Formulário de Referência - 2012 - IDEIASNET SA Versão : 12

Índice

1. Responsáveis pelo formulário

1.1 - Declaração e Identificação dos responsáveis 1

2. Auditores independentes

2.1/2.2 - Identificação e remuneração dos Auditores 2

2.3 - Outras informações relevantes 4

3. Informações financ. selecionadas

3.1 - Informações Financeiras 5

3.2 - Medições não contábeis 6

3.3 - Eventos subsequentes às últimas demonstrações financeiras 7

3.4 - Política de destinação dos resultados 8

3.5 - Distribuição de dividendos e retenção de lucro líquido 9

3.6 - Declaração de dividendos à conta de lucros retidos ou reservas 10

3.7 - Nível de endividamento 11

3.8 - Obrigações de acordo com a natureza e prazo de vencimento 12

3.9 - Outras informações relevantes 13

4. Fatores de risco

4.1 - Descrição dos fatores de risco 14

4.2 - Comentários sobre expectativas de alterações na exposição aos fatores de risco 20

4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes 21

4.4 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos cujas partes contrárias sejam administradores, 41 ex-administradores, controladores, ex-controladores ou investidores

4.5 - Processos sigilosos relevantes 42

4.6 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais repetitivos ou conexos, não sigilosos e relevantes em 43 conjunto

4.7 - Outras contingências relevantes 44

4.8 - Regras do país de origem e do país em que os valores mobiliários estão custodiados 45

5. Risco de mercado

5.1 - Descrição dos principais riscos de mercado 46 Formulário de Referência - 2012 - IDEIASNET SA Versão : 12

Índice

5.2 - Descrição da política de gerenciamento de riscos de mercado 48

5.3 - Alterações significativas nos principais riscos de mercado 49

5.4 - Outras informações relevantes 50

6. Histórico do emissor

6.1 / 6.2 / 6.4 - Constituição do emissor, prazo de duração e data de registro na CVM 51

6.3 - Breve histórico 52

6.5 - Principais eventos societários ocorridos no emissor, controladas ou coligadas 55

6.6 - Informações de pedido de falência fundado em valor relevante ou de recuperação judicial ou extrajudicial 57

6.7 - Outras informações relevantes 58

7. Atividades do emissor

7.1 - Descrição das atividades do emissor e suas controladas 59

7.2 - Informações sobre segmentos operacionais 62

7.3 - Informações sobre produtos e serviços relativos aos segmentos operacionais 63

7.4 - Clientes responsáveis por mais de 10% da receita líquida total 68

7.5 - Efeitos relevantes da regulação estatal nas atividades 69

7.6 - Receitas relevantes provenientes do exterior 70

7.7 - Efeitos da regulação estrangeira nas atividades 71

7.8 - Relações de longo prazo relevantes 72

7.9 - Outras informações relevantes 73

8. Grupo econômico

8.1 - Descrição do Grupo Econômico 74

8.2 - Organograma do Grupo Econômico 75

8.3 - Operações de reestruturação 76

8.4 - Outras informações relevantes 77

9. Ativos relevantes

9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes - outros 78

9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.a - Ativos imobilizados 88 Formulário de Referência - 2012 - IDEIASNET SA Versão : 12

Índice

9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.b - Patentes, marcas, licenças, concessões, franquias e 89 contratos de transferência de tecnologia

9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.c - Participações em sociedades 95

9.2 - Outras informações relevantes 101

10. Comentários dos diretores

10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais 102

10.2 - Resultado operacional e financeiro 114

10.3 - Eventos com efeitos relevantes, ocorridos e esperados, nas demonstrações financeiras 115

10.4 - Mudanças significativas nas práticas contábeis - Ressalvas e ênfases no parecer do auditor 117

10.5 - Políticas contábeis críticas 118

10.6 - Controles internos relativos à elaboração das demonstrações financeiras - Grau de eficiência e deficiência 130 e recomendações presentes no relatório do auditor

10.7 - Destinação de recursos de ofertas públicas de distribuição e eventuais desvios 131

10.8 - Itens relevantes não evidenciados nas demonstrações financeiras 132

10.9 - Comentários sobre itens não evidenciados nas demonstrações financeiras 133

10.10 - Plano de negócios 134

10.11 - Outros fatores com influência relevante 135

11. Projeções

11.1 - Projeções divulgadas e premissas 136

11.2 - Acompanhamento e alterações das projeções divulgadas 137

12. Assembleia e administração

12.1 - Descrição da estrutura administrativa 138

12.2 - Regras, políticas e práticas relativas às assembleias gerais 142

12.3 - Datas e jornais de publicação das informações exigidas pela Lei nº6.404/76 144

12.4 - Regras, políticas e práticas relativas ao Conselho de Administração 146

12.5 - Descrição da cláusula compromissória para resolução de conflitos por meio de arbitragem 147

12.6 / 8 - Composição e experiência profissional da administração e do conselho fiscal 148

12.7 - Composição dos comitês estatutários e dos comitês de auditoria, financeiro e de remuneração 153

12.9 - Existência de relação conjugal, união estável ou parentesco até o 2º grau relacionadas a administradores 154 do emissor, controladas e controladores Formulário de Referência - 2012 - IDEIASNET SA Versão : 12

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12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, 155 controladores e outros

12.11 - Acordos, inclusive apólices de seguros, para pagamento ou reembolso de despesas suportadas pelos 156 administradores

12.12 - Outras informações relevantes 157

13. Remuneração dos administradores

13.1 - Descrição da política ou prática de remuneração, inclusive da diretoria não estatutária 158

13.2 - Remuneração total do conselho de administração, diretoria estatutária e conselho fiscal 161

13.3 - Remuneração variável do conselho de administração, diretoria estatutária e conselho fiscal 164

13.4 - Plano de remuneração baseado em ações do conselho de administração e diretoria estatutária 169

13.5 - Participações em ações, cotas e outros valores mobiliários conversíveis, detidas por administradores e 173 conselheiros fiscais - por órgão

13.6 - Remuneração baseada em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária 174

13.7 - Informações sobre as opções em aberto detidas pelo conselho de administração e pela diretoria estatutária 179

13.8 - Opções exercidas e ações entregues relativas à remuneração baseada em ações do conselho de 180 administração e da diretoria estatutária

13.9 - Informações necessárias para a compreensão dos dados divulgados nos itens 13.6 a 13.8 - Método de 182 precificação do valor das ações e das opções

13.10 - Informações sobre planos de previdência conferidos aos membros do conselho de administração e aos 187 diretores estatutários

13.11 - Remuneração individual máxima, mínima e média do conselho de administração, da diretoria estatutária e 188 do conselho fiscal

13.12 - Mecanismos de remuneração ou indenização para os administradores em caso de destituição do cargo ou 189 de aposentadoria

13.13 - Percentual na remuneração total detido por administradores e membros do conselho fiscal que sejam 190 partes relacionadas aos controladores

13.14 - Remuneração de administradores e membros do conselho fiscal, agrupados por órgão, recebida por 191 qualquer razão que não a função que ocupam

13.15 - Remuneração de administradores e membros do conselho fiscal reconhecida no resultado de 192 controladores, diretos ou indiretos, de sociedades sob controle comum e de controladas do emissor

13.16 - Outras informações relevantes 193

14. Recursos humanos

14.1 - Descrição dos recursos humanos 194

14.2 - Alterações relevantes - Recursos humanos 195

14.3 - Descrição da política de remuneração dos empregados 196 Formulário de Referência - 2012 - IDEIASNET SA Versão : 12

Índice

14.4 - Descrição das relações entre o emissor e sindicatos 197

15. Controle

15.1 / 15.2 - Posição acionária 198

15.3 - Distribuição de capital 200

15.4 - Organograma dos acionistas 201

15.5 - Acordo de acionistas arquivado na sede do emissor ou do qual o controlador seja parte 202

15.6 - Alterações relevantes nas participações dos membros do grupo de controle e administradores do emissor 203

15.7 - Outras informações relevantes 204

16. Transações partes relacionadas

16.1 - Descrição das regras, políticas e práticas do emissor quanto à realização de transações com partes 205 relacionadas

16.2 - Informações sobre as transações com partes relacionadas 206

16.3 - Identificação das medidas tomadas para tratar de conflitos de interesses e demonstração do caráter 215 estritamente comutativo das condições pactuadas ou do pagamento compensatório adequado

17. Capital social

17.1 - Informações sobre o capital social 216

17.2 - Aumentos do capital social 217

17.3 - Informações sobre desdobramentos, grupamentos e bonificações de ações 218

17.4 - Informações sobre reduções do capital social 219

17.5 - Outras informações relevantes 220

18. Valores mobiliários

18.1 - Direitos das ações 221

18.2 - Descrição de eventuais regras estatutárias que limitem o direito de voto de acionistas significativos ou que 222 os obriguem a realizar oferta pública

18.3 - Descrição de exceções e cláusulas suspensivas relativas a direitos patrimoniais ou políticos previstos no 223 estatuto

18.4 - Volume de negociações e maiores e menores cotações dos valores mobiliários negociados 224

18.5 - Descrição dos outros valores mobiliários emitidos 225

18.6 - Mercados brasileiros em que valores mobiliários são admitidos à negociação 226 Formulário de Referência - 2012 - IDEIASNET SA Versão : 12

Índice

18.7 - Informação sobre classe e espécie de valor mobiliário admitida à negociação em mercados estrangeiros 227

18.8 - Ofertas públicas de distribuição efetuadas pelo emissor ou por terceiros, incluindo controladores e 228 sociedades coligadas e controladas, relativas a valores mobiliários do emissor

18.9 - Descrição das ofertas públicas de aquisição feitas pelo emissor relativas a ações de emissão de terceiros 229

18.10 - Outras informações relevantes 230

19. Planos de recompra/tesouraria

19.1 - Informações sobre planos de recompra de ações do emissor 231

19.2 - Movimentação dos valores mobiliários mantidos em tesouraria 232

19.3 - Informações sobre valores mobiliários mantidos em tesouraria na data de encerramento do último exercício 233 social

19.4 - Outras informações relevantes 234

20. Política de negociação

20.1 - Informações sobre a política de negociação de valores mobiliários 235

20.2 - Outras informações relevantes 236

21. Política de divulgação

21.1 - Descrição das normas, regimentos ou procedimentos internos relativos à divulgação de informações 237

21.2 - Descrição da política de divulgação de ato ou fato relevante e dos procedimentos relativos à manutenção 238 de sigilo sobre informações relevantes não divulgadas

21.3 - Administradores responsáveis pela implementação, manutenção, avaliação e fiscalização da política de 239 divulgação de informações

21.4 - Outras informações relevantes 240

22. Negócios extraordinários

22.1 - Aquisição ou alienação de qualquer ativo relevante que não se enquadre como operação normal nos 241 negócios do emissor

22.2 - Alterações significativas na forma de condução dos negócios do emissor 242

22.3 - Contratos relevantes celebrados pelo emissor e suas controladas não diretamente relacionados com suas 243 atividades operacionais

22.4 - Outras informações relevantes 244 Formulário de Referência - 2012 - IDEIASNET SA Versão : 12

1.1 - Declaração e Identificação dos responsáveis

Nome do responsável pelo conteúdo do Sami Amine Haddad formulário Cargo do responsável Diretor Presidente/Relações com Investidores

Os diretores acima qualificados, declaram que: a. reviram o formulário de referência b. todas as informações contidas no formulário atendem ao disposto na Instrução CVM nº 480, em especial aos arts. 14 a 19 c. o conjunto de informações nele contido é um retrato verdadeiro, preciso e completo da situação econômico-financeira do emissor e dos riscos inerentes às suas atividades e dos valores mobiliários por ele emitidos

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2.1/2.2 - Identificação e remuneração dos Auditores

Possui auditor? SIM

Código CVM 210-0

Tipo auditor Nacional Nome/Razão social KPMG Auditores Associados CPF/CNPJ 52.803.244/0001-06 Período de prestação de serviço 01/11/2007 a 26/07/2012 Descrição do serviço contratado Auditoria anual e trimestral da Ideiasnet S/A Montante total da remuneração dos auditores O total da remuneração dos auditores independentes no último exercício social foi de R$ 248.000,00, relativo apenas ao independentes segregado por serviço serviço de auditoria. Não foi prestado nenhum outro tipo de serviço pela empresa de auditoria Justificativa da substituição Encerramento do prazo de 5 (cinco) anos de rotatividade. Razão apresentada pelo auditor em caso da discordância da justificativa do emissor

Nome responsável técnico Período de prestação de serviço CPF Endereço

José Luiz de Souza Gurgel 01/11/2007 a 26/07/2012 918.587.207-53 R.Almirante Barrosos, 52 /4 andar, Centro, Rio de Janeiro, RJ, Brasil, CEP 20031-005, Telefone (21) 35159400, Fax (11) 31385000, e-mail: [email protected]

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Possui auditor? SIM

Código CVM 385-9

Tipo auditor Nacional Nome/Razão social Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes CPF/CNPJ 49.928.567/0001-11 Período de prestação de serviço 27/07/2012 Descrição do serviço contratado Auditoria anual e trimestral da Ideiasnet S.A Montante total da remuneração dos auditores Informações trimestrais referentes ao período findo em 30 de junho de 2012 e a findar em 30 de setembro de 2012 e 31 de independentes segregado por serviço março de 2013 e demonstrações financerias referentes ao exercício a findar em 31 de dezembro de 2012. O total da remuneração dos auditores independentes neste período é de R$ 250.000,00. Justificativa da substituição Rotatividade dos Auditores Independentes Razão apresentada pelo auditor em caso da discordância da justificativa do emissor

Nome responsável técnico Período de prestação de serviço CPF Endereço

Marcelo Cavalcanti Almeida 27/07/2012 335.905.597-72 Av. Presidente Wilson,, 22º, 25º e 26º nd, Centro, Rio de Janeiro, RJ, Brasil, CEP 20030-021, Telefone (021) 39810500, e-mail: [email protected]

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2.3 - Outras informações relevantes

2.3. Fornecer outras informações que o emissor julgue relevantes

Não há nenhuma outra informação que a Companhia julgue relevante.

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3.1 - Informações Financeiras - Consolidado

(Reais) Últ. Inf. Contábil (30/09/2012) Exercício social (31/12/2011) Exercício social (31/12/2010) Exercício social (31/12/2009) Patrimônio Líquido 101.442.346,04 116.258.293,21 125.140.072,17 117.081.124,51 Ativo Total 819.511.274,90 792.461.057,26 538.944.567,94 422.938.861,40 Rec. Liq./Rec. Intermed. 1.243.100.963,09 1.391.915.595,46 1.069.807.678,51 840.052.745,37 Fin./Prem. Seg. Ganhos Resultado Bruto 186.943.445,63 236.416.050,24 206.506.853,45 145.942.493,04 Resultado Líquido -13.396.327,91 -12.648.874,89 -36.236.728,29 -27.441.940,49 Número de Ações, Ex-Tesouraria 115.928.487 115.928.487 115.381.488 100.264.572 (Unidades) Valor Patrimonial de Ação (Reais 0,880000 1,000000 1,080000 1,170000 Unidade) Resultado Líquido por Ação -0,115600 -0,101900 -0,314100 -0,273700

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3.2 - Medições não contábeis

Exercício social encerrado em Combinado Proporcional 31 de dezembro de

Cálculo do EBITDA (R$ mil) 2009 2010 2011 3T 2012 Margem Bruta 150.258 199.817 242.831 184.706 (‐) Gerais e administrativas ‐141.016 ‐175.090 ‐192.172 ‐151.938 (‐) outras receitas e despesas operacionais ‐2.750 ‐‐‐ (=) EBITDA 6.492 24.727 50.659 32.768 Depreciação e Amortização ‐3.578 ‐5.286 ‐11.131 ‐5.766 Resultado Financeiro Líquido ‐13.927 ‐25.320 ‐34.485 ‐26.735 Resultado não Operacional ‐6.786 ‐‐0 IR & CSSL ‐910 ‐4.743 ‐7.198 ‐3.651 Participação nos lucros ‐256 ‐947 ‐2.536 ‐261 Resultados Extraordinários 5.944 9.388 9.737 5.770 Lucro Líquido ‐13.021 ‐2.181 5.046 2.125

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3.3 - Eventos subsequentes às últimas demonstrações financeiras

3.3. Identificar e comentar qualquer evento subseqüente às últimas demonstrações financeiras de encerramento de exercício social que as altere substancialmente1

Em 05 de abril de 2012, a administração da Companhia alienou a totalidade de sua participação na controlada indireta Latin eVentures Participações S.A. (“Softcorp”), através de suas subsidiarias IdeiasVentures Participações Ltda. e Bourges Participações S.A. para Techresult Soluções e Gestão Ltda.(“Techresult”) e realizou uma perda de R$4.217.

Em 24 de abril de 2012, a administração da Companhia, alienou 4,10% de sua participação de 4,98% para Industry Ventures Fund, e realizou um ganho de R$8.675.

A companhia protocolou junto a CVM em 14 de agosto de 2012, o pedido de oferta pública de ações ordinárias – leilão de sobras de ações. As informações contábeis intermediárias contidas nas Informações Trimestrais – ITR foram aprovadas e autorizadas para publicação pela Administração da Companhia em 14 de agosto de 2012.

Em 23 de outubro de 2012, a Companhia adquiriu através da controlada IdeiasVentures Participações Ltda., participação minoritária de 11,25% na Amo Muito Comércio de Roupas e Acessórios Ltda., primeira loja online com foco exclusivo em acessórios femininos no Brasil.

1 Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir a eventos subseqüentes às últimas informações contábeis divulgadas pelo emissor.

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3.4 - Política de destinação dos resultados

3.4. Descrever a política de destinação dos resultados dos 3 últimos exercícios sociais, indicando:

a. regras sobre retenção de lucros

Não há regra sobre retenção de lucros prevista no Estatuto da Companhia. A Companhia não reteve lucros nos 3 últimos exercícios sociais.

b. regras sobre distribuição de dividendos

A Companhia distribuirá como dividendo obrigatório, em cada exercício social, 25% (vinte e cinco por cento) do lucro líquido do exercício, ajustado nos termos do artigo 202 da Lei 6.404/76, no prazo máximo de 60 (sessenta) dias contados da aprovação em assembleia geral, atualizados monetariamente pelo período compreendido entre o encerramento do exercício social e seu efetivo pagamento aos acionistas.

Na hipótese de os dividendos não serem distribuídos no prazo de 60 dias, a partir do sexagésimo primeiro dia incidirá além de atualização monetária, juros de 12% (doze) por cento ao ano, computados à razão de 1/360 por dia corrido.

A Companhia não distribuiu dividendos nos 3 últimos exercícios sociais.

c. periodicidade das distribuições de dividendos

Os dividendos serão pagos em cada exercício social, no prazo máximo de 60 (sessenta) dias, contados da data da deliberação da Assembleia Geral Ordinária.

O Conselho de Administração poderá deliberar pela elaboração de demonstrações financeiras em prazos inferiores ao de um exercício social completo e distribuir dividendos em função do lucro nelas apurado. Tais dividendos poderão ser considerados para o cômputo da distribuição de dividendos obrigatória.

Poderão, ainda, ser distribuídos dividendos intermediários à conta de lucros acumulados ou de reservas de lucros existentes no último balanço anual ou semestral.

d. eventuais restrições à distribuição de dividendos impostas por legislação ou regulamentação especial aplicável ao emissor, assim como contratos, decisões judiciais, administrativas ou arbitrais

Não há.

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3.5 - Distribuição de dividendos e retenção de lucro líquido

(Reais) Últ. Inf. Contábil 30/09/2012 Exercício social 31/12/2011 Exercício social 31/12/2010 Exercício social 31/12/2009 Lucro líquido ajustado 0,00 0,00

Dividendo distribuído em relação ao lucro líquido ajustado 0,000000 0,000000

Taxa de retorno em relação ao patrimônio líquido do emissor 0,000000 0,000000

Dividendo distribuído total 0,00 0,00

Lucro líquido retido 0,00 0,00

Data da aprovação da retenção

Lucro líquido retido Montante Pagamento dividendo Montante Pagamento dividendo Montante Pagamento dividendo Montante Pagamento dividendo

Ordinária 0,00 0,00

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3.6 - Declaração de dividendos à conta de lucros retidos ou reservas

3.6. Informar se, nos 3 últimos exercícios sociais, foram declarados dividendos a conta de lucros retidos ou reservas constituídas em exercícios sociais anteriores

Nos últimos 3 exercícios sociais não foram declarados pela Companhia dividendos a conta de lucros retidos ou reservas constituídas em exercícios sociais anteriores.

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3.7 - Nível de endividamento

Exercício Social Montante total da dívida, Tipo de índice Índice de Descrição e motivo da utilização de outro índice de qualquer natureza endividamento 30/09/2012 718.068,00 Índice de Endividamento 0,88000000

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3.8 - Obrigações de acordo com a natureza e prazo de vencimento Últ. Inf. Contábil (30/09/2012) Tipo de dívida Inferior a um ano Um a três anos Três a cinco anos Superior a cinco anos Total Garantia Real 26.931,00 598.940,00 71.993,00 13.121,00 710.985,00 Garantia Flutuante 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Quirografárias 0,00 7.083,00 0,00 0,00 7.083,00 Total 26.931,00 606.023,00 71.993,00 13.121,00 718.068,00 Observação

Exercício social (31/12/2011) Tipo de dívida Inferior a um ano Um a três anos Três a cinco anos Superior a cinco anos Total Garantia Real 0,00 181.423,00 24.210,00 979,00 206.612,00 Garantia Flutuante 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Quirografárias 0,00 7.083,00 0,00 0,00 7.083,00 Total 0,00 188.506,00 24.210,00 979,00 213.695,00 Observação

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3.9 - Outras informações relevantes

3.9. Fornecer outras informações que o emissor julgue relevantes

Não há outras informações relevantes.

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4.1 - Descrição dos fatores de risco

4.1. Descrever fatores de risco que possam influenciar a decisão de investimento:

Os riscos descritos abaixo são aqueles que atualmente a Ideiasnet acredita poder ter um efeito adverso para a Companhia. Outros riscos e fatores que não são atualmente do conhecimento da Companhia, ou que são considerados irrelevantes neste momento, poderão ter um efeito adverso significativo para a mesma.

A Ideiasnet tem modelo de uma investidora em venture capital, que desenvolve projetos e adquire e vende participações em companhias do setor de Tecnologia, Mídia e Telecomunicações (TMT) no Brasil. Tal modelo envolve riscos que poderão causar efeitos adversos ao negócio da companhia, especialmente:

• As aquisições podem não contribuir com estratégia da empresa; • As aquisições podem apresentar potencial de valorização abaixo do esperado; • Dificuldade em integrar sinergias nas operações no que envolve pessoal, parte contábil, financeira e sistemas gerenciais; • A demora no processo de aquisição pode desviar a atenção da administração e conseqüentemente na atividade operacional da Companhia; • As condições de mercado podem não permitir um desinvestimento com um retorno adequado; • As investidas podem ter resultados negativos; • Pode ocorrer descumprimento de obrigações específicas contratuais e outros instrumentos representativos, das partes envolvidas nas negociações da companhia; • A empresa pode sofrer alterações significativas nos membros da administração e/ou não conseguir atrair e manter profissionais qualificados, podendo gerar efeitos adversos as atividades da companhia afetando a produtividade e conseqüentemente o resultado financeiro.

A Ideiasnet pode não ser capaz de adquirir participação em novas sociedades, o que poderia prejudicar o seu crescimento e a sua rentabilidade.

Devido a sua atratividade como um mercado emergente, o Brasil torna‐se alvo para investimento por diversos tipos de investidores, o que pode aumentar a concorrência na busca por novos investimentos no setor de TMT. Os concorrentes da Ideiasnet podem ser maiores e possuir mais recursos, principalmente financeiros, se comparados a ela. Além disso, alguns dos seus concorrentes podem ter maior tolerância a riscos, uma avaliação de risco diferente da sua, ou, ainda, podem estar dispostos a aceitar retornos mais baixos do que a Companhia, o que lhes permitiria estabelecer mais relacionamentos e considerar uma maior variedade de investimentos.

Ademais, a Ideiasnet pode não ser capaz de identificar companhias que complementem sua estratégia de agregar sinergias através de aquisições e mesmo que as identificasse, ela pode não ser capaz de adquirir participação em seu capital.

Dessa forma, o aumento da concorrência pode limitar a sua capacidade em adquirir participação em novas sociedades ou mesmo aumentar naquelas em que já participa. Caso não seja possível investir em empresas atrativas, sua estratégia de crescer através de consolidações e aquisições poderá não ser alcançada com sucesso, o que poderá afetá‐la adversamente.

A Ideiasnet é uma Companhia cujos resultados dependem dos resultados de suas sociedades investidas, as quais não podem assegurar que serão obtidos.

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4.1 - Descrição dos fatores de risco

A sua capacidade de cumprir e executar suas estratégia de investimento, bem como a sua capacidade de pagar dividendos aos acionistas, inclusive sob a forma de juros sobre o capital próprio, dependem do fluxo de caixa e dos lucros das suas sociedades investidas e suas distribuições. Não se pode garantir a distribuição de dividendos por parte de suas sociedades investidas, pois os lucros líquidos obtidos terão a aplicação que lhes for determinada pelos seus acionistas ou quotistas (conforme o caso), principalmente naquelas sociedades investidas em que não detém o controle. Não há, portanto, garantia de que tais recursos serão disponibilizados ou que serão suficientes para o cumprimento de suas obrigações financeiras e para o pagamento de dividendos aos seus acionistas.

A Ideiasnet pode não obter ganhos em seus investimentos. Adicionalmente, a falta de liquidez dos seus investimentos pode afetar adversamente os seus negócios.

A Ideiasnet pretende investir em diversas sociedades por meio de participação em seu capital social. Uma de suas metas é, se favorável aos seus acionistas, vender tais participações e obter ganho na alienação do investimento. Os desinvestimentos, caso venham ocorrer, poderão levar tempo e os resultados poderão ser desfavoráveis. Adicionalmente, as participações que a Ideiasnet vier a adquirir podem não se valorizar e, ao contrário, perder seu valor. Uma vez que ela não controla algumas de suas sociedades investidas, bem como por motivos políticos e econômicos, poderá obter uma baixa avaliação financeira dessas sociedades investidas. Assim, talvez não consiga obter ganhos no desinvestimento de suas participações e, conseqüentemente, o preço de suas ações poderá ser adversamente afetado.

Atualmente, seus investimentos são em sociedades de capital fechado. Esses investimentos estarão sujeitos a limitações quanto à forma de alienação e poderão ter menor liquidez do que investimentos em valores mobiliários de companhias abertas. A falta de liquidez histórica do mercado brasileiro, em geral, pode dificultar a venda de tais investimentos caso seja necessário. Ademais, se for necessário liquidar sua carteira de investimentos, no todo ou em parte, poderá receber valores significativamente menores do que os constantes dos seus registros contábeis.

A Ideiasnet pode não apresentar lucratividade

Tendo em vista o seu histórico de prejuízo devido à natureza de suas atividades, a empresa não pode assegurar que auferirá lucro em futuros exercícios sociais, o que poderá prejudicar a continuidade de seus negócios e a sua capacidade de distribuir dividendos e juros sobre o capital próprio aos seus acionistas.

Os resultados futuros das suas operações estão sujeitos à expressiva flutuação em função de uma combinação de fatores, muitos dos quais alheios ao seu controle. Os seus resultados operacionais passados e seu crescimento recente não devem servir de base como um indicador de seu desempenho futuro.

Adicionalmente, como, atualmente, todos os seus investimentos são em sociedades de capital fechado, cujos resultados financeiros podem não ser auditados, ela acredita que algumas de suas participações não sejam consideradas relevantes para efeito de aplicação de procedimentos de auditoria e, conseqüentemente, serem consolidados em seus resultados. Desta forma, os resultados contidos nas suas demonstrações podem não ser indicativos dos resultados obtidos se consolidarem ou se considerar consolidadas todas as suas participações diretas e indiretas em todas as suas sociedades investidas.

As suas sociedades investidas operam de forma independente.

Em relação às sociedades investidas nas quais detém o controle, ela participa, junto com os seus administradores, do curso estratégico de seus negócios através da eleição da maioria dos representantes nos Conselhos de Administração. Nas quais detém investimentos minoritários, a Ideiasnet não elege a maioria dos administradores e depende de acordos de acionistas e outras iniciativas para permitir uma maior influência no curso dos seus negócios. Em todas as suas sociedades investidas a Companhia trabalha em conjunto com a sua administração, sendo a responsabilidade pela operação diária exercida de forma independente por cada um de seus administradores, observadas as

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4.1 - Descrição dos fatores de risco

limitações de seus estatutos sociais ou contratos sociais. A Companhia não pode garantir que a administração atual ou futura das sociedades investidas será capaz de operá‐las com sucesso e diligência. A operação independente de suas sociedades investidas pode implicar custos adicionais e duplicidade de tarefas, como, por exemplo, back‐office. É possível que ela não consiga influenciar a administração de suas sociedades investidas para evitar que as suas atividades sejam conflitantes, o que poderia afetar os seus negócios.

Muitas de suas sociedades investidas ainda estão em estágio inicial de desenvolvimento e seus resultados podem afetar negativamente os resultados da Ideiasnet.

Muitas de suas sociedades investidas foram constituídas recentemente e ainda não possuem uma carteira de clientes consolidada, receitas expressivas ou mesmo todos os seus produtos e serviços desenvolvidos. Por esse motivo, a Ideiasnet estará sujeita a certos riscos, despesas e incertezas, associados à implementação de seu plano de negócios, que não são enfrentados por empresas já maduras. Os estágios iniciais da realização de uma nova atividade comercial apresentam riscos comerciais e financeiros bastante significativos, podendo ocorrer perdas expressivas. As empresas que se encontram nesses estágios muitas vezes enfrentam os desafios de realizar um planejamento financeiro preciso, em conseqüência de dados históricos restritos. Como resultado desses riscos, é possível que não tenha sucesso na implementação de suas estratégias comerciais e não garantirá o sucesso financeiro de suas sociedades investidas. Dessa forma, os investimentos realizados nas suas sociedades investidas mais recentes poderão não ter o retorno esperado ou tal retorno poderá ocorrer em um prazo maior do originalmente esperado, o que poderá afetá‐la adversamente.

Manutenção de seus executivos na gestão da empresa

A Companhia depende do trabalho constante dos seus executivos, que participam ativamente da administração de suas sociedades investidas, para manter a sua estratégia de crescimento. Os executivos da Companhia, que possuem experiência no setor TMT e uma ampla rede de relacionamentos e contatos, participam ativamente da administração das suas sociedades investidas. Dessa forma, a manutenção de tais administradores, bem como a constante busca por executivos altamente respeitáveis e com conhecimento do setor, é fundamental para a manutenção da sua estratégia de crescimento, seja na atividade principal de investimento e desinvestimento, seja no desenvolvimento das atividades das suas sociedades investidas. Caso haja a saída de um dos seus principais executivos e não seja incapaz de substituí‐los por outros de igual ou superior capacidade, seu negócio e desempenho financeiro e operacional poderão ser afetados adversamente.

A concorrência nos mercados de atuação de suas sociedades investidas, business‐to‐business, business‐to‐consumer, infra‐estrutura em telecomunicações, wireless, desenvolvimento de software, mídia e entretenimento, irá se intensificar no futuro. Caso os mercados em que investimos não cresçam conforme esperado, o negócio poderá ser afetado adversamente.

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4.1 - Descrição dos fatores de risco

Os mercados para os produtos e serviços de determinadas sociedades investidas são extremamente competitivos, não impondo qualquer barreira legal à entrada de novos negócios. Várias companhias estabelecidas e pequenas companhias ainda em fase de desenvolvimento estão despendendo recursos para desenvolver e divulgar produtos que competirão com os de determinadas sociedades investidas. Qualquer falha em melhorar a capacidade ou mesmo em mantê‐la poderá limitar a capacidade de suas sociedades investidas em manter ou aumentar a parcela de mercado delas, o que poderia prejudicar o seu negócio. A competição intensa, por outro lado, pode resultar em diminuição de preços, redução de margem bruta e perda de participação de mercado. Adicionalmente, muitos dos atuais competidores de algumas das sociedades investidas da Companhia continuarão a ter maior capacidade financeira e recursos de ordem técnica, operacional e de marketing. As investidas podem não ser capazes de competir com sucesso contra tais competidores. As pressões decorrentes da competição podem forçar queda no preço dos suprimentos e, conseqüentemente, resultar na redução das receitas e/ou margens da Companhia.

Os segmentos onde a Ideiasnet investe estão em constante transformação e são altamente competitivos. Se suas sociedades investidas não conseguirem competir de maneira eficiente contra os seus concorrentes atuais e futuros em seus diversos mercados de atuação, ou se os atuais e futuros concorrentes em tais mercados continuarem a expandir os seus modelos de negócios de modo agressivo, as sociedades investidas da Companhia poderão adotar medidas para combater tal concorrência, como, por exemplo, a redução dos preços dos produtos e serviços oferecidos, ou, ainda, experimentar atrasos e cancelamentos dos pedidos dos seus clientes. Portanto, a Companhia não tem como garantir o crescimento dos mercados em que investe aonde suas sociedades investidas atuam e, caso estes não cresçam conforme esperado, o seu negócio como um todo poderá ser afetado adversamente.

Adicionalmente, como um resultado desta competição, as margens brutas no negócio relacionado a suprimentos de suas sociedades investidas são baixas e a empresa acredita que assim ficarão no futuro. Essas pequenas margens brutas aumentam o impacto de variações na receita e nos custos operacionais nas demonstrações de resultado da Companhia. Ademais, o aumento da competição surgindo de um setor em consolidação e/ou uma baixa demanda por produtos podem limitar a capacidade de suas sociedades investidas em manter ou aumentar a sua receita bruta. Parte das despesas operacionais de suas sociedades investidas são fixas e os investimentos são previstos com base em pedidos antecipados. A capacidade atual de prever o valor e a quantidade de pedidos é difícil e assim a Companhia espera continuar em virtude da dependência sobre as necessidades de clientes, as quais são variadas. Assim, é possível que suas sociedades investidas não possam ser capazes de reduzir suas despesas operacionais em um percentual da sua receita para mitigar qualquer redução futura em suas margens brutas.

A Companhia pode ser obrigada ainda a aportar recursos em suas sociedades investidas para reestruturar suas operações caso a demanda no futuro reduza significativamente. Se suas sociedades investidas não puderem diminuir sua estrutura de custos em resposta à pressão imposta pela redução de preços causada pelo aumento de concorrência, os resultados e operações da Companhia poderão ser adversamente afetados.

O segmento dos negócios desenvolvidos por suas sociedades investidas através da Internet é particularmente sensível à influência do desenvolvimento deste mercado.

