (Grosseto) C.F. 92074720530 Telefono 0566 906111 - Fax 0566 903530 PEC (posta elettronica certificata): [email protected]

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4) Versamenti mensili IRAP – IRPEF - Addizionali comunali e regionali - IVA

Step annuale raggiunto se: - conservato il bilancio in equilibrio; -garantita tempestività dei pagamenti per quanto di competenza nei limiti delle disponibilià di cassa - redazione delle dichiarazioni annuali mod.770/ordinario , mod.770/semplificato, mod.Irap, mod.IVA, presentate entro termini di legge;

Indicatori correlati: riduzione tempo medio pagamenti, target 30 gg; almeno 4 monitoraggi cassa; rispetto termini per invio dichiarazioni fiscali.

Prodotti: n. di variazioni ; n. reversali e mandati emessi; .

OBIETTIVO operativo 0103.1.2 – Controllo e monitoraggio spese di funzionamento e razionalizzazione della spesa.

Step annuale raggiunto se: - garantire il contenimento dei costi di approvvigionamento dei beni e servizi per il funzionamento generale dell’ente; - incremento utilizzo Mepa e procedura START della R.T. - incremento acquisti verdi (criteri minimi ambientali)

Attività necessarie: - rilevazione e monitoraggi fabbisogno dei beni e servizi necessari al funzionamento dei uffici, - individuazione delle modalità di approvvigionamento più idonea per ciascuna tipologia di acquisto.

Indicatori correlati: almeno 70% procedure telematiche di acquisto; acquisti verdi +3% .

OBIETTIVO operativo 0103.1.3 Revisione dell’inventario per garantire la corrispondenza tra l’inventario e il nuovo piano dei conti .

Step annuale raggiunto se:  aggiornata procedura informatica e personale per conto patrimonio  inserimento dati nuovi prodotti  assegnazione dei beni ai responsabili della gestione.

Attività necessarie : 1) definizione e rettifica dei dati relativi all’inventario 2) rilevazione da fatture nuovi cespiti inventariabili ______Piazza Dante Alighieri, 4 – 58024 Massa Marittima (Grosseto) C.F. 92074720530 Telefono 0566 906111 - Fax 0566 903530 PEC (posta elettronica certificata): [email protected]

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3) aggiornamento beni ammortizzati

Indicatori correlati: Verifica 100% cespiti prima rendiconto; registrazione 80% nuovi cespiti

Prodotti: n. dei beni inventariati ed n. beni ammortizzati

OBIETTIVO operativo 0103.1.4 - Gara servizi di brokeraggio assicurativo 2017 –2019 ; Gara servizi assicurativi 2017-2019 Gara per dismissione partecipate Step annuale raggiunto se: - espletamento gare con l’ausilio dell’ufficio SUA entro i termini previsti.

Attività necessarie :  Predisposizioni atti e capitolati.

Indicatori correlati: n. 3 contratti, n. 5 polizze assicurative.

Prodotti : affidamento servizio di brokeraggio assicurativo per il triennio 2017-2019; affidamento servizi assicurativi per il triennio 2017-2019 vendita azione in seguito a dismissione partecipate

CRONOPROGRAMMA:

Anno in corso Anno successivo Anno successivo Obiettivo Attività G F M A M G L A S O N D Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4 Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4 1 a 0103.1.1 1 b 0103.1.2 2 0103.1.3 3 0103.1.4 4

______Piazza Dante Alighieri, 4 – 58024 Massa Marittima (Grosseto) C.F. 92074720530 Telefono 0566 906111 - Fax 0566 903530 PEC (posta elettronica certificata): [email protected]