3, quai Ceineray-BP 94109 44 041 Nantes cedex 1 Tel : 33 (0) 2 40 62 80 40 RAPPORT ANNUEL D’ACTIVITE Fax : 33 (0) 02 40 23 47 64 [email protected]
Saeml au capital de 600.000€ 2016 Siret 52400775400012 TVA intra 49524007754 APE 5222 Z
Table des matières
A. Rapport technique annuel ...... 2 1. Situation administrative de la Saeml ...... 2 1.1. Rappel historique ...... 2 1.2. Participation dans la SAS Ports de Loire Atlantique ...... 3 1.3. Situation sociale ...... 4 1.4. Plan d’intéressement ...... 4 1.5. Organigramme au 31 décembre 2016 ...... 4 1.6. Suivi de la participation dans l’Assidepa ...... 6 2. Résultats Techniques ...... 6 2.1. Bilan de l’activité des Ports de Pêche ...... 6 a. Tonnage enregistré sous criées ...... 6 b. Résultats par espèces ...... 8 c. Analyse des achats à Distance ...... 13 d. Typologie des acheteurs ...... 13 e. Retraits ...... 14 2.2. Bilan d’activité des Ports de Plaisance ...... 15 a. Bilan des passages ...... 15 b. Evolution des listes d’attente ...... 16 c. Autre activité du port de plaisance de La Turballe ...... 16 d. Situation des taxes foncières des ports de plaisance ...... 16 2.3 Bilan d’activité de l’aire de Carénage ...... 17 3. Situation des Investissements à fin 2016 ...... 18 4. Investissements prévus en 2017 ...... 19 5. Maintenance et Entretien en 2016 ...... 19 6. Tenue des différents conseils en 2016 ...... 20 7. SAS Ports de Loire Atlantique ...... 20 B. Rapport Financier 2016 ...... 21 1. Compte de résultat ...... 21 2. Compte de résultat prévisionnel 2017 (€) ...... 24 3. SAS Ports de Loire Atlantique ...... 25
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A. Rapport technique annuel
1. Situation administrative de la Saeml
1.1. Rappel historique
La Saeml « Loire Atlantique Pêche et Plaisance » a été créé en juillet 2010 afin de répondre à une DSP pour la gestion des deux ports du Croisic et de La Turballe. Cette DSP, lancé par le CG44 avait pour objectif la sauvegarde des activités de pêche sur les deux ports au sortie d’une crise majeure avec l’ancien gestionnaire de la criée du Croisic, et de plusieurs années d’arrêt de la pêche à l’anchois, espèce phare de la criée de La Turballe.
Son capital de 600.000 €, est réparti comme suit :
A l’issue de la fusion des comités locaux des pêches au niveau régional, c’est le Comité Régional des Pêche des Pays de La Loire qui a récupéré les deux actions des comités du Croisic et de LA Turballe
Les actionnaires sont représentés comme suit :
Conseil Départemental de Loire Atlantique Monsieur le Président Commune du Croisic Madame le Maire Commune de La Turballe Monsieur Le Maire Crédit Mutuel Maritime Atlantique Monsieur SEVENO Caisse des Dépôts et Consignation Monsieur LAFARGUE Caisse Fédérale du Crédit Mutuel Monsieur BAGUET COREPEM Monsieur le Président
A l’issu des dernières élections départementales, les administrateurs de la Saeml sont les suivants :
Président : Mme Lydia MEIGNEN.
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Pour le Conseil Départemental :
Mme. Françoise HAMEON M. Jean Pierre BERNARD M. Bertrand CHOUBRAC M. Bernard LEBEAU M. Marcel VERGER
Pour la Commune du Croisic : M. Gérard LE CAM Pour la Commune de La Turballe : M. Philippe RONSSIN Pour le Crédit Maritime Mutuel Atlantique : M. Ambroise SEVENO Pour la Caisse des dépôts et consignation : M. Stéphane LAFARGUE
Le conseil est également composé de 7 censeurs représentant les usagers des ports :
Censeurs (7) : pour le Crédit Mutuel : M. Patrick RAOUL pour le Comité Régional des Pêches: M. Ludovic LEROUX (La Turballe) et M. Daniel LEGALL (Le Croisic) pour les pêcheurs de La Turballe : M. Jean LE PALUDIER pour les pêcheurs du Croisic : M. Gaston PICAUD pour les plaisanciers de La Turballe : M. Yves PITTARD pour les plaisanciers du Croisic : M. Philippe NOYE
Les censeurs participent aux Conseil d’administrations, ont accès à tous les documents qui y sont présentés mais n’ont pas le droit de vote.
Le Directeur Général a été désigné et ses missions définies au cours du Conseil d’Administration du 07 juillet 2010.