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4.1 - Descrição dos fatores de risco

Cada um dos negócios desenvolvidos por suas sociedades investidas através da Internet é particularmente sensível a vários fatores os quais estão fora do seu controle, tais como: condições econômicas adversas, demanda pela utilização da Internet, a geração de lucro da publicidade via Internet e a competição exercida por terceiros. Por exemplo, a tendência em todos os setores de controle de gastos com publicidade em períodos de recessão econômica. Particularmente, cada um dos seus negócios desenvolvidos via Internet depende dela, direta ou indiretamente, e a expansão dos seus negócios requer um aumento contínuo do uso da Internet. Enquanto suas sociedades investidas procuram manter‐se competitivas nos segmentos em que atuam, não há garantias de que o uso da Internet continuará a crescer e a demanda pelos serviços via Internet desenvolvidos por algumas de suas sociedades investidas não diminuirão no futuro. A significativa redução pela demanda no futuro dos serviços via Internet poderá causar um efeito material adverso e relevante à empresa.

Caso suas sociedades investidas sejam incapazes de introduzir produtos inovadores e tecnologicamente avançados em uma indústria caracterizada pela rápida obsolescência de seus produtos e serviços, o crescimento e esforços para a manutenção da lucratividade da Companhia poderão ser afetados adversamente.

O modelo de negócios da Companhia depende da capacidade de suas sociedades investidas de rapidamente introduzir produtos e serviços inovadores no mercado. Para que sejam bem sucedidas nessa estratégia, dependem de diversos fatores, tais como a disponibilidade de novos produtos, um controle de qualidade eficaz, a agilidade para o lançamento de produtos e serviços, uma correta estimativa da demanda, o treinamento de seu pessoal de vendas e a aceitação, pelos consumidores, de novas tecnologias. Certos segmentos da indústria de TMT caracterizam‐se por um curto ciclo de vida de seus produtos e equipamentos resultante de rápidas mudanças na tecnologia e na preferência de consumidores, assim como na contínua redução de preços. A equipe da Companhia trabalha continuamente com seus fornecedores de componentes e outros profissionais responsáveis pelo desenvolvimento de tecnologia para a avaliação dos produtos e tecnologias mais recentes. A Companhia não pode garantir, entretanto, que suas sociedades investidas continuarão a ter acesso a novas tecnologias, ou a serem bem sucedidos na rápida incorporação das mesmas a seus produtos e serviços. Adicionalmente, a introdução de novas tecnologias gera questões relativas à velocidade de sua aceitação pelos consumidores e, conseqüentemente, à demanda estimada.

A habilidade das suas sociedades em aumentar suas receitas dependerá do crescimento contínuo da demanda dos seus clientes e da sua capacidade em ampliar a rede de negócios.

O sucesso futuro das suas sociedades investidas depende de diversos fatores, tais como: o crescimento continuado da Internet e do trafego de IP, a adoção contínua de tecnologias inovadoras, o crescimento das redes ópticas de comunicação e serviços para o aumento dos dados transmitidos através de redes de comunicação em consonância como uma maior largura de banda (disponibilidade física de troca de informação). Se a demanda por largura de banda diminuir e o conseqüente desenvolvimento dos setores de telecomunicações e de Internet for afetado, o negócio das sociedades investidas e os seus resultados financeiro e operacional e/ou fluxo de caixa poderão ser adversamente afetados. Adicionalmente, o desenvolvimento inadequado da infra‐estrutura da rede pública necessária, ou o atraso na adoção de tecnologias e melhorias poderá causar um impacto adverso ao negócio de suas sociedades investidas. Mudanças no serviço ou disponibilidade insuficiente dos serviços de telecomunicação que suportem a Internet ou outros serviços on‐line também poderão ocasionar tempos de resposta mais lentos, afetando adversamente a utilização da Internet e outros serviços on‐ line em geral e, conseqüente, algumas de nossas sociedades investidas.

Propriedade Intelectual

As sociedades em que a Companhia investe estão sujeitas ao risco de proposição de ações judiciais contra elas que tenham por base alegações de infração de direitos de propriedade intelectual ou industrial de terceiros (por exemplo, a Companhia e suas sociedades investidas também poderão estar sujeitos a outras reclamações por infração de marcas registradas de terceiros que incorporem expressões similares ou idêntic as ou mesmo variações dos seus nomes). O simples ajuizamento de uma

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4.1 - Descrição dos fatores de risco

ação dessa natureza contra tais sociedades poderá afetar negativamente sua imagem e a demanda por seus produtos e serviços e, portanto, afetar adversamente o negócio da Companhia e seu resultado operacional e financeiro. A propositura de uma ação desse tipo poderá, ainda, demandar atenção da administração de suas sociedades investidas, bem como implicar em custos relevantes para a defesa de tais sociedades, o que também poderá afetar de modo adverso e relevante os seus negócios. Em caso de incumbência com relação à infração de direitos de propriedade intelectual ou industrial de terceiros, tais sociedades poderão ser forçadas a revisar, completa ou parcialmente, o produto ou o serviço que infrinja a referida propriedade intelectual ou industrial e/ou pagar quantias substanciais a título de indenização, royalties ou licenciamento do uso do direito de propriedade intelectual em questão, o que poderá igualmente afetar adversamente o resultado operacional e financeiro e o fluxo de caixa de tais sociedades e, conseqüentemente, o do negócio da Ideiasnet.

A Companhia procura manter sempre regular a licença de todos os direitos que disponibilizamos para download nas suas investidas. Entretanto, devido à imensa quantidade de arquivos disponibilizados, é possível que em algum momento algum direito não esteja regular e que as investidas ou a Ideiasnet sofram questionamento neste sentido. Caso isso ocorra, e seja proposta qualquer ação judicial ou feita qualquer reclamação por terceiro neste sentido, a Companhia pode ser afetada adversamente conforme indicado no parágrafo anterior.

A Companhia pode ficar sujeita a leis e regulamentações governamentais e a incertezas que afetem a Internet e suas atividades relacionadas.

Atualmente, os negócios de Internet não são regulados por leis ou regulamentações específicas no Brasil, embora existam vários projetos em curso no Congresso Nacional para a criação do marco regulatório no setor. Além disso, não há leis ou regulamentações específicas a respeito do uso da Internet pelos usuários. A maior parte das atividades das investidas da Ideiasnet, assim como o uso da Internet pelos usuários da Companhia, são regidos por leis e regulamentações aplicáveis a qualquer tipo de negócio, não apenas aos negócios de Internet. A incerteza quanto à aplicação das leis e regulamentações existentes ou novas pode afetar ou diminuir consideravelmente o crescimento da Internet, afetando adversamente ou retardando, portanto, seu crescimento e a demanda por atividades relacionadas. Não é possível prever o impacto de uma mudança no marco regulatório da Internet no Brasil sobre os negócios das investidas da Ideiasnet.

Adicionalmente, a Companhia e suas sociedades investidas podem estar sujeitos a litígios baseados no conteúdo disponibilizado por empresas de Internet, além do mau uso das informações adquiridas por elas e nos produtos comercializados na Internet pela Ideiasnet ou por uma de suas sociedades investidas.

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4.2 - Comentários sobre expectativas de alterações na exposição aos fatores de risco

4.2. Em relação a cada um dos riscos acima mencionados, caso relevantes, comentar sobre eventuais expectativas de redução ou aumento na exposição do emissor a tais riscos

A Companhia tem como prática a análise constante dos riscos aos quais está exposta e que possam afetar seus negócios, situação financeira e os resultados das suas operações de forma adversa. A Ideiasnet está constantemente monitorando mudanças no cenário macro‐econômico e setorial que possam influenciar suas atividades, através de acompanhamento dos seus principais indicadores de performance. Atualmente, a Companhia não identifica cenário de aumento ou redução significativa dos riscos mencionados na seção 4.1.

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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

4.3. Descrever os processos judiciais, administrativos ou arbitrais em que o emissor ou suas controladas sejam parte, discriminando entre trabalhistas, tributários, cíveis e outros: (i) que não estejam sob sigilo, e (ii) que sejam relevantes para os negócios do emissor ou de suas controladas, indicando:

a. juízo b. instância c. data de instauração d. partes no processo e. valores, bens ou direitos envolvidos f. principais fatos g. se a chance de perda é: i. provável ii. possível iii. remota h. análise do impacto em caso de perda do processo i. valor provisionado, se houver provisão

Até maio de 2011 a Ideiasnet e sua controladas/coligadas são partes de processos judiciais oriundos do curso normal de seus negócios, perfazendo um valor envolvido de aproximadamente R$ 620.000,00 (seiscentos e vinte mil). A decisão desfavorável à Companhia e/ou às suas controladas/coligadas em quaisquer dos processos judiciais a que respondem hoje, causará efeitos irrelevantes sobre suas atividades, situação financeira ou resultados operacionais.

IDEIASNET S.A.:

Processos Trabalhistas:

Processo nº 23899-2008-003-09-00-4 a. juízo 3ª Vara do Trabalho de Curitiba/PR b. instância 1ª Instância c. data da instauração 30 de julho de 2008 d. partes no processo Autor: P.A.A.O Réu: Ideiasnet e Outros e. valores, bens ou direitos envolvidos Reconhecimento de vínculo, equiparação salarial, pagamento de horas extras, verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário, seguro desemprego e multa de 40% do FGTS. f. principais fatos Trata-se de reclamação trabalhista ajuizada pelo autor em face das rés. Afirma o demandante ter sido admitido por intermédio de cooperativa, na data de 01/07/2006, sendo demitido sem justa causa na data de 30/04/2007. Pelo ocorrido, pleiteia o reconhecimento de vínculo, equiparação salarial, pagamento de horas extras, verbas resilitórias, férias, décimo terceiro

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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

salário, seguro desemprego e multa de 40% do FGTS. Sentença proferida em 28/10/2009, condenando a Ideiasnet solidariamente ao pagamento do valor provisório de R$ 5.000,00 (cinco mil Reais). g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá, caso a outra ré não o faça, ser obrigada a pagar os valores referentes a equiparação salarial, horas extras, verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário, seguro desemprego e multa de 40% do FGTS ao Autor. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 5.000,00. i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 5.000,00.

Processo nº 21371-2008-016-09-00-7 a. juízo 16ª Vara do Trabalho de Curitiba/PR b. instância 1ª Instância c. data da instauração 10 de julho de 2008 d. partes no processo Autor: J.W.C.G.M Réus: Ideiasnet S.A. e outros e. valores, bens ou direitos envolvidos Reconhecimento de vínculo, equiparação salarial, pagamento de horas extras, verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário, seguro desemprego e multa de 40% do FGTS. f. principais fatos Trata-se de reclamação trabalhista na qual o demandante afirma ter sido demitido sem justa causa e pleiteia reconhecimento de vínculo, equiparação salarial, pagamento de horas extras, verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário, seguro desemprego e multa de 40% do FGTS. Ultrapassada a fase instrutória, foi proferida sentença julgando parcialmente procedentes os pedidos para condenar as rés solidariamente ao pagamento da quantia de R$ 10.000,00. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá, caso a outra ré não o faça, ser obrigada a

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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

pagar os valores referentes a equiparação salarial, horas extras, verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário, seguro desemprego e multa de 40% do FGTS ao Autor. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 15.000,00. i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 15.000,00

Processo nº 22136-2008-028-09-00-2 a. juízo 19ª Vara do Trabalho de Curitiba/PR b. instância 2ª Instância c. data da instauração 17 de julho de 2008 d. partes no processo Autor: L.F.M.G Réus: Ideiasnet S.A. e outros e. valores, bens ou direitos envolvidos Reconhecimento de vínculo, equiparação salarial, pagamento de horas extras, verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário, seguro desemprego e multa de 40% do FGTS. f. principais fatos Trata-se de reclamação trabalhista na qual o demandante afirma ter sido admitido por intermédio de cooperativa sendo demitido sem justa causa. Pelo ocorrido pleiteia reconhecimento de vínculo, equiparação salarial, pagamento de horas extras, verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário, seguro desemprego e multa de 40% do FGTS. Foi prolatada sentença condenando a Ideiasnet solidariamente ao pagamento da quantia provisória de R$ 20.000,00. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá, caso a outra ré não o faça, ser obrigada a pagar os valores referentes a equiparação salarial, horas extras, verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário, seguro desemprego e multa de 40% do FGTS ao Autor. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 20.000,00.

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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 20.000,00

Processo nº 0271100-83.2009.5.02.0018 a. juízo 18ª Vara do Trabalho TRT - SP b. instância 2ª Instância c. data da instauração 09 de dezembro de 2009 d. partes no processo Autor: R.I Réus: Ideiasnet S.A. e outros e. valores, bens ou direitos envolvidos Pagamento de verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário, multa de 40% do FGTS, seguro desemprego, abono PIS e dano moral. f. principais fatos Trata-se de reclamação trabalhista na qual o Autor requer o pagamento de verbas rescisórias, décimo terceiro, férias, multa de 40% do FGTS, seguro desemprego, abono PIS e dano moral. Proferida sentença atendendo parcialmente aos pedidos da reclamante, esta requereu a inclusão da Ideiasnet S.A. no polo passivo da demanda. Houve o depósito recursal por parte da Companhia de R$ 37.792,05 e interposição de embargos à execução por parte da Companhia que permanecem pendentes de julgamento. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá, caso a outra ré não o faça, ser obrigada a pagar os valores referentes aos pedidos julgados procedentes no âmbito do processo. Embora não seja possível dar certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 25.000,00. i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 25.000,00

Processo nº 00791-2010-073-02-00-7 a. juízo 73ª Vara do Trabalho TRT - SP b. instância 2ª Instância c. data da instauração 12 de abril de 2010 d. partes no processo Autor: A.M.M.C Réus: Ideiasnet S.A. e outros e. valores, bens ou direitos envolvidos Pagamento de verbas resilitórias, férias, décimo

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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

terceiro salário e multa de 40% do FGTS. f. principais fatos Trata-se de reclamação trabalhista na qual o Autor requer o pagamento de verbas rescisórias, décimo terceiro, férias e multa de 40% do FGTS. Proferida sentença obrigando a Ideiasnet solidariamente à outra ré em valor a ser definido em fase de liquidação de sentença. Foi interposto Recurso Ordinário que manteve a sentença. IDNT citada em execução no valor de R$ 11.027,30. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá, caso a outra ré não o faça, ser obrigada a pagar os valores referentes a verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário, e multa de 40% do FGTS ao Autor. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 15.000,00. i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 15.000,00

Processo nº 01866-2010-082-02-00-8 a. juízo 82ª Vara do Trabalho TRT - SP b. instância 1ª Instância c. data da instauração 27 de junho de 2010 d. partes no processo Autor: N.P Réus: Ideiasnet S.A. e outros e. valores, bens ou direitos envolvidos Pagamento de verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário e multa de 40% do FGTS. f. principais fatos Trata-se de reclamação trabalhista na qual o Autor requer o pagamento de verbas rescisórias, décimo terceiro, férias e multa de 40% do FGTS. Audiência uma designada para 11/04/2012. Foi proferida sentença acolhendo parcialmente os pedidos formulados pelo Reclamante. Contra a sentença foi interposto recurso pela Rax Outsorcing. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá, caso a outra ré não o faça, ser obrigada a pagar os valores referentes a verbas resilitórias,

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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

férias, décimo terceiro salário, e multa de 40% do FGTS ao Autor. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 15.000,00. i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 15.000,00

Processo nº 01920-2010-087-02-00-7 a. juízo 87ª Vara do Trabalho TRT - SP b. instância 2ª Instância c. data da instauração 27 de junho de 2010 d. partes no processo Autor: C.L.C Réus: Ideiasnet S.A. e outros e. valores, bens ou direitos envolvidos Pagamento de verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário e multa de 40% do FGTS. f. principais fatos Trata-se de reclamação trabalhista na qual o Autor requer o pagamento de verbas rescisórias, décimo terceiro, férias e multa de 40% do FGTS. Foi proferida sentença julgando procedentes os pedidos do Autor, contra a qual foi interposto Recurso Ordinário, não admitido. Contra a decisão de inadmissão, foi interposto Recurso de Revista que ainda está pendente de julgamento. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá, caso a outra ré não o faça, ser obrigada a pagar os valores referentes a verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário, e multa de 40% do FGTS ao Autor. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 40.000,00. i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 40.000,00

Processo nº 00782-2003-021-01-00-30 a. juízo 21ª Vara do Trabalho do Rio de Janeiro/RJ b. instância 1ª Instância c. data da instauração 09 de junho de 2003 d. partes no processo Autor: P.C.C.S.

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Réus: Ideiasnet S.A. e outros e. valores, bens ou direitos envolvidos Diferenças de comissões e reflexos; 13º salários; férias vencidas + 1/3; verbas rescisórias; aviso prévio; FGTS + multa de 40%; multa prevista pelo artigo 467 da CLT; multa prevista pelo artigo 477 da CLT; horas extras e reflexos; honorários advocatícios e assistência judiciária gratuita f. principais fatos Trata-se de reclamação trabalhista ajuizada pelo Autor em face das rés pleiteando diferenças de comissões e reflexos; 13º salários; férias vencidas + 1/3; verbas rescisórias; aviso prévio; FGTS + multa de 40%; multa prevista pelo artigo 467 da CLT; multa prevista pelo artigo 477 da CLT; horas extras e reflexos; honorários advocatícios e assistência judiciária gratuita. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá, caso a outra Ré não o faça, ser obrigada a pagar os valores referentes a diferenças de comissões e reflexos; 13º salários; férias vencidas + 1/3; verbas rescisórias; aviso prévio; FGTS + multa de 40%; multa prevista pelo artigo 467 da CLT; multa prevista pelo artigo 477 da CLT; horas extras e reflexos; honorários advocatícios. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 123.000,00. i. valor provisionado (se houver provisão) Não há provisão.

Processo nº 0090700-11.2010.5.02.0060 a. juízo 2ª Vara do Trabalho do TRT - SP b. instância 1ª Instância c. data da instauração 23 de abril de 2010 d. partes no processo Autor: C.A.S.C Réus: Ideiasnet S.A. e Outros e. valores, bens ou direitos envolvidos Pagamento de verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário e multa de 40% do FGTS. f. principais fatos Trata-se de reclamação trabalhista ajuizada pelo Autor pleiteando a condenação das rés solidariamente ao pagamento de verbas

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rescisórias, férias, 13º salários e multa do FGTS. Houve sentença julgando o pedido parcialmente favorável contra a qual foi interposto Recurso Ordinário somente pela ETML, que ainda está pendente de julgamento. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá, caso a outra Ré não o faça, ser obrigada a pagar os valores referentes a Pagamento de verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário, multa de 40% do FGTS e honorários advocatícios. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 25.000,00. i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 25.000,00

Processo nº 0001966-13.2010.5.02.0019 a. juízo 19ª Vara do Trabalho do TRT - SP b. instância 2ª Instância c. data da instauração 03 de setembro de 2010 d. partes no processo Autor: W.M.S Réus: Ideiasnet S.A. e Outros e. valores, bens ou direitos envolvidos Pagamento de verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário e multa de 40% do FGTS. f. principais fatos Trata-se de reclamação trabalhista ajuizada pelo Autor pleiteando a condenação das rés solidariamente ao pagamento de verbas rescisórias, férias, 13º salários e multa do FGTS. Houve sentença julgando o pedido parcialmente favorável contra a qual foi interposto recurso pelo Reclamante e pela ETML, tendo sido ambos rejeitados. Terminada a fase de liquidação, concluiu-se pelo crédito do Reclamante no valor de R$ 39.524,07. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá, caso a outra Ré não o faça, ser obrigada a pagar os valores referentes a Pagamento de verbas resilitórias, férias, décimo terceiro salário, multa de 40% do FGTS e honorários advocatícios.

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Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 25.000,00. i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 25.000,00

Processo nº 0001695-52.2010.5.03.0091 a. juízo 1ª Vara do Trabalho de Nova Lima – Minas Gerais b. instância 2ª Instância c. data da instauração 02 de setembro de 2010 d. partes no processo Autor: F.M.G.Q. Réus: Ideiasnet S.A. e Outros e. valores, bens ou direitos envolvidos Reconhecimento de vínculo empregatício, FGTS, diferença de INSS, verbas rescisórias e indenizatórias, férias acrescidas de 1/3, 13º salário, multa de 40% e repouso semanal. f. principais fatos O Juiz julgou parcialmente procedente os pedidos da ação, condenando as Reclamadas em todos os requerimentos significativos formulados na lide. O Reclamante interpôs Recurso Ordinário que foi parcialmente provido pelo Tribunal. O acórdão transitou em julgado em 21/07/2011, tendo início a fase de liquidação de sentença. Houve divergência entre os cálculos de liquidação de sentença apresentados pelas partes, sendo designada pericia pericial para apurar o valor exato da condenação. O perito esclareceu algumas dúvidas levantadas pelo Reclamante. As Reclamadas interpuseram Embargos à Execução em face da forma de cálculo da contribuição previdenciária. O Juízo julgou os Embargos improcedentes. O Reclamante interpôs Embargos à Execução posteriormente alegando vício no laudo pericial. O Juízo julgou procedente os Embargos determinando a remessa dos autos ao perito para adequar o cálculo da contribuição previdenciária. As Reclamadas apresentaram Agravo de Petição. Os autos serão encaminhados ao TRT – 3ª Região. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia

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processo poderá, caso a outra Ré não o faça, ser obrigada a pagar os valores arbitrados pelo Juiz referentes ao reconhecimento de vínculo, verbas trabalhistas dele decorrentes bem como verbas resilitórias. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 95.000,00. i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 95.000,00

Processo nº 0001599-37.2010.5.03.0091 a. juízo 1ª Vara do Trabalho de Nova Lima – Minas Gerais b. instância 2ª Instância c. data da instauração 24 de agosto de 2010 d. partes no processo Autor: M.D.S.M. Réus: Ideiasnet S.A. e Outros e. valores, bens ou direitos envolvidos Reconhecimento de vínculo empregatício, FGTS, diferença de INSS, verbas rescisórias e indenizatórias, férias acrescidas de 1/3, 13º salário, multa de 40% e repouso semanal. f. principais fatos O Juiz julgou parcialmente procedente os pedidos da ação, condenando as Reclamadas em todos os requerimentos significativos formulados na lide. O Reclamante interpôs Recurso Ordinário que foi parcialmente provido pelo Tribunal. O acórdão transitou em julgado em 10/11/2011, tendo início a fase de liquidação de sentença. O Juiz homologou o cálculo de liquidação de sentença apresentado pelo Reclamante, determinando como valor atualizado da condenação a importância de R$81.008,56. As Reclamadas foram intimadas para comprovar o pagamento das custas finais, na importância de R$400,00. As Reclamadas apresentaram comprovante de pagamento das custas finais. Os autos foram encaminhados ao perito judicial para apuração de saldo remanescente, sendo encontrado saldo devedor das Reclamadas no valor de R$ 780,04, o qual foi devidamente quitados pelas Reclamadas. A Fazenda Nacional foi intimada para levantar os valores à disposição da mesma no processo.

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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá, caso a outra Ré não o faça, ser obrigada a pagar os valores arbitrados pelo Juiz referentes ao reconhecimento de vínculo, verbas trabalhistas dele decorrentes bem como verbas resilitórias. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 81.008,56 i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 81.008,56

Processo nº 0001696-37.2010.5.03.0091 a. juízo 1ª Vara do Trabalho de Nova Lima – Minas Gerais b. instância 2ª Instância c. data da instauração 02 de setembro de 2010 d. partes no processo Autor: H.T.E.S.L. Réus: Ideiasnet S.A. e Outros e. valores, bens ou direitos envolvidos Reconhecimento de vínculo empregatício, FGTS, diferença de INSS, pagamento de diferença salarial comparativamente a paradigma, verbas rescisórias e indenizatórias, férias acrescidas de 1/3, 13º salário, multa de 40% e repouso semanal. f. principais fatos O Juiz julgou parcialmente procedente os pedidos da ação, condenando as Reclamadas em todos os requerimentos significativos formulados na lide. O Reclamante interpôs Recurso Ordinário que foi parcialmente provido pelo Tribunal. O acórdão transitou em julgado em 24/10/2011, tendo início a fase de liquidação de sentença. O Juiz homologou o cálculo de liquidação de sentença apresentado pelo Reclamante, determinando como valor atualizado da condenação a importância de R$59.535,55. As Reclamadas foram intimadas para apresentar cálculo de liquidação de sentença, bem como a Primeira Reclamada intimada para anotar a CTPS do Reclamante. As Reclamadas promoveram o pagamento da condenação. A Reclamante, bem como a Fazenda Nacional foram intimadas para levantar os valores à disposição na lide. Resta

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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

pendente o levantamento de valores pela Fazenda Nacional. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá, caso a outra Ré não o faça, ser obrigada a pagar os valores arbitrados pelo Juiz referentes ao reconhecimento de vínculo, verbas trabalhistas dele decorrentes bem como verbas resilitórias. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 110.000,00. i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 110.000,00

Processo nº 0001615-88.2010.5.03.0091 a. juízo 1ª Vara do Trabalho de Nova Lima – Minas Gerais b. instância 2ª Instância c. data da instauração 25 de agosto de 2010 d. partes no processo Autor: M.K.F. Réus: Ideiasnet S.A. e Outros e. valores, bens ou direitos envolvidos Reconhecimento de vínculo empregatício, FGTS, diferença de INSS, pagamento de diferença salarial comparativamente a paradigma, verbas rescisórias e indenizatórias, férias acrescidas de 1/3, 13º salário, multa de 40% e repouso semanal. f. principais fatos O Juiz julgou parcialmente procedente os pedidos da ação, condenando as Reclamadas em todos os requerimentos significativos formulados na lide. O Reclamante interpôs Recurso Ordinário que foi parcialmente provido pelo Tribunal. O acórdão transitou em julgado em 21/10/2011, tendo início a fase de liquidação de sentença. As partes foram intimadas para apresentar cálculo de liquidação de sentença, bem como a Primeira Reclamada intimada para anotar a CTPS do Reclamante. Houve divergência entre os cálculos de liquidação de sentença apresentados pelas partes, sendo designada pericia judicial para apurar o valor exato da condenação. As Reclamadas interpuseram Embargos à Execução em face da forma de cálculo da contribuição previdenciária. O

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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

Juízo julgou os Embargos improcedentes. Não foi apresentado Agravo de Petição, visto que a matéria alegada em sede de Embargos encontra- se pacificada nos Tribunais Superiores. O processo encontra-se parado na secretaria do Juízo desde 12/07/2012. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá, caso a outra Ré não o faça, ser obrigada a pagar os valores arbitrados pelo Juiz referentes ao reconhecimento de vínculo, verbas trabalhistas dele decorrentes bem como verbas resilitórias. Embora não seja possível l ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 95.000,00. i. valor provisionado (se houver provisão) R$95.000,00

Processo nº 0001307-18-2011.5.03.0091 a. juízo 1ª Vara do Trabalho de Nova Lima – Minas Gerais b. instância 2ª Instância c. data da instauração 25 de abril de 2011 d. partes no processo Autor: J.A.O.N Réus: Ideiasnet S.A. e Outros e. valores, bens ou direitos envolvidos Reconhecimento de vínculo empregatício, FGTS, diferença de INSS, pagamento de diferença salarial comparativamente a paradigma, verbas rescisórias e indenizatórias, férias acrescidas de 1/3, 13º salário, multa de 40% e repouso semanal. f. principais fatos O Juiz julgou parcialmente procedente os pedidos da ação, condenando as Reclamadas em todos os requerimentos significativos formulados na lide. O Reclamante interpôs Recurso Ordinário que foi provido em parte pelo Tribunal. A Primeira Reclamada apresentou Embargos de Declaração ao acórdão proferido pelo Tribunal. Os Embargos de Declaração foram julgados procedentes pelo Tribunal. A sentença transitou em julgado e a lide foi encaminhada ao Juízo de primeiro grau. As partes foram intimadas para apresentar cálculo de liquidação de sentença, bem como a Primeira

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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

Reclamada intimada para anotar a CTPS do Reclamante. O Juízo homologou o cálculo de liquidação de sentença e fixou como valor da condenação a importância de R$ 112.935,17. Foi penhorado nas contas da Ideianset o valor correspondente ao montante atualizado da condenação. Caso não sejam apresentados Embargos no prazo legal, os valores penhorados serão convertidos para o pagamento do Reclamante e da Fazenda Nacional. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá, caso a outra Ré não o faça, ser obrigada a pagar os valores arbitrados pelo Juiz referentes ao reconhecimento de vínculo, verbas trabalhistas dele decorrentes bem como verbas resilitórias. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 98.000,00. i. valor provisionado (se houver provisão) R$98.000,00

Processos Cíveis:

Processo nº 0044784-84.2010.8.19.0203 a. juízo 16º Juizado Especial Cível da Comarca da Capital - RJ b. instância 2ª Instância c. data da instauração 23 de novembro de 2010 d. partes no processo Autor: M.F.V Réus: Ideiasnet S.A. e Outros e. valores, bens ou direitos envolvidos R$ 341,62 a título de danos materiais e danos morais a serem arbitrados pelo Juiz. f. principais fatos A Autora requer indenização por danos morais e materiais em função de protesto de título quitado. Em decisão em 1ª e 2ª instâncias, a Companhia foi condenada a indenizar a autora. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda, a Companhia deverá pagar processo o valor arbitrado pelo juiz a título de danos materiais e morais. Embora não seja possível ter

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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 24.880,00. i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 24.880,00

Processo nº 0104979-25.2011.8.19.0001 a. juízo 4º Juizado Especial Cível da Comarca da Capital - RJ b. instância 1ª Instância c. data da instauração 08 de abril de 2011 d. partes no processo Autor: S.R.D Réus: Ideiasnet S.A. e Outros e. valores, bens ou direitos envolvidos R$ 341,62 a título de danos materiais e danos morais a serem arbitrados pelo Juiz. f. principais fatos A Autora requer cancelamento de contrato de prestação de serviços com a RAX Outsorcing, indenização por danos morais e antecipação de tutela para que seu nome seja retirado dos cadastros de restrição ao crédito, bem como cancelado o envio de faturas para pagamento. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda, a Companhia deverá pagar processo o valor arbitrado pelo juiz a título de danos materiais e morais. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 4.000,00. i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 4.000,00

IdeiasVentures Participações Ltda.

Processo Trabalhista:

Processo nº 2628/2001 a. juízo 42ª Vara Trabalhista de São Paulo b. instância 1ª Instância c. data da instauração 13 de novembro de 2001 d. partes no processo Autor: A.A.C. Réus: Ideiasnet S.A. e Outros e. valores, bens ou direitos envolvidos R$ 20.000,00

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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

f. principais fatos Trata-se de reclamação trabalhista ajuizada pelo Autor em face das rés pleiteando diferenças de comissões e reflexos; 13º salários; férias vencidas + 1/3; verbas rescisórias; aviso prévio; FGTS + multa de 40%; multa prevista pelo artigo 467 da CLT; multa prevista pelo artigo 477 da CLT; horas extras e reflexos; honorários advocatícios e assistência judiciária gratuita.. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá, caso a Construbid não o faça, ser obrigada a pagar os valores referentes a diferenças de comissões e reflexos; 13º salários; férias vencidas + 1/3; verbas rescisórias; aviso prévio; FGTS + multa de 40%; multa prevista pelo artigo 467 da CLT; multa prevista pelo artigo 477 da CLT; horas extras e reflexos; honorários advocatícios. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda, o impacto seria de R$ 235.317,19. i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 303.848,41

Moip Pagamentos S.A.

Em 30 de setembro de 2012 a Moip Pagamentos S.A., empresa controlada indiretamente pela Ideiasnet, provisionou R$ 229.861,36 para contingências cíveis que correm em sua grande maioria em sede de Juizado Especial Cível e cujos valores individuais não ultrapassam R$ 3.000,00. Podemos resumir a causa de pedir das demandas como a não entrega do produto ou cobrança indevida. O impacto de eventual condenação nessas demandas não seria relevante na Companhia, tampouco na Ideiasnet.

Padtec S.A.

Encontra-se em discussão na esfera judicial um processo de natureza tributária cujo passivo estimado em 30 de setembro de 2012 seria de R$ 9.466.000,00, sendo que a companhia depositou judicialmente R$ 8.043.000,00. O impacto de eventual perda da demanda não seria relevante para a Padtec, tampouco para a Ideiasnet, uma vez que a maior parte do valor já foi depositada em juízo.

Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A.

A Officer é parte em alguns processos judiciais no curso normal de seus negócios. A Administração acredita, suportada na opinião de seus advogados, que nenhum desses processos envolva risco de perdas prováveis. Existem processos no montante de R$ 159.980 milhões em 30 de setembro de 2012 na controladora e no consolidado, para os quais estima-se que as perdas sejam possíveis. A Companhia mantém depósitos judiciais no montante de R$ 2.316 milhões em 30 de setembro de 2012 na Officer e no consolidado, em relação aos processos judiciais em referência.

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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

A Officer está, ainda, discutindo com o Estado de São Paulo autuações fiscais que exigem supostos valores de ICMS, decorrentes principalmente de desembaraço de mercadorias, realizadas por conta e ordem, através de empresas importadoras, no montante de R$ 152.022 milhões. Considerando que o tributo já foi recolhido pelas empresas importadoras conforme legislação aplicável, entendemos como possíveis as chances de êxito na demanda.

Processo nº 00003754320125020052 a. juízo 52ª Vara Trabalhista de São Paulo b. instância 1ª Instância c. data da instauração 22 de fevereiro de 2012 d. partes no processo Autor: A.A.C. Réus: Ideiasnet S.A. e Outros e. valores, bens ou direitos envolvidos R$ 50.000,00 f. principais fatos Horas Extras, Adicional Noturno, Verbas Rescisórias, FGTS+40%, Seguro Desemprego, Danos Morais, Multas art.467 e 477 da CLT. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá ser obrigada a pagar os valores referentes a Horas Extras, Adicional Noturno, Verbas Rescisórias, FGTS+40%, Seguro Desemprego, Danos Morais, Multas art.467 e 477 da CLT. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda o valor corrigido à data presente do impacto seria de R$44.800,00. i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 44.800,00

Processo nº 00004431720125040026 a. juízo 26ª Vara Trabalhista de Porto Alegre b. instância 1ª Instância c. data da instauração 13 de abril de 2012 d. partes no processo Autor: R.M.C.F Réus: Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A. e outros e. valores, bens ou direitos envolvidos R$ 30.000,00 f. principais fatos Horas extras, verbas Rescisórias, FGTS+40%, Adicional de Insalubridade, equiparação salarial, enquadramento como operador de telemarketing. g. chance de perda (provável possível ou remota) Possível h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia

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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

processo poderá ser obrigada a pagar os valores referentes a horas extras, Verbas Rescisórias, FGTS+40%, Adicional de Insalubridade, equiparação salarial, enquadramento como operador de telemarketing. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda o valor corrigido à data presente do impacto seria de R$ 6.000,00 i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 6.000,00

Processo nº 00000517920125020011 a. juízo 11ª Vara Trabalhista de São Paulo b. instância 1ª Instância c. data da instauração 13 de janeiro de 2012 d. partes no processo Autor: S.J.M.A Réus: Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A. e outros e. valores, bens ou direitos envolvidos R$ 120.000,00 f. principais fatos Verbas rescisórias, intervalo intrajornada, horas extras e reflexos, multas dos arts. 467 e 477 da CLT, FGTS + 40%, honorários advocatícios, vale transporte. g. chance de perda (provável possível ou remota) Provável h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá ser obrigada a pagar os valores referentes a verbas rescisórias, intervalo intrajornada, horas extras e reflexos, multas dos arts. 467 e 477 da CLT, FGTS + 40%, honorários advocatícios, vale transporte. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda o valor corrigido à data presente do impacto seria de R$ 8.000,00 i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 8.000,00

Processo nº 00012196520125040010 a. juízo 10ª Vara Trabalhista de Porto Alegre b. instância 1ª Instância c. data da instauração 19 de setembro de 2012 d. partes no processo Autor: S. N.S.