Un pacte d’actionnaire, signé le 02 février 2012, amis en place un comité d’engagement devant lequel doivent passer tous les projets d’investissement de plus de 90 K€ avant leur présentation au CA.
Un plan stratégique a été mis en place en début de DSP et fait l’objet d’un suivi et d’une mise à jour annuelle.
1.2. Participation dans la SAS Ports de Loire Atlantique
La Saeml est actionnaire à 50 % avec la CCI de Nantes St Nazaire de la Sas « PORTS DE LOIRE- ATLANTIQUE » qui a obtenu la gestion du vieux port de Pornic depuis le 01 janvier 2014 pour une DSP de 7 années.
La CCI assure la gestion au quotidien du port, la Saeml s’impliquant plus dans les relations avec les usagers et les administrations.
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1.3. Situation sociale
En 2016 la Saeml a procédé au recrutement de deux nouveaux agents affectés au Port de La Turballe afin de réduire le recours à de l’intérim pour les prestations mises en place pour le traitement des achats à distance.
Un recrutement similaire est en préparation au Croisic
L’effectif de la Saeml s’établit donc comme suit à fin 2016 :
F 34 temps pleins F 2 temps partiel F 1 saisonnier à mi-temps F 6 saisonniers durant les deux mois de la saison estivale
1.4. Plan d’intéressement
Le plan d’intéressement des salariés a fait l’objet d’un renouvellement en 2016 pour une nouvelle période de trois ans. Compte tenu du recrutement des salariés en 2016, le plafond de ce plan a été relevé à 38.000 € (contre 35.000 pour le précédent).
1.5. Organigramme au 31 décembre 2016
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Administration - Comptabilité - Secrétariat Max PALLADIN Marie Elise ALLANIC Directeur Général Françoise GOMIS Corinne VIAUD
Dominique LE RAY Stéphane LEGALL Christophe HECKING Patricia FULNEAU Responsable Port de Responsable Criée du Responsable Port de La Turballe Croisic Plaisance du Croisic
Jean Yves PONTAU Elodie BRIEUX (TP) Sebastien VOGNE Damien DREZEN Philippe SECHET Sebastien POTIRON Dominique HURVELLE Plaisance Halle à marée Service Technique David FOURCADE Jacques LANCINI MIGAUD Gaël Bertrand STEPHAN Service criée Nicolas EVIN Julien TORZEC
David GALLAIS Fabrice LERAY Evelyne RICHEUX (TP) Franck BOURMAUD Roland HERVY Bertrand PANHELLEUX Eric LE QUELLEC Cedric LAILLE
Philippe LEGAL Thierry LEBRUN Marcel LE PALMEC Florian COCHON Philippe MICHEL David BARRAU Thomas DUPONT
Au 31 décembre 2016
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1.6. Suivi de la participation dans l’Assidepa
En 2016, le Zéphyr, navire auquel l’ASSIDEPA (dont la Saeml est membre) avait apporté un soutien en 2013, a rapporté au Port près de 15 K€ de taxes et de prestations diverses, portant ce montant à 51 € depuis trois ans.
Pour rappel, la Saeml a investi 60 K€ dans l’ASSIDEPA, association d’aide à l’installation des pêcheurs de Loire Atlantique.
Ces fonds ont fait l’objet d’une convention afin de pouvoir être remboursé progressivement. Ce capital n’a pas encore fait l’objet de remboursement au 31 décembre 2016.
2. Résultats Techniques
2.1. Bilan de l’activité des Ports de Pêche
a. Tonnage enregistré sous criées
Les résultats des ventes enregistrées par les deux criées de Loire Atlantique se présente comme suit pour l’année 2016 :
Tonnage Valeur Prix moyen 2016 (T) (x 000 €) (€/Kg) Le Croisic 1 985 14 265 7,19 La Turballe 9 297 27 012 2,91 Saeml 11 282 41 277 3,66
Tonnage Valeur Prix moyen % 2015 (T) (x 000 €) (€/Kg) Le Croisic -0,4% 3,9% 4,4% La Turballe -0,8% 10,2% 11,1% Saeml -0,7% 8,8% 9,6%
Commentaires
En 2016, les ventes cumulées des deux criées gérées par la Saeml sont restées stables en tonnage (- 0.7 %) mais ont enregistré une progression de près de 9 % en valeur grâce à une hausse remarquable de près de 10 % des prix moyen à la première vente.
En 2016, la criée du Croisic progresse en chiffre d’affaire de près de 4 % grâce à la hausse de son prix moyen.
A La Turballe, c’est une également une augmentation de plus de 11 % du prix moyen qui assure l’augmentation du chiffre d’affaire.
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Les chiffres d’affaire 2016 sont respectivement les 6e et 3 e meilleurs chiffres enregistrés depuis 1987 pour les criées du Croisic et de La Turballe.
Pour éviter l’écueil de la comparaison de l’activité d’une année sur l’autre (exercice toujours délicat en raison de la très forte variabilité de la pêche), nous avons comparé 2016 à la moyenne des cinq dernières années :
% moyenne Tonnage Valeur Prix moyen 2011 - 2015 (T) (x 000 €) (€/Kg) Le Croisic 16,0% 23,8% 6,9% La Turballe 6,3% 37,6% 5,2% Saeml 7,9% 17,9% 8,6%
Cette comparaison confirme les résultats de la Saeml avec une progression de près de 8 % en tonnage et de 18 % en valeur.
La fréquentation des criées en nombre de navire étant venu vendre au moins une fois sous la halle à marée reste relativement stable à 107 navires pour La Turballe (- 4) et à 95 pour le Croisic (- 10 navires).
Depuis 2002, l’activité des criées de Loire Atlantique évolue comme suit :
Selon les chiffres de l’ACAAP (Association Centre Atlantique des Acheteurs des Produits de la Pêche) qui regroupe la quasi-totalité des acheteurs sous les Halles à Marée de la façade Centre Atlantique, la progression du chiffre d’affaire des criées de Loire Atlantique en 2016 (+ 5.12 %) a été la meilleure de la zone devant celles de Vendée (+ 0.77%) et Charente Maritime (-0.77%).
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Au niveau national, sur les 35 criées françaises, les deux criées se classent comme suit :
? Le Croisic 25e en tonnage, 17 e en valeur mais 3 e en prix moyen
? La Turballe, 8 e tonnage et en valeur.
b. Résultats par espèces
Le Croisic
Le palmarès en tonnage des espèces commercialisées au Croisic en 2016 s’établit comme suit :
Le Croisic T K€ € / kg Langoustine 440 4 893 11,13 Seiche 187 747 3,99 Araignée 182 433 2,38 Coquille St Jacques 130 568 4,36 Merlu 130 394 3,02 Baudroie (Eq Entière) 93 827 8,90 Calmar 79 462 5,83 Tourteau 78 296 3,80 Sole 70 1 068 15,24 Merlan 65 189 2,92 Crevette 57 1 290 22,82 Bar 34 536 15,63
Cinq espèces (Langoustines, Seiche, Araignée, Coquilles St Jacques et Merlu) représente 70 % du tonnage et de la valeur débarqués sous la halle à marée du Croisic :
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Les crustacés vivants demeurent la spécialité du Croisic.
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Le Croisic : Evolution des espèces principales entre 2015 et 2016
2016 2015% Le Croisic T K€ T K€ Merlan 65 189 -8,8% 130,9% Saint-Pierre 30 358 87,3% 98,0% Coquille St Jacques 130 568 51,6% 41,4% Seiche 187 747 2,8% 37,6% Mulet Cabot 26 55 8,9% 33,8% Baudroie (Eq Entière) 93 827 10,6% 31,7% Crevette Grise 20 289 19,6% 30,2% Sole 70 1 068 -10,2% -3,1% Merlu 130 394 -15,4% -6,3% Araignée 182 433 -9,4% -10,2% Bar 34 536 -16,4% -11,0% Crevette 57 1 290 -33,5% -11,4% Calmar 79 462 -35,1% -36,8%
En 2016, le merlan, la seiche, le St pierre et les coquilles St jacques ont été les principaux artisans de l’augmentation de la valeur commercialisé sous la criée.
La Turballe
Le palmarès en tonnage des espèces commercialisées à La Turballe en 2016 s’établit comme suit :
La Turballe 2016 T K€ € / Kg Sardine Commune 1 923 1 798 0,94 Merlu 1 770 3 268 1,85 Germon (Thon) 1 280 3 753 2,93 Anchois Commun 937 2 989 3,19 Seiche Commune 936 4 135 4,42 Maquereau 493 682 1,38 Calmars 312 2 039 6,54 Congre 205 343 1,67 Merlan 198 382 1,93 Bar 144 1 770 12,30 Dorade Grise 140 489 3,49 Sole 95 1 433 15,14
Quatre espèces (Sardine, Merlu, Germon et Anchois) représente 60 % du tonnage et de la valeur des débarquements sous la halle à marée de La Turballe :
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La Turballe : Evolution des espèces principales entre 2015 et 2016
2016 % 2015 La Turballe 2016 T K€ T K€ Dorade Royale 37 427 143,8% 161,8% Germon (Thon) 1 280 3 753 86,6% 81,6% Maquereau 493 682 53,7% 52,9% Bar 144 1 770 42,4% 33,6% Seiche Commune 936 4 135 7,6% 30,9% Baudroie (Eq Entière) 90 501 31,0% 24,7% Sole 95 1 433 -1,4% 5,6% Merlu 1 770 3 268 1,1% 0,6% Sardine Commune 1 923 1 798 -7,9% -0,2% Calmars 312 2 039 -8,3% -5,5% Anchois Commun 937 2 989 -43,8% -25,3% Dorade Grise 140 489 -44,8% -37,6%
Les augmentations de captures du thon germon, du maquereau, du bar et de la seiche ont pu compenser les baisses de captures d’anchois en 2016, cette pêcherie (- 44 % en tonnage et – 25 % en valeur) ayant été arrêtée tôt dans la saison au bénéfice du thon germon.