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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

Réus: Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A. e outros e. valores, bens ou direitos envolvidos R$ 30.000,00 f. principais fatos Verbas Rescisórias, FGTS+40%, Horas Extras, Danos Morais. g. chance de perda (provável possível ou remota) Possível h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá ser obrigada a pagar os valores referentes a verbas Rescisórias, FGTS+40%, Horas Extras, Danos Morais. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda o valor corrigido à data presente do impacto seria de R$ 6.000,00 i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 6.000,00

Processo nº 00011416020115020043 a. juízo 10ª Vara Trabalhista de Porto Alegre b. instância 1ª Instância c. data da instauração 19 de setembro de 2012 d. partes no processo Autor: T.A.F.S. Réus: Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A. e outros e. valores, bens ou direitos envolvidos R$ 210.000,00 f. principais fatos Integração de salários pagos por fora, danos morais, estabilidade acidentária, horas extras e reflexos, intervalo intrajornada, indenização adicional, multas normativas, multa do art. 467 da CLT, multa do art. 477 da CLT, honorários advocatícios. g. chance de perda (provável possível ou remota) Possível h. análise do impacto em caso de perda do Na hipótese de perda do caso, a Companhia processo poderá ser obrigada a pagar os valores referentes a verbas Rescisórias, FGTS+40%, Horas Extras, Danos Morais. Embora não seja possível ter certeza sobre o valor da condenação, estimamos que, em caso de perda o valor corrigido à data presente do impacto seria de R$ 42.000,00 i. valor provisionado (se houver provisão) R$ 42.000,00

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4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

BP Participações e Administração S.A.

Em 30 de setembro de 2012 a BP Participações S.A., empresa coligada à Ideiasnet, provisionou R$ 306.000,00 para contingências cíveis, fiscais e trabalhistas, cujo valor individual envolvido não ultrapassa R$ 35.000,00. O impacto de eventual condenação nessas demandas não seria relevante para a Companhia, tampouco para a Ideiasnet.

Voki Serviços de Informática S.A.

Em 30 de setembro de 2012 a Voki, empresa coligada indiretamente à Ideiasnet, provisionou R$ 3.189.074,23 para contingências em sua grande maioria cíveis, cujo valor individual envolvido não ultrapassa R$ 190.000,00. O impacto de eventual condenação nessas demandas não seria relevante para a Companhia, tampouco para a Ideiasnet.

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4.4 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos cujas partes contrárias sejam administradores, ex-administradores, controladores, ex-controladores ou investidores 4.4. Descrever os processos judiciais, administrativos ou arbitrais, que não estejam sob sigilo, em que o emissor ou suas controladas sejam parte e cujas partes contrárias sejam administradores ou ex‐ administradores, controladores ou ex‐controladores ou investidores do emissor ou de suas controladas, informando:

a. juízo b. instância c. data de instauração d. partes no processo e. valores, bens ou direitos envolvidos f. principais fatos g. se a chance de perda é: i. provável ii. possível iii. remota h. análise do impacto em caso de perda do processo i. valor provisionado, se houver provisão

Não há processos judiciais, administrativos ou arbitrais em que o emissor ou suas controladas sejam parte e cujas partes contrárias sejam administradores ou ex‐administradores, ou investidores do emissor ou de suas controladas.

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4.5 - Processos sigilosos relevantes

4.5. Em relação aos processos sigilosos relevantes em que o emissor ou suas controladas sejam parte e que não tenham sido divulgados nos itens 4.3 e 4.4 acima, analisar o impacto em caso de perda e informar os valores envolvidos

Não há processos sigilosos em que a Companhia ou qualquer de suas controladas sejam partes.

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4.6 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais repetitivos ou conexos, não sigilosos e relevantes em conjunto 4.6. Descrever os processos judiciais, administrativos ou arbitrais repetitivos ou conexos, baseados em fatos e causas jurídicas semelhantes, que não estejam sob sigilo e que em conjunto sejam relevantes, em que o emissor ou suas controladas sejam parte, discriminando entre trabalhistas, tributários, cíveis e outros, e indicando:

a. valores envolvidos b. valor provisionado, se houver c. prática do emissor ou de sua controlada que causou tal contingência

Não há processos judiciais, administrativos ou arbitrais repetitivos ou conexos, baseados em fatos e causas jurídicas semelhantes, que não estejam sob sigilo e que em conjunto sejam relevantes.

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4.7 - Outras contingências relevantes

4.7. Descrever outras contingências relevantes não abrangidas pelos itens anteriores

Não há outras contingências relevantes não abrangidas pelos itens anteriores.

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4.8 - Regras do país de origem e do país em que os valores mobiliários estão custodiados

4.8. Em relação às regras do país de origem do emissor estrangeiro e às regras do país no qual os valores mobiliários do emissor estrangeiro estão custodiados, se diferente do país de origem, identificar:

a. restrições impostas ao exercício de direitos políticos e econômicos b. restrições à circulação e transferência dos valores mobiliários c. hipóteses de cancelamento de registro d. outras questões do interesse dos investidores

Não Aplicável. A Companhia tem como país de origem o Brasil.

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5.1 - Descrição dos principais riscos de mercado

5.1. Descrever, quantitativa e qualitativamente, os principais riscos de mercado a que o emissor está exposto, inclusive em relação a riscos cambiais e a taxas de juros

Riscos de mercado - É o risco de que alterações nos preços de mercado, tais como as taxas de câmbio e taxas de juros, impactem nos ganhos da Companhia ou no valor de suas participações em instrumentos financeiros. O objetivo do gerenciamento de risco de mercado é gerenciar e controlar as exposições aos riscos de mercados, dentro de parâmetros aceitáveis, e ao mesmo tempo otimizar o retorno.

 Risco cambial

O risco cambial é o risco de que o valor justo dos fluxos de caixa futuros de um instrumento financeiro flutue devido a variações nas taxas de câmbio. A exposição da Companhia e suas controladas ao risco de variações nas taxas de câmbio refere-se, principalmente, a determinadas duplicatas a receber e fornecedores.

Atualmente, as operações da Companhia em moeda estrangeira não são materiais.

 Risco taxa de juros

Risco de taxas de juros é o risco de que o valor justo dos fluxos de caixa futuros de um instrumento financeiro flutue devido a variações nas taxas de juros de mercado. A exposição da Companhia e suas controladas ao risco de mudanças nas taxas de juros de mercado refere-se, principalmente, às obrigações de longo prazo sujeitas a taxas de juros variáveis. A Companhia e suas controladas não tem celebrado contratos de instrumentos financeiros derivativos para cobrir esse risco, porém monitora continuamente as taxas de juros de mercado, a fim de observar a eventual necessidade de contratação desses instrumentos. Na data das demonstrações financeiras, o perfil dos instrumentos financeiros remunerados por juros da Companhia era:

Análise de sensibilidade de valor justo para instrumentos de taxa variável nos próximos 12 meses estão demonstrados na tabela abaixo:

Na elaboração da análise de sensibilidade a Companhia considerou como fatores de risco para os instrumentos financeiros o CDI.

Em 30 de setembro de 2012 a Administração estimou cenários de variações nas taxas DI. Para o cenário provável, foi estimada uma taxa de 8% e para os cenários possível e remoto, esta taxa foi estressada em 25% e 50%, respectivamente.

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5.1 - Descrição dos principais riscos de mercado

Riscos do mercado acionário - Ações são ativos de renda variável, ou seja, não oferecem ao investidor uma rentabilidade garantida, previamente conhecida. A rentabilidade das ações é composta de dividendos ou participação nos resultados e benefícios concedidos pela empresa emissora, além do eventual ganho de capital auferido na venda da ação no mercado secundário (Bolsa de Valores). O retorno do investimento dependerá de uma série de fatores, tais como desempenho da empresa, comportamento da economia brasileira e internacional etc. Justamente porque não há garantia de rentabilidade no investimento em ações, podendo mesmo haver prejuízo na aplicação, este é considerado um investimento de risco. Por esse motivo, é aconselhável que o investidor não dependa do recurso aplicado em ações para gastos imediatos e que tenha um horizonte de investimento de médio e longo prazos, quando eventuais desvalorizações das ações poderão ser revertidas.

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5.2 - Descrição da política de gerenciamento de riscos de mercado

5.2. Descrever a política de gerenciamento de riscos de mercado adotada pelo emissor, seus objetivos, estratégias e instrumentos, indicando:

a. riscos para os quais se busca proteção

Conforme mencionado no item 5.1 acima, o principal risco de mercado para a Companhia são as eventuais oscilações em índices de inflação, Taxas de Juros e Variação Cambial.

b. estratégia de proteção patrimonial (hedge)

A Companhia não utiliza operações de hedge para proteção patrimonial.

c. instrumentos utilizados para proteção patrimonial (hedge)

Não aplicável. A Ideiasnet não realiza operações de hedge com intuito de proteção patrimonial.

d. parâmetros utilizados para o gerenciamento desses riscos

A administração desses riscos é realizada por meio de definição de estratégias conservadoras, visando rentabilidade e segurança.

e. se o emissor opera instrumentos financeiros com objetivos diversos de proteção patrimonial (hedge) e quais são esses objetivos

A Companhia não realiza operações com instrumentos financeiros com objetivos diversos de proteção patrimonial (hedge).

f. estrutura organizacional de controle de gerenciamento de riscos

O Departamento para Gerenciamentos dos Riscos aos quais a Ideiasnet possa estar exposta, está estruturado com base na própria estrutura organizacional da Ideiasnet, onde os diferentes riscos, tais como operacional, de crédito e de mercado são analisados e estudados a fim de mitigá‐los ou eliminá‐ los. Dessa forma, tanto o departamento Administrativo, quanto de Desenvolvimento de Portfólio contribuem para tal gestão.

g. adequação da estrutura operacional e controles internos para verificação da efetividade da política adotada

Por meio de sua equipe multidisciplinar, a diretoria financeira monitora e avalia a adequação do Conselho de Administração.

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5.3 - Alterações significativas nos principais riscos de mercado

5.3. Informar se, em relação ao último exercício social, houve alterações significativas nos principais riscos de mercado a que o emissor está exposto ou na política de gerenciamento de riscos adotada

Não houve eventos que alterassem significativamente os principais riscos de mercado em que a Companhia está exposta.

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5.4 - Outras informações relevantes

5.4. Fornecer outras informações que o emissor julgue relevantes

Não há outras informações relevantes.

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6.1 / 6.2 / 6.4 - Constituição do emissor, prazo de duração e data de registro na CVM

Data de Constituição do Emissor 26/01/1998

Forma de Constituição do Emissor A Companhia foi constituída no Brasil em 26/01/1998, sob a forma de sociedade anônima com a denominação de Kikwitt Participações S.A.

País de Constituição Brasil

Prazo de Duração Prazo de Duração Indeterminado

Data de Registro CVM 02/08/1999

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6.3 - Breve histórico

6.3. Breve histórico do emissor

Em 2000, A Ideiasnet iniciou suas operações como uma empresa de investimentos em projetos de Internet, sendo a primeira empresa brasileira do segmento a abrir seu capital na Bovespa, sob o código IDNT3.

Já na ocasião de seu IPO, a Companhia apresentava um alto nível de Governança Corporativa, contando inclusive com a atuação de Conselheiros Independentes e tendo seu capital composto somente por ações ordinárias.

Entre 2000 e 2004, a Ideiasnet realizou uma reorganização em seu modelo de negócios visando o investimento e desenvolvimento de companhias do setor de tecnologia. A partir deste período, houve a evolução de seu posicionamento estratégico, passando de uma incubadora de empresas de Internet para uma empresa de investimento em tecnologia.

Em 2004, dando continuidade ao seu novo modelo de negócios, houve a incorporação do Fundo Pactual de Internet, adicionando ao portfólio da Ideiasnet a Padtec, a Automatos e a Spring Wireless, entre outras.

Entre 2005 e 2008, a Ideiasnet realizou novos investimentos, expandindo e diversificando sua atuação no mercado de TMT. Neste período adquiriu participações na Officer, Braspag, TrinnPhone, Bolsa de Mulher, NetMovies, Zura! e TecTotal e consolidou seu portfólio com aumento de participação em algumas das empresas investidas.

Em 2008 a empresa ingressou no Novo Mercado da Bovespa e promoveu um importante aumento de capital com a emissão de 15 milhões de ações e o ingresso de novos acionistas. O ano também foi marcado pela profissionalização da gestão da companhia por meio da contratação de um novo Diretor Presidente e de uma mudança na forma de administrar o portfólio, agora dividido em três segmentos (E‐ commerce, Infraestrutura & Telecom e Mídia, Comunicação e Conteúdo) e de acordo com seus estágios de desenvolvimento (early, balanced e later).

Em 2009, a Braspag, empresa especializada no processamento de operações de comércio eletrônico, foi vendida para o grupo Silvio Santos, que pagou R$ 25 milhões para adquirir 100% do negócio. A alienação da participação da Ideiasnet na empresa implicou em uma taxa interna de retorno superior a 160%, ou 26x o capital investido pela Companhia.

No mesmo ano, a Companhia adquiriu participações na MoIP e Site Blindado e assinou carta de intenção para investimento no Fundo de Capital Semente Recife, cujo objetivo é investir em empresas inovadoras que apresentem expectativas de crescimento extraordinário, capazes de remunerar o capital investido a taxas superiores à média do mercado de capitais.

Em agosto de 2009, o Conselho da Ideiasnet autorizou a migração dos investimentos diretos e indiretos da Companhia, para o Ideiasnet Fundo de Investimento em Participações (FIP I), com o objetivo de proporcionar um maior dinamismo ao portfólio.

Em 2010, no mês de abril, foi outorgado o registro pela Comissão de Valores Mobiliários referente à emissão de cotas do Ideiasnet Fundo de Investimento em Direitos Creditórios – Recebíveis Comerciais e Serviços (FIDC), um fundo fechado de investimento em direitos creditórios que tem por objetivo proporcionar rendimento aos quotistas através da aquisição de direitos creditórios performados originados por empresas em que Ideiasnet detenha participação direta ou indireta e que atendam aos critérios de originação, formalização e elegibilidade estabelecidos no regulamento do FIDC.

No mesmo ano, a Ideiasnet anunciou o desinvestimento total nas empresas Addcomm, TVaoVivo, Visionnaire e Brands por entender que o potencial de valorização destes investimentos estava abaixo do esperado.

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6.3 - Breve histórico

Em agosto de 2010, a Ideiasnet anunciou a compra da BP Solutions pela investida Officer, visando expandir e diversificar a atuação da investida e sua linha de produtos.

Em outubro de 2010, foi concluído o aumento de capital aprovado pelo Conselho de Administração em abril do mesmo ano no valor de R$ 50,1 milhões, com a emissão de 14,2 milhões de ações. Os recursos foram destinados ao Plano Anual de Investimentos, além do cumprimento do orçamento do ano da Companhia e a outros investimentos do interesse da Ideiasnet.

Em novembro de 2010, a investida Padtec foi vencedora do primeiro leilão para fornecimento de solução baseada na tecnologia DWDM para compor a rede nacional de telecomunicações da Telebrás, tendo realizado uma oferta no valor de R$ 63,09 milhões no leilão.

Em dezembro de 2010, foi anunciada alteração na Diretoria da Ideiasnet, com a nomeação de Sr. Sami Haddad como Diretor de Relações com Investidores e Everson Lopes como Diretor de Desenvolvimento de Portfólio.

No mesmo mês foi efetuada a aquisição de 100% do capital da Disec pela investida Automatos. Como a operação foi efetuada através de uma permuta de ações, a Ideiasnet passou a deter 51,81% da Automatos.

Foi anunciada a venda da Media Factory para o LeadMedia Group por R$ 8,9 milhões, incluindo a dívida da investida. Com venda a Ideiasnet recebeu R$ 6,3 milhões por sua participação na investida. Esta venda permitirá o retorno do total do capital investido pela Ideiasnet, além de melhorar a alocação de recursos da Companhia para a administração de seu portfólio.

Além disso, a Ideiasnet efetuou a venda da NetMovies para a Tiger Global Management, LLC. A Ideiasnet recebeu R$ 11,1 milhões, sendo R$ 7,5 milhões por sua participação e R$ 3,58 milhões com pagamento de mútuos devidos pela investida. O retorno do capital investido para a Ideiasnet desde o inicio dos investimentos corresponde a uma taxa interna de retorno (TIR) de 17,3% ao ano.

Em 2011, dando continuidade à estratégia de otimização do portfólio da Ideiasnet, em maio foram anunciados os desinvestimentos da TrinnPhone e Site Blindado.

A TrinnPhone, para alcançar uma posição relevante no mercado de telefonia, demandaria ainda um montante considerável de investimentos. Dado o novo foco estratégico de atuação da Ideiasnet estes investimentos serão direcionados para os segmentos priorizados como mídia, e‐commerce e mobile. Por outro lado, a operação de management buyout que foi viabilizada ao longo do 1T11 com o atual gestor da empresa permite uma continuidade do negócio numa escala menor.

A Idéiasnet vendeu a participação de 29,0% que detinha através da Z Investimentos no Site Blindado (empresa provedora de soluções de segurança e compliance para negócios via internet) para a Arpex Capital, a Companhia recebe R$ 1,6 milhão e com earnout de até R$ 2,3 milhões, que significa retorno de 34,2% sobre a operação. As sinergias entre as ofertas do Site Blindado e as empresas do portfólio da Ideiasnet serão preservadas através de acordos comerciais específicos.

Dentro da nova estratégia de atuação traçada para 2011, a Ideiasnet realizou um primeiro investimento no setor de e‐commerce na CiaShop, empresa que oferece soluções de lojas virtuais para empresas de pequeno e médio porte numa modalidade de Software as a Service (SaaS), assim como serviços de valor agregado para o comércio eletrônico como um gateway de pagamento, O investimento realizado foi de R$ 5,0 milhões por 50% da empresa. Existem sinergias importantes de negócios entre o portfólio de mais de 300 clientes da Ciashop e outras investidas da Ideiasnet como Zura!, MoIP, Bolsa de Mulher, Hands e Officer.

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6.3 - Breve histórico

Em dezembro de 2011 a Ideiasnet alienou a totalidade de sua participação na Hands para o Grupo.Mobi, parte da holding digital do Grupo RBS por um valor de empresa de R$ 4,0 milhões. Com a aquisição da Hands, uma das mais conceituadas marcas do mobile advertising brasileiro, Grupo.Mobi consolida sua posição de liderança em mobile advertising no mercado nacional e se transforma em um dos maiores veículos do segmento na América Latina. O timing da transação era considerado ideal para ambos as partes, considerando que a união da Hands com o Grupo.Mobi facilita a venda de publicidade mobile atrelada a campanhas de mídia em diversas plataformas do Grupo RBS. Ideiasnet iniciou seu investimento na Hands em 2000.

Adicionalmente, em dezembro, a Ideiasnet alienou 2,0% de sua participação de 7,0% na Spring Wireless para a Harvest Growth Capital, LLC, baseado em um valor de empresa de R$ 308 milhões. Ideiasnet iniciou seu investimento na Spring Wireless em 2004, e o valor recebido representa 1.9x o valor proporcionalmente investido e gerou um IRR de 13.3%.

Em 2012, no mês de abril, a Ideiasnet alienou a totalidade da participação que detinha na Latin Eventures Comércio Eletrônico do Brasil S.A. (“Softcorp”) através de suas subsidiárias IdeiasVentures Participações Ltda. e Bourges Participações S.A. únicas sócias da Softcorp, para a Techresult Soluções em Tecnologia e Gestão Ltda. (“Techresult”) levando‐se em consideração um valor de empresa de R$ 15.000.000,00 (quinze milhões de reais).

Adicionalmente, no mesmo mês, a Ideiasnet alienou 4,10% (quatro vírgula dez por cento) de sua participação de 4,98% (quatro vírgula noventa e oito por cento) na Spring Wireless, Inc. para a Industry Ventures Fund VI, L.P. baseado em um valor de empresa de R$ 329 milhões. O valor recebido representa 2,6 vezes o valor investido e um retorno de 19,6% para a Companhia.

Em outubro de 2012, a Ideiasnet adquiriu através de sua controlada Ideiasventures Participações Ltda. participação minoritária de 11,25% na Amo Muito Comércio de Roupas e Acessórios Ltda., primeira loja online com foco exclusivo em acessórios femininos no Brasil. O investimento é mais um passo para a Companhia dar continuidade a sua estratégia de posicionamento no mercado de comércio eletrônico brasileiro que se iniciou em maio de 2011 com a aquisição de participação na Ciashop Soluções em Comércio Eletrônico Ltda.

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6.5 - Principais eventos societários ocorridos no emissor, controladas ou coligadas

6.5. Descrever os principais eventos societários, tais como incorporações, fusões, cisões, incorporações de ações, alienações e aquisições de controle societário, aquisições e alienações de ativos importantes, pelos quais tenham passado o emissor ou qualquer de suas controladas ou coligadas, indicando1:

a. evento principais condições do negócio b. sociedades envolvidas c. efeitos resultantes da operação no quadro acionário, especialmente, sobre a participação do controlador, de acionistas com mais de 5% do capital social e dos administradores do emissor d. quadro societário antes e depois da operação

(i) Aquisição pela Z Investimentos S.A. de 75,0% do capital social da MoIP Pagamentos S.A., em 29 de maio de 2009.

(ii) Alienação da totalidade da participação detida pela Ideiasnet S.A. na Braspag – Tecnologia em Pagamento Ltda. para a sociedade Panseg Promoções e Vendas Ltda., em 05 de junho de 2009.

(iii) Aquisição pelo Brands Group Participações S.A. de 42,87% das ações de emissão de Hands Empreendimentos S.A., em 04 de agosto de 2009.

(iv) Aquisição pela Brands Group Participações S.A. da totalidade das ações de emissão da Addcomm Participações S.A., em 02 de janeiro de 2010.

(v) Aumento da participação da IdeiasVentures Participações Ltda. no capital social da Z Investimentos S.A., em 13 de janeiro de 2010.

(vi) Cessão de 20% da participação da Brands Group Participações S.A. na Hands Empreendimentos S.A., ficando com 80% de participação na Companhia, em 01 de março de 2010.

(vii) Aquisição, pela Automatos Participações S.A., da totalidade das ações ordinárias de emissão da DISEC Serviços de Segurança da Informação S.A., em 17 de março de 2010.

(viii) Cessão da totalidade das ações detidas pela Brands Group Participações S.A. e Bourges Participações S.A. na Intentio S.A., em 06 de abril de 2010.

(ix) Aquisição pela IdeiasVentures Participações Ltda. de 20% das quotas emitidas pela SMTM Assessoria, Consultoria, Recrutamento e Seleção de Recursos Humanos Ltda., em 10 de abril de 2010.

(x) Aumento de 43,65% no capital social da Webtrust Empreendimentos S.A., pela Brands Group Participações S.A., em 28 de abril de 2010;

(xi) Reorganização societária da Automatos Participações S.A., pela qual a Ideiasnet consolidou seu controle nesta sociedade, em 30 de abril de 2010;

(xii) Aquisição da totalidade das quotas de emissão da Relativa Soluções em Informática Ltda., pela Automatos Participações S.A., em 07 de maio de 2010.

(xiii) Cessão da totalidade das ações da Addcomm Participações S.A., pela Brands Group Participações S.A., em 14 de maio de 2010.

1 Quando da apresentação anual do formulário de referência, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais. Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais e ao exercício social corrente.

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6.5 - Principais eventos societários ocorridos no emissor, controladas ou coligadas

(xiv) Aumento de 20% no capital social da SMTM Assessoria, Consultoria e Recrutamento e Seleção de Recursos Humanos Ltda., pela IdeiasVentures Participações Ltda., em 30 de junho de 2010;

(xv) Aquisição pela Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A. da totalidade das quotas emitidas pela BP Solutions Ltda., em 01 de agosto de 2010.

(xvi) Reorganização Societária da Automatos Home Participações S.A., realizada em 29 de setembro de 2010.

(xvii) Alienação pelo Ideiasnet Fundo de Investimento em Participações I da totalidade da participação que detinha na Netmovies Entretenimento S.A., em 27 de dezembro de 2010.

(xviii) Alienação pelo Brands Group Participações S.A. da totalidade da participação que detinha na Webtrust Empreendimentos S.A., em 17 de janeiro de2011.

(xix) Aquisição, pelo Bolsa de Mulher S.A., de 82,65% das quotas da Nova Mania Internet Ltda., em 08 de fevereiro de 2011.

(xx) Incorporação da Brands Group Participações S.A. pela Ideiasventures Participações Ltda., em 31/03/2011.

(xxi) Alienação pela Z Investimentos S.A. da totalidade das ações da Site Blindado S.A., em 30/06/2011.

(xxii) Aquisição pela Ideiasnet S.A. de 50% do capital social da Ciashop – Soluções para Comércio Eletrônico Ltda., em 30/08/2011.

(xxiii) Cessão da totalidade das ações da ETML – Empresa de Telefonia Multiusuário S.A., em 05/09/2011.

(xxiv) Alienação pela Ideiasventures Participações Ltda. da totalidade de sua participação na Hands Empreendimentos S.A., em 08/12/2011.

(xxv) Alienação pela Ideiasnet S.A. de 2% de sua participação na Spring Wireless, Inc., em 16/12/2011.

(xxvi) Alienação pela Ideiasventures Participações Ltda. de 100% de sua participação na Latin eVentures Comércio Eletrônico do Brasil S.A., em 05/04/2012.

(xxvii) Alienação pela Ideiasnet S.A. de 4,10% de sua participação na Spring Wireless, Inc., em 02/05/2012.

(xxviii) Alienação pela IdeiasVentures Participações Ltda. de 100% de sua participação na Dotcomm – Marketing Online Ltda., em 11/06/2012.

(xxix) Incorporação da Eureka Empreendimentos S.A. pela IdeiasVentures Participações Ltda., em 19/09/2012.

(xxx) Aquisição pela IdeiasVentures Participações Ltda. de 11.25% das quotas emitidas pela Amo Muito Comércio de Roupas e Acessórios Ltda., em 19/10/2012.

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6.6 - Informações de pedido de falência fundado em valor relevante ou de recuperação judicial ou extrajudicial 6.6. Indicar se houve pedido de falência, desde que fundado em valor relevante, ou de recuperação judicial ou extrajudicial do emissor, e o estado atual de tais pedidos

Não há. A Companhia não requereu pedido de falência, recuperação judicial ou extrajudicial.

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6.7 - Outras informações relevantes

6.7. Fornecer outras informações que o emissor julgue relevantes

Não há outras informações relevantes.

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7.1 - Descrição das atividades do emissor e suas controladas

7.1. Descrever sumariamente as atividades desenvolvidas pelo emissor e suas controladas

(I) Ideiasnet S.A. (Ideaisnet)

Ideiasnet é uma empresa que tem como objeto a participação em outras sociedades que atuem, direta ou indiretamente, na área de tecnologia. Essa participação poderá ocorrer na qualidade de acionista, sócia, quotista, consorciada, ou através de outras modalidades de investimento, como subscrição ou aquisição de debêntures, bônus de subscrição ou partes beneficiárias, ou ainda por qualquer outra forma admitida em lei.

Hoje, a companhia se posiciona como uma venture capital em tecnologia no Brasil e na América Latina, participando ativamente de todos os estágios de desenvolvimento de suas investidas.

A Ideiasnet age junto às investidas na definição e na implementação de modelos de negócios, estratégias de crescimento, operações de fusões e aquisições e atua ativamente no processo de tomada de decisão através da participação em seus Conselhos de Administração. Mais do que ampliar participações nas investidas, a Ideiasnet mostrou‐se sempre eficiente articuladora de mercado. A Companhia é reconhecida como uma referência no setor de tecnologia no Brasil e é sinônimo de empreendedorismo com alto nível de Governança Corporativa.

A Ideiasnet é uma companhia que agrega valor às empresas empreendedoras, impulsionando‐as para que estejam maduras e na liderança de seus segmentos, permitindo um encerramento rentável dos ciclos de investimento.

(II) Automatos Participações S.A. Automatos é uma empresa de tecnologia focada em gestão de infra‐estrutura de TI e comercializa todos seus produtos no formato de serviços (SaaS – Software as a Service). A Automatos fornece inteligência em TI, aderentes aos padrões ITIL (Information Technology Infraestructure Library), por meio de soluções de monitoria remota e de gerência de desktops, servidores e dispositivos de redes.

(III) Bolsa de Mulher S.A Bolsa de Mulher é um grupo de mídia digital feminina da América Latina, com 16 propriedades multiplataforma, e conta com 9,6 milhões de usuárias cadastradas e 14 milhões de usuárias únicas por mês. Seus principais modelos de negócio são publicidade, mobile, e‐commerce e licenciamento de conteúdo. Além de ser a primeira rede social feminina da web, a empresa desenvolveu também uma Mobile Social Network completa para mulheres – a primeira rede social feminina via celular do país.

(IV) iMusica S.A Criada em 2000, a iMusica é pioneira na América Latina na distribuição de mídia digital legalizada pela internet e pelo celular. Com mais de 2 milhões de fonogramas licenciados para venda e contratos com a Warner Music, Universal Music, Emi Music, Sony‐BMG, Som Livre, Deckdisc, Trama, Biscoito Fino, iMusica possui relacionamento com mais de 20 mil gravadoras independentes nacionais e internacionais. Adicionalmente, mantém acordo com todas editoras musicais no Brasil e entidades arrecadadoras de direitos autorais na América Latina.

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7.1 - Descrição das atividades do emissor e suas controladas

(V) Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A. A Officer é uma distribuidora de produtos de informática com mais de 25 anos de atuação no mercado, no segmento de distribuição atacadista de produtos de TI no Brasil.

Diferencia‐se de suas concorrentes pelo seu portfólio segmentado de produtos (hardware, software, componentes e suprimentos) e seus serviços agregados, relacionamento com seus revendedores e parceria com os seus fornecedores. A empresa credita seu crescimento no setor ao relacionamento diferenciado com as mais de 20 mil revendas que fazem parte de sua carteira, sendo 12 mil ativas, além da preocupação em oferecer, por meio de inovação tecnológica, soluções e ferramentas de negócios que atendam às necessidades dos parceiros.

(VI) Padtec S.A. (Padtec) A Padtec é uma empresa voltada ao desenvolvimento, fabricação e comercialização de sistemas de comunicações ópticas. A empresa fornece soluções tanto para redes de longa distância quanto redes metropolitanas e redes de acesso. Com sede em Campinas, SP, a Padtec tem se destacado pela sua presença nas redes de entroncamento dos maiores provedores de serviços de telecomunicações da América Latina.

Em fevereiro de 2008, a Padtec adquiriu a totalidade das ações da Civcom, empresa israelense da área de comunicação óptica com forte característica de inovação. A aquisição da Civcom e os escritórios de negócios na América Latina são parte da estratégia de exportação da empresa.

(VII) BP Participações e Administração S.A. (Pini) Pini é a maior Editora técnica no segmento da construção civil no país e possui ainda uma linha de Softwares, Serviços Especializados e soluções Web. Fundada em 1948, a Pini é uma das mais tradicionais empresas no setor de engenharia, arquitetura e construção. Atuando na área de soluções tecnológicas compostas por software, banco de dados especializados e soluções de e‐business para o mercado de arquitetura e engenharia, com a PINI Web e em outras áreas operacionais com a Editora Pini, Pini Serviços de Engenharia e Pini Eventos.

(VIII) Voki Serviços de Informatica S.A. (Tectotal) A TecTotal atua no suporte técnico, instalação e configuração de equipamentos de informática, entretenimento de áudio e vídeo, celulares e smartphones e desenvolvimento de automação residencial baseados em assinatura. Ela é pioneira e líder de mercado com presença nos maiores varejistas nacionais e contratos assinados com os principais provedores de Internet e telefonia. Trata‐se de um investimento conjunto entre a Ideiasnet, Intel Capital e Grupo Telefonica.

(IX) EAX Participações S.A (Zura!, MoIP e CiaShop) The Ecommerce Alliance (EAX), uma holding que congrega as empresas MoIP, Zura! e CiaShop, com o objetivo de acelerar o crescimento de receita dessa área de negócios da IdeiasNet.

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7.1 - Descrição das atividades do emissor e suas controladas

 Bnetwork Participações S.A. (Zura!) O Zura! segue o modelo americano do e‐pinions/shopping.com, e tem como objetivo ser referência na internet para serviços de compras on‐line, tornando‐se a principal fonte de informações para o e‐commerce no Brasil. O site possibilita ao consumidor uma experiência completa, desde aprendizado sobre o produto e suas características, passando pela consulta opiniões de outros usuários até a compra do produto final, seja na loja de sua conveniência ou pelo melhor preço.

 Z Investimentos S.A. (MoIP) Z Investimentos é uma empresa que tem como objetivo deter participações em outras empresas e atualmente detém participações na MoIP Pagamentos S.A. (MoIP)

A MoIP é um serviço que permite a qualquer pessoa (física ou jurídica) receber pagamentos pela internet. De maneira rápida, fácil e intuitiva, os usuários se habilitam a receber todos os meios de pagamentos disponíveis na plataforma da MoIP (cartões de débito, cartões de crédito – a vista e parcelado, débito online, débito automático, financiamento bancário e boleto bancário).

 Ciashop S.A Empresa pioneira em comércio eletrônico no Brasil, possui as soluções e ferramentas para e‐ commerce mais completas e inovadoras do mercado online.