Parmi les évolutions significatives de prix moyen en 2016, on peut noter que plus de 20 espèces ont vu leur prix moyen augmenter de 10% et plus dont :
Evolution des prix La Turballe 2016 moyen Anchois + 33 % Seiche + 22 % Rouget + 19 % Congre + 13 % Dorade grise + 13 %
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c. Analyse des achats à Distance
Les très bons résultats obtenus par les deux criées en termes de prix moyen sont pour une large part le résultat de la progression des achats à distance :
Analyse des achats à Distance Tonnage Valeur La Turballe Le Croisic La Turballe Le Croisic 2013 4,2% 2,6% 2014 4,4% 16,7% 5,3% 10,1% 2015 23,1% 43,5% 20,2% 36,4% 2016 34,8% 47,6% 31,7% 40,3%
En moins de quatre ans, les achats à distance sont passés de 4 à plus de 30 % de l’activité de la Turballe et O à près de 50 % de celle du Croisic.
Le nombre d’acheteurs à distance s’établit à 31 à La Turballe (44% du nombre total d’acheteurs) et 40 au Croisic (45%).
d. Typologie des acheteurs
La typologie des acheteurs sous criée se présente comme suit en 2016 :
Résultats par familles d'acheteurs 2016 La Turballe Le Croisic Tonnage Valeur Tonnage Valeur Nb (T) (K €) €/kg Nb (T) (K €) €/kg Usines 3 1 645 2 206 1,34 Mareyeurs 30 6 825 21 478 3,15 27 779 4 709 6,04 Poissonniers 60 708 2 972 4,20 62 1 200 9 540 7,95 93 9 179 26 656 89 1 979 14 249
% La Turba lle Le Croisic Nb T K€ Nb T K€ Usines 3% 18% 8% Mareyeurs 32% 74% 81% 30% 39% 33% Poissonniers 65% 8% 11% 70% 61% 67%
2016 % 2015 La Turballe Le Croisic Tonnage Valeur Tonnage Valeur Nb (T) (K €) €/kg Nb (T) (K €) €/kg Usines -25% -26% -23% 4% Mareyeurs 0% 2% 11% 9% 13% -4% 0% 5% Poissonniers -2% -1% 7% 8% -6% 2% 6% 4% -2% -1%
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En 2016, la typologie des acheteurs sous les criées de Loire-Atlantique n’a pas évolué, avec toujours une majorité des achats du Croisic (61% du tonnage et 67% de la valeur) réalisé par des poissonniers, et l’inverse à La Turballe où les mareyeurs représentent 74 % du tonnage et 81 % de la valeur à la première vente.
e. Retraits
Les plans de production et de commercialisation mis en place par les organisations professionnelles montrent leurs efficacités avec une nouvelle diminution des tonnages retirés de la vente pour être mis en farine.
En 2016, ces tonnages ne représentent plus que 0.3 % des ventes à La Turballe (29 T) et 0.6 % au Croisic (12 T).
A la Turballe, on a constaté quelques méventes d’anchois (13 T) et des retraits de sardines, congre, grondin gris, maquereau, merlan, merlu, maquereau et roussettes (entre 1.5 et 2 tonnes par espèces).
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Au croisic, les principaux retraits ont concerné les araignées, les congres, les grondins gris, le merlan, le merlu et la roussette (entre 1 et 2 tonnes par espèces). A noter que les retraits 2015 du rapport 2015 était faux. Il fallait lire 22 T au lieu de 4.5 T.
2.2. Bilan d’activité des Ports de Plaisance
a. Bilan des passages
Les statistiques de passage au 31 décembre 2016 se présentent comme suit :
Les statistiques « plaisance » reprennent le nombre de navire et de nuitée ayant été accueillis au tarif visiteurs. Attention les données de La Turballe et du Croisic ne sont pas comparables entre elles. Les comparaisons se font port par port par rapport à la période de l’année précédente.
Statistiques d'accueil des ports de Plaisance (2016)
2015 Le Croisic La Turballe Saeml Nb de bateaux 662 2 636 3 298 Nb de nuitées 4 483 5 324 9 807 CA (TTC) 49 838 81 943 131 781
2016 Le Croisic La Turballe Saeml Nb de bateaux 640 2 557 3 197 Nb de nuitées 4 549 6 280 10 829 CA (TTC) 50 041 90 559 140 600
2016 % 2015 Le Croisic La Turballe Saeml Nb de bateaux -3% -3% -3% Nb de nuitées 1% 18% 10% CA (TTC) 0,4% 11% 7%
En cumul des deux ports, si le nombre de navires recule légèrement (- 3%), celui des nuitées progresse de 10 % pour un chiffre d’affaire en hausse de 7 %.
La très bonne fréquentation des ports au cours de l’été a permis de redresser les chiffres plombés en début de saison (avril mai juin) qui avait enregistré une baisse de 37 % des nuitées (et de 40% du CA).
La très mauvaise météo du second trimestre conjuguée à la crainte de pénurie de carburant expliquent ces baisses enregistrées dans tout le secteur touristique en général.
En cumul des deux ports, si le nombre de navires recule légèrement (- 3%), celui des nuitées progresse de 10 % pour un chiffre d’affaire en hausse de 7 %.
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b. Evolution des listes d’attente
Au Croisic, 60 places ont été attribuées en 2016. Il aura fallu pour cela contacter 138 personnes de la liste d’attente. Cette dernière comprend désormais 243 inscrits (62 inscriptions pour 27 non renouvellement).
Le nombre d’inscription augmente par rapport à l’an passé (43) mais ces demandes ne concernent que des places sur pontons pour des navires de plus de 6m. La tendance de désaffection pour les des places de mouillage et les petits navires semblent donc se confirmer.
A La Turballe, 19 nouvelles entrées ont été validées dans le port en 2016. La liste d’attente affiche 392 personnes, contre 385 en 2015.
c. Autre activité du port de plaisance de La Turballe
Les autres activités plaisance du port de La Turballe sont plus ou moins stables :
Manutention Matage Traitement Potence à Carte Jetons Location Stationnement Grue Démâtage des eaux l'heure Potence douche velo 2014 17 129 235 9 386 2 430 5 422 364 8 282 660 2015 15 518 47 12 740 2 357 4 228 292 8 532 450 2016 17 320 170 7 703 2 768 3 742 265 8 610 430 2016/2015 12% 262% -40% 17% -11% -9% 1% -4%
d. Situation des taxes foncières des ports de plaisance
Contexte
La 3e loi de finances rectificative 2012, relative à la méthode d'évaluation foncière des ports de plaisance est entrée en vigueur en 2015.
L'article 1501 du Code des Impôts fixe les montants forfaitaires des valeurs locatives des postes d'amarrage dans les ports.
Le décret n° 2014-1520 du 16 décembre 2014 précise les modalités d'application de la modulation des valeurs locatives dans les ports de plaisance. Selon un certain nombre de critéres, la valeur locative de base (80 € par poste d'ammarage) peut, en effet, être majorée ou minorée de 40 %. Au Croisic et à La Turballe cette valeur est minorée de 40 %.
Résultat
Fin 2016, nous avons reçu les avis d'imposition sur les bases suivantes, avec un rappel sur 2015 :
Taxes Foncières et CFE Le Croisic
2015 avant rappel 2016 Evolution
CFE 9 795,00 23 798,00 143% Taxes Foncières 12 544,00 31 392,00 150%
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Soit une augmentation de 150 % de la Taxe foncière et de 143 % de la CFE pour le port de Plaisance du Croisic. En effet, la CFE est basée sur la valeur locative des ports....
L'administration fiscale ayant intégré dans son calcul les mouillages de Port Charly, du Pool et du Grand Banc, nous avons mandaté un avocat fiscaliste pour obtenir une révision du nombre de mouillage concernés par cette augmentation des valeurs locatives.
Cette procédure ayant aboutie à un dégrèvement de 10 161 € pour la TF et de 7 702 € (en attente), l’augmentation de ces taxes à prévoir pour 2017 est établie comme suit :
Taxes Foncières et CFE Le Croisic
2015 avant rappel 201 6 après dégrèvement Delta %
CFE 9 795 16 096 6 301 + 64.3 % Taxes Foncières 12 544 21 231 8 687 + 69.2 % Total 14 998
Comme nous l’avions annoncé aux différents conseils consultatifs depuis 2013, cette augmentation sera répercutée intégralement sur les barèmes des contrats annuels du port de plaisance du Croisic en 2018. Il faut noter que les augmentations de 2015 et de 2016 n’ont pas été répercutées aux usagers.