(X) Spring Wireless Inc. (Spring Wireless) Spring Wireless desenvolve soluções para mobile business na América Latina. Fundada em 2001 a Spring Wireless utiliza as melhores tecnologias disponíveis mundialmente, além de apresentá‐las adaptadas às operadoras e aos negócios dos clientes. A metodologia de desenvolvimento e implantação de soluções móveis da Spring Wireless é o MSL – Mobile Solution Lifecycle.

(XI) Webtv Transmissões Online S.A Empresa de comunicação interativa multimídia que oferece televisão na internet para projetos corporativos ou conteúdos independentes. Conta com equipe completa para criação e produção de programas ao vivo ou sob demanda.

(XII) Amo Muito Comércio de Roupas e Acessórios Ltda. A Amo Muito é uma loja online de acessórios feita especialmente para as mulheres. Trata-se da primeira loja online que vende exclusivamente acessórios femininos no Brasil. Com uma proposta bem descontraída, a loja reúne um mix de produtos bem variados.

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7.2 - Informações sobre segmentos operacionais

7.2. Em relação a cada segmento operacional que tenha sido divulgado nas últimas demonstrações financeiras de encerramento de exercício social ou, quando houver, nas demonstrações financeiras consolidadas, indicar as seguintes informações1:

a. produtos e serviços comercializados

Como a Ideaisnet é uma empresa que tem como objeto a participação em outras sociedades que atuem na área de tecnologia, ela não fabrica produtos ou comercializa serviços diretamente. Sua geração de receita é derivada de produtos e serviços comercializados por suas companhias controladas.

Os principais produtos e serviços comercializados pelas investidas da Companhia são os seguintes:

a) E-commerce - Site Blindado, Bnetwork, MoIp e Ciashop. b) Mídia, Comunicação e Conteúdo - Bolsa de Mulher, BP, iMúsica, e Webtv. c) Distribuição & TI - Officer, Softcorp e Tectotal. d) Cloud computing - Automatos. e) Mobile & Telecom - Padtec, Hands e ETML. f) Holding e Outros - Ideiasnet, IdeiasVentures, Bourges, EAX, Clickcar, Dotcomm, Eureka, 5225, Ideiasnet FIP I, Ideiasnet Invest Gestão, Z Investimentos, Automatos Home, Beausoleil e Foxtrot, Chenonceau.

b. receita proveniente do segmento e sua participação na receita líquida do emissor

Receita Líquida por Segmento 2009 2010 2011 3T12 E-Commerce 754.694 21.394 16.593 12.327 Conteudo/Mídia Digital 39.427 54.828 37.680 36.906 Distribuição IT - 919.169 1.232.147 1.128.351 Cloud Computing - 4.898 18.677 13.123 Mobile/Telecom - 69.519 86.819 52.394 Holdings/ Outros - - - -

Infra-telecom 45.932 - - -

c. lucro ou prejuízo resultante do segmento e sua participação no lucro líquido do emissor

Lucro/ Prejuízo Líquida por Segmento 2009 2010 2011 3T12 E-Commerce 1.595 -4.495 -106 -3.361 Conteudo/Mídia Digital -18.455 -9.984 -13.204 -5.412 Distribuição IT - 6.565 11.917 10.359 Cloud Computing - -14.348 -26.267 -3.725 Mobile/Telecom - 1.280 6.346 -1.469 Holdings/ Outros -44.532 -37.515 -1.194 -54.651

Infra-telecom -6.264 - - -

1 Quando da apresentação anual do formulário de referência, as informações devem se referir às 3 últimas demonstrações financeiras de encerramento do exercício social. Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir às 3 últimas demonstrações financeiras de encerramento do exercício social e às últimas informações contábeis divulgadas pelo emissor.

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7.3 - Informações sobre produtos e serviços relativos aos segmentos operacionais

7.3. Em relação aos produtos e serviços que correspondam aos segmentos operacionais divulgados no item 7.2, descrever:

I. Padtec

a. características do processo de produção

O processo produtivo da Padtec geralmente é feito em duas etapas: na primeira etapa são montadas os componentes nas placas de circuito impresso. Essa fase é feita fora da Padtec em empresas especializadas na montagem de circuitos deste tipo. A parte mais importante do processo é realizada na Padtec e consiste na carga de software (embedded software) das unidades e a integração sistêmica dos produtos passando por todas as etapas de teste e de avaliação de confiabilidade. Esse tipo de manufatura é conhecido como manufatura horizontal.

b. características do processo de distribuição

i. descrição das relações mantidas com fornecedores, inclusive se estão sujeitas a controle ou regulamentação governamental, com indicação dos órgãos e da respectiva legislação aplicável

Os componentes usados na manufatura não são sujeitos a nenhuma restrição.

ii. eventual dependência de poucos fornecedores

Para sistemas de 40 Gb/s, sistema com poucos fornecedores, a Padtec tem pelo menos dois fornecedores.

iii. eventual volatilidade em seus preços

Os preços no mercado de componentes eletrônicos e ópticos são estáveis e não apresentam sinais de volatilidade.

II. Officer

a. características do processo de produção

Não se aplica.

b. características do processo de distribuição

i. descrição das relações mantidas com fornecedores, inclusive se estão sujeitas a controle ou regulamentação governamental, com indicação dos órgãos e da respectiva legislação aplicável

As relações mantidas com fornecedores são todas regidas por contrato de distribuição e não são regidas por nenhuma regulação governamental específica. ii. eventual dependência de poucos fornecedores

A Officer possui atualmente 35 fornecedores, mantendo de forma equilibrada a participação de cada um em seu portfólio. Nenhum fornecedor representa individualemente mais do que 30% das compras da Officer e os dez maiores fornecedores respondem por aproximadamente 80% das compras.

iii. eventual volatilidade em seus preços

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7.3 - Informações sobre produtos e serviços relativos aos segmentos operacionais

A maioria dos produtos está sujeita à volatilidade de preços de acordo com a variação cambial, no entanto existem políticas de proteção cambial, implementadas pelos próprios fornecedores.

III. Imusica:

a. características do processo de produção

Não se aplica.

b. características do processo de distribuição

i. descrição das relações mantidas com fornecedores, inclusive se estão sujeitas a controle ou regulamentação governamental, com indicação dos órgãos e da respectiva legislação aplicável

As relações mantidas com fornecedores são todas regidas por contratos bilaterais e não são regidas por nenhuma regulação governamental específica.

ii. eventual dependência de poucos fornecedores

A iMusica mantém contratos com diversas gravadoras e editoras musicais, sendo certo que não há dependência de poucos fornecedores.

iii. eventual volatilidade em seus preços

A volatilidade dos preços para downloads de músicas é baixa.

IV. Ciashop:

a. características do processo de produção

1) após a venda do serviço de plataforma para um lojista, começa com uma reunião para detalhar todas as necessidades do lojista (cliente), como: integrações com ERP/sistemas de controle de estoque, layout da loja, necessidades de usos de cupons na venda, etc. 2) Com o escopo definido do item 1, o projeto para colocar a loja no ar demora de 4 meses a 1 ano, dependendo da complexidade das exigências e também da equipe do lojista, que precisa fazer as devidas adaptações ao ecommerce. 3) Após este período, a loja é testada para homologação e entra no ar.

b. características do processo de distribuição

i. descrição das relações mantidas com fornecedores, inclusive se estão sujeitas a controle ou regulamentação governamental, com indicação dos órgãos e da respectiva legislação aplicável

As relações mantidas com fornecedores são todas regidas por contratos bilaterais e não são regidas por nenhuma regulação governamental específica.

ii. eventual dependência de poucos fornecedores

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7.3 - Informações sobre produtos e serviços relativos aos segmentos operacionais

Não há uma dependência de poucos fornecedores, porém podemos enumerar 2 fornecedores como principais: Microsoft através das licenças para programação da plataforma (.net e asp) e o datacenter Level 3.

iii. eventual volatilidade em seus preços

São preços fixos em contrato, com previsão dos aumentos (baseados na inflação). Portanto, com baixa volatilidade.

V. Automatos:

a. características do processo de produção

A empresa possui dois processos macros de produção: o desenvolvimento de software e prestação de serviços.

Desenvolvimento de Software Todo software desenvolvido pela Automatos mantém 2 equipes: uma equipe para correções e uma equipe para melhorias. A equipe de correção, baseado em um backlog priorizado, se encarrega de atuar sobre problemas nos produtos comercializados. As correções são inseridas em atualizações de versões (releases), normalmente mensais, com exceção de problemas emergenciais que são tratados em atualizações emergenciais. A equipe de melhorias tem como finalidade adicionar novas funcionalidades ao sistema, também usando o conceito de atualizações mensais. As novas funcionalidades surgem de: pedidos e sugestões de clientes, idéias inovadoras, concorrência, tendências de mercado, etc. No processo de desenvolvimento usamos a metodologia Scrum, mundialmente utilizada por empresas diversos fabricantes de software de todos os portes. Além disso, orientamos nosso trabalho seguindo as normas mundiais de qualidade CMM (Capability Maturity Model).

Prestação de Serviços A Automatos possui duas vertentes de prestação de serviços: apoio aos softwares da empresa e serviços gerenciados de segurança.

Apoio a Softwares da Empresa Esses serviços incluem, mas não se limitam a: consultoria de processos, implantação e suporte ao cliente. Existem dois núcleos de suporte ao cliente, baseados em São Paulo e Florianópolis.

Serviços Gerenciados de Segurança São baseados em 3 centros de operação (São Paulo, Florianópolis e Rio de Janeiro) e funcionam em formato 24x7x365 com recebimento de chamadas via 0800 ou Internet. As equipes monitoram e atuam remotamente em quaisquer eventos ocorridos em segurança que estão no escopo dos serviços prestados.

b. características do processo de distribuição

i. descrição das relações mantidas com fornecedores, inclusive se estão sujeitas a controle ou regulamentação governamental, com indicação dos órgãos e da respectiva legislação aplicável

Desenvolvimento de Software

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7.3 - Informações sobre produtos e serviços relativos aos segmentos operacionais

A Automatos utiliza componentes desenvolvidos por terceiros, geralmente empresas norte‐americanas. Normalmente a empresa utiliza linguagens com ambientes open source ou de fornecedores como Microsoft e Oracle.

Esse processo está sob a lei 9.609/1998 (lei ordinária) de 19/2/1998, cuja ementa "DISPÕE SOBRE A PROTEÇÃO DA PROPRIEDADE INTELECTUAL DE PROGRAMA DE COMPUTADOR, SUA COMERCIALIZAÇÃO NO PAÍS, E DÁ OUTRAS PROVIDÊNCIAS."

Prestação de Serviços Os principais fornecedores para a prestação de serviços são os provedores de tecomunicações de uma forma geral. Para serviços gerenciados de segurança, novamente trabalhamos com ferramentas de terceiros que geralmente são empresas norte‐americanas.

ii. eventual dependência de poucos fornecedores

Atualmente o mercado oferece somente algumas linguagens de desenvolvimento. Adotamos ambientes de desenvolvimento gratuitos ou de fornecedores como Microsoft/Oracle.

A dependência de poucos fornecedores é relativa, pois é possível utilizar o novos fornecedores, no entanto, a mudança de fornecedor implica em mudanças estruturais nos produtos e serviços, o que significa investimentos expressivos.

iii. eventual volatilidade em seus preços

A política de preços da Automatos segue os vetores de mercados tradicionais tais como: preço da concorrência, novos entrantes, produtos substitutos e pressão do comprador. Nos últimos anos os preços têm se mantido relativamente estáveis, pois o posicionamento de preços da empresa tem sido competitivo. A política de preços da Automatos ainda prevê valores unitários menores de acordo com o aumento de volume.

VI. Amo Muito:

c. características do processo de produção

Amo Muito não possui processo produtivo.

d. características do processo de distribuição

ii. descrição das relações mantidas com fornecedores, inclusive se estão sujeitas a controle ou regulamentação governamental, com indicação dos órgãos e da respectiva legislação aplicável

As relações mantidas com fornecedores são todas regidas por contratos bilaterais e não são regidas por nenhuma regulação governamental específica.

iv. eventual dependência de poucos fornecedores

A Amo Muito mantém contratos com diversos fornecedores. A perda de qualquer fornecedor, mesmo os mais representativos, não afeta significativamente as vendas da empresa.

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7.3 - Informações sobre produtos e serviços relativos aos segmentos operacionais

v. eventual volatilidade em seus preços

O mercado total de acessórios femininos é razoavelmente estável e não apresenta volatilidade significativa de preços. O mercado online segue a tendência do mercado off‐line.

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7.4 - Clientes responsáveis por mais de 10% da receita líquida total

7.4. Identificar se há clientes que sejam responsáveis por mais de 10% da receita líquida total do emissor, informando1:

a. montante total de receitas provenientes do cliente b. segmentos operacionais afetados pelas receitas provenientes do cliente

Não há clientes responsáveis por mais de 10% da receita líquida da Ideiasnet.

1 Quando da apresentação anual do formulário de referência, as informações devem se referir às últimas demonstrações financeiras de encerramento do exercício social. Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir às últimas demonstrações financeiras de encerramento do exercício social e às últimas informações contábeis divulgadas pelo emissor.

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7.5 - Efeitos relevantes da regulação estatal nas atividades

7.5. Descrever os efeitos relevantes da regulação estatal sobre as atividades do emissor, comentando especificamente:

a. necessidade de autorizações governamentais para o exercício das atividades e histórico de relação com a administração pública para obtenção de tais autorizações

A Companhia apenas necessita do registro de companhia aberta perante a CVM para o exercício de suas atividades.

b. política ambiental do emissor e custos incorridos para o cumprimento da regulação ambiental e, se for o caso, de outras práticas ambientais, inclusive a adesão a padrões internacionais de proteção ambiental

Não Aplicável. A Companhia, por ter como objeto a participação em sociedades que atuem no segmento de tecnologia, não causa danos ao meio ambiente e pelo mesmo motivo não incorre em danos ambientais. No entanto, a Companhia está se adequando ao Relatório de Sustentabilidade da BMF&BOVESPA.

c. dependência de patentes, marcas, licenças, concessões, franquias, contratos de royalties relevantes para o desenvolvimento das atividades

Não Aplicável, a Companhia não depende de quaisquer patentes, licenças, concessões, franquias ou contratos de royalies para o desenvolvimento de suas patentes. A marca Ideiasnet está devidamente registrada no INPI em diversas classes conforme descrito no item 9.1. b. do presente formulário de referência.

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7.6 - Receitas relevantes provenientes do exterior

7.6. Em relação aos países dos quais o emissor obtém receitas relevantes, identificar1:

a. receita proveniente dos clientes atribuídos ao país sede do emissor e sua participação na receita líquida total do emissor

A Ideiasnet tem por objeto a participação em outras sociedades que atuem, direta ou indiretamente, na área de tecnologia. Portanto, a geração de receita da Companhia é inteiramente atribuída às vendas de produtos e prestação de serviços de suas investidas, não possuindo geração própria de receita, no nível de Controladora. A geração de receita decorrente de venda de participações é, atualmente, uma das únicas formas da Ideiasnet gerar receita na Controladora.

Considerando a receita líquida gerada por suas investidas e apresentadas no Consolidado de 2011, a Officer, companhia na qual a Ideiasnet detém 100% do capital, respondeu por 84,32% do total, sendo inteiramente proveniente de vendas para o mercado brasileiro. Outras investidas que venham a ter alguma parcela de receita proveniente de vendas a países estrangeiros não possuem representatividade individual na geração de receita do Consolidado.

b. receita proveniente dos clientes atribuídos a cada país estrangeiro e sua participação na receita líquida total do emissor

Conforme exposto no item 7.6.a, não houve receita relevante gerada pelas investidas da Ideiasnet em países estrangeiros nos últimos exercícios sociais.

c. receita total proveniente de países estrangeiros e sua participação na receita líquida total do emissor

Não houve receita proveniente de países estrangeiros.

1 Quando da apresentação anual do formulário de referência, as informações devem se referir às últimas demonstrações financeiras de encerramento do exercício social. Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir às últimas demonstrações financeiras de encerramento do exercício social e às últimas informações contábeis divulgadas pelo emissor.

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7.7 - Efeitos da regulação estrangeira nas atividades

7.7. Em relação aos países estrangeiros divulgados no item 7.6, informar em que medida o emissor está sujeito à regulação desses países e de que modo tal sujeição afeta os negócios do emissor

Não Aplicável.

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7.8 - Relações de longo prazo relevantes

7.8. Descrever relações de longo prazo relevantes do emissor que não figurem em outra parte deste formulário

De acordo com o Comunicado externo 017/2011 – DP emitido pela BMF&Bovespa recomendando a Publicação do Relatório de Sustentabilidade, a Ideiasnet entende a importância e necessidade deste para o aumento da Transparência e de Boas Práticas do Mercado Brasileiro. Contudo, a empresa ainda não conta com tal Relatório, pois está em processo de adequação da Recomendação para com suas atividades.

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7.9 - Outras informações relevantes

7.9. Fornecer outras informações que o emissor julgue relevantes

Considerando o item 7.4, a Ideiasnet é uma empresa de Venture Capital que investe em outras empresas e não possui clientes diretamente que possam representar valor expressivo da Receita. Considerando a Receita Líquida gerada pelas suas investidas, a Officer, companhia da qual a Ideiasnet possui 100% do capital, respondeu por 84,32% da receita total no ano de 2011.

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8.1 - Descrição do Grupo Econômico

8.1. Descrever o grupo econômico em que se insere o emissor, indicando:

a. controladores diretos e indiretos b. controladas e coligadas c. participações do emissor em sociedades do grupo d. participações de sociedades do grupo no emissor e. sociedades sob controle comum

a. Esclarecemos ainda que o item 8.1. a não se aplica à Companhia, tendo em vista que a Companhia possui capital pulverizado, não possuindo Acordo de Acionistas, controladores diretos ou indiretos.

b. & c.

Empresa Controlada/ Coligada Participação 5225 Participações S.A. Controlada indireta 100,00% Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A. Controlada indireta 100,00% Padtec S.A. Coligada indireta 34,21% Ideiasnet Fundo de Investimento em Participações I Controlada direta 100,00% Montpellier Participações S.A. Coligada direta 47,79% Automatos Participações S.A. Controlada indireta 51,81% Voki Serviços de Informática Ltda. Coligada indireta 35,60% Bourges Participações S.A. Controlada indireta 99,90% Bolsa de Mulher S.A. Controlada indireta 97,73% Ciashop – Soluções para Comércio Eletrônico Ltda. Coligada indireta 50,00% Foxtrot Participações Ltda. Controlada indireta 99,90% Automatos S.A. Controlada indireta 99,90% Webtv Transmissões Online S.A. Coligada indireta 27,55% Bnetwork Participações S.A. Controlada indireta 84,63% EAX Participações S.A. Controlada indireta 99,90% Clickcar Empreendimentos Ltda. Coligada indireta 43,00% BP Participações e Administração S.A. Coligada indireta 31,06% iMusica S.A. Controlada indireta 95,00% Amo Muito Comércio de Roupas e Acessórios Ltda. Controlada indireta 11,25% IdeiasVentures Participações Ltda. Controlada direta 100,00% Spring Wireless Inc. Coligada direta 0,90% Z Investimentos S.A. Controlada indireta 55,81% Ideiasnet Invest Gestão de Recursos Ltda. Controlada indireta 99,99% Moip Pagamentos S.A. Controlada indireta 75,01% Chenonceau Participações Ltda. Controlada indireta 100,00%

d. Não há participação de sociedades no grupo emissor.

e. Não há sociedade sob controle comum.

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8.2 - Organograma do Grupo Econômico Ltda. Gestão de Rec. Ideiasnet Invest 99,99% FIDC . S.A. Bourges Participações Participações 99,90% Ltda. 100% Participações IdeiasVentures S.A. Bnetwork Bnetwork Webtv Webtv Participações Participações Online S.A. 84,63% Transmissões 27,55% Montpellier Informática S.A.. Informática Voki Serviços Voki Serviços de 69,10% Participações S.A. Participações 47,79% S.A. S.A. Ltda. Clickcar 43% Z Investimentos Empreend. 75,01% 55,81% Moip Pagamentos . S.A. EAX Ltda. Foxtrot Foxtrot Disec Disec Participações Serviços 99,90% Participações 99,90% de Seg. S/A de Seg. 100% PSG Ltda. 100% Automatos S.A. 99,90% Inc. Inc. . Spring 50% Ciashop Ciashop Wireless Wireless Automatos Automatos Eletr. Ltda. Sol. p/ Com. 100% Civcom Devices. 100% 0,90% Padtec S.A. 34,21% Ideiasnet S.A. Automatos Ltda. 76% 51,81% WxBr Ltda. WxBr Relativa Sol Relativa Participações S.A. Participações 100% em Informática em BP S.A. 100% 95% Imusica S.A. . Ltda. Ltda. Prod. Amo Muito Automatos Intelekto Tec. de Info Tec. Senhorita Acessórios Ltda. Acessórios 11,25% 99,99% Com. De Roupas e Roupas Com. De 99,99% 100% Audiovisual Ltda. Audiovisual PSE - Pini 100% Construção Ltda Sol. Especiais p/ Sol. Especiais Bolsa de Mulher S.A 97,73% FIP I Fem. Ltda. DBM P.e C.DBM P.e em Marketing em Chenonceau Chenonceau 100% Ltda. 100% Participações Ltda.. Participações Editora Pini 100% 100% S.A. 31,06% e Administração BP Participações PSE Ltda. 100% 100% S.A. 5225 Officer Ltda. Participações 100% 100% 100% BP Solutions Informática S.A. Informática Distr.de Prod. de

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8.3 - Operações de reestruturação

Justificativa para o não preenchimento do quadro: Favor retornar ao item 6.5. deste Formulário de Referência, o qual contém todas as informações referentes ao presente item.

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8.4 - Outras informações relevantes

8.4. Fornecer outras informações que o emissor julgue relevantes

Não Há.

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes - outros

9.1. Descrever os bens do ativo não-circulante relevantes para o desenvolvimento das atividades do emissor, indicando em especial1:

a. ativos imobilizados, inclusive aqueles objeto de aluguel e arrendamento, identificando sua localização

A Ideiasnet se posiciona como uma venture capital que investe seus recursos em empresas no segmento de tecnologia, de maneira que não possui ativos imobilizados relevantes em seu balanço. A participação dos ativos imobilizados no ativo total da Controladora não ultrapassou 0,3% em 31 de dezembro de 2010.

b. patentes, marcas, licenças, concessões, franquias e contratos de transferência de tecnologia, informando: i. duração ii. território atingido iii. eventos que podem causar a perda dos direitos relativos a tais ativos iv. possíveis consequências da perda de tais direitos para o emissor

Marca: ECONET (nominativa) NCL: 36 Data de depósito: 05/05/2000 Data de concessão: 20/06/2006 Vigência: 20/06/2016

Trata-se de registro concedido pelo INPI em 20/06/2006 para a marca nominativa em referência, com validade até 20/06/2016, podendo ser prorrogado durante o último ano de sua atual vigência para novo decênio de proteção. O registro confere à sua titular direito de propriedade e de uso exclusivo da marca em todo o território brasileiro. Como o prazo prescricional das ações de nulidade de registro de marcas é de 5 (cinco) anos contados da data de sua concessão, o presente registro ainda não se tornou incontestável, podendo ser questionado o ato de sua concessão por terceiro que se sinta lesado. Por outro lado, a obrigação de uso regular e efetivo da marca objeto do presente registro precisará ser iniciado depois de completados 5 (cinco) anos da data de sua concessão, sob pena de tornar-se vulnerável a pedidos de caducidade por desuso.

Marca: ECOSYSTEM (nominativa) NCL: 36 Data de depósito: 04/05/2000 Data de concessão: 18/03/2008 Vigência: 18/03/2018

Trata-se de registro concedido pelo INPI em 18/03/2008 para a marca nominativa em referência, com validade até18/03/2018, podendo ser prorrogado durante o último ano de sua atual vigência para novo decênio de proteção. O registro confere à sua titular direito de propriedade e de uso exclusivo da marca em todo o território brasileiro. Como o prazo prescricional das ações de nulidade de registro de marcas é de 5 (cinco) anos contados da data de sua concessão, o presente registro ainda não se tornou incontestável, podendo ser questionado o ato de sua concessão por terceiro que se sinta lesado. Por outro lado, a obrigação de uso regular e efetivo da marca objeto do presente registro precisará ser iniciado depois de completados 5 (cinco) anos da data de sua concessão, sob pena de tornar-se vulnerável a pedidos de caducidade por desuso.

Marca: IDEIASNET (nominativa) NCL: 36 Data de depósito: 10/08/2007

1 Quando da apresentação anual do formulário de referência, as informações devem se referir às últimas demonstrações financeiras de encerramento do exercício social. Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir às últimas demonstrações financeiras de encerramento do exercício social e às últimas informações contábeis divulgadas pelo emissor.

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes - outros

Data de concessão: - Vigência: -

Trata-se de pedido de registro depositado em 10/08/2007 para a marca nominativa em referência e cujo exame foi sobrestado através de publicação na Revista da Propriedade Industrial n° 2020, de 22/09/2009, em vista de dois processos relativos às marcas: (i) nominativa IDEIASNET, de titularidade de CM INVESTIMENTOS LTDA.; e (ii) nominativa IDEIANET, de titularidade de IDEIASNET S.A. Quanto ao primeiro processo citado no despacho de sobrestamento, trata-se de registro de marca que aguarda anotação de pedido de anotação de transferência de titularidade de CM INVESTIMENTOS LTDA. para IDEIASNET S.A., protocolado perante o INPI em 15 de maio de 2006. Quanto ao segundo processo citado no despacho de sobrestamento, trata-se de pedido de registro de marca de titularidade da IDEIASNET S.A. Assim, o despacho de sobrestamento não traz risco direto à registrabilidade da marca depositada, apesar da inconveniência do atraso que gera no seu exame.

Marca: IDEIASNET (mista) NCL: 36 Data de depósito: 10/08/2007 Data de concessão: - Vigência: -

Trata-se de pedido de registro depositado em 10/08/2007 para a marca nominativa em referência e cujo exame foi sobrestado através de publicação na Revista da Propriedade Industrial n° 2020, de 22/09/2009, em vista dos seguintes processos relativos às marcas: (i) nominativa IDEIASNET, de titularidade de CM INVESTIMENTOS LTDA.; e (ii) nominativa IDEIANET, de titularidade de IDEIASNET S.A. Quanto ao primeiro processo citado no despacho de sobrestamento, trata-se de registro de marca que aguarda anotação de pedido de anotação de transferência de titularidade de CM INVESTIMENTOS LTDA. para IDEIASNET S.A., protocolado perante o INPI em 15 de maio de 2006. Quanto ao segundo processo citado no despacho de sobrestamento, trata-se de pedido de registro de marca de titularidade da IDEIASNET S.A. Assim, o despacho de sobrestamento não traz risco direto à registrabilidade da marca depositada, apesar da inconveniência do atraso que gera no seu exame.

Marca: IDEIASNET (nominativa) NCL: 36 Data de depósito: 31/01/2000 Data de concessão: 26/01/2010 Vigência: 26/01/2020

Trata-se de registro concedido pelo INPI em 26/01/2010 para a marca nominativa em referência, com validade até 26/01/2020, podendo ser prorrogado durante o último ano de sua atual vigência para novo decênio de proteção. O presente registro foi concedido em nome do seu antigo titular, pois até o momento não foi publicada a anotação da transferência de titularidade de CM INVESTIMENTOS LTDA. para IDEIASNET S.A., protocolada perante o INPI em 15 de maio de 2006. O registro confere à sua titular direito de propriedade e de uso exclusivo da marca em todo o território brasileiro. Como o prazo prescricional das ações de nulidade de registro de marcas é de 5 (cinco) anos contados da data de sua concessão, o presente registro ainda não se tornou incontestável, podendo ser questionado o ato de sua concessão por terceiro que se sinta lesado. Por outro lado, a obrigação de uso regular e efetivo da marca objeto do presente registro precisará ser iniciado depois de completados 5 (cinco) anos da data de sua concessão, sob pena de tornar-se vulnerável a pedidos de caducidade por desuso.

Marca: IDEIANET (nominativa) NCL: 36 Data de depósito: 20/07/2006 Data de concessão: - Vigência: -

Trata-se de pedido de registro depositado em 20/07/2006 para a marca nominativa em referência, e cujo exame foi sobrestado através de publicação na Revista da Propriedade Industrial n° 2051, de

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes - outros

27/04/2010, em vista dos seguintes processos relativos às marcas: (i) nominativa IDÉIA.COM, na classe 36, de titularidade de IDÉIA. COM INVESTIMENTOS LTDA., e (ii) mista IDEIASNET, de titularidade de IDEIASNET S.A. Quanto ao primeiro processo citado no despacho de sobrestamento, trata-se de pedido de registro de marca indeferido através do despacho publicado na Revista da Propriedade Industrial n° 2051, de 27/04/2010, para a marca IDEIASNET, de titularidade de CM INVESTIMENTOS LTDA. (em processo de transferência de titularidade para IDEIASNET S.A.). A titular do pedido poderá apresentar recurso contra o despacho de indeferimento até 28/06/2010. Quanto ao segundo processo citado no despacho de sobrestamento, trata-se de pedido de registro de marca de titularidade da IDEIASNET S.A., objeto de nossas ponderações no item abaixo. Assim, o despacho de sobrestamento traz risco remoto à registrabilidade da marca depositada uma vez que o registro que resultou no indeferimento do pedido pertence à IDEIASNET S.A., na mesma classe 36, cobrindo serviços idênticos.

Marca: IDEIASNET NCL: 36 Data de depósito: 24/04/2006 Data de concessão: - Vigência: -

Trata-se de pedido de registro depositado em 28/04/2006, para a marca mista em referência, indeferido através de despacho publicado na Revista da Propriedade Industrial n° 2045, de 16/03/2010, com base na existência de registro anterior, para a marca IDEIASNET, na classe 36, de titularidade de CM INVESTIMENTOS LTDA. (em processo de transferência de titularidade para IDEIASNET S.A.). O titular do pedido apresentou recurso contra o despacho de indeferimento em 15/05/2010, chamando atenção para o fato de que o registro impeditivo foi cedido e transferido para si, sendo provável a reforma da decisão indeferitória.

Marca: IDEIASNET NCL: 35 Data de depósito: 10/11/2008 Data de concessão: - Vigência: - Trata-se de pedido de registro depositado em 10/11/2008 e publicado para fins de oposição na Revista da Propriedade Industrial n° 1980, de 16/12/2008. Não há notícias de oposições apresentadas contra a registrabilidade do presente pedido de marca.

Marca: IDEIASNET NCL: 38 Data de depósito: 10/11/2008Data de concessão: - Vigência: -

Trata-se de pedido de registro depositado em 10/11/2008 e publicado para fins de oposição na Revista da Propriedade Industrial n° 1978, de 02/12/2008. Não há notícias de oposições apresentadas contra a registrabilidade do presente pedido de marca.

Marca: IDEIASNET NCL: 45 Data de depósito: 10/11/2008 Data de concessão: - Vigência: -

Trata-se de pedido de registro depositado em 10/11/2008 e publicado para fins de oposição na Revista da Propriedade Industrial n° 1977, de 25/11/2008. Não há notícias de oposições apresentadas contra a registrabilidade do presente pedido de marca.

Marca: IDEIASNET NCL: 41 Data de depósito: 10/11/2008

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes - outros

Data de concessão: - Vigência: -

Trata-se de pedido de registro depositado em 10/11/2008 e publicado para fins de oposição na Revista da Propriedade Industrial n° 1985, de 20/01/2009. Não há notícias de oposições apresentadas contra a registrabilidade do presente pedido de marca.

Marca: IDEIASNET NCL: 42 Data de depósito: 10/11/2008 Data de concessão: - Vigência: -

Trata-se de pedido de registro depositado em 10/11/2008 e publicado para fins de oposição na Revista da Propriedade Industrial n° 1990, de 25/02/2009. Não há notícias de oposições apresentadas contra a registrabilidade do presente pedido de marca.

Marca: IDEIASNET (nominativa) NCL: 35 Data de depósito: 10/11/2008 Data de concessão: - Vigência: -

Trata-se de pedido de registro depositado em 10/11/2008 e publicado para fins de oposição na Revista da Propriedade Industrial n° 1990, em 25/02/2009. Não há notícias de oposições apresentadas contra a registrabilidade do presente pedido de marca.

Marca: IDEIASNET (nominativa) NCL: 38 Data de depósito: 10/11/2008 Data de concessão: - Vigência: -

Trata-se de pedido de registro depositado em 10/11/2008 e publicado para fins de oposição na Revista da Propriedade Industrial n° 1987, em 03/02/2009. Não há notícias de oposições apresentadas contra a registrabilidade do presente pedido de marca.

Marca: IDEIASNET (nominativa) NCL: 41 Data de depósito: 10/11/2008 Data de concessão: - Vigência: -

Trata-se de pedido de registro depositado em 10/11/2008 e publicado para fins de oposição na Revista da Propriedade Industrial n° 1978, em 02/12/2008. Não há notícias de oposições apresentadas contra a registrabilidade do presente pedido de marca.

Marca: IDEIASNET (nominativa) NCL: 42 Data de depósito: 10/11/2008 Data de concessão: - Vigência: -

Trata-se de pedido de registro depositado em 10/11/2008 e publicado para fins de oposição na Revista da Propriedade Industrial n° 1985, em 20/01/2009. Não há notícias de oposições apresentadas contra a registrabilidade do presente pedido de marca.

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes - outros

Marca: IDEIASNET (nominativa) NCL: 45 Data de depósito: 10/11/2008 Data de concessão: - Vigência: -

Trata-se de pedido de registro depositado em 10/11/2008 e publicado para fins de oposição na Revista da Propriedade Industrial n° 1980, em 16/12/2008. Não há notícias de oposições apresentadas contra a registrabilidade do presente pedido de marca.

MARCAS (EXTERIOR)

Marca: IDEASNET – União Européia NCL: 35 e 36 Data de depósito: 05/01/2009 Data de concessão: 24/07/2009 Vigência: 05/01/2019

O pedido de registro nº 7.502.644 para a marca nominativa IDEASNET foi depositado no Office of Harmonization of The Internal Market (OHIM) em 05/01/2009 e, posteriormente, concedido em 24/07/2009. Permanecerá valido até 05/01/2019. Lembramos que, em vista da concessão do registro, o titular da marca terá o prazo de 05 (cinco) anos para iniciar o uso genuíno da marca em pelo menos um dos 27 Estados membros da União Européia.