Rapportée au montant total des contrats annuels au Croisic (267 K€), l’évolution des taxes foncières et de la CFE va entraîner une augmentation de 5.6 % du barème des contrats 2018 au Croisic .
De façon surprenant, la situation à La Turballe est totalement différente puisque l’augmentation de ces taxes n’a été que de 12 %, soit 2.040 € pour le port :
Taxes Foncières et CFE La Turballe
2015 2016 Evolution CFE 12 516 12 643 1%
Taxes Foncières 16 396 18 309 12%
Total 28 912 30 952 2 040
Rapporté au montant total des contrats annuels à La Turballe (337 K€), l’évolution des taxes foncières et de la CFE n’entrainera aucune augmentation du barème des contrats 2018 à La Turballe.
2.3 Bilan d’activité de l’aire de Carénage
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En 2016, l’activité des aires de carénage continue de progresser comme suit :
La Turballe 2016
Elévateur 32 T 2015 2016 2016/2015 Nombre de man œuvre 1021 1139 12% CA (€ HT) 152 377 175 498 15%
Elévateur 230 T 2015 2016 2016/2015 Nombre de man œuvre 240 265 10% CA (€ HT) 85 469 113 988 33%
CA Total (€ HT) 237 846 289 486 22%
Soit une progression de 15 % du chiffre d’affaire pour le 32 T et de 33 % pour le 230 T.
La tendance observée depuis plusieurs années nous a conduit à envisager la création d’un poste à temps complet affecté pour une large part à cette activité.
Pas d’évolution au Croisic.
3. Situation des Investissements à fin 2016
En 2016 la Saeml aura investi près d’1 million d’euros sur les 2 ports dont :
La Turballe
Investissements 2016 K€ Subvention Aménagement zone pesée pélagique 21 0% Fin des opérations de dragage 455 30% Rénovations bâtiments 73 0% Réparation élévateurs 25 0% Matériels divers 86 0% Matériels informatiques 19 40 % Aménagement ponton 6 0% Moteur navire de servitude 9 0% Traçabilité contrôle 12 0% Total 706
Soit 251 K€ hors dragage
Le Croisic
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Investissements 2016 K€ Subvention Aménagement Ponton Lénigo 13 0% Navire de servitude 23 0% Pontons H Rielle 75 0% Matériel bureau 6 0% Matériels informatiques 8 0% Rénovations bâtiments criée 20 0% Matériels divers 13 0% Total 158
F A noter près de 100 K€ d’achat de caisses à poissons en 2016, investissements liés à l’allongement des délais de retour de bacs de la vente à distance.
F Les études du dossier ValPêche se sont poursuivies pour un montant de 28 K€.
4. Investissements prévus en 2017
La Turballe
F Construction du hangar technique du port
Les travaux de construction du hangar commenceront en février 2017 pour un investissement total de 990.000 €.
Le Croisic
F Les pontons de l’estacade vont devoir être démontés pour réparer leur fixation et changer leur collier de fixation au pieux. Cet investissement non prévu pourrait se monter à 350.000 € (études en cours) F Les travaux de remise en état du toit de la criée se poursuivront en 2017 en régie. F Fin des travaux de remise en état de la salle de vente F Acquisition d’un chariot élévateur neuf F Fin des travaux de remise en état du sol du box 14 suite à des malfaçons F Augmentation de la capacité de production de glace F ……
Projet VALPÊCHE - Unité de valorisation des produits de la pêche
Réévalué à 3 M€, ce projet nécessite des études de faisabilité économique complémentaires pour en garantir l’équilibre économique. Par ailleurs, le montage du dossier de demande d’aide européenne nécessite le lancement du marché de construction afin de pouvoir disposer des trois devis minima exigés par cette procédure.
5. Maintenance et Entretien en 2016
Le tableau suivant présente les charges d’entretien/réparation et celles de maintenances sur les différents ports :
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(€) Pêche Plaisance LAPP Le Croisic La Turballe Le Croisic La Turballe Réseaux - Ouvrages 4 607 10 216 4 940 1 248 21 010 Bâtiments 6 383 4 822 6 660 774 18 638 Véhicules 3 488 11 661 1 631 4 756 21 535 Matériels et Manutention 36 418 42 193 2 188 851 79 462 Froid 4 056 13 497 17 553 Maintenance Informatique 19 953 45 375 1 589 1 268 68 185 Maintenance Matériels et Manutention 8 848 39 170 1 858 1 745 51 620 Maintenance Réseaux 5 543 5 543 Maintenance Diverses 904 5 545 13 23 6 485
Total Maintenance et Entretien 84 656 178 021 16 690 10 665 290 031
Rappel 2015 62 740 178 274 23 085 9 889 273 988 Evolution 2016 / 2015 35% 0% -28% 8% 5,9%
Par rapport à 2015, ces charges ont augmenté de 6 % en raison de travaux de maintenance plus importants sur les équipements du Croisic.
6. Tenue des différents conseils en 2016
F 4 Conseils Portuaires (2 par port) F 3 Conseils Consultatifs des Halles à Marée (1 seul à La Turballe) F 3 Conseils Consultatifs des Usagers du port (1 seul au Croisic)
Les comptes rendus de toutes ces réunions sont accessibles sur le site Web de la Saeml ( www.peche- plaisance44.fr ).
7. SAS Ports de Loire Atlantique
La Saeml y a mis en place un comité consultatif des usagers, à l’instar des ceux instaurés dans les ports du Croisic et de La Turballe. Ce comité s’est réuni à deux reprises en 2016 à la satisfaction de tous les usagers.
Un comité d’agrément des vieux gréements a été également mis en place afin de valider collectivement l’octroi d’emplacement dans le vieux port.
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B. Rapport Financier 2016
1. Compte de résultat
a. Produits
Le chiffre d’affaire 2016 progresse de 4.89 % par rapport à l’an passé, à près de 6 millions d’euros (5.96 M€).
Cette progression est conforme avec les résultats techniques de l’année écoulée sous les criées (+ 9% en valeur à la première vente).
La ligne « vente de marchandises » correspond désormais uniquement aux ventes de caisse à anchois. Les ventes de glace qui y était comptabilisé sont désormais incluses dans la production vendue.
La baisse de ventes de caisses correspond à la baisse des tonnages d’anchois vendus en 2016 (- 40%).
La reprise des provisions se fait au rythme de la réalisation des investissements.
b. Charges
Les comptes 2016 enregistrent une baisse de 6% des charges d’exploitation liée principalement :
? A des achats de caisses d’anchois plus faibles ? A une diminution des provisions conformément à notre plan de renouvellement.
En conséquence, le résultat net 2016 s’élève après impôts et participations des salariés à 527 K€.
Ce compte comprend les éléments particuliers suivants :
F 292 K€ de dotations aux amortissements
F 290 K€ de provisions pour renouvellement et gros entretien
F 222 K€ de provisions pour dragage
F 38 K€ de participation du personnel aux bénéfices
Parmi les évolutions notables de charges, on peut noter :
? Une baisse de 54 K € de la consommation d’eau suite à des travaux de réparation du réseau ? Une stabilité des charges électriques ? Une baisse de 74 K€ des charges d’intérim suite au recrutement de deux agents en CDD à La Turballe (CDD transformé en CDI en 2017) ? Une maitrise des charges salariales (+4 %) ? Un CICE de 61 K€ ? 294.3 K€ de charges d’entretien sur tous les ports
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? 118.5 K€ de charges de maintenance ? 134 K€ de charges d’assurances
Les comptes analytiques s’établissent comme suit :
Compte de résultat 2016
Pêche Plaisance LT Plaisance LC Saeml
Total Produits d'exploitation 5 025 851 535 290 397 127 5 958 267 Achats et Charges externes 2 107 388 97 325 74 965 2 279 678 Impôts & Taxes 129 779 40 237 61 242 231 258 Frais de Personnel 1 622 848 155 997 163 717 1 942 562 EBE 1 165 836 241 731 97 203 1 504 769 Dotations aux amortissements 250 669 17 380 24 366 292 415 Dotations aux dépréciations 18 389 0 0 18 389 Dotations aux provisions 222 000 0 0 222 000 Autres charges 201 624 23 951 64 600 290 175 Résultat d'exploitation 473 153 200 400 8 237 681 790 Résultat financier 20 782 1 386 1 774 23 942 Résultat exceptionnel 82 181 54 -144 82 091 Participation des salariés 31 540 4 180 2 280 38 000 Impôts sur les bénéfices 162 915 57 077 2 790 222 782 Résultat 381 661 140 583 4 796 527 041
Le chiffre d’affaire de la Saeml reste largement dominé par le secteur pêche :
Le détail de ce compte est le suivant :
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Compte de résultat 2016
Pêche LT Plaisance LC Plaisance Saeml Produits (HT)
Vente de marchandises 416 611 1 004 13 861 431 477 Productions vendue (biens et services) 4 320 689 525 140 377 870 5 223 699 Production immobilisée 0 0 0 Reprises sur provisions 110 858 1 068 -5 111 922 Autres produits 177 693 8 078 5 400 191 171
Total des produits d'exploitation 5 025 851 535 290 397 127 5 958 268 Total des produits financiers 21 631 2 534 1 774 25 939 Total des produits exceptionnels 83 397 800 0 84 197
TOTAL DES PRODUITS 5 130 879 538 624 398 901 6 068 404