Marca: IDEASNET (mista) – União Européia NCL: 35 e 36 Data de depósito: 05/01/2009 Data de concessão: 24/07/2009 Vigência: 05/01/2019

O pedido de registro nº 7.502.735 para a marca mista IDEASNET foi depositado no Office of Harmonization of The Internal Market (OHIM) em 05/01/2009 e, posteriormente, concedido em 24/07/2009. Permanecerá valido até 05/01/2019. Lembramos que, em vista da concessão do registro, o titular da marca terá o prazo de 05 (cinco) anos para iniciar o uso genuíno da marca em pelo menos um dos 27 Estados membros da União Européia.

Caso a Ideiasnet perca o direito sobre as marcas acima listadas, deverá desenvolver duas atividades através de outras marcas do grupo, o que não causaria impacto significativo em nossas atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos de patentes não resultarão em efeitos adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas.

c. as sociedades em que o emissor tenha participação e a respeito delas informar: i. denominação social ii. sede iii. atividades desenvolvidas iv. participação do emissor v. se a sociedade é controlada ou coligada vi. se possui registro na CVM vii. valor contábil da participação viii. valor de mercado da participação conforme a cotação das ações na data de encerramento do exercício social, quando tais ações forem negociadas em mercados organizados de valores mobiliários ix. valorização ou desvalorização de tal participação, nos 3 últimos exercícios sociais, de acordo com o valor contábil

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes - outros

x. valorização ou desvalorização de tal participação, nos 3 últimos exercícios sociais, de acordo com o valor de mercado, conforme as cotações das ações na data de encerramento de cada exercício social, quando tais ações forem negociadas em mercados organizados xi. montante de dividendos recebidos nos 3 últimos exercícios sociais xii. razões para aquisição e manutenção de tal participação

(i) Automatos Participações S.A. (ii) São Paulo/SP - Brasil (iii) Atividades Desenvolvidas: Automatos é uma empresa de tecnologia focada em gestão de infra- estrutura de TI. A Automatos fornece inteligência em TI, aderentes aos padrões ITIL, por meio de soluções de monitoria remota e de gerência de desktops, servidores e dispositivos de redes (iv) 51,81% (v) Controlada direta (vi) Não possui Registro na CVM (vii) 2T 2012 2011 2010 2009 2008

-17.335 -12.939 -9.032 -7.566 -1746

(viii) Não possui ações em mercados organizados (ix) 2T2012/2011 2011/2010 2010/2009 2009/2008

-33,97% 43,26% 19,38% 333,33%

(x) Não possui ações em mercados organizados (xi) Não foram distribuídos dividendos nos últimos 3 exercícios sociais (xii) Veículo de investimento na gestão de infraestrutura de TI.

(i) Bolsa de Mulher S.A.. (ii) Rio de Janeiro/RJ - Brasil (iii) Bolsa de Mulher é uma empresa de mídia digital feminina da América Latina, com 16 propriedades multiplataforma, e conta com 9,5 milhões de usuárias cadastradas e 12 milhões de usuárias únicas por mês. Seus principais modelos de negócio são publicidade, mobile, e-commerce e licenciamento de conteúdo. Além de ser a primeira rede social feminina da web, a empresa desenvolveu também uma Mobile Social Network completa para mulheres – a primeira rede social feminina via celular do país. (iv) 97,73% (v) Controlada indireta (vi) Não possui Registro na CVM (vii) 2T2012 2011 2010 2009 2008 5.486 8.292 11.105 7.039 7.807 (viii) Não possui ações em mercados organizados (ix) 2T2012/2011 2011/2010 2010/2009 2009/2008 -33,84% -25,33% 57,76% -9,84% (x) Não possui ações em mercados organizados (xi) Não foram distribuídos dividendos nos últimos 3 exercícios sociais (xii) Condução das operações mídia digital feminina da América Latina.

(i) Bnetwork Participações S.A. (Zura!) (ii) Rio de Janeiro/RJ - Brasil (iii) O Zura! segue o modelo americano do e-pinions/shopping.com, e tem como objetivo ser referência na internet para serviços de compras on-line, tornando-se a principal fonte de informações para o e- commerce no Brasil. O site possibilita ao consumidor uma experiência completa, desde aprendizado

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes - outros

sobre o produto e suas características, passando pela consulta opiniões de outros usuários até a compra do produto final, seja na loja de sua conveniência ou pelo melhor preço. (iv) 84,63% (v) Controlada indireta (vi) Não possui Registro na CVM (vii) 2T2012 2011 2010 2009 2008 -1.903 -964 -1.297 560 -606 (viii) Não possui ações em mercados organizados (ix) 2T2012/2011 2011/2010 2010/2009 2009/2008 -97,41% -25,67% -331,61 -192,40% (x) Não possui ações em mercados organizados (xi) Não foram distribuídos dividendos nos últimos 3 exercícios sociais (xii) Atuar no segmento de compras on-line.

(i) IdeiasVentures Participações Ltda. (ii) Rio de Janeiro/RJ - Brasil (iii) IdeiasVentures é uma empresa que tem como seu objetivo deter participações em empresas e Fundos de Investimentos em Participações, sendo inclusive participante do Ideiasnet FIP I. (iv) 100,00% (v) Controlada direta (vi) Não possui Registro na CVM (vii) 2T2012 2011 2010 2009 2008 3.332 23.396 28.035 26.280 -14.793 (viii) Não possui ações em mercados organizados (ix) 2T2012/2011 2011/2010 2010/2009 2009/2008 -85,76% -16,55% 6,68% -277,65% (x) Não possui ações em mercados organizados (xi) Não foram distribuídos dividendos nos últimos 3 exercícios sociais (xii) Constituir um veículo de investimento em participações.

(i) iMusica S.A. (ii) Rio de Janeiro/RJ - Brasil (iii) Criada em 2000, a iMusica é pioneira na América Latina na distribuição de mídia digital legalizada pela internet e pelo celular. Com mais de 2 milhões de fonogramas licenciados para venda e contratos com a Warner Music, Universal Music, Emi Music, Sony-BMG, Som Livre, Deckdisc, Trama, Biscoito Fino, iMusica possui relacionamento com mais de 20 mil gravadoras independentes nacionais e internacionais. Adicionalmente, mantém acordo com todas editoras musicais no Brasil e entidades arrecadadoras de direitos autorais na América Latina. (iv) 95,00% (v) Controlada indireta (vi) Não possui Registro na CVM (vii) 2T2012 2011 2010 2009 2008 -6.568 -6.142 -209 -249 -9.416 (viii) Não possui ações em mercados organizados (ix) 2T2012/2011 2011/2010 2010/2009 2009/2008 -6,94% -2.938,76% 6,68% -97,36% (x) Não possui ações em mercados organizados

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes - outros

(xi) Não foram distribuídos dividendos nos últimos 3 exercícios sociais (xii) Atuar no segmento de distribuição de mídia digital legalizada pela internet e pelo celular

(i) Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A.. (ii) São Paulo/SP - Brasil (iii) Officer é uma distribuidora de produtos de informática com mais de 25 anos de atuação no mercado, atua no segmento de distribuição atacadista de produtos de TI no Brasil. Diferencia-se de suas concorrentes pelo seu portfólio segmentado de produtos (hardware, software, componentes e suprimentos) e seus serviços agregados, relacionamento com seus revendedores e parceria com os seus fornecedores. A empresa credita seu crescimento no setor ao relacionamento diferenciado com as mais de 20 mil revendas que fazem parte de sua carteira, sendo 12 mil ativas, além da preocupação em oferecer, por meio de inovação tecnológica, soluções e ferramentas de negócios que atendam às necessidades dos parceiros. (iv) 100% (v) Controlada indireta (vi) Não possui Registro na CVM (vii) 2T2012 2011 2010 2009 2008 76.098 70.686 59.083 51.327 56.292 (viii) Não possui ações em mercados organizados (ix) 2T2012/2011 2011/2010 2010/2009 2009/2008 7,66% 19,64% 15,11% -8,82% (x) Não possui ações em mercados organizados (xi) Não foram distribuídos dividendos nos últimos 3 exercícios sociais (xii) Atuar no segmento de distribuição de produtos de TI no mercado atacadista.

(i) Padtec S.A. (ii) Campinas/SP - Brasil (iii) A Padtec é uma empresa voltada ao desenvolvimento, fabricação e comercialização de sistemas de comunicações ópticas. A empresa fornece soluções tanto para redes de longa distância quanto redes metropolitanas e redes de acesso. Com sede em Campinas, SP, a Padtec tem se destacado pela sua presença nas redes de entroncamento dos maiores provedores de serviços de telecomunicações da América Latina. A Padtec tem escritórios de negócios na América Latina: Buenos Aires, Bogotá e Cidade do México. (iv) 34,21% (v) Controlada indireta (vi) 2T2012 2011 2010 2009 2008 29.386 30.916 23.249 19.220 19.012 (vii) R$ 33,64 milhões (viii) Não possui ações em mercados organizados (ix) 2T2012/2011 2011/2010 2010/2009 2009/2008 -4,95% 32,98% 20,96% 1,09% (x) Não possui ações em mercados organizados (xi) Não foram distribuídos dividendos nos últimos 3 exercícios sociais (xii) Condução de operações no segmento de sistemas de comunicações ópticas.

(i) BP Participações e Administração S.A. (Pini) (ii) São Paulo/SP - Brasil

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(iii) Pini é a maior Editora técnica no segmento da construção civil no país e possui ainda uma linha de Softwares, Serviços Especializados e soluções Web. Fundada em 1948, a Pini é uma das mais tradicionais empresas no setor de engenharia, arquitetura e construção. Atuando na área de soluções tecnológicas compostas por software, banco de dados especializados e soluções de e-business para o mercado de arquitetura e engenharia, com a PINI Web e em outras áreas operacionais com a Editora Pini, Pini Serviços de Engenharia e Pini Eventos (iv) 31,06% (v) Controlada indireta (vi) Não possui Registro na CVM (vii) 2T2012 2011 2010 2009 2008 437 809 609 605 561 (viii) Não possui ações em mercados organizados (ix) 2T2012/2011 2011/2010 2010/2009 2009/2008 -45,98% 32,84% 0,66% 7,84% (x) Não possui ações em mercados organizados (xi) Não foram distribuídos dividendos nos últimos 3 exercícios sociais (xii) Atuar no mercado editorial da construção civil, adicionando soluções tecnológicas

(i) Spring Wireless Inc. (ii) Delaware - EUA (iii) Spring Wireless é produz soluções para mobile business na América Latina. Fundada em 2001 a Spring Wireless utiliza as melhores tecnologias disponíveis mundialmente, além de apresentá-las adaptadas às operadoras e aos negócios dos clientes. A metodologia de desenvolvimento e implantação de soluções móveis da Spring Wireless é o MSL – Mobile Solution Lifecycle. (iv) 4,98% (v) Coligada direta (vi) Não possui Registro na CVM (vii) 2T2012 2011 2010 2009 2008 781 4.400 6.189 5.415 5.415 (viii) Não possui ações em mercados organizados (ix) 2T2012/2011 2011/2010 2010/2009 2009/2008 -82,25% -28,91% 14,29% 0,00% (x) Não possui ações em mercados organizados (xi) Não foram distribuídos dividendos nos últimos 3 exercícios sociais (xii) Conduzir operações de soluções para mobile business na América Latina

(i) Z Investimentos S.A. (ii) São Paulo/SP - Brasil (iii) Z Investimentos é uma empresa que tem como objetivo deter participações em outras empresas e atualmente detém participações em duas empresas: MoIP Pagamentos S.A. e Site Blindado S.A.A MoIP é um serviço que permite a qualquer pessoa (física ou jurídica) receber pagamentos pela internet. De maneira rápida, fácil e intuitiva, os usuários se habilitam a receber todos os meios de pagamentos disponíveis na plataforma da MoIP (cartões de débito, cartões de crédito – a vista e parcelado, débito online, débito automático, financiamento bancário e boleto bancário). A Site Blindado, que comercializa todos seus produtos no formato de serviços (SaaS – Software as a Service) analisa vulnerabilidades em IPs de servidores, roteadores e outros dispositivos de rede e também em Aplicações Web realizando testes simulando ataques reais de hackers. Após identificar as principais brechas de segurança, o sistema apresenta o passo a passo para corrigi-las e, uma vez corrigidas as vulnerabilidades críticas permitem que o site exiba o selo Site Blindado. (iv) 55,81%

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes - outros

(v) Coligada indireta (vi) Não possui Registro na CVM (vii) 2T2012 2011 2010 2009 2008 232 793 292 653 - (viii) Não possui ações em mercados organizados (ix) 2T2012/2011 2011/2010 2010/2009 2009/2008 -70,74% 171,58% -55,28% - (x) Não possui ações em mercados organizados (xi) Não foram distribuídos dividendos nos últimos 3 exercícios sociais (xii) Constituir um veículo de investimento em participações.

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.a - Ativos imobilizados

Justificativa para o não preenchimento do quadro: A Ideiasnet se posiciona como uma venture capital que investe seus recursos em empresas no segmento de tecnologia, de maneira que não possui ativos imobilizados relevantes em seu balanço. A participação dos ativos imobilizados no ativo total da Controladora não ultrapassou 0,3% em 31 de dezembro de 2011.

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.b - Patentes, marcas, licenças, concessões, franquias e contratos de transferência de tecnologia

Tipo de ativo Descrição do ativo Território atingido Duração Eventos que podem causar a perda dos Consequência da perda dos direitos direitos Marcas ECONET BRASIL até 20/06/2016 A obrigação de uso regular e efetivo da Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (nominativa) NCL: marca objeto do presente registro marca, deverá desenvolver suas atividades 36 precisará ser iniciado antes de através de outras marcas do grupo, o que não completados 5 (cinco) anos da data de causaria impacto significativo nas suas sua concessão, sob pena de tornar-se atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos vulnerável a pedidos de caducidade por de marcas não resultarão em efeitos desuso. adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas. Marcas ECOSYSTEM BRASIL até 18/03/2018 A obrigação de uso regular e efetivo da Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (nominativa) NCL: marca objeto do presente registro marca, deverá desenvolver suas atividades 36 precisará ser iniciado antes de através de outras marcas do grupo, o que não completados 5 (cinco) anos da data de causaria impacto significativo nas suas sua concessão, sob pena de tornar-se atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos vulnerável a pedidos de caducidade por de marcas não resultarão em efeitos desuso. adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas. Marcas IDEIASVENTURE BRASIL até 13/07/2020 A obrigação de uso regular e efetivo da Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a S (nominativa) marca objeto do presente registro marca, deverá desenvolver suas atividades NCL: 36 precisará ser iniciado antes de através de outras marcas do grupo, o que não completados 5 (cinco) anos da data de causaria impacto significativo nas suas sua concessão, sob pena de tornar-se atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos vulnerável a pedidos de caducidade por de marcas não resultarão em efeitos desuso. adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas. Marcas IDEIASNET BRASIL N/D Não há eventos que podem causar a Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (nominativa) NCL: perda dos direitos relativos a tais ativos, marca, deverá desenvolver suas atividades 36 além dos legalmente previstos. através de outras marcas do grupo, o que não causaria impacto significativo nas suas atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos de marcas não resultarão em efeitos adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas.

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.b - Patentes, marcas, licenças, concessões, franquias e contratos de transferência de tecnologia

Tipo de ativo Descrição do ativo Território atingido Duração Eventos que podem causar a perda dos Consequência da perda dos direitos direitos Marcas IDEIASNET BRASIL N/D Não há eventos que podem causar a Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (mista) NCL: 36 perda dos direitos relativos a tais ativos, marca, deverá desenvolver suas atividades além dos legalmente previstos. através de outras marcas do grupo, o que não causaria impacto significativo nas suas atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos de marcas não resultarão em efeitos adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas. Marcas IDEIASNET BRASIL N/D Não há eventos que podem causar a Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (nominativa) NCL: perda dos direitos relativos a tais ativos, marca, deverá desenvolver suas atividades 36 além dos legalmente previstos. através de outras marcas do grupo, o que não causaria impacto significativo nas suas atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos de marcas não resultarão em efeitos adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas. Marcas IDEIASNET BRASIL N/D Não há eventos que podem causar a Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (mista) NCL: 36 perda dos direitos relativos a tais ativos, marca, deverá desenvolver suas atividades além dos legalmente previstos. através de outras marcas do grupo, o que não causaria impacto significativo nas suas atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos de marcas não resultarão em efeitos adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas. Marcas IDEIASNET BRASIL até 23/08/2021 A obrigação de uso regular e efetivo da Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (mista) NCL: 35 marca objeto do presente registro marca, deverá desenvolver suas atividades precisará ser iniciado antes de através de outras marcas do grupo, o que não completados 5 (cinco) anos da data de causaria impacto significativo nas suas sua concessão, sob pena de tornar-se atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos vulnerável a pedidos de caducidade por de marcas não resultarão em efeitos desuso. adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas.

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.b - Patentes, marcas, licenças, concessões, franquias e contratos de transferência de tecnologia

Tipo de ativo Descrição do ativo Território atingido Duração Eventos que podem causar a perda dos Consequência da perda dos direitos direitos Marcas IDEIASNET BRASIL até 23/08/2021 A obrigação de uso regular e efetivo da Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (mista) NCL: 38 marca objeto do presente registro marca, deverá desenvolver suas atividades precisará ser iniciado antes de através de outras marcas do grupo, o que não completados 5 (cinco) anos da data de causaria impacto significativo nas suas sua concessão, sob pena de tornar-se atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos vulnerável a pedidos de caducidade por de marcas não resultarão em efeitos desuso. adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas. Marcas IDEIASNET BRASIL até 23/08/2021 A obrigação de uso regular e efetivo da Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (mista) NCL: 45 marca objeto do presente registro marca, deverá desenvolver suas atividades precisará ser iniciado antes de através de outras marcas do grupo, o que não completados 5 (cinco) anos da data de causaria impacto significativo nas suas sua concessão, sob pena de tornar-se atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos vulnerável a pedidos de caducidade por de marcas não resultarão em efeitos desuso. adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas. Marcas IDEIASNET BRASIL até 23/08/2021 A obrigação de uso regular e efetivo da Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (mista) NCL: 41 marca objeto do presente registro marca, deverá desenvolver suas atividades precisará ser iniciado antes de através de outras marcas do grupo, o que não completados 5 (cinco) anos da data de causaria impacto significativo nas suas sua concessão, sob pena de tornar-se atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos vulnerável a pedidos de caducidade por de marcas não resultarão em efeitos desuso. adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas. Marcas IDEIASNET BRASIL até 23/08/2021 A obrigação de uso regular e efetivo da Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (mista) NCL: 42 marca objeto do presente registro marca, deverá desenvolver suas atividades precisará ser iniciado antes de através de outras marcas do grupo, o que não completados 5 (cinco) anos da data de causaria impacto significativo nas suas sua concessão, sob pena de tornar-se atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos vulnerável a pedidos de caducidade por de marcas não resultarão em efeitos desuso. adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas.

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.b - Patentes, marcas, licenças, concessões, franquias e contratos de transferência de tecnologia

Tipo de ativo Descrição do ativo Território atingido Duração Eventos que podem causar a perda dos Consequência da perda dos direitos direitos Marcas IDEIASNET BRASIL até 23/08/2021 A obrigação de uso regular e efetivo da Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (nominativa) NCL: marca objeto do presente registro marca, deverá desenvolver suas atividades 35 precisará ser iniciado antes de através de outras marcas do grupo, o que não completados 5 (cinco) anos da data de causaria impacto significativo nas suas sua concessão, sob pena de tornar-se atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos vulnerável a pedidos de caducidade por de marcas não resultarão em efeitos desuso. adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas. Marcas IDEIASNET BRASIL até 23/08/2021 A obrigação de uso regular e efetivo da Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (nominativa) NCL: marca objeto do presente registro marca, deverá desenvolver suas atividades 38 precisará ser iniciado antes de através de outras marcas do grupo, o que não completados 5 (cinco) anos da data de causaria impacto significativo nas suas sua concessão, sob pena de tornar-se atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos vulnerável a pedidos de caducidade por de marcas não resultarão em efeitos desuso. adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas. Marcas IDEIASNET BRASIL até 23/08/2021 A obrigação de uso regular e efetivo da Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (nominativa) NCL: marca objeto do presente registro marca, deverá desenvolver suas atividades 41 precisará ser iniciado antes de através de outras marcas do grupo, o que não completados 5 (cinco) anos da data de causaria impacto significativo nas suas sua concessão, sob pena de tornar-se atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos vulnerável a pedidos de caducidade por de marcas não resultarão em efeitos desuso. adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas. Marcas IDEIASNET BRASIL até 23/08/2021 A obrigação de uso regular e efetivo da Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (nominativa) NCL: marca objeto do presente registro marca, deverá desenvolver suas atividades 45 precisará ser iniciado antes de através de outras marcas do grupo, o que não completados 5 (cinco) anos da data de causaria impacto significativo nas suas sua concessão, sob pena de tornar-se atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos vulnerável a pedidos de caducidade por de marcas não resultarão em efeitos desuso. adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas.

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.b - Patentes, marcas, licenças, concessões, franquias e contratos de transferência de tecnologia

Tipo de ativo Descrição do ativo Território atingido Duração Eventos que podem causar a perda dos Consequência da perda dos direitos direitos Marcas IDEIASNET ESTADOS N/D O pedido de registro foi depositado com Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (nominativa) NCL UNIDOS base no sistema “intente to use”, isto é, marca, deverá desenvolver suas atividades 35 e 36 com base na intenção de uso, uma vez através de outras marcas do grupo, o que não que o uso da marca nos Estados Unidos causaria impacto significativo nas suas ainda não havia sido iniciado na ocasião atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos do depósito no país. Desta forma, para de marcas não resultarão em efeitos obter a concessão do registro é adversos nas atividades da Companhia ou na necessário apresentar uma declaração de suas controladas/coligadas. de uso da marca nas classes 35 e 36 evidenciando a data em que a Ideiasnet S.A. iniciou a prestação dos serviços. Marcas IDEIASNET ESTADOS N/D O pedido de registro foi depositado com Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (mista) NCL 35 e UNIDOS base no sistema “intente to use”, isto é, marca, deverá desenvolver suas atividades 36 com base na intenção de uso, uma vez através de outras marcas do grupo, o que não que o uso da marca nos Estados Unidos causaria impacto significativo nas suas ainda não havia sido iniciado na ocasião atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos do depósito no país. Desta forma, para de marcas não resultarão em efeitos obter a concessão do registro é adversos nas atividades da Companhia ou na necessário apresentar uma declaração de suas controladas/coligadas. de uso da marca nas classes 35 e 36 evidenciando a data em que a Ideiasnet S.A. iniciou a prestação dos serviços. Marcas IDEASNET UNIÃO até 05/01/2019 A Ideiasnet S.A. terá o prazo de 05 Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a (nominativa) NCL: EUROPEIA (cinco) anos para iniciar o uso genuíno marca, deverá desenvolver suas atividades 35 e 36 da marca em pelo menos um dos 27 através de outras marcas do grupo, o que não Estados membros da União Européia, causaria impacto significativo nas suas sob pena de perder o direito relativo ao atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos uso desta marca. de marcas não resultarão em efeitos adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas.

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.b - Patentes, marcas, licenças, concessões, franquias e contratos de transferência de tecnologia

Tipo de ativo Descrição do ativo Território atingido Duração Eventos que podem causar a perda dos Consequência da perda dos direitos direitos Marcas IDEASNET (mista) UNIÃO até 05/01/2019 A Ideiasnet S.A. terá o prazo de 05 Caso a Ideiasnet S.A. perca o direito sobre a NCL: 35 e 36 EUROPEIA (cinco) anos para iniciar o uso genuíno marca, deverá desenvolver suas atividades da marca em pelo menos um dos 27 através de outras marcas do grupo, o que não Estados membros da União Européia, causaria impacto significativo nas suas sob pena de perder o direito relativo ao atividades. Ou seja, eventuais indeferimentos uso desta marca. de marcas não resultarão em efeitos adversos nas atividades da Companhia ou na de suas controladas/coligadas.

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.c - Participações em sociedades

Razão social CNPJ Código CVM Tipo sociedade País sede UF sede Município sede Descrição das atividades Participação do emisor desenvolvidas (%) Exercício social Valor contábil - variação % Valor mercado - Montante de dividendos Data Valor (Reais) variação % recebidos (Reais) Automatos International 02.632.835/0001-90 - Coligada Brasil SP São Paulo Atividades Desenvolvidas: Automatos é 51,810000 Ltd. uma empresa de tecnologia focada em gestão de infraestrutura de TI. A Automatos fornece inteligência em TI, aderentes aos padrões ITIL, por meio de soluções de monitoria remota e de gerência de desktops, servidores e dispositivos de redes 30/09/2012 -11,210000 0,000000 0,00 Valor mercado

31/12/2011 121,350000 0,000000 0,00 Valor contábil 30/09/2012 -22.233.000,00

31/12/2010 19,380000 0,000000 0,00

31/12/2009 333,330000 0,000000 0,00

Razões para aquisição e manutenção de tal participação

Veículo de investimento na gestão de infraestrutura de TI.

Bnetwork Participações 07.617.648/0001-50 - Coligada Brasil RJ Rio de Janeiro O Zura! segue o modelo americano do e? 84,630000 S.A. (Zura!) pinions/shopping.com, e tem como objetivo ser referência na internet para serviços de compras on? line, tornando?se a principal fonte de informações para o ecommerce no Brasil. O site possibilita ao consumidor uma experiência completa, desde aprendizado sobre o produto e suas características, passando pela consulta opiniões de outros usuários até a compra do produto final, seja na loja de sua conveniência ou pelo melhor preço. 30/09/2012 182,570000 0,000000 0,00 Valor mercado

31/12/2011 -25,670000 0,000000 0,00 Valor contábil 30/09/2012 -2.724.000,00

31/12/2010 -331,610000 0,000000 0,00

31/12/2009 -192,410000 0,000000 0,00

Razões para aquisição e manutenção de tal participação

Atuar no segmento de compras on?line.

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.c - Participações em sociedades

Razão social CNPJ Código CVM Tipo sociedade País sede UF sede Município sede Descrição das atividades Participação do emisor desenvolvidas (%) Exercício social Valor contábil - variação % Valor mercado - Montante de dividendos Data Valor (Reais) variação % recebidos (Reais) Bolsa de Mulher 04.120.645/0001-19 - Coligada Brasil SP São Paulo Bolsa de Mulher é uma empresa de mídia 97,730000 digital feminina da América Latina, com 16 propriedades multiplataforma, e conta com 9,5 milhões de usuárias cadastradas e 12 milhões de usuárias únicas por mês. Seus principais modelos de negócio são publicidade, mobile, e?commerce e licenciamento de conteúdo. Além de ser a primeira rede social feminina da web, a empresa desenvolveu também uma Mobile Social Network completa para mulheres – a primeira rede social feminina via celular do país. 30/09/2012 -50,140000 0,000000 0,00 Valor mercado

31/12/2011 -25,320000 0,000000 0,00 Valor contábil 30/09/2012 4.135.000,00

31/12/2010 57,760000 0,000000 0,00

31/12/2009 -9,840000 0,000000 0,00

Razões para aquisição e manutenção de tal participação

Condução das operações mídia digital feminina da América Latina.

BP Participações e 60.859.519/0001-51 - Coligada Brasil SP São Paulo/SP ? Brasil Pini é a maior Editora técnica no 31,060000 Administração S.A. segmento da construção civil no país e (Pini) possui ainda uma linha de Softwares, Serviços Especializados e soluções Web. Fundada em 1948, a Pini é uma das mais tradicionais empresas no setor de engenharia, arquitetura e construção. Atuando na área de soluções tecnológicas compostas por software, banco de dados especializados e soluções de e?business para o mercado de arquitetura e engenharia, com a PINI Web e em outras áreas operacionais com a Editora Pini, Pini Serviços de Engenharia e Pini Eventos 30/09/2012 -33,870000 0,000000 0,00 Valor mercado

31/12/2011 32,840000 0,000000 0,00 Valor contábil 30/09/2012 535.000,00

31/12/2010 0,660000 0,000000 0,00

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.c - Participações em sociedades

Razão social CNPJ Código CVM Tipo sociedade País sede UF sede Município sede Descrição das atividades Participação do emisor desenvolvidas (%) Exercício social Valor contábil - variação % Valor mercado - Montante de dividendos Data Valor (Reais) variação % recebidos (Reais) 31/12/2009 7,840000 0,000000 0,00

Razões para aquisição e manutenção de tal participação

Atuar no mercado editorial da construção civil, adicionando soluções tecnológicas

IdeiasVentures 03.673.814/0001-85 - Coligada Brasil RJ Rio de Janeiro IdeiasVentures é uma empresa que tem 100,000000 Participações Ltda. como seu objetivo deter participações em empresas e Fundos de Investimentos em Participações, sendo inclusive participante do Ideiasnet FIP I. 30/09/2012 -51,030000 0,000000 0,00 Valor mercado

31/12/2011 -34,560000 0,000000 0,00 Valor contábil 30/09/2012 8.984.000,00

31/12/2010 6,680000 0,000000 0,00

31/12/2009 -277,650000 0,000000 0,00

Razões para aquisição e manutenção de tal participação

Constituir um veículo de investimento em participações.

Imusica S.A. 03.783.656/0001-16 - Coligada Brasil RJ Rio de Janeiro Criada em 2000, a iMusica é pioneira na 95,000000 América Latina na distribuição de mídia digital legalizada pela internet e pelo celular. Com mais de 2 milhões de fonogramas licenciados para venda e contratos com a Warner Music, Universal Music, Emi Music, Sony?BMG, Som Livre, Deckdisc, Trama, Biscoito Fino, iMusica possui relacionamento com mais de 20 mil gravadoras independentes nacionais e internacionais. Adicionalmente, mantém acordo com todas editoras musicais no Brasil e entidades arrecadadoras de direitos autorais na América Latina. 30/09/2012 12,050000 0,000000 0,00 Valor mercado

31/12/2011 2838,760000 0,000000 0,00 Valor contábil 30/09/2012 -6.882.000,00

31/12/2010 -16,060000 0,000000 0,00

31/12/2009 -97,360000 0,000000 0,00

Razões para aquisição e manutenção de tal participação

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.c - Participações em sociedades

Razão social CNPJ Código CVM Tipo sociedade País sede UF sede Município sede Descrição das atividades Participação do emisor desenvolvidas (%) Exercício social Valor contábil - variação % Valor mercado - Montante de dividendos Data Valor (Reais) variação % recebidos (Reais) Atuar no segmento de distribuição de mídia digital legalizada pela internet e pelo celular

Officer Distribuidora de 71.702.716/0001-89 - Controlada Brasil SP São Paulo Officer é uma distribuidora de produtos de 100,000000 Produtos de Informática informática com mais de 25 anos de S.A.. atuação no mercado, atua no segmento de distribuição atacadista de produtos de TI no Brasil. Diferencia-se de suas concorrentes pelo seu portfólio segmentado de produtos (hardware, software, componentes e suprimentos) e seus serviços agregados, relacionamento com seus revendedores e parceria com os seus fornecedores. A empresa credita seu crescimento no setor ao relacionamento diferenciado com as mais de 20 mil revendas que fazem parte de sua carteira, sendo 12 mil ativas, além da preocupação em oferecer, por meio de inovação tecnológica, soluções e ferramentas de negócios que atendam às necessidades dos parceiros. 30/09/2012 12,900000 0,000000 0,00 Valor mercado

31/12/2011 19,640000 0,000000 710.000,00 Valor contábil 31/12/2011 79.807.000,00

31/12/2010 15,110000 0,000000 1.972.850,00

31/12/2009 -8,820000 0,000000 0,00

Razões para aquisição e manutenção de tal participação

Atuar no segmento de distribuição de de produtos de TI no mercado atacadista.

Padtec S.A. 03.549.807/0001-76 - Controlada Brasil SP Campinas A Padtec é uma empresa voltada ao 34,210000 desenvolvimento, fabricação e comercialização de sistemas de comunicações ópticas. A empresa fornece soluções tanto para redes de longa distância quanto redes metropolitanas e redes de acesso. Com sede em Campinas, SP, a Padtec tem se destacado pela sua presença nas redes de entroncamento dos maiores provedores de serviços de telecomunicações da América Latina. A Padtec tem escritórios de negócios na América Latina: Buenos Aires, Bogotá e Cidade do México. 30/09/2012 -6,740000 0,000000 0,00 Valor mercado

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.c - Participações em sociedades

Razão social CNPJ Código CVM Tipo sociedade País sede UF sede Município sede Descrição das atividades Participação do emisor desenvolvidas (%) Exercício social Valor contábil - variação % Valor mercado - Montante de dividendos Data Valor (Reais) variação % recebidos (Reais) 31/12/2011 32,980000 0,000000 2.196.624,10 Valor contábil 31/12/2011 28.833.000,00

31/12/2010 20,960000 0,000000 1.771.051,70

31/12/2009 1,090000 0,000000 0,00

Razões para aquisição e manutenção de tal participação

Condução de operações no segmento de sistemas de comunicações ópticas.

Spring Wireless Inc. 00.000.000/0000-00 - Coligada Estados Unidos Delaware Spring Wireless é produz soluções para 0,900000 mobile business na América Latina. Fundada em 2001 a Spring Wireless utiliza as melhores tecnologias disponíveis mundialmente, além de apresentá?las adaptadas às operadoras e aos negócios dos clientes. A metodologia de desenvolvimento e implantação de soluções móveis da Spring Wireless é o MSL – Mobile Solution Lifecycle. 30/09/2012 -82,250000 0,000000 0,00 Valor mercado

31/12/2011 -28,900000 0,000000 0,00 Valor contábil 30/09/2012 857.000,00

31/12/2010 25,370000 0,000000 0,00

31/12/2009 0,000000 0,000000 0,00

Razões para aquisição e manutenção de tal participação

Conduzir operações de soluções para mobile business na América Latina

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9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.c - Participações em sociedades

Razão social CNPJ Código CVM Tipo sociedade País sede UF sede Município sede Descrição das atividades Participação do emisor desenvolvidas (%) Exercício social Valor contábil - variação % Valor mercado - Montante de dividendos Data Valor (Reais) variação % recebidos (Reais) Z Investimentos S.A. 09.638.749/0001-33 - Coligada Brasil SP São Paulo Z Investimentos é uma empresa que tem 55,810000 como objetivo deter participações em outras empresas e atualmente detém participações em duas empresas: MoIP Pagamentos S.A. e Site Blindado S.A.A MoIP é um serviço que permite a qualquer pessoa (física ou jurídica) receber pagamentos pela internet. De maneira rápida, fácil e intuitiva, os usuários se habilitam a receber todos os meios de pagamentos disponíveis na plataforma da MoIP (cartões de débito, cartões de crédito – a vista e parcelado, débito online, débito automático, financiamento bancário e boleto bancário). A Site Blindado, que comercializa todos seus produtos no formato de serviços (SaaS – Software as a Service) analisa vulnerabilidades em IPs de servidores, roteadores e outros dispositivos de rede e também em Aplicações Web realizando testes simulando ataques reais de hackers. Após identificar as principais brechas de segurança, o sistema apresenta o passo a passo para corrigi?las e, uma vez corrigidas as vulnerabilidades crí 30/09/2012 -47,540000 0,000000 0,00 Valor mercado

31/12/2011 171,580000 0,000000 0,00 Valor contábil 30/09/2012 416.000,00

31/12/2010 -55,280000 0,000000 0,00

31/12/2009 0,000000 0,000000 0,00

Razões para aquisição e manutenção de tal participação

Constituir um veículo de investimento em participações.

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9.2 - Outras informações relevantes

9.2. Fornecer outras informações que o emissor julgue relevantes

Não há outras informações relevantes.

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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais

10.1 Os diretores devem comentar sobre1 2:

a. Condições financeiras e patrimoniais gerais

O ambiente macro-econômico do sector de Tecnologia, Mídia e Telecomunicação (TMT) influenciou de forma positiva o portfólio de empresas investidas da Companhia ao longo do ano de 2009, dado que proporcionou dois fatores extremamente relevantes: (i) forte crescimento no mercado de TI no Brasil; e (ii) queda nas taxas de juros e inflação.

No ano de 2010, a Ideiasnet alcançou o melhor resultado da sua história. Pela primeira vez, a combinação das participações proporcionais nas investidas alcançou uma receita líquida superior a R$ 1 bilhão. O EBITDA registrado atingiu o recorde de R$ 30,3 milhões.

No ano de 2011, a Ideiasnet de novo alcançou o melhor resultado da sua história. A combinação das participações proporcionais nas investidas alcançou uma receita líquida de R$ 1,4 bilhão. O EBITDA registrado atingiu o recorde de R$ 54,8 milhões. Diversas companhias investidas registraram recordes de geração de Receita e de EBITDA como, por exemplo, a Officer e a Padtec, mostrando o excelente desempenho operacional em todos os segmentos de atuação.

Realizamos a venda de oito companhias investidas: Braspag em 2009, Media Factory, NetMovies e a Brain em 2010 e Site Blindado, Trinnphone e Hands em 2011, e a Softcopr em 2012, além de uma venda parcial da Spring Wireless. No ano de 2011 adquirimos participação na Ciashop e em 2012 a aquisição na participação minoritária na empresa Amo Muito, primeira loja online com foco exclusivo em acessórios femininos no Brasil acelerando o dinamismo do portfólio e aproveitando oportunidades para rentabilizar o investimento realizado.

Em 2012, é esperado o aumento do fluxo de negócios e a consolidação do setor de tecnologia, favorecendo a continuidade desse processo e a criação de valor para os acionistas, seja por meio da venda, quanto da alienação parcial do capital de investidas nas quais detemos elevada participação para sócios estratégicos, a fim de monetizar o valor das nossas participações nas diversas empresas.

2009 2010 2011 3T2012 Disponibilidades 14.411 42.458 55.040 36.562

1 Quando da apresentação anual do formulário de referência, as informações devem se referir às 3 últimas demonstrações financeiras de encerramento do exercício social. Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir às 3 últimas demonstrações financeiras de encerramento do exercício social e às últimas informações contábeis divulgadas pelo emissor.

2 Sempre que possível, os diretores devem comentar também neste campo sobre as principais tendências conhecidas, incertezas, compromissos ou eventos que possam ter um efeito relevante nas condições financeiras e patrimoniais do emissor, e em especial, em seu resultado, sua receita, sua lucratividade, e nas condições e disponibilidade de fontes de financiamento.

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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais

Outros circulante 281.356 345.814 556.871 612.317 Ativo circulante 295.767 388.272 611.911 648.879 Realizável a longo prazo 127.172 150.673 180.550 170.632 Total Ativo 422.939 538.945 792.461 819.511

Empréstimo de curto prazo 77.342 85.867 162.536 167.840 Outros circulantes 176.091 230.192 417.640 425.292 Passivo Circulante 253.433 316.059 580.176 593.132 Empréstimo de longo prazo 37.374 76.590 74.220 106.375 Outros não circulantes 15.051 21.153 21.807 18.561 Exigível L.Prazo 52.425 97.744 96.027 124.936 Patrimônio Líquido 117.081 125.142 116.258 101.443 Total Passivo 422.939 538.945 792.461 819.511

Empréstimo total 114.716 162.457 236.756 274.215

Receita Operacional Bruta 1.032.778 1.283.976 1.678.336 1.500.510 Lucro líquido -32.128 -42.040 -22.233 -14.344 Margem Líquida -0,031 -0,033 -0,013 -0,010 RsPL -27,44% -33,59% -19,12% -14,14% RsA -7,60% -7,80% -2,81% -1,75% GAF 3,61 4,31 6,82 8,08 Índice liquidez 1,4 1,3 1,2 -14.344 Índice de endividamento 0,7 0,8 0,9 0,9

b. Estrutura de capital e possibilidade de resgate de ações ou quotas, indicando: i. Hipóteses de resgate; ii. Fórmula de cálculo do valor de resgate

O Estatuto Social determina que seja competência da Assembleia Geral deliberar a respeito do resgate ou amortização de ações, sendo certo que sempre que a Assembleia Geral deliberar o resgate ou a amortização de ações de emissão da Companhia, deverá ser convocada nova Assembleia Geral especialmente para o fim de escolher os avaliadores, com base em lista tríplice ou sêxtupla elaborada pelo Conselho de Administração, observadas as normas legais a respeito.

No entanto, o Estatuto Social da Companhia não dispõe sobre as hipóteses de resgate de ações de emissão da Companhia, nem tampouco sobre a forma de cálculo do valor do resgate.

c. Capacidade de pagamentos em relação aos compromissos financeiros assumidos

As empresas investidas da Companhia funcionam de forma independente, com suas próprias estruturas financeiras, e seguem estratégias para levantar recursos de instituições financeiras mensuradas em seu modelo de negócio.

Em abril de 2010, a Companhia iniciou um aumento do capital social da Companhia no valor total de R$50,1 milhões, no qual R$ 26,7 milhões foram aportados nas empresas investidas durante 2010 e R$ 19,6 milhões durante 2011.

Em novembro de 2011, a Companhia iniciou um aumento de capital no valor total de R$18,0 milhões, do qual R$ 15,9 milhões esta destinado para as empresas investidas em 2012. d. Fontes de financiamento para capital de giro e para investimentos em ativos não circulantes utilizadas

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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais

A maior parte dos recursos captados pelas empresas investidas consiste de empréstimos bancários dos tipos conta garantida e capital de giro.

Em 2009, a dívida bruta aumentou em R$ 25,32 milhões, a qual consistiu integralmente em empréstimos bancários contratados pelas empresas investidas para seu capital de giro. Em 31 de dezembro de 2009, o endividamento da Companhia totalizava de R$ 114,7 milhões e em 2010 R$ 162,5 milhões.

Em 2011, a dívida bruta aumentou em R$ 74,3 milhões, principalmente devido ao crescimento da dívida da Officer e MoIP. A divida da Officer e MoIP esta diretamente ligado ao capital de giro das duas empresas, e cresce em linha com a receita. A divida da Officer também cresceu devido ao aumento nos créditos fiscais a compensar, do qual o acúmulo tem sua origem na implementação do regime de substituição tributária de ICMS no estado de São Paulo iniciado em junho de 2009.

e. Fontes de financiamento para capital de giro e para investimentos em ativos não circulantes que pretende utilizar para cobertura de deficiências de liquidez

Assim como nos exercícios anteriores, a Companhia pretende utilizar-se de financiamentos disponíveis e outras linhas de empréstimo com instituições financeiras, para captação de recursos para investimento em ativos não-circulantes.

f. Níveis de endividamento e as características de tais dívidas i. Contratos de empréstimo e financiamento relevantes ii. Outras relações de longo prazo com instituições financeiras iii. Grau de subordinação entre as dívidas

Em 31 de dezembro de 2011 e 3º trimestre de 2012, as principais dívidas da Companhia consistiam nos seguintes empréstimos: Consolidado Modalidade Taxa de juros - % Vencimento 3T 2012 31/12/2011 Reapresentado

Capital de giro CDI(*) + 0,18% a.m. a 0,90% a.m. De 15/06/11 a 15/12/13 6.857 11.845 FINEM 3,50% a.a. De 15/08/12 a 15/09/15 2.676 3.327 FINAME 5,00% a.a. De 15/11/12 a 15/11/13 4.433 2.409 Capital de giro BNDES TJLP + 3,70 a 3,75 a.a. De 15/12/11 a 15/12/15 12.424 - BNDES EXIM 4,50% a.a. De 15/07/11 a 15/07/13 712 1.431 FINEP 4,00% a.a. De 15/09/12 a 15/04/18 327 211 FIDC (b) CDI + 2,20% De 26/04/10 a 26/04/15 19.505 23.227 Leasing 1,21% a.a. De 20/07/11 a 20/07/14 370 262 Moeda estrangeira Libor + 3,1% a.a. CDI + 2,55% a.a. De 17/09/10 a 04/11/13 1.595 1.615 Financiamentos - - - 476 Empréstimos CDI (*) + 0,9267% a.m. de 24/07/10 a 20/06/14 119.011 103.660 Empréstimos CDI (*) + de 2% a.a. de 24/07/10 a 20/06/14 6.829 12.302 Debêntures (c) CDI (*) +19,5 a.a. de 05/06/12 a 27/06/17 49.472 - Capital de giro CDI(*) + 1,8% a.a. de 18/04/10 a 20/12/13 10.850 13.236 Leasing 3% a.a. de 23/08/07 a 15/09/14 116 253 Capital de giro CDI (*) + de 8,89% a.a. de 19/11/10 a 08/02/13 2.321 - Capital de giro CDI (*) + de 4,66% a.m. de 26/12/11 a 20/12/12 3.139 - Capital de giro CDI (*) + de 1,8605% a.m. de 28/07/11 a 28/06/12 16.744 - Conta garantida CDI (*) + de 1,50% a.m. De 24/02/11 a 19/05/12 13.900 - Contratos de mútuo (a) 1% - 598 1.209 Outros 2.336 61.293 Total 274.215 236.756

A Companhia e suas controladas não possuem grau de subordinação entre as dívidas.

iv. Eventuais restrições impostas ao emissor, em especial, em relação a limites de endividamento e contratação de novas dívidas, à distribuição de dividendos, à alienação de ativos, à emissão de novos valores mobiliários e à alienação de controle societário.

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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais

O Estatuto Social da Companhia determina que as matérias listadas abaixo devam ser aprovadas pelo Conselho de Administração da Companhia. Todos os assuntos são aprovados mediante voto afirmativo da maioria dos Conselheiros, sendo certo que não há qualquer outra restrição em relação aos assuntos abaixo:

Limites de Endividamento e Contratação de novas Dívidas:

- A celebração de todos os contratos e obrigações que a Companhia pretenda assumir com terceiros, inclusive operações de leasing, arrendamento mercantil, operações de alienação e aquisição de outros ativos (que não a aquisição e/ou alienação de qualquer participação da Companhia em sociedade já existente ou a ser constituída por sociedades em que a Companhia indique um ou mais conselheiros de administração), que elevem os compromissos da Companhia acima de 5% (cinco por cento) do patrimônio líquido constante do último balanço anual aprovado;

- A celebração de contratos de mútuo pela Companhia com empresas de que a Companhia, ou os seus acionistas controladores participem direta ou indiretamente do capital social.

Limites à Alienação de Ativos:

- A celebração de todos os contratos e obrigações que a Companhia pretenda assumir com terceiros, inclusive operações de leasing, arrendamento mercantil, operações de alienação e aquisição de outros ativos (que não a aquisição e/ou alienação de qualquer participação da Companhia em sociedade já existente ou a ser constituída por sociedades em que a Companhia indique um ou mais conselheiros de administração), que elevem os compromissos da Companhia acima de 5% (cinco por cento) do patrimônio líquido constante do último balanço anual aprovado;

- A aquisição e/ou alienação de qualquer participação da Companhia em sociedade já existente ou a ser constituída por sociedades em que a Companhia indique um ou mais conselheiros de administração;

- A orientação do voto a ser proferido por conselheiro de administração indicado pela Companhia ou por representante desta em reuniões do conselho de administração ou assembleias gerais, conforme o caso, de sociedades controladas ou coligadas, em cuja pauta conste a aquisição e/ou alienação de qualquer participação da sociedade controlada ou coligada em sociedade já existente ou a ser constituída;

Restrições à Emissão de Novos Valores Mobiliários:

- A Aprovação da emissão de debêntures simples, não conversíveis em ações e sem garantia real, ou bônus de subscrição dentro do limite do capital autorizado, e notas promissórias para subscrição pública, nos termos da Instrução CVM 134.

- O aumento do capital social até o limite previsto neste Estatuto, fixando as condições de emissão e de colocação das ações;

No tocante às Restrições à Distribuição de Dividendos, o Estatuto Social da Companhia determina apenas que do lucro líquido, 25% será para pagamento do dividendo obrigatório aos acionistas, nos termos do artigo 202 da lei 6.404/76, os quais devem ser pagos no prazo máximo de 60 dias contados da data da respectiva deliberação da AGO.

Os dividendos apurados devem ser atualizados monetariamente pela variação do Índice de Preços ao Consumidor Amplo – IPCA, divulgada pelo IBGE, do mês anterior à referida atualização e calculado pro rata temporis, a partir da data do encerramento do exercício social até a data do seu efetivo pagamento aos acionistas. Se os dividendos não forem pagos no prazo acima, a partir do sexagésimo primeiro dia incidirão, além de atualização monetária, juros de 12% ao ano, computados à razão de 1/360 por dia decorrido.

Além disso, os dividendos não reclamados dentro de 3 anos contados da publicação do ato que autorizou sua distribuição, prescreverão em favor da Companhia. Por fim, o Conselho de Administração poderá distribuídos dividendos intermediários, à conta de lucros acumulados ou de reservas de lucros existentes no último balanço anual ou semestral. Não há qualquer limitação à distribuição dos dividendos.

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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais

Em referência à alienação de controle acionário da Companhia deve obedecer as seguintes disposições do estatuto Social da Companhia:

A alienação, direta ou indireta, do Controle da Companhia, tanto por meio de uma única operação, como por meio de operações sucessivas, deverá ser contratada sob condição, suspensiva ou resolutiva, de que o adquirente do Controle se obrigue a efetivar OPA (Oferta Pública de Aquisição de Ações) para adquirir as ações dos demais acionistas da Companhia, observando as condições e os prazos previstos na legislação vigente e no Regulamento de Listagem do Novo Mercado, de forma a lhes assegurar tratamento igualitário ao do acionista alienante do Controle. A realização de uma OPA também será necessária em casos de cessão onerosa de direitos de subscrição de ações e de outros títulos ou direitos relativos a valores mobiliários conversíveis em ações, que venha a resultar na alienação do controle da Companhia e em caso de alienação do Controle do acionista controlador da Companhia, sendo que, nesse caso, o mesmo acionista controlador é obrigado a declarar à BM&FBOVESPA o valor atribuído à Companhia nessa alienação e anexar documentação que o comprove.

No que diz respeito àqueles que já são acionistas da Companhia e venham a adquirir o Poder de Controle, em razão de contrato particular de compra de ações celebrado com o Acionista Controlador, envolvendo qualquer quantidade de ações, será obrigado a efetivar uma OPA e a ressarcir os acionistas dos quais tenha comprado ações em bolsa de valores nos 6 (seis) meses anteriores à data da alienação do Controle da Companhia, devendo pagar a estes a eventual diferença entre o preço pago ao acionista alienante e o valor pago na bolsa de valores por ações da Companhia nesse mesmo período, devidamente atualizado até o momento do pagamento pela variação do Índice de Preços ao Consumidor Amplo – IPCA, divulgada pelo IBGE.

Na hipótese de alienação indireta do Controle da Companhia, uma empresa ou instituição especializada aprovada pela Assembleia Geral, será contratada para, com base nos elementos e preço do negócio que levou à aquisição indireta do Controle, determinar o preço a ser oferecido pelo adquirente do Controle, através de OPA, aos acionistas da Companhia. Tal avaliação não será necessária caso o adquirente indireto proponha em Assembleia Geral a realização de oferta de compra das ações de emissão da Companhia pelo preço que julgar equivalente ao preço efetivamente pago pelas ações adquiridas, caso em que, se a oferta for aceita por mais de 2/3 da totalidade dos demais acionistas presentes à Assembleia Geral, a OPA será realizada pelo preço ofertado pelo adquirente indireto.

Após uma operação de alienação de controle da Companhia, o adquirente, quando necessário, deverá tomar as medidas cabíveis para recompor o percentual mínimo de ações em circulação estabelecido pelo Regulamento de Listagem do Novo Mercado no prazo máximo de 6 (seis) meses subsequente a aquisição do Controle ou da participação relevante, conforme o caso.

A Oferta Pública de Aquisição de Ações deverá obrigatoriamente ser dirigida indistintamente a todos os acionistas da Companhia, ser realizada de maneira a assegurar tratamento equitativo aos destinatários, permitir-lhes a adequada informação quanto à Companhia e ao ofertante, e dotá-los dos elementos necessários à tomada de uma decisão refletida e independente quanto à aceitação da OPA além de observar os demais princípios e procedimentos expressamente previstos nas normas aplicáveis editadas pela CVM.

Em referência a eventuais restrições sobre os contratos de financiamento, a controlada Officer possui debêntures com cláusulas restritivas e seu principal indicador financeiro, que é a relação entre dívida líquida sobre o EBITDA (conforme contrato), não pode ser maior que 2,5 a ser realizada a partir do encerramento das demonstrações financeiras para o exercício a findar-se em 31 de dezembro de 2012. A Administração entende que a Companhia está adimplente com essas cláusulas para o período de nove meses findo em 30 de setembro de 2012. Em 30 de setembro de 2012 a Padtec atendeu todas as cláusulas restritivas previstas nos contratos de empréstimos.

g. Limites de utilização dos financiamentos já contratados

Em 31 de dezembro de 2009 e 2010 e 2011 a Companhia utilizava 82%, 85% e 84% das linhas de créditos já contratados, respectivamente.

h. alterações significativas em cada item das demonstrações financeiras

Comparação dos Resultados Operacionais dos exercícios findos em 31 de dezembro de 2009 e 2010

Receita Operacional Bruta

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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais

A Receita Operacional Bruta passou de R$ 1.032,8 milhões no exercício encerrado em 31 de dezembro de 2009 para R$ 1.284,0 milhões no exercício encerrado em 31 de dezembro de 2010, acréscimo de 24,3%. Tal aumento deve-se ao aumento na receita principalmente da Officer, Padtec e Bolsa de Mulher.

Impostos sobre as Vendas

Os impostos sobre vendas passaram de R$ 145,7 milhões em 2009 (representando 14,1% de nossa receita operacional bruta), para R$ 161,2 milhões em 2010 (representando 12,6% de nossa receita operacional bruta) apresentando um aumento de 10,7% no período. Esse aumento está em linha com a variação da receita bruta da Companhia, neste mesmo período.

Receita Operacional Líquida

Pelas razões apresentadas acima, a receita operacional líquida passou de R$ 840 milhões em 2009 para R$ 1.069,8 milhões em 2010. Ocorreu um aumento de 27,3% no período.

Custo de Produtos Vendidos

O Custo de Produtos Vendidos passou de R$ 694,1 milhões em 2009 para R$ 863,3 milhões em 2010, com aumento de 24,4%. Esse aumento está em linha com a variação da receita bruta da Companhia, neste mesmo período.

Lucro Operacional Bruto

Pelas razões apresentadas acima, em 2009 o lucro operacional bruto da Companhia passou de R$ 145,9 milhões para R$ 206,5 milhões em 2010, representando um aumento de 41,5%.

Despesas Operacionais Líquidas

As despesas operacionais passaram de R$ 180,3 milhões em 2009, para R$ 230,1 milhões em 2010, representando um aumento 27,6%. As principais variações serão comentadas a seguir:

Despesas Comerciais, Gerais e Administrativas (SG&A)

As despesas comerciais, gerais e administrativas passaram de R$ 148,5 milhões em 2009 (representando 17,7% da nossa receita operacional líquida) para R$ 196,4 milhões em 2010 (representando 18,3% da nossa receita operacional líquida), um aumento de 32,2%. Tal variação refere-se principalmente ao aumento do quadro de funcionários e na contratação de serviços de terceiros de suas empresas investidas.

Outras Receitas e Despesas Operacionais Líquidas

Em 2009, as Outras Receitas e Despesas Operacionais Líquidas ficaram em R$ 16,0 milhões. Tal variação refere-se principalmente a venda, em junho de 2009, pela Companhia de sua participação na empresa Braspag – Tecnologia em Pagamento Ltda. para a sociedade Panseg Promoções de Vendas Ltda. por um total de R$ 6,1 milhões. Em 2010 as despesas ficaram em R$ 1,2 milhões.

Despesas e Receitas Financeiras

O resultado financeiro líquido evoluiu de um saldo negativo de R$ 14,9 milhões em 2009 para um saldo negativo de R$ 25,1 milhões em 2010. Esse aumento deve-se principalmente ao aumento de endividamento da Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A., Padtec S.A. e da Softcorp (Latin eVentures Produtos de Informática Ltda).

Resultado na Avaliação de Investimentos pelo MEP

O resultado na avaliação de investimentos pelo MEP no consolidado registrou um saldo negativo de R$ 1,5 milhões em 2010 e em 2009 foi totalmente eliminado no consolidado

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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais

Resultado Antes da dedução do Imposto de Renda e Contribuição Social

Pelas razões apresentadas acima, a Companhia registrou prejuízo antes da dedução do imposto de renda e contribuição social de R$ 31,2 milhões em 2009, frente ao prejuízo de R$ 36,1 milhões em 2010.

Imposto de Renda e Contribuição Social

As provisões para imposto de renda e contribuição social passaram de R$ 0,9 milhões em 2009 para R$ 5,9 milhões em 2010, um acréscimo de 564,5%. Esta variação decorre basicamente do resultado positivo Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A. e Padtec S.A..

Lucro Líquido do período

Pelas razões apresentadas acima, o prejuízo líquido da Companhia passou de R$ 32,1 em 2009 para R$ 42,25 milhões em 2010.

Disponibilidades e Aplicações Financeiras

As disponibilidades são representadas, no curto prazo, por recursos disponíveis basicamente em contas correntes bancárias e aplicações financeiras em bancos de primeira linha. Tais contas totalizaram R$ 42,5 milhões em 31 de dezembro de 2010, representando 7,9% dos ativos totais naquela data, comparado com R$ 14,4 milhões em 31 de dezembro de 2009, que representavam 3,4% dos ativos totais naquela data (significando um aumento de 194,6%).

Contas a receber, líquida

As contas a receber, relativas ao curto e longo prazo correspondem a créditos, decorrentes das vendas de produtos e serviços das empresas investidas. Tais contas totalizaram R$ 186,2 milhões em 31 de dezembro de 2010 (34,54% em relação aos ativos totais naquela data), comparado a R$ 145,8 milhões em 31 de dezembro de 2009 (34,5% dos ativos totais naquela data), representando um aumento de 27,7%. Tal variação foi decorrente de aumentos em contas a receber de clientes das empresas Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A., Padtec S.A. e Ideiasnet Fidc.

Estoques

Em 31 de dezembro de 2010 os estoques totalizaram R$ 95,8 milhões comparando a R$ 84,0 milhões em 31 de dezembro de 2009, representando um aumento de 13,9%. Tal variação foi decorrente de aumentos em estoques das Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A. e Padtec S.A.

Imobilizado

Em 31 de dezembro de 2010 o ativo imobilizado totalizava R$ 15,0 milhões comparando a R$ 15,0 milhões, não apresentando variação no período.

Empréstimos e financiamentos

Os nossos empréstimos e financiamentos relativos ao curto e longo prazo totalizaram R$ 162,5 milhões em 31 de dezembro de 2010 comparando a R$ 114,7 milhões em 31 de dezembro de 2009. A variação de 41,6% em relação ao ano de 2009 deve-se principalmente ao aumento de endividamento da Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A., Padtec S.A., da Softcorp (Latin eVentures Produtos de Informática Ltda) e parcela do cotista sênior do Ideiasnet Fidc.

Patrimônio líquido

O nosso patrimônio líquido totalizou R$ 132,9 milhões no exercício encerrado em 31 de dezembro de 2010 em comparação com R$ 125,1 milhões no exercício encerrado em 31 de dezembro de 2009. Tal aumento decorreu basicamente ao prejuízo do exercício atual de R$ 42,0 milhões e o aumento de capital, no valor de R$ 52,0 milhões.

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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais

Comparação dos Resultados Operacionais dos exercícios findos em 31 de dezembro de 2010 e 2011.

Receita Operacional Bruta

A Receita Operacional Bruta passou de R$ 1.284,0 milhões em 31 de dezembro de 2010 para R$ 1.678,3 milhões em 31 de dezembro de 2011, um acréscimo de 30,7%. Tal aumento deve-se ao aumento na receita principalmente da Officer e Padtec.

Impostos sobre as Vendas

Os impostos sobre vendas passaram de R$ 161,2 milhões em 31 de dezembro de 2010 (representando 12,6% de nossa receita operacional bruta), para R$ 207,8 milhões em 31 de dezembro de 2011 (representando 12,4% de nossa receita operacional bruta) apresentando um aumento de 28,9% no período. Esse aumento está em linha com a variação da receita bruta da Companhia, neste mesmo período.

Receita Operacional Líquida

Pelas razões apresentadas acima, a receita operacional líquida passou de R$ 1.069,8 milhão em 31 de dezembro de 2010 para R$ 1.392,0 milhão em 31 de dezembro de 2011. Ocorreu um aumento de 30,1% no período.

Custo de Produtos Vendidos

O Custo de Produtos Vendidos passou de R$ 863,3 milhões em 31 de dezembro de 2010 para R$ 1.155,5 milhão em 31 de dezembro de 2011, com aumento de 33,8%. Esse aumento está em linha com a variação da receita bruta da Companhia, neste mesmo período.

Lucro Operacional Bruto

Pelas razões apresentadas acima, em 31 de dezembro de 2010 o lucro operacional bruto da Companhia passou de R$ 206,5 milhões para R$ 236,4 milhões em 31 de dezembro de 2011, representando um aumento de 14,5%.

Despesas Operacionais Líquidas

As despesas operacionais passaram de R$ 230,1 milhões em 31 de dezembro de 2010, para R$ 258,9 milhões em 31 de dezembro de 2011, representando um aumento 12,5%. As principais variações serão comentadas a seguir:

Despesas Comerciais, Gerais e Administrativas (SG&A)

As despesas comerciais, gerais e administrativas passaram de R$ 196,4 milhões em 31 de dezembro de 2010 (representando 18,3% da nossa receita operacional líquida) para R$ 228,4 milhões em 31 de dezembro de 2011 (representando 19,8% da nossa receita operacional líquida), um aumento de 16,3%.

Outras Despesas e Receitas Operacionais Líquidas

Em 31 de dezembro de 2010, as Outras Despesas e Receitas Operacionais líquidas ficaram em R$ 1,2 milhões. Em 31 de dezembro de 2011 as despesas ficaram em R$ 2,9 milhões, representando um aumento de 141,7%.

Despesas e Receitas Financeiras

O resultado financeiro líquido evoluiu de um saldo negativo de R$ 25,1 milhões em 31 de dezembro de 2010 para um saldo negativo de R$ 27,7 milhões em 31 de dezembro de 2011. Esse aumento deve-se principalmente ao aumento de endividamento da Officer, Padtec e da Softcorp.

Resultado na Avaliação de Investimentos pelo MEP

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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais

O resultado na avaliação de investimentos pelo MEP registrou um saldo positivo de R$ 0,1 milhão em 31 de dezembro de 2011 e um saldo negativo de R$ 1,5 milhões em 31 de dezembro de 2010.

Resultado Antes da dedução do Imposto de Renda e Contribuição Social

Pelas razões apresentadas acima, a Companhia registrou prejuízo antes da dedução do imposto de renda e contribuição social de R$ 36,1 milhões em 31 de dezembro de 2010, frente ao prejuízo de R$ 13,2 milhões em 31 de dezembro de 2011.

Imposto de Renda e Contribuição Social

As provisões para imposto de renda e contribuição social passaram de R$ 5,9 milhões em 31 de dezembro de 2010 para R$ 9,1 milhões em 31 de dezembro de 2011, um acréscimo de 54,2%. Esta variação decorre basicamente do resultado positivo da Officer e Padtec.

Lucro Líquido do período

Pelas razões apresentadas acima, o prejuízo líquido da Companhia passou de R$ 42,0 em 31 de dezembro de 2010 para R$ 22,2 milhões em 31 de dezembro de 2011.

Disponibilidades e Aplicações Financeiras

As disponibilidades são representadas, no curto prazo, por recursos disponíveis basicamente em contas correntes bancárias e aplicações financeiras em bancos de primeira linha. Tais contas totalizaram R$ 55,0 milhões em 31 de dezembro de 2011, representando 7,0% dos ativos totais naquela data, comparado com 42,5 milhões em 31 de dezembro de 2010, representando 7,9% dos ativos totais naquela data (significando um aumento de 31,5%).

Clientes, líquida

As contas a receber, relativas ao curto e longo prazo correspondem a créditos, decorrentes das vendas de produtos e serviços das empresas investidas. Tais contas totalizaram R$ 323,0 milhões em 31 de dezembro de 2011 (41,2% em relação aos ativos totais naquela data), comparado a R$ 186,2 milhões em 31 de dezembro de 2010 (34,5% em relação aos ativos totais naquela data), representando um aumento de 98,6%. Tal variação foi decorrente de aumentos em contas a receber de clientes das empresas Officer, Padtec e Ideiasnet Fidc.

Estoques

Em 31 de dezembro de 2011 os estoques totalizaram R$ 128,0 milhões comparando a R$ 95,8 milhões a em 31 de dezembro de 2010, representando um aumento de 33,6%. Tal variação foi decorrente de aumentos em estoques das Officer e Padtec.

Imobilizado

Em 31 de dezembro de 2011 o ativo imobilizado totalizava R$ 13,3 milhões comparando a R$ 15,0 milhões em 31 de dezembro de 2010, representando uma redução de 11,3%.

Empréstimos e financiamentos

Os nossos empréstimos e financiamentos relativos ao curto e longo prazo totalizaram R$236,8 milhões comparando a R$ 162,5 milhões em 31 de dezembro de 2010. A variação de 65,4% em relação ao ano de 2010 deve-se principalmente ao aumento de endividamento da Officer, Padtec S.A. e Softcorp.

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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais

Patrimônio líquido

O nosso patrimônio líquido totalizou R$ 116,2 milhões em 31 de dezembro de 2011 em comparação com R$ 125,1 milhões no exercício encerrado em 31 de dezembro de 2010. Tal aumento decorreu basicamente ao prejuízo do exercício atual de R$ 22,2 milhões, R$ 19,6 milhões em aumento de capital.

Comparação dos Resultados Operacionais dos períodos findos em 30 de setembro de 2011 e 30 de setembro de 2012

Receita Operacional Líquida

A Receita Operacional Líquida passou de R$ 953,2 milhões no período findo em 30 de setembro de 2011 para R$ 1.243,1 milhões no período findo em 30 de setembro de 2012, acréscimo de 30,4%. Tal aumento deve-se ao aumento na receita principalmente da Officer e Padtec.

Custo de Produtos Vendidos

O Custo de Produtos Vendidos passou de R$ 782,4 milhões em 30 de setembro de 2011 para R$ 1.056,1 milhões em 30 de setembro de 2012, com aumento de 35,0%. Esse aumento está em linha com a variação da receita bruta da Companhia, neste mesmo período.

Lucro Operacional Bruto

Pelas razões apresentadas acima, em 30 de setembro de 2011 o lucro operacional bruto da Companhia passou de R$ 170,8 milhões para R$ 186,9 milhões em 30 de setembro de 2012, representando um aumento de 9,5%.

Despesas Operacionais Líquidas

As despesas operacionais passaram de R$ 170,5 milhões em 30 de setembro de 2011, para R$ 197,4 milhões em 30 de setembro de 2012, representando um aumento 15,8%. As principais variações serão comentadas a seguir:

Despesas Comerciais, Gerais e Administrativas (SG&A)

As despesas comerciais, gerais e administrativas passaram de R$ 143,3 milhões em 30 de setembro de 2011 (representando 15,0% da nossa receita operacional líquida) para R$ 164,7 milhões em 30 de setembro de 2012 (representando 13,2% da nossa receita operacional líquida), um aumento de 14,9%. Tal variação refere-se principalmente ao aumento do quadro de funcionários e na contratação de serviços de terceiros de suas empresas investidas.

Outras Receitas e Despesas Operacionais

Em 30 de setembro de 2011, as Outras Despesas Operacionais ficaram em R$ 8,5 milhões. Em 30 de setembro de 2012 as despesas ficaram em R$ 12,8 milhões, representando um aumento de 50,0%.

Despesas e Receitas Financeiras

O resultado financeiro líquido teve uma pequena redução de R$ 20,7 milhões em 30 de setembro de 2011 para um saldo negativo de R$ 20,5 milhões em 30 de setembro de 2012.

Resultado na Avaliação de Investimentos pelo MEP

O resultado na avaliação de investimentos pelo MEP registrou um saldo negativo de R$ 3,4 milhões em 30 de setembro de 2011 e um ganho R$ 1,3 milhões em 30 de setembro de 2012.

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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais

Lucro Antes da dedução do Imposto de Renda e Contribuição Social

Pelas razões apresentadas acima, a Companhia registrou prejuízo antes da dedução do imposto de renda e contribuição social de R$ 10,5 milhões em 30 de setembro de 2012, frente ao lucro de R$ 0,2 milhões em 30 de setembro de 2011.

Imposto de Renda e Contribuição Social

As provisões para imposto de renda e contribuição social passaram de R$ 7,4 milhões em 30 de setembro de 2011 para R$ 3,8 milhões em 30 de setembro de 2012, uma redução de 48,0%. Esta variação decorre basicamente do resultado negativo da Padtec.

Prejuízo Líquido do período

Pelas razões apresentadas acima, o prejuízo líquido da Companhia passou de R$ 7,1 em 30 de setembro de 2011 para um prejuízo Líquido de R$ 14,3 milhões em 30 de setembro de 2012.

Comparação dos balanços patrimoniais dos exercícios encerrados em 31 de dezembro de 2011 e período de nove meses findo em 30 de setembro de 2012

Disponibilidades e Aplicações Financeiras

As disponibilidades são representadas, no curto prazo, por recursos disponíveis basicamente em contas correntes bancárias e aplicações financeiras em bancos de primeira linha. Tais contas totalizaram R$ 36,6 milhões em 30 de setembro de 2012, representando 4,5% dos ativos totais naquela data, comparado com 55,0 milhões em 31 de dezembro de 2011, representando 6,9% dos ativos totais naquela data (significando uma redução de 33,6%). Clientes, líquida

As contas a receber, relativas ao curto e longo prazo correspondem a créditos, decorrentes das vendas de produtos e serviços das empresas investidas. Tais contas totalizaram R$ 330,2 milhões em 30 de setembro de 2012 (40,3% em relação aos ativos totais naquela data), comparado a R$ 349,7 milhões em 31 de dezembro de 2011 (42,7% em relação aos ativos totais naquela data), representando uma redução de 5,6%. Tal variação foi decorrente a redução em contas a receber de clientes das empresas Officer e Padtec.

Estoques

Em 30 de setembro de 2012 os estoques totalizaram R$ 172,1 milhões comparando a R$ 128,0 milhões em 31 de dezembro de 2011, representando um aumento de 34,4%. Tal variação foi decorrente de aumentos em estoques da Officer e Padtec.

Imobilizado

Em 30 de setembro de 2012 o ativo imobilizado totalizava R$ 15,1 milhões comparando a R$ 13,3 milhões em 31 de dezembro de 2011, representando um aumento de 13,7%.

Empréstimos e financiamentos

Os nossos empréstimos e financiamentos relativos ao curto e longo prazo totalizaram R$274,2 milhões comparando a R$ 236,7 milhões em 31 de dezembro de 2011. A variação de 15,8% em relação ao ano de 2011 deve-se principalmente ao aumento de endividamento da Officer e Padtec S.A..

Patrimônio líquido

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10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais

O nosso patrimônio líquido totalizou R$ 101,4 milhões em 30 de setembro de 2012 em comparação com R$ 116,2 milhões no exercício encerrado em 31 de dezembro de 2011. Tal redução decorreu basicamente ao prejuízo do exercício atual de R$ 14,3 milhões.

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10.2 - Resultado operacional e financeiro

10.2. Os diretores devem comentar1 2:

a. Resultados das operações da Companhia, em especial: i. descrição de quaisquer componentes importantes da receita

Nossas receitas consistem das receitas das empresas investidas que atuam em diferentes segmentos no mercado TMT. Nos 9M12, 88,28% da receita líquida teve origem na Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A. A Officer é uma distribuidora de produtos de informática com mais de 25 anos de atuação no mercado, atuando no segmento de distribuição atacadista de produtos de TI no Brasil.

No exercício de 2011, 84,32% da receita líquida teve origem na Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A. No exercício de 2010, 81,0% da receita operacional teve origem na Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A. No exercício de 2009, 85,4% da receita operacional teve origem na Officer Distribuidora de Produtos de Informática S.A.

ii. fatores que afetaram materialmente os resultados operacionais

O desempenho da Officer e Padtec são o principal fator que influencia positivamente o resultado da Companhia ao longo dos exercícios de 2009, 2010 e 2011.

Considerando a natureza do objeto da Companhia, suas investidas encontram-se em estágios de desenvolvimento diferentes, sendo que algumas estão passando por reestruturação operacional e financeira, apresentando assim resultados negativos que juntamente com suas despesas operacionais impactam significativamente no resultado da Companhia.

b. variações das receitas atribuíveis a modificações de preços, taxas de câmbio, inflação, alterações de volumes e introdução de novos produtos e serviços

A Diretoria não identificou variações significativas nas receitas atribuíveis a modificações de preços, taxas de câmbio, inflação, alterações de volumes e introdução de novos produtos e serviços.

c. Impacto da inflação, da variação de preços dos principais insumos e produtos, do câmbio e da taxa de juros no resultado operacional e no resultado financeiro da Companhia.

A Diretoria não identificou variações significativas devido à inflação, variação de preços dos principais insumos e produtos, câmbio e da taxa de juros, no resultado operacional e no resultado financeiro da Companhia. Todas as nossas aplicações financeiras e a maioria do nosso endividamento total estão atreladas ao CDI. A Companhia não possui dívidas ou valores a receber denominados em moeda estrangeira.

1Quando da apresentação anual do formulário de referência, as informações devem se referir às 3 últimas demonstrações financeiras de encerramento do exercício social. Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir às 3 últimas demonstrações financeiras de encerramento do exercício social e às últimas informações contábeis divulgadas pelo emissor.

2 Sempre que possível, os diretores devem comentar também neste campo sobre as principais tendências conhecidas, incertezas, compromissos ou eventos que possam ter um efeito relevante nas condições financeiras e patrimoniais do emissor, e em especial, em seu resultado, sua receita, sua lucratividade, e nas condições e disponibilidade de fontes de financiamento.

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10.3 - Eventos com efeitos relevantes, ocorridos e esperados, nas demonstrações financeiras 10.3. Os diretores devem comentar os efeitos relevantes que os eventos abaixo tenham causado ou e espera que venham a causar nas demonstrações financeiras da Companhia e em seus resultados

a. da introdução ou alienação de segmento operacional

Não houve introdução ou alienação de segmentos operacionais da Companhia que tenham causado ou venham a causar efeitos relevantes nas demonstrações financeiras.

b. da constituição, aquisição ou alienação de participação societária

Durante o exercício de 2010, foram alienados os investimentos detidos pela Companhia nas empresas Intentio, Addcomm, Netmovies, Visionnaire, e SMTM, conforme descrito abaixo.

Intentio Participações S.A. (“Intentio”) A Intentio é uma empresa de mídia social. A Companhia efetuou o desinvestimento nesta empresa em 6 de abril de 2010, por entender que o prazo de retorno deste investimento seria superior ao esperado, e realizou uma perda de R$19 mil na alienação.

Addcomm Participações S.A. (“Addcomm”) A Addcomm é uma agência de comunicação e marketing digital. A Companhia efetuou o desinvestimento nesta empresa em 30 de junho de 2010, por entender que o prazo de retorno deste investimento seria superior ao esperado, e realizou um ganho de R$310 mil na alienação.

Netmovies Entretenimento S.A. (“Netmovies”) A Netmovies atua no setor de locações de DVDs pela Internet no Brasil. A Companhia efetuou o desinvestimento nesta empresa em 27 de dezembro de 2010 e realizou um ganho de R$9.1 milhões na alienação.

Visionnaire Informática S.A. (“Visionnaire”) A Visionnaire é uma empresa de desenvolvimento de software que trabalha com tecnologias modernas voltadas para o desenvolvimento de sistemas via Web, a integração de sistemas complexos em grandes empresas e a oferta de produtos próprios. A Empresa foi desinvestida em 30 de junho de 2010, e a Companhia realizou um ganho de R$129 mil.

SMTM Assessoria, Consult., Recrut. e Seleção de Recursos Humanos Ltda. (“Brain”) A Brain é uma empresa do segmento de recursos humanos no Brasil. Seu grande diferencial surgiu da vocação de simplificar, aprimorar e, especialmente, disponibilizar ferramentas para contribuir na profissionalização da área de recursos humanos. A Empresa foi desinvestida em 22 de novembro de 2010, e a Companhia realizou uma perda de R$144 mil.

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10.3 - Eventos com efeitos relevantes, ocorridos e esperados, nas demonstrações financeiras

Durante o exercício de 2011, foram alienados os investimentos detidos pela Companhia nas empresas Webtrust, Site Blindado, Trinnphone, e Hands, e foi feito um investimento na CiaShop, conforme descrito abaixo.

Webtrust Empreendimentos S.A (Media Factory) A Webtrust Empreendimentos S.A. (Media Factory) é uma empresa de marketing de relacionamento digital subsidiária da Brands Group Participações S.A. A Companhia efetuou o desinvestimento nesta empresa em 17 de janeiro de 2011e realizou um ganho de R$6.759 mil na alienação.

Site Blindado S.A A Site Blindado é uma empresa de segurança de sites subsidiária da Z Investimentos S.A. A Companhia efetuou o desinvestimento nesta empresa em 30 de junho de 2011 e realizou um ganho de R$930 mil na alienação.

Empresa de Telefonia Multiusuario S.A (Trinn Phone) A Trinn é uma operadora de serviços de telefonia fixa (STFC), telefonia via internet e banda larga (SCM). A Companhia efetuou o desinvestimento nesta empresa em 5 de setembro de 2011 e realizou uma perda de R$2.350 mil na alienação.

Hands Empreendimentos S.A. (“Hands”) A Hands é uma empresa especializada é em mobile marketing. A Companhia efetuou o desinvestimento nesta empresa em 7 de dezembro de 2011 e realizou um ganho de R$1.113 mil na alienação.

Ciashop – Soluções para Comércio Eletrônico Ltda. (Ciashop) A Ideiasnet adquiriu 50% da Ciashop, empresa provedora de soluções para comércio eletrônico na forma de SaaS (Software as a Service) e serviços de hosting, infraestrutura e pagamentos, por R$ 5,0 milhões.

Durante o 1S12, a Ideiasnet realizou a venda de 100% de sua participação na Softcorp para Techresult baseada em um valor de empresa de R$ 15,0 milhões. A Ideiasnet também alienou, neste período, 4,1% de sua participação de 5,0% na Spring Wireless para a Industry Ventures, baseada em um valor de empresa de R$ 329 milhões.

Em outbro de 2012, a Ideiasnet concluiu operação de aquisição através de sua controlada Ideiasventures Participações Ltda. de participação minoritária (11,25%) na Amo Muito Comércio de Roupas e Acessórios Ltda., primeira loja online com foco exclusivo em acessórios femininos no Brasil.

c. dos eventos ou operações não usuais

Não houve evento ou operação não usual que tenham causado ou venham a causar efeitos relevantes nas demonstrações financeiras.

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10.4 - Mudanças significativas nas práticas contábeis - Ressalvas e ênfases no parecer do auditor

10.4. Os diretores devem comentar1:

a. Mudanças significativas nas práticas contábeis

Ano 2008 Exceto por mudanças decorrentes da legislação, não houve alterações relevantes em práticas contábeis da Companhia.

Ano 2009 Até 2008 a Companhia não provisionava Contingências sobre os Passivos a Descoberto (Patrimônio Líquido Negativo) de Investidas, em consonância ao disposto no Ofício Circular CVM - 01/2007 que facultava a provisão, em casos da Investida não apresentar sinais de paralisação ou não haver responsabilidade formal da Controladora no apoio financeiro. Em 2009, dado a mudança de orientação na gestão dos investimentos, a administração da Companhia passou a reconhecer a intenção manifesta de apoio financeiro às investidas. Dessa forma, com base no Ofício citado anteriormente, foi constituída provisão para o passivo a descoberto (patrimônio líquido negativo) de Empresa Investida.

Conforme preconizado pela Resolução CFC nº 1.157/09, a partir de janeiro de 2009, a amortização sistemática do ágio (goodwill) por expectativa de rentabilidade futura (goodwill) cessou completamente. O saldo remanescente do ágio é testado anualmente para fins de recuperabilidade, conforme exigido pelo Pronunciamento Técnico CPC 01 – Redução do Valor Recuperável do Ativo.

Com o advento da Lei no 11.638/07, que atualizou a legislação societária brasileira para possibilitar o processo de convergência das práticas contábeis adotadas no Brasil para as normas internacionais de contabilidade (IFRS), novas normas e pronunciamentos, interpretações e orientações foram emitidos durante o ano de 2009, parte exigível em 2009 e demais com aplicação exigível a partir de 2010. Companhia adotou e cumpriu todas as exigências já em vigor para o exercício findo em 2009. A Companhia está em processo de avaliação dos potenciais efeitos relativos aos pronunciamentos, interpretações e orientações emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), com aplicação mandatória para os exercícios encerrados a partir de dezembro de 2010, incluindo a necessidade, para fins de comparação, de futuros ajustes nas demonstrações contábeis de 2009 a serem divulgadas em conjunto com as demonstrações de 2010.

Ano 2010 , 2011 e 30 de setembro de 2012 A Companhia apresentou suas demonstrações financeiras consolidadas de acordo com os padrões internacionais de demonstrações financeiras (IFRS) emitidos pelo International Accounting Standards Board (IASB) e também de acordo com políticas contábeis adotadas no Brasil, em observância às disposições contidas na Lei das Sociedades por Ações, e incorporam as mudanças introduzidas por intermédio das Leis nº 11.638/07 e nº 11.941/09, complementadas pelos novos pronunciamentos, interpretações e orientações do Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), aprovados por resoluções do Conselho Federal de Contabilidade (CFC) e de normas da Comissão de Valores Mobiliários (CVM).

b. Efeitos significativos das alterações em práticas

As demonstrações financeiras referentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2011 e 2010, originalmente emitidas em 30 de março de 2012, foram reapresentadas em conformidade com o IAS 8 / CPC 23 - Políticas Contábeis, Mudança de Estimativa e Retificação de Erro para refletir regularizações dos saldos da controlada Automatos Participações S.A., efetuadas, após a emissão original das demonstrações financeiras da Ideiasnet acima citada, inclusive com a consolidação do Ideiasnet Fundo de Investimento em Direitos Creditórios (Ideiasnet FIDC) conforme mencionado na nota explicativa 9.

c. Ressalvas e ênfases presentes no parecer do auditor

Não houve ressalvas ou ênfases presentes no parecer do auditor no exercício social de 2011 e 30 de setembro de 2012.

Houve ressalvas presentes no parecer do auditor no exercício social de 2010.

1 Quando da apresentação anual do formulário de referência, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais. Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais e ao exercício social corrente.

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10.5 - Políticas contábeis críticas

10.5. Os diretores devem indicar e comentar políticas contábeis críticas adotadas pelo emissor, explorando, em especial, estimativas contábeis feitas pela administração sobre questões incertas e relevantes para a descrição da situação financeira e dos resultados que exijam julgamentos subjetivos ou complexos, como: provisões, contingências, reconhecimento da receita, créditos fiscais, ativos de longa duração, vida útil de ativos não circulantes, planos de pensão, ajustes de conversão em moeda estrangeira, custos de recuperação ambiental, critérios para teste de recuperação de ativos e instrumentos financeiros

As principais normas que provocaram mudanças nos critérios contábeis foram acima comentadas e encontram‐se detalhadas em nossas notas explicativas às demonstrações contábeis de 31 de dezembro de 2011, principalmente no item 3 ‐ Resumo das Práticas Contábeis e 3.1 ‐ Consolidação das demonstrações financeiras.

Adicionalmente, a Companhia registra suas provisões para contingências de acordo com a classificação de seus assessores legais, seguindo o critério legal. No que se refere a créditos fiscais, a Companhia realiza a ativação de tais créditos conforme revisão anual em relação às projeções de utilização de tais créditos.

Como regra geral, na preparação das demonstrações contábeis são adotadas premissas para o reconhecimento das estimativas referentes às vidas úteis dos bens do ativo imobilizado, intangível, provisões necessárias para passivos contingentes, determinação de provisão para imposto de renda, provisão para devedores duvidosos e outras similares. Os diretores e principais executivos da Companhia monitoram e revisam periodicamente estas estimativas e premissas a fim de que os valores das mesmas estejam sempre o mais próximo possível dos valores reais resultantes das operações da Companhia.

Abaixo estão relacionadas as políticas contábeis adotadas pela Companhia na elaboração de suas demonstrações financeiras:

1.1 Base de consolidação As demonstrações financeiras consolidadas incluem as informações da Companhia e suas controladas e controladas em conjunto, conforme apresentadas na nota 4:

As principais eliminações no processo de consolidação foram os seguintes:

 Eliminação do investimento da controladora nas suas controladas e controladas em conjunto;

 Eliminação de transações e dos saldos das contas entre a controladora e suas controladas e controladas em conjunto, bem como contas mantidas entre as mesmas;

 Destaque do valor da participação dos acionistas não‐controladores nas demonstrações financeiras consolidadas.

Conforme nota explicativa 2.2 acima, a Companhia consolida, integralmente, as demonstrações financeiras do Ideiasnet FIDC, comparativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2010. O Ideiasnet FIDC é uma sociedade de propósito especifico constituída com a finalidade exclusiva de conduzir a securitização de recebíveis de empresas do portfólio da Ideiasnet S.A.. O fundo foi constituído em abril de 2010 (vide nota explicativa 11)

1.2 Combinações de negócios As combinações de negócio são registradas na data de aquisição, isto é, na data em que o controle é transferido para o Grupo utilizando o método de aquisição. Controle é o poder de governar a política financeira e operacional da entidade de forma a obter benefícios de suas

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10.5 - Políticas contábeis críticas

atividades. Quando da determinação da existência de controle o Grupo leva em consideração os direitos de voto potenciais que são atualmente exercíveis.

O Grupo mensura o ágio na data de aquisição como:

 O valor da contraprestação transferida; mais

 O montante reconhecido de qualquer participação não‐controladora na adquirida; mais

 Se a aquisição foi realizada em estágios, o valor justo de qualquer participação detida anteriormente à aquisição; menos

 O montante líquido (geralmente a valor justo) dos ativos identificáveis adquiridos e dos passivos assumidos.

Quando o valor gera um montante negativo, o ganho com compra vantajosa é reconhecido diretamente no resultado do exercício.

A contraprestação transferida não inclui montantes referentes à extinção de relacionamentos pré‐existentes. Esses montantes são geralmente transferidos no resultado do exercício.

Os custos de transação, exceto os custos relacionados a emissão de instrumentos de dívida ou patrimônio, que o Grupo incorre em conexão com a combinação de negócios são registrados no resultado conforme incorridos.

Qualquer contraprestação contingente a pagar é mensurada pelo seu valor justo na data de aquisição. Se a contraprestação contingente é classificada como instrumento patrimonial, então não é remensurada e a liquidação é registrada dentro do patrimônio líquido. Para as demais, as alterações subsequentes no valor justo são registradas no resultado do exercício.

1.3 Controladas e controladas em conjunto As demonstrações financeiras de controladas e controladas em conjunto são incluídas nas demonstrações financeiras consolidadas a partir da data em que o controle e controle compartilhado, se iniciam até a data em que o controle e controle compartilhado, deixam de existir. As políticas contábeis de controladas e controladas em conjunto estão alinhadas com as políticas adotadas pelo Grupo.

Nas demonstrações financeiras individuais da controladora as informações financeiras de controladas e controladas em conjunto são reconhecidas através do método de equivalência patrimonial.

Entidades controladas em conjunto são aquelas nas quais o Grupo possui controle compartilhado, estabelecido contratualmente e que requer consentimento unânime nas decisões estratégicas e operacionais. Os resultados das controladas adquiridas ou alienadas durante o exercício estão incluídos na demonstração consolidada do resultado abrangente a partir da data da efetiva aquisição até a data da alienação, conforme aplicável. O saldo dos resultados abrangentes é atribuído aos proprietários da Companhia e às participações não controladoras mesmo se resultar em saldo negativo dessas participações.

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10.5 - Políticas contábeis críticas

Quando necessário, as demonstrações financeiras das controladas são ajustadas para adequar suas políticas contábeis àquelas estabelecidas pela Companhia. Todas as transações, saldos, receitas e despesas entre as empresas incluídas nas demonstrações financeiras consolidadas são eliminados integralmente.

1.4 Moeda estrangeira As transações em moeda estrangeira são convertidas para as respectivas moedas funcionais das entidades do Grupo pelas taxas de câmbio nas datas das transações. Ativos e passivos monetários denominados e apurados em moedas estrangeiras na data de apresentação são convertidos para a moeda funcional à taxa de câmbio apurada naquela data. Os ganhos e as perdas de variação cambial resultantes da liquidação dessas transações e da conversão de ativos e passivos monetários denominados em moeda estrangeira são reconhecidos no resultado do exercício.

1.5 Instrumentos financeiros

Ativos financeiros não derivativos O Grupo reconhece os empréstimos e recebíveis e depósitos inicialmente na data em que foram originados. Todos os outros ativos financeiros (incluindo os ativos designados pelo valor justo por meio do resultado) são reconhecidos inicialmente na data da negociação na qual o Grupo se torna uma das partes das disposições contratuais do instrumento.

O Grupo não reconhece um ativo financeiro quando os direitos contratuais aos fluxos de caixa do ativo expiram, ou quando o Grupo transfere os direitos ao recebimento dos fluxos de caixa contratuais sobre um ativo financeiro em uma transação no qual essencialmente todos os riscos e benefícios da titularidade do ativo financeiro são transferidos. Eventual participação que seja criada ou retida pelo Grupo nos ativos financeiros são reconhecidos como um ativo ou passivo individual.

Os ativos ou passivos financeiros são compensados e o valor líquido apresentado no balanço patrimonial, somente quando, o Grupo tenha o direito legal de compensar os valores e tenha a intenção de liquidar em uma base líquida ou de realizar o ativo e liquidar o passivo simultaneamente.

O Grupo classifica os ativos financeiros não derivativos nas seguintes categorias:

i. Ativos financeiros registrados pelo valor justo por meio do resultado Um ativo financeiro é classificado pelo valor justo por meio do resultado caso seja classificado como mantido para negociação, ou seja, designado como tal no momento do reconhecimento inicial. Os ativos financeiros são designados pelo valor justo por meio do resultado se o Grupo gerencia tais investimentos e toma decisões de compra e venda baseada em seus valores justos de acordo com a gestão de riscos documentada e a estratégia de investimentos do Grupo. Os custos da transação são reconhecidos no resultado como incorridos. Ativos financeiros registrados pelo valor justo por meio do resultado são medidos pelo valor justo, e mudanças no valor justo desses ativos, os quais levam em consideração qualquer ganho com dividendos, são reconhecidas no resultado do exercício.

ii. Empréstimos e recebíveis Empréstimos e recebíveis são ativos financeiros com pagamentos fixos ou calculáveis que não são cotados no mercado ativo. Tais ativos são reconhecidos inicialmente pelo valor justo acrescido de quaisquer custos de transação atribuíveis. Após o reconhecimento inicial, os

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10.5 - Políticas contábeis críticas

empréstimos e recebíveis são medidos pelo custo amortizado através do método dos juros efetivos, decrescidos de qualquer perda por redução ao valor recuperável.

iii. Caixa e equivalentes de caixa Caixa e equivalentes de caixa abrangem saldos de caixa e investimentos financeiros com vencimento original de três meses ou menos a partir da data da contratação. Os quais são sujeitos a um risco insignificante de alteração no valor, e são utilizadas na festão das obrigações de curto prazo.

Passivos financeiros não derivativos O Grupo reconhece títulos de dívidas emitidos e passivos subordinados inicialmente na data em que são originados. Todos os outros passivos financeiros (incluindo passivos designados pelo valor justo registrado no resultado) são reconhecidos inicialmente na data de negociação na qual o Grupo se torna uma parte das disposições contratuais do instrumento. O Grupo baixa um passivo financeiro quando tem suas obrigações contratuais retiradas, canceladas ou vencidas.

O Grupo classifica os passivos financeiros não derivativos na categoria de outros passivos financeiros. Tais passivos financeiros são reconhecidos inicialmente pelo valor justo acrescido de quaisquer custos de transação atribuíveis. Após o reconhecimento inicial, esses passivos financeiros são medidos pelo custo amortizado através do método dos juros efetivos.

O Grupo tem os seguintes passivos financeiros não derivativos: empréstimos e financiamentos, fornecedores e transações com partes relacionadas.

Capital social

i. Ações ordinárias Ações ordinárias são classificadas como patrimônio líquido. Custos adicionais diretamente atribuíveis à emissão de ações e opções de ações são reconhecidos como dedução do patrimônio líquido, líquido de quaisquer efeitos tributários.

Os dividendos mínimos obrigatórios conforme definido em estatuto são reconhecidos como passivo.

Instrumentos financeiros derivativos Os derivativos são inicialmente reconhecidos ao valor justo na data de contratação e são posteriormente mensurados pelo valor justo no final de cada período de relatório. Eventuais ganhos ou perdas são reconhecidos no resultado imediatamente, a menos que o derivativo seja designado e efetivo como instrumento de hedge; nesse caso, o momento do reconhecimento no resultado depende da natureza da relação de hedge. Um derivativo com valor justo positivo é reconhecido como ativo, enquanto um derivativo com valor justo negativo é reconhecido no passivo.

Em 31 de dezembro de 2011 e 2010, a Companhia e suas controladas não possuíam instrumentos financeiros derivativos.

1.6 Contas a receber de clientes As contas a receber de clientes correspondem aos valores a receber de clientes pela venda de mercadorias ou prestação de serviços no curso normal das atividades da Companhia e suas controladas.

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As contas a receber de clientes são reconhecidas inicialmente pelo valor justo e, subsequentemente, mensuradas pelo custo amortizado com o uso da taxa de juros efetiva menos a provisão para crédito de liquidação duvidosa, se necessário. A provisão para créditos de liquidação duvidosa é constituída com base na análise dos riscos de realização dos créditos a receber, sendo considerada suficiente pela Administração para cobrir eventuais perdas.

1.7 Estoques Os estoques são apresentados pelo menor valor entre o valor de custo e o valor líquido realizável. Os custos dos estoques são determinados pelo método do custo médio. O valor líquido realizável corresponde ao preço de venda estimado dos estoques, deduzido de todos os custos estimados para conclusão e custos necessários para realizar a venda. As importações em andamento são demonstradas ao custo acumulado de cada importação.

1.8 Imobilizado

Reconhecimento e mensuração Itens do imobilizado são mensurados pelo custo histórico de aquisição ou construção, deduzido de depreciação acumulada e perdas de redução ao valor recuperável (impairment) acumuladas.

Custos subseqüentes Gastos subseqüentes são capitalizados na medida em que seja provável que benefícios futuros associados com os gastos serão auferidos pelo Grupo. Gastos de manutenção e reparos recorrentes são registrados no resultado.

Depreciação Itens do ativo imobilizado são depreciados pelo método linear no resultado do exercício baseado na vida útil econômica estimada de cada componente.

Itens do ativo imobilizado são depreciados a partir da data em que são instalados e estão disponíveis para uso, ou em caso de ativos construídos internamente, do dia em que a construção é finalizada e o ativo está disponível para utilização.

As vidas úteis estimadas para o exercício corrente e comparativos são as seguintes:

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Edificações 25 anos Instalações prediais 1 a 14 anos Móveis e utensílios 1 a 15 anos Máquinas e equipamentos 1 a 14 anos Equipamentos de informática 1 a 5 anos Veículos 8 a 9 anos Benfeitorias em imóveis de terceiros (*) 2 a 14 anos

(*) Em período inferior dependendo do período contratual

Os métodos de depreciação, as vidas úteis e os valores residuais poderão ser revistos a cada encerramento de exercício financeiro e eventuais ajustes são reconhecidos como mudança de estimativas contábeis.

Ativos mantidos por meio de arrendamento financeiro são depreciados pela vida útil esperada da mesma forma que os ativos próprios ou por um período inferior, se aplicável, conforme termos do contrato de arrendamento em questão.

1.9 Intangível

Ágio Nas demonstrações financeiras consolidadas o ágio resultante na aquisição de controladas e fundamentado em rentabilidade futura é registrado como ativo intangível conforme CPC 04 (R1) ‐ Ativos intangíveis.

Os ágios são mensurados a custo, deduzido das perdas por redução ao valor recuperável acumuladas. Com relação às investidas registradas por equivalência patrimonial, o valor contábil do ágio é incluído no valor contábil do investimento, e uma perda por redução ao valor recuperável em tal investimento é alocada para o valor contábil do investimento como um lado registradas por equivalência patrimonial.

Outros ativos intangíveis Outros ativos intangíveis que são adquiridos pelo Grupo e que têm vidas úteis finitas são mensurados pelo custo, deduzido da amortização acumulada e das perdas por redução ao valor recuperável acumuladas.

Amortização Amortização é calculada sobre o custo de um ativo, ou outro valor substituto do custo, deduzido do valor residual.

A amortização é reconhecida no resultado baseando‐se no método linear com relação às vidas úteis estimadas de ativos intangíveis, que não ágio, a partir da data em que estes estão disponíveis para uso, já que esse método é o que mais perto reflete o padrão de consumo de benefícios econômicos futuros incorporados no ativo.

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A vida útil estimada dos ativos intangíveis da Companhia e suas controladas é como segue:

Marcas registradas e licenças 5 a 30 anos Software 5 anos Carteira de clientes 2 a 5 anos

1.10 Redução ao valor recuperável de ativos A Companhia e suas controladas revisam o valor contábil de seus ativos tangíveis e intangíveis para determinar se há alguma indicação de que tais ativos sofreram alguma perda por redução ao valor recuperável. Se houver tal indicação, o montante recuperável do ativo é estimado com a finalidade de mensurar o montante dessa perda, se houver. Quando não for possível estimar o montante recuperável de um ativo individualmente, a Companhia e suas controladas calculam o montante recuperável da unidade geradora de caixa à qual pertence o ativo. Quando uma base de alocação razoável e consistente pode ser identificada, os ativos corporativos também são alocados às unidades geradoras de caixa individuais ou ao menor grupo de unidades geradoras de caixa para o qual uma base de alocação razoável e consistente possa ser identificada.

Ativos intangíveis com vida útil indefinida ou ainda não disponível para uso são submetidos ao teste de redução ao valor recuperável pelo menos uma vez ao ano e sempre que houver qualquer indicação de que o ativo possa apresentar perda por redução ao valor recuperável.

O montante recuperável é o maior valor entre o valor justo menos os custos na venda ou o valor em uso. Na avaliação do valor em uso, os fluxos de caixa futuros estimados são descontados ao valor presente pela taxa de desconto, antes dos impostos, que reflita uma avaliação atual de mercado do valor da moeda no tempo e os riscos específicos do ativo para o qual a estimativa de fluxos de caixa futuros não foi ajustada.

Se o montante recuperável de um ativo (ou unidade geradora de caixa) calculado for menor que seu valor contábil, o valor contábil do ativo (ou unidade geradora de caixa) é reduzido ao seu valor recuperável. A perda por redução ao valor recuperável é reconhecida imediatamente no resultado. Quando a perda por redução ao valor recuperável é revertida subsequentemente, ocorre o aumento do valor contábil do ativo (ou unidade geradora de caixa) para a estimativa revisada de seu valor recuperável, desde que não exceda o valor contábil que teria sido determinado, caso nenhuma perda por redução ao valor recuperável tivesse sido reconhecida para o ativo (ou unidade geradora de caixa) em exercícios anteriores. A reversão da perda por redução ao valor recuperável é reconhecida imediatamente no resultado.

1.11 Provisões

As provisões são reconhecidas para obrigações presentes (legal ou presumida) resultante de eventos passados, em que seja possível estimar os valores de forma confiável e cuja liquidação seja provável.

O valor reconhecido como provisão é a melhor estimativa das considerações requeridas para liquidar a obrigação no final de cada período de relatório, considerando‐se os riscos e as incertezas relativos à obrigação. Quando a provisão é mensurada com base nos fluxos de caixa estimados para liquidar a obrigação, seu valor contábil corresponde ao valor presente desses fluxos de caixa.

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Quando se espera que alguns ou todos os benefícios econômicos requeridos para a liquidação de uma provisão sejam recuperados de um terceiro, um ativo é reconhecido se, e somente se, o reembolso for virtualmente certo e o valor puder ser mensurado de forma confiável.

1.12 Remuneração com base em ações Os planos de remuneração com base em ações são mensurados pelo valor justo dos instrumentos de patrimônio na data da outorga. Os detalhes a respeito da determinação do valor justo desses planos estão descritos na nota explicativa nº 28.

O valor justo das opções concedidas determinado na data da outorga é registrado pelo método linear como despesa no resultado do exercício durante o prazo no qual o direito é adquirido, com base em estimativas da Companhia sobre quais opções concedidas serão eventualmente adquiridas, com correspondente aumento do patrimônio. No final de cada encerramento de exercício, a Companhia revisa suas estimativas sobre a quantidade de instrumentos de patrimônio que serão adquiridos. O impacto da revisão em relação às estimativas originais, se houver, é reconhecido no resultado do exercício, de tal forma que a despesa acumulada reflita as estimativas revisadas com o correspondente ajuste no patrimônio líquido na conta Reserva de capital ‐ Plano de opção de ações que registrou o benefício aos empregados.

1.13 Reconhecimento de receita A receita é mensurada pelo valor justo da contraprestação recebida ou a receber, deduzida de quaisquer estimativas de devoluções, descontos comerciais e/ou bonificações concedidos ao comprador e outras deduções similares.

As receitas de vendas de produtos são reconhecidas quando da transferência dos riscos e benefícios aos clientes. Receitas de serviços são reconhecidas quando da prestação dos serviços. A receita financeira é reconhecida conforme o prazo decorrido, usando‐se o método da taxa de juros efetiva.

1.13.1 Vendas de produtos A receita de vendas de produtos é reconhecida quando todas as seguintes condições forem satisfeitas:

 A Companhia transferiu ao comprador os riscos e benefícios significativos relacionados à propriedade dos produtos.

 A Companhia não mantém envolvimento continuado na gestão dos produtos vendidos em grau normalmente associado à propriedade nem controle efetivo sobre tais produtos.

 O valor da receita pode ser mensurado com confiabilidade.

É provável que os benefícios econômicos associados à transação fluirão para a Companhia.

 Os custos incorridos ou a serem incorridos relacionados à transação podem ser mensurados com confiabilidade.

1.13.2 Prestação de serviços A receita de serviços prestados é reconhecida no resultado com base no estágio de conclusão do serviço na data de apresentação das demonstrações financeiras. O estágio de conclusão é avaliado por referência a pesquisas de trabalhos realizados.

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1.13.3 Receita de juros e dividendos a receber A receita de ativo financeiro de juros é reconhecida quando for provável que os benefícios econômicos futuros deverão fluir para a Companhia e suas controladas e o valor da receita possa ser mensurado com confiabilidade. A receita de juros é reconhecida pelo método linear com base no tempo e na taxa de juros efetiva sobre o montante do principal em aberto, sendo a taxa de juros efetiva aquela que desconta exatamente os recebimentos de caixa futuros estimados durante a vida estimada do ativo financeiro em relação ao valor contábil líquido inicial desse ativo.

Os dividendos a receber de investimentos são reconhecidos quando o direito do acionista de receber tais dividendos é estabelecido, desde que seja provável que os benefícios econômicos futuros deverão fluir para a Companhia e o valor possa ser mensurado com confiabilidade.

1.14 Receitas e despesas financeiras As receitas financeiras abrangem receitas de juros sobre fundos investidos e variações no valor justo de ativos financeiros mensurados pelo valor justo por meio do resultado. A receita de juros é reconhecida no resultado, através do método dos juros efetivos. A receita de dividendos é reconhecida no resultado na data em que o direito da Companhia e suas controladas em receber o pagamento é estabelecido. As distribuições recebidas de investidas registradas por equivalência patrimonial reduzem o valor do investimento.

As despesas financeiras abrangem despesas com juros sobre empréstimos, variações no valor justo de ativos financeiros mensurados pelo valor justo por meio do resultado e perdas por redução ao valor recuperável (impairment) reconhecidas nos ativos financeiros (exceto recebíveis). Custos de empréstimo que não são diretamente atribuíveis à aquisição, construção ou produção de um ativo qualificável são mensurados no resultado através do método de juros efetivos. 1.15 Imposto de renda e contribuição social O Imposto de Renda e a Contribuição Social do exercício corrente e diferido são calculados com base nas alíquotas de 15%, acrescidas do adicional de 10% sobre o lucro tributável excedente de R$240 para imposto de renda e 9% sobre o lucro tributável para contribuição social sobre o lucro líquido, e consideram a compensação de prejuízos fiscais e base negativa de contribuição social, limitada a 30% do lucro real.

A despesa com imposto de renda e contribuição social compreende os impostos de renda correntes e diferidos. O imposto corrente e o imposto diferido são reconhecidos no resultado a menos que estejam relacionados a combinação de negócios, ou itens diretamente reconhecidos no patrimônio líquido ou em outros resultados abrangentes.

O imposto corrente é o imposto a pagar ou a receber esperado sobre o lucro ou prejuízo tributável do exercício, a taxas de impostos decretadas ou substantivamente decretadas na data de apresentação das demonstrações financeiras e qualquer ajuste aos impostos a pagar com relação aos exercícios anteriores.

O imposto diferido é reconhecido com relação às diferenças temporárias entre os valores contábeis de ativos e passivos para fins contábeis e os correspondentes valores usados para fins de tributação. O imposto diferido não é reconhecido para as seguintes diferenças temporárias:  O reconhecimento inicial de ativos e passivos em uma transação que não seja combinação de negócios e que não afete nem a contabilidade tampouco o lucro ou prejuízo tributável;

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10.5 - Políticas contábeis críticas

 Diferenças relacionadas a investimentos em controladas, filiais e coligadas e participações em empreendimentos sob controle conjunto (joint venture) quando seja provável que elas não revertam num futuro previsível; e

 Imposto diferido não é reconhecido para diferenças temporárias tributáveis resultantes no reconhecimento inicial de ágio.

O imposto diferido é mensurado pelas alíquotas que se espera serem aplicadas às diferenças temporárias quando elas revertem, baseando‐se nas leis que foram decretadas ou substantivamente decretadas até a data de apresentação das demonstrações financeiras.

Na determinação do imposto de renda corrente e diferido a Companhia leva em consideração o impacto de incertezas relativas a posição fiscais tomadas e se o pagamento adicional de imposto de renda e juros tenha que ser realizado. A Companhia acredita que a provisão para imposto de renda no passivo está adequada para com relação a todos os períodos fiscais em aberto baseada em sua avaliação de diversos fatores, incluindo interpretações das leis fiscais e experiência passada. Essa avaliação é baseada em estimativas e premissas que podem envolver uma série de julgamentos sobre eventos futuros. Novas informações podem ser disponibilizadas o que levariam a Companhia a mudar o seu julgamento quanto a adequação da provisão existente; tais alterações impactarão a despesa com imposto de renda no ano em que forem realizadas.

Os ativos e passivos fiscais diferidos são compensados caso haja um direito legal de compensar passivos e ativos fiscais correntes, e eles se relacionam a impostos de renda lançados pela mesma autoridade tributária sobre a mesma entidade sujeita à tributação.

Um ativo de imposto de renda e contribuição social diferido é reconhecido por perdas fiscais, créditos fiscais e diferenças temporárias dedutíveis não utilizadas quando é provável que lucros futuros sujeitos à tributação estejam disponíveis e contra os quais serão utilizados.

Ativos de imposto de renda e contribuição social diferido são revisados a cada data de relatório e serão reduzidos na medida em que sua realização não seja mais provável.

1.16 Apresentação de relatórios por segmento O relatório por segmentos operacionais é apresentado de modo consistente com o relatório interno fornecido para os principais tomadores de decisões operacionais, representados pelo Conselho de Administração e pela Administração, sendo estes os responsáveis pela alocação de recursos e pela avaliação de desempenho dos segmentos operacionais. A Companhia possui os seguintes segmentos reportáveis: E‐commerce, Infra & Telecom e Mídia, Comunicação & Conteúdo.

1.17 Demonstração do valor adicionado (DVA) A companhia elaborou demonstrações do valor adicionado (DVA) individuais e consolidadas nos termos do pronunciamento técnico CPC 09 ‐ Demonstração do Valor Adicionado, as quais são apresentadas como parte integrante das demonstrações financeiras conforme BRGAAP aplicável as companhias abertas, enquanto para IFRS representam informação financeira adicional.

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10.5 - Políticas contábeis críticas

1.18 Novas normas e interpretações ainda não adotadas

Diversas normas, emendas a normas e interpretações IFRS emitidas pelo IASB ainda não entraram em vigor para o exercício encerrado em 31 de dezembro de 2011, sendo essas:

Vigência a partir de Emissão Descrição exercícios iniciados em ou após:

“Demonstrações Contábeis Consolidadas” (Consolidated Financial Statements). Estabelece os princípios para a preparação IFRS 10 1º de janeiro de 2013 e apresentação de demonstrações contábeis consolidadas, quando uma entidade controla uma ou mais outras entidades.

“Acordos Conjuntos” (Joint Arrangements). Estabelece os IFRS 11 princípios para reporte financeiro de entidades que sejam partes de 1º de janeiro de 2013 acordos conjuntos.

“Divulgações de Participações em Outras Entidades” (Disclosure of Interests in Other Entities). Consolida todos os requerimentos IFRS 12 1º de janeiro de 2013 de divulgações que uma entidade deve fazer quando participa em uma ou mais outras entidades.

“Mensuração a Valor Justo” (Fair Value Measurement). Define IFRS 13 valor justo, explica como mensurá-lo e determina o que deve ser 1º de janeiro de 2013 divulgado sobre essa forma de mensuração.

“Apresentação de Itens dos Outros Resultados Abrangentes” (Presentation of Items of Other Comprehensive Income). Requer Emenda ao que sejam agrupados em Outros Resultados Abrangentes os itens 1º de janeiro de 2013 IAS 1 que poderão ser reclassificados para lucros ou prejuízos na demonstração de resultado do exercício.

“Benefícios a Empregados” (Employee Benefits). A nova versão do IAS 19 elimina o “método do corredor” para reconhecimento Emenda ao de ganhos ou perdas atuarias, simplifica a apresentação de 1º de janeiro de 2013 IAS 19 variações em ativos e passivos de planos de benefícios definidos e, amplia os requerimentos de divulgação sobre planos de benefícios definidos.

“Divulgações – Compensando Ativos e Passivos Financeiros” Emenda ao (Disclosures – Offesetting Financial Assets and Financial 1º de janeiro de 2013 IFRS 7 Liabilities). Estabelece requerimentos de divulgação de acordos de compensação de ativos e passivos financeiros.

“Data Obrigatória de Entrada em Vigor do IFRS 9 e Divulgações de Transição” (Mandatory Effective Date of IFRS 9 and Transition Emendas Disclosures). Postergam a data de entrada em vigor do IFRS 9 aos IFRS 9 1º de janeiro de 2015 para 2015. Eliminam também a obrigatoriedade de republicação de e 7 informações comparativas e requerem divulgações adicionais sobre a transição para o IFRS 9.

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10.5 - Políticas contábeis críticas

Novos Standards, emendas aos Standards e interpretações são efetivos para os períodos anuais iniciados, conforme indicados na tabela acima, e não foram aplicados na preparação destas demonstrações financeiras.

O CPC ainda não emitiu pronunciamentos equivalentes às IFRS acima citados, mas existe expectativa de que o faça antes da data requerida de sua entrada em vigor. A adoção antecipada dos pronunciamentos do IFRS está condicionada à aprovação prévia em ato normativo da Comissão de Valores Mobiliários.

A Administração da Companhia e de suas controladas espera que nenhum desses novos Pronunciamentos tenham efeito material sobre as demonstrações financeiras, exceto pelos IFRS 10 e IFRS 11, os quais podem ter impacto nas entidades atualmente consolidadas e/ou proporcionalmente pela Companhia. A Companhia não espera adotar esse standard antecipadamente e o impacto de sua adoção ainda não foi mensurado.

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10.6 - Controles internos relativos à elaboração das demonstrações financeiras - Grau de eficiência e deficiência e recomendações presentes no relatório do auditor

10.6. Com relação aos controles internos adotados para assegurar a elaboração de demonstrações financeiras confiáveis, os diretores devem comentar:

a. Grau de eficiência de tais controles, indicando eventuais imperfeições e providências adotadas para corrigi-las.

Entendemos que os procedimentos internos e sistemas de elaboração de demonstrações financeiras são suficientes para assegurar a eficiência e precisão. Tendo em vista o acelerado crescimento de sua empresa investida Officer Distribuidora de Produtos de Informática, a Companhia implantou em 2012 o Sistema SAP de informações gerenciais, de modo a melhorar os controles internos dessa investida.

b. Deficiências e recomendações sobre os controles internos presentes no relatório do auditor independente.

Todas as deficiências e recomendações sobre os controles internos nos relatórios de 2009 e 2010 do auditor independente foram atendidas no decorrer dos exercícios de 2010 e 2011. A Companhia recebeu o relatório de 2011 em janeiro de 2013, e está estudando os procedimentos necessários para atender as recomendações da auditoria.

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10.7 - Destinação de recursos de ofertas públicas de distribuição e eventuais desvios

10.7. Caso o emissor tenha feito oferta pública de distribuição de valores mobiliários, os diretores devem comentar:

a. como os recursos resultantes da oferta foram utilizados Não aplicável, pois não foi feita Oferta Pública de Valores Mobiliários.

b. se houve desvios relevantes entre a aplicação efetiva dos recursos e as propostas de aplicação divulgadas nos propectos da respectiva distribuição

Não aplicável, pois não foi feita Oferta Pública de Valores Mobiliários.

c. caso tenha havido desvios, as razões para tais desvios

Não aplicável, pois não foi feita Oferta Pública de Valores Mobiliários.

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10.8 - Itens relevantes não evidenciados nas demonstrações financeiras

10.8. Os diretores devem descrever os itens relevantes não evidenciados nas demonstrações financeiras do emissor, indicando1:

a. os ativos e passivos detidos pelo emissor, direta ou indiretamente, que não aparecem no seu balanço patrimonial (off balance sheet items), como:

i. arrendamentos mercantis operacionais, ativos e passivos ii. carteiras de recebíveis baixadas sobre as quais a entidade mantenha riscos e responsabilidades, indicando respectivos passivos iii. contratos de futura compra e venda de produtos ou serviços iv. contratos de construção não terminada v. contratos de recebimentos futuros de financiamentos

Não existem ativos e passivos detidos pela Companhia que não aparecem em seu balanço patrimonial.

b. outros itens não evidenciados nas demonstrações financeiras

Não existem ativos e passivos detidos pela Companhia que não aparecem em seu balanço patrimonial.

1 Quando da apresentação anual do formulário de referência, as informações devem se referir às últimas demonstrações financeiras de encerramento do exercício social. Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir às últimas demonstrações financeiras de encerramento do exercício social e às últimas informações contábeis divulgadas pelo emissor.

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10.9 - Comentários sobre itens não evidenciados nas demonstrações financeiras

10.9. Em relação a cada um dos itens não evidenciados nas demonstrações financeiras indicados no item 10.8, os diretores devem comentar:

a. como tais itens alteram ou poderão vir a alterar as receitas, as despesas, o resultado operacional, as despesas financeiras ou outros itens das demonstrações financeiras do emissor

b. natureza e o propósito da operação

Não Aplicável. Não existem ativos e passivos detidos pela Companhia que não aparecem em seu balanço patrimonial.

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10.10 - Plano de negócios

10.10. Os diretores devem indicar e comentar os principais elementos do plano de negócios da Companhia, explorando especificamente os seguintes tópicos:

a. Investimentos, incluindo: i. descrição quantitativa e qualitativa dos investimentos em andamento e dos investimentos previstos ii. fontes de financiamento dos investimentos iii. desinvestimentos relevantes em andamento e desinvestimentos previstos

O Plano Anual de Investimento para o exercício de 2012 da Companhia, até o presente momento totalizou R$ 15,9 milhões para efetuar aportes nas empresas investidas. As fontes de investimento da Companhia consistem em aumentos de capital privados realizados pelos acionistas e os valores auferidos com a venda de participação nas sociedades investidas.

b. Desde que já divulgada, indicar a aquisição de plantas, equipamentos, patentes ou outros ativos que devam influenciar materialmente a capacidade produtiva da Companhia

Não houve aquisições de terrenos, plantas, equipamentos, ou outros ativos relevantes.

c. Novos produtos e serviços, indicando: i. descrição das pesquisas em andamento já divulgadas ii. montantes totais gastos pela Companhia em pesquisas para desenvolvimento de novos produtos ou serviços iii. projetos em desenvolvimento já divulgados iv. montantes totais gastos pela Companhia no desenvolvimento de novos produtos ou serviços

Não há novos projetos em desenvolvimento, pois, o foco dos negócios da Companhia é exclusivamente a participação em sociedades com atividades no segmento de tecnologia.

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10.11 - Outros fatores com influência relevante

10.11. Comentários sobre outros fatores que influenciaram de maneira relevante o desempenho operacional e que não tenham sido identificados ou comentados nos demais itens desta seção

Não existem outros fatores que influenciaram de maneira relevante o desempenho operacional da Companhia e que não tenham sido identificados ou comentados nos demais itens desta seção 10.

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11.1 - Projeções divulgadas e premissas

11.1. As projeções devem identificar:

a. objeto da projeção b. período projetado e o prazo de validade da projeção c. premissas da projeção, com a indicação de quais podem ser influenciadas pela administração do emissor e quais escapam ao seu controle d. valores dos indicadores que são objeto da previsão1

A Companhia não divulga projeções.

1 Quando da apresentação anual do formulário de referência, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais. Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais e ao exercício social corrente.

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11.2 - Acompanhamento e alterações das projeções divulgadas

11.2. Na hipótese de o emissor ter divulgado, durante os 3 últimos exercícios sociais, projeções sobre a evolução de seus indicadores:

a. informar quais estão sendo substituídas por novas projeções incluídas no formulário e quais delas estão sendo repetidas no formulário

A Companhia não divulga projeções.

b. quanto às projeções relativas a períodos já transcorridos, comparar os dados projetados com o efetivo desempenho dos indicadores, indicando com clareza as razões que levaram a desvios nas projeções

Em 2008, a Companhia divulgou projeções de crescimento de Receita Bruta e de EBITDA do combinado proporcional de 20% a 25% e 50% a 60%, respectivamente. Tais projeções não levaram em consideração nenhuma possível contribuição a ser gerada pela iMusica, Automatos ou por uma eventual operação de fusão ou aquisição.

Utilizando tais premissas empregadas para o cálculo do guidance, a Receita Bruta da Ideiasnet em 2008 apresentou um aumento de 11,8% e o EBITDA mostrou um crescimento de 44,5% em relação ao ano anterior, ambos abaixo da banda inferior da meta divulgada. A discrepância entre os valores projetados e os realizados deveu‐se à deterioração dos mercados em função do agravamento da crise financeira mundial no último trimestre do ano.

A partir de 2009, a Companhia passou a não fornecer mais orientação sob a forma de previsões quantitativas a respeito de seu desempenho financeiro futuro.

c. quanto às projeções relativas a períodos ainda em curso, informar se as projeções permanecem válidas na data de entrega do formulário e, quando for o caso, explicar por que elas foram abandonadas ou substituídas

A Companhia não divulga projeções.

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12.1 - Descrição da estrutura administrativa

12.1. Descrever a estrutura administrativa do emissor, conforme estabelecido no seu estatuto social e regimento interno, identificando:

a. atribuições de cada órgão e comitê

Conselho de Administração Compete ao Conselho de Administração: I - estabelecer os objetivos, a política e a orientação geral dos negócios da Companhia, e definir seu esquema organizacional; II - aprovar o plano de negócios e o orçamento da Companhia, anual e plurianual; III – aprovar a emissão de debêntures simples, não conversíveis em ações e sem garantia real, ou bônus de subscrição dentro do limite do capital autorizado, e notas promissórias para subscrição pública, nos termos da Instrução CVM 134; IV - eleger e destituir os Diretores da Companhia; V - manifestar-se previamente sobre o Relatório da Administração, as contas da Diretoria, as demonstrações financeiras do exercício e examinar os balancetes mensais; VI - fiscalizar a gestão dos Diretores e examinar atos, livros, documentos e contratos da Companhia; VII - submeter à Assembléia Geral a proposta de destinação do lucro líquido do exercício; VIII - autorizar a prestação de garantias a obrigações de terceiros; IX - escolher e destituir auditores independentes; X - autorizar a compra de ações da Companhia, a qual somente poderá se dar com a finalidade de cancelamento das ações adquiridas, ou para manutenção em tesouraria com a finalidade de satisfazer os planos de outorga de opção de compra de ações da Companhia; XI - fixar a remuneração individual para os Conselheiros e Diretores, observados os limites globais aprovados pela Assembléia Geral; XII - elaborar a lista tríplice de empresas especializadas em avaliação econômica, para a preparação de laudo de avaliação das ações da Companhia nas hipóteses dos Artigos 39 e 41 deste Estatuto Social. XIII - deliberar sobre: a) o aumento do capital social até o limite previsto neste Estatuto, fixando as condições de emissão e de colocação das ações; b) a celebração de todos os contratos e obrigações que a Companhia pretenda assumir com terceiros, inclusive operações de leasing, arrendamento mercantil, operações de alienação e aquisição de outros ativos não compreendidos no item (f) abaixo, que elevem os compromissos da Companhia acima de 5% (cinco por cento) do patrimônio líquido constante do último balanço anual aprovado.; c) a celebração de contratos de mútuo pela Companhia com empresas de que a Companhia, ou os seus acionistas controladores participem direta ou indiretamente do capital social; d) realização de investimentos fora do campo principal de atuação da Companhia; e) novos investimentos em coligadas ou controladas; f) a aquisição e/ou alienação de qualquer participação da Companhia em sociedade já existente ou a ser constituída por sociedades em que a Companhia indique um ou mais conselheiros de administração; e g) a orientação do voto a ser proferido por conselheiro de administração indicado pela Companhia ou por representante desta em reuniões do conselho de administração ou assembléias gerais, conforme o caso, de sociedades controladas ou coligadas, em cuja pauta conste a aquisição e/ou alienação de qualquer participação da sociedade controlada ou coligada em sociedade já existente ou a ser constituída; e h) a celebração de compromissos de investimento de recursos financeiros, de forma direta ou indireta, em fundos de investimento e/ou sociedades de investimento, cuja administração e/ou gestão seja atribuída a sociedades em que a Companhia participe direta ou indiretamente; XIV – manifestar-se favorável ou contrariamente respeito de qualquer OPA que tenha por objeto as ações de emissão da Companhia, por meio de parecer prévio fundamentado, divulgado em até 15 (quinze) dias da publicação do edital da OPA, que deverá abordar, no mínimo (i) a conveniência e oportunidade da OPA quanto ao interesse do conjunto dos acionistas e em relação à liquidez dos valores mobiliários de sua titularidade; (ii) as repercussões da OPA sobre os interesses da Companhia; (iii) os planos estratégicos divulgados

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12.1 - Descrição da estrutura administrativa

pelo ofertante em relação à Companhia; (iv) outros pontos que o Conselho de Administração considerar pertinentes, bem como as informações exigidas pelas regras aplicáveis estabelecidas pela CVM.

Conselho Fiscal Conforme estabelecido no artigo 163 da Lei 6.404/76, compete ao Conselho Fiscal:

I - fiscalizar, por qualquer de seus membros, os atos dos administradores e verificar o cumprimento dos seus deveres legais e estatutários; II - opinar sobre o relatório anual da administração, fazendo constar do seu parecer as informações complementares que julgar necessárias ou úteis à deliberação da assembleia geral; III - opinar sobre as propostas dos órgãos da administração, a serem submetidas à assembleia geral, relativas a modificação do capital social, emissão de debêntures ou bônus de subscrição, planos de investimento ou orçamentos de capital, distribuição de dividendos, transformação, incorporação, fusão ou cisão; IV - denunciar, por qualquer de seus membros, aos órgãos de administração e, se estes não tomarem as providências necessárias para a proteção dos interesses da companhia, à assembleia geral, os erros, fraudes ou crimes que descobrirem, e sugerir providências úteis à Companhia; V - convocar a assembleia geral ordinária, se os órgãos da administração retardarem por mais de 1 (um) mês essa convocação, e a extraordinária, sempre que ocorrerem motivos graves ou urgentes, incluindo na agenda das assembleias as matérias que considerarem necessárias; VI - analisar, ao menos trimestralmente, o balancete e demais demonstrações financeiras elaboradas periodicamente pela companhia; VII - examinar as demonstrações financeiras do exercício social e sobre elas opinar; VIII - exercer essas atribuições, durante a liquidação, tendo em vista as disposições especiais que a regulam.

Diretoria Sem prejuízo do disposto na legislação societária vigente, compete à diretoria especialmente:

I - cumprir as determinações do Conselho de Administração; II - elaborar, anualmente, o relatório de administração e as demonstrações financeiras do exercício, e outras informações periódicas exigidas por normas da CVM, bem como os balancetes mensais; III - preparar anteprojetos de plano de expansão e modernização da Companhia; IV - submeter ao Conselho de Administração o orçamento geral e os especiais da Companhia, inclusive os reajustes conjunturais, no decurso dos exercícios anual e plurianual a que se refiram; V - criar ou extinguir cargos, admitir e demitir empregados e fixar os níveis de remuneração pessoal de empregados; VI - respeitada a competência do Conselho de Administração, transigir, renunciar, desistir, firmar acordos, compromissos, contrair obrigações, fazer aplicações financeiras, adquirir, alienar e onerar bens móveis e imóveis, e conceder garantias, subscrevendo os respectivos termos e contratos; e VII - aprovar e modificar organogramas e regimentos internos.

Comitê de Remuneração Ao Comitê de Remuneração compete: (a) apresentar ao Conselho de Administração proposta de distribuição da remuneração global anual entre os Diretores e os Conselheiros da Companhia;

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12.1 - Descrição da estrutura administrativa

(b) analisar e opinar sobre proposta do Diretor Presidente quanto a remuneração mensal e bônus, quando aplicável, dos colaboradores da Companhia; (c) deliberar sobre a outorga de opção de compra ou subscrição de ações aos Administradores e colaboradores da Companhia; (d) opinar sobre a participação dos Diretores e colaboradores nos lucros da Companhia; (e) opinar sobre qualquer contrato a ser celebrado entre a Companhia e qualquer Diretor que contemple o pagamento de valores em razão do desligamento voluntário ou involuntário do Diretor, mudança de Controle ou qualquer outro evento similar, inclusive o pagamento de valores a título de indenização. (f) avaliar periodicamente o critério de remuneração dos Diretores e dos executivos da Companhia e, ouvido o Diretor-Presidente, formular recomendações ao Conselho; (g) Analisar outras matérias ligadas à remuneração de membros da Companhia, conforme delegadas pelo Conselho.

Além do disposto acima, o Comitê de Remuneração tem amplos poderes para gerir e administrar os Planos de Opções da Companhia devendo indicar, dentre as pessoas elegíveis, aquelas que participarão do mesmo, fixar a quantidade de ações objeto da Opção, bem como o preço de aquisição das mesmas.

b. data de instalação do conselho fiscal, se este não for permanente, e de criação dos comitês

Atualmente o Conselho Fiscal da Companhia é composto por 3 membros efetivos e 3 membros suplentes eleitos na assembléia geral de acionistas em 30/04/2012 com mandato com mandato até a assembleia geral ordinária da Companhia que deliberará sobre os números da Companhia relativos ao exercício social encerrado em 2012.

O Comitê de Administração dos Planos de Opção para Subscrição Ações de emissão da Companhia foi criado em 22/08/2001.

c. mecanismos de avaliação de desempenho de cada órgão ou comitê

Até a presente data não foram instituídos mecanismos de avaliação dos órgãos e do Comitê.

d. em relação aos membros da diretoria, suas atribuições e poderes individuais

Compete ao:

Diretor Presidente: A coordenação de todas as atividades da Companhia, a supervisão das atividades dos demais Diretores, além de presidir as reuniões da Diretoria, com voto de qualidade em caso de empate;

Diretor Administrativo Financeiro: O controle da administração financeira e dos investimentos da Companhia; a administração das áreas de controladoria, tesouraria, e contabilidade; o planejamento, acompanhamento, controle e avaliação das atividades relacionadas às áreas administrativas da Companhia, incluindo Recursos Humanos.

Diretor de Relações com Investidores: A responsabilidade pelo relacionamento e pela prestação de informações aos investidores, à CVM e aos demais participantes do mercado, conforme o disposto nas Instruções 358, 480 e 481 da CVM;

Diretor de Novos Negócios: A responsabilidade pela prospecção, análise e o desenvolvimento de novos negócios da Companhia nas áreas direta ou indiretamente relacionadas ao seu objeto social; promoção das análises de viabilidade técnica, econômico-financeira dos novos negócios para a Companhia, em interação com as Diretorias relacionadas aos referidos negócios; e

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12.1 - Descrição da estrutura administrativa

Diretores de Desenvolvimento de Portfólio: A responsabilidade pelo acompanhamento das atividades das sociedades em que a Companhia detenha participação direta ou indireta a serem designadas pelo Diretor Presidente, prospectando, coordenando, avaliando e estruturando as oportunidades para o desenvolvimento de seus respectivos objetos sociais, fomentando parcerias entre as sociedades de modo a criar e/ou reforçar a sinergia entre as mesmas.

e. mecanismos de avaliação de desempenho dos membros do conselho de administração, dos comitês e da diretoria

A Companhia realiza a avaliação individual dos seus administradores baseada na atuação em iniciativa, pró-atividade, tomada de decisões, postura profissional, relacionamento interpessoal, trabalho em equipe e comprometimento com metas e prazos. Assim, os mecanismos de avaliação de desempenho dos administradores compreendem o alcance de metas operacionais e financeiras e o desempenho individual

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12.2 - Regras, políticas e práticas relativas às assembleias gerais

12.2. Descrever as regras, políticas e práticas relativas às assembléias gerais, indicando:

a. prazos de convocação

A Companhia não adota forma diferenciada relativamente ao disposto na legislação societária aplicável, de modo que as Assembleias Gerais da Companhia são convocadas com, no mínimo, 15 (quinze) dias corridos de antecedência em primeira convocação e com 8 (oito) dias corridos de antecedência no caso de segunda convocação.

b. competências

Compete à assembleia geral, deliberar sobre as seguintes matérias, sem prejuízo de outras matérias de sua competência:

(i) Eleição e destituição dos membros do Conselho de Administração; (ii) Fixação da remuneração global anual dos membros do Conselho de Administração e da Diretoria; (iii) alteração do Estatuto Social da Companhia; (iv) fusão, cisão ou transformação da Companhia, ou a incorporação de outra sociedade pela Companhia ou, ainda, sua incorporação em outra sociedade; (v) participação da Companhia em grupos de sociedades; (vi) liquidação, dissolução e atos voluntários de reorganização financeira da Companhia e cessação dos mesmos estados e atos; (vii) resgate ou amortização de ações; (viii) criação de planos para outorga de opção de compra de ações nos termos do Parágrafo Segundo do Artigo 6º deste Estatuto; (ix) cancelamento do registro de companhia aberta da Companhia ou a sua saída do Novo Mercado da Bolsa de Valores de São Paulo – BM&FBOVESPA ("Novo Mercado"); e (x) escolha, dentre as instituições qualificadas, observado o disposto no Artigo 43 deste Estatuto, indicadas em lista tríplice pelo Conselho de Administração, aquela que será responsável pela preparação de laudo de avaliação do Valor Econômico das ações da Companhia.

c. endereços (físico ou eletrônico) nos quais os documentos relativos à assembleia geral estarão à disposição dos acionistas para análise

Os documentos estarão disponíveis na sede da Companhia, na Rua Visconde de Pirajá 572, salão 401/parte, CEP 22410‐002, Ipanema, Rio de Janeiro/RJ, e no website da Companhia www.ideiasnet.com.br

d. identificação e administração de conflitos de interesses

Os conflitos de interesse são identificados e administrados pelo presidente do conselho de administração, por meio de análise de objeto e contrapartes do contrato, na forma da lei.

e. solicitação de procurações pela administração para o exercício do direito de voto

A Companhia admite a solicitação de procurações pela administração, desde que o representante esteja validamente constituído e que a procuração contenha o teor do voto a ser proferido.

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12.2 - Regras, políticas e práticas relativas às assembleias gerais

f. formalidades necessárias para aceitação de instrumentos de procuração outorgados por acionistas, indicando se o emissor admite procurações outorgadas por acionistas por meio eletrônico

As procurações devem ser enviadas em até 48h (quarenta e oito horas) antes da realização da assembleia, com firma reconhecida e com comprovação de poderes dos signatários, até o nível do acionista.

A Companhia admite o envio de procurações outorgadas por meio eletrônico com certificação digital através do sistema do “Assembleias Online”, o que é oportunamente informado aos acionistas quando da convocação da assembléia geral.

g. manutenção de fóruns e páginas na rede mundial de computadores destinados a receber e compartilhar comentários dos acionistas sobre as pautas das assembleias

A Companhia não mantém fóruns e páginas na rede mundial de computadores destinados a receber e compartilhar comentários dos acionistas sobre as pautas das assembleias. No entanto, na página da Companhia na internet, os acionistas encontram o serviço de “Fale com o RI” através do qual podem enviar comentários e dúvidas sobre as pautas das assembleias e quaisquer outros assuntos relacionados à Companhia.

h. transmissão ao vivo do vídeo e/ou do áudio das assembleias

A Companhia não transmite ao vivo o vídeo e/ou áudio das assembleias.

i. mecanismos destinados a permitir a inclusão, na ordem do dia, de propostas formuladas por acionistas

Não há mecanismos destinados a permitir a inclusão, na ordem do dia, de propostas formuladas por acionistas.

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12.3 - Datas e jornais de publicação das informações exigidas pela Lei nº6.404/76

Exercício Social Publicação Jornal - UF Datas 31/12/2011 Demonstrações Financeiras Diário Oficial do Estado - RJ 20/04/2012 Monitor Mercantil - RJ 03/04/2012 20/04/2012

Aviso aos Acionistas Comunicando a Disponibilização das Diário Oficial do Estado - RJ 30/03/2012 Demonstrações Financeiras

02/04/2012

03/04/2012

Monitor Mercantil - RJ 30/03/2012

31/03/2012

Convocação da AGO que Apreciou as Demonstrações Financeiras Diário Oficial do Estado - RJ 12/04/2012 13/04/2012 16/04/2012 Monitor Mercantil - RJ 12/04/2012 13/04/2012 14/04/2012 Ata da AGO que Apreciou as Demonstrações Financeiras Diário Oficial do Estado - RJ 01/06/2012 Monitor Mercantil - RJ 01/06/2012 31/12/2010 Demonstrações Financeiras Diário Oficial do Estado - RJ 20/04/2011 Monitor Mercantil - RJ 20/04/2011

Aviso aos Acionistas Comunicando a Disponibilização das Diário Oficial do Estado - RJ 31/03/2011 Demonstrações Financeiras

01/04/2011

04/04/2011

15/11/2011

Monitor Mercantil - RJ 31/03/2011

01/04/2011

04/04/2011

16/11/2011

Convocação da AGO que Apreciou as Demonstrações Financeiras Diário Oficial do Estado - RJ 12/04/2011 13/04/2011 14/04/2011 Monitor Mercantil - RJ 12/04/2011 13/04/2011 14/04/2011 Ata da AGO que Apreciou as Demonstrações Financeiras Diário Oficial do Estado - RJ 01/06/2011 Monitor Mercantil - RJ 01/06/2011 31/12/2009 Demonstrações Financeiras Diário Oficial do Estado - RJ 22/04/2010 Monitor Mercantil - RJ 22/04/2010

Aviso aos Acionistas Comunicando a Disponibilização das Diário Oficial do Estado - RJ 31/03/2010 Demonstrações Financeiras

05/04/2010

06/04/2010

Monitor Mercantil - RJ 31/03/2010

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12.3 - Datas e jornais de publicação das informações exigidas pela Lei nº6.404/76

Exercício Social Publicação Jornal - UF Datas

31/12/2009 Aviso aos Acionistas Comunicando a Disponibilização das Monitor Mercantil - RJ 05/04/2010 Demonstrações Financeiras

06/04/2010

Convocação da AGO que Apreciou as Demonstrações Financeiras Diário Oficial do Estado - RJ 14/04/2010 15/04/2010 16/04/2010 Monitor Mercantil - RJ 15/04/2010 16/04/2010 Ata da AGO que Apreciou as Demonstrações Financeiras Diário Oficial do Estado - RJ 28/05/2010 Monitor Mercantil - RJ 28/05/2010

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12.4 - Regras, políticas e práticas relativas ao Conselho de Administração

12.4. Descrever as regras, políticas e práticas relativas ao conselho de administração, indicando:

a. frequência das reuniões

O Conselho de Administração reunir‐se‐á, ordinariamente, 6 (seis) vezes por ano e, extraordinariamente, sempre que necessário, convocado pelo Presidente ou, na omissão deste, por qualquer dos seus membros. As reuniões serão convocadas mediante comunicação por escrito, expedida com pelo menos 5 (cinco) dias de antecedência, devendo dela constar o local, data e hora da reunião, bem como, resumidamente, a ordem do dia.

b. se existirem, as disposições do acordo de acionistas que estabeleçam restrição ou vinculação ao exercício do direito de voto de membros do conselho

A Companhia não tem acordo de acionistas.

c. regras de identificação e administração de conflitos de interesses

Não há. Em conformidade com a Lei 6.404/76, qualquer membro do Conselho de Administração da Companhia está proibido de votar em qualquer assembleia ou reunião do Conselho, ou de atuar em qualquer operação ou negócios nos quais tenha interesses conflitantes com os da Companhia.

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12.5 - Descrição da cláusula compromissória para resolução de conflitos por meio de arbitragem 12.5. Se existir, descrever a cláusula compromissória inserida no estatuto para a resolução dos conflitos entre acionistas e entre estes e o emissor por meio de arbitragem

Conforme o artigo 54 do Estatuto Social da Companhia, a mesma, seus acionistas, Administradores e os membros do Conselho Fiscal obrigam‐se a resolver, por meio de arbitragem, toda e qualquer disputa ou controvérsia que possa surgir entre eles, relacionada ou oriunda, em especial, da aplicação, validade, eficácia, interpretação, violação e seus efeitos, das disposições contidas no Regulamento