Charges (HT) Achat de marchandises 411 508 0 0 411 508 Variation de stocks -39 922 0 0 -39 922 Autres achats et charges externes 1 735 802 97 325 74 965 1 908 092 Impôts, taxes et versement assimilés 129 779 40 237 61 242 231 258 Salaires et traitements 1 121 929 111 104 114 006 1 347 039 Charges sociales 500 919 44 893 49 711 595 523 Dotations aux amortissements 250 669 17 380 24 366 292 415 Dotations aux dépréciations 18 389 18 389 Dotations aux provisions 222 000 0 0 222 000 Autres charges 201 624 23 951 64 600 290 175
Total des charges d'exploitation 4 552 697 334 890 388 890 5 276 477 Total des charges financières 849 1 148 0 1 997 Total des charges exceptionnelles 1 216 746 144 2 106
TOTAL DES CHARGES 4 554 762 336 784 389 034 5 280 580
Impôts sur les bénéfices 162 915 57 077 2 790 222 782 Participation des salariés 31 540 4 180 2 280 38 000
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RESULTAT 381 661 140 583 4 796 527 042
Les provisions prises en compte pour 2016 (€) s’élèvent à 354 K€ :
Provisions et Dotations prises en compte en 2016
Pêche LT Plaisance LC Plaisance Saeml Dotations aux amortissements 250 669 17 380 24 366 292 415 Provisions pour renouvellement & Gros entretien 201 624 23 951 64 600 290 175 Provisions pour dragage 222 000 0 0 222 000
Total 674 293 41 331 88 966 804 590
Pour la plaisance, les provisions pour renouvellement concernent principalement la rénovation des pieux à La Turballe et le remplacement des pontons de la petite chambre pour le Croisic.
Pour la pêche, il s’agit du remplacement des équipements confiés en gestion à la Saeml (grues, charriots, élévateurs….) et qui ne peuvent être amortis.
2. Compte de résultat prévisionnel 2017 (€)
Sur la base des résultats 2016 et des premières tendances 2017, le compte de résultat prévisionnel 2017 restera identique à celui de 2015 comme suit (avant nouvelles provisions) :
Pêche Plaisance LT Plaisance LC Saeml Total produits d'exploitation 4 418 648 527 743 388 209 5 334 600 Achats et Charges externes 2 112 163 80 716 148 798 2 341 677 Impôts & Taxes 118 782 23 493 37 750 180 025 Frais de Personnel 1 498 964 150 140 105 015 1 754 119 EBE 688 739 273 394 96 646 1 058 779 Dotations aux amortissements 238 201 4 830 12 740 255 770 Dotations aux dépréciations 0 0 0 0 Dotations aux provisions 35 000 0 40 000 75 000 Autres charges 356 609 144 881 30 000 531 490 Résultat d'exploitation 58 929 123 683 13 907 196 519 Résultat financier 33 405 3 927 2 737 40 070 Résultat exceptionnel 121 444 -135 -104 121 204 Participation des salariés 0 0 0 0 Impôts sur les bénéfices 0 0 0 0 Résultat 213 778 127 475 16 540 357 793
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3. SAS Ports de Loire Atlantique
La SAS Ports de Loire Atlantique dont la Saeml est actionnaire à 50 % avec la CCI gère depuis le 01 janvier 2015 le Vieux port de plaisance de Gourmalon à Pornic.
Le bilan financier 2016 de la SAS s’établit comme suit :
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Il ressort de cette première année d’exploitation que le chiffre d’affaire du port ne permet pas, compte tenu du cout prohibitif des provisions pour dragage de dégager des marges d’investissement pour améliorer l’accueil des usagers.
Une réflexion est en cours avec le port de la Nöevelliard pour mutualiser les services de leur engin de dragage et proposer au service de l’état une autre approche du dragage du vieux port basé sur un entretien régulier de sa bathymétrie.
L’exploitation du port a dégagé un bénéfice de 273€ en 2016.
Le budget du port de Pornic est fortement conditionné :
? En produits par les contrats d’emplacement portuaire plaisance qui représentent 94% du CA.
? En charges par :
V La masse salariale à hauteur de 44% V Les provisions dragage à hauteur de 31%
Cette répartition est quasiment la même qu’en 2015
Le poste impôts et taxe reste relativement important au regard du chiffre d’affaire du port. La SAS Les Ports de Loire-Atlantique a engagé une procédure de demande d’exonération de la taxe foncière conformément aux évolutions récentes de la réglementation sur le sujet. L’instruction de cette demande est en cours.
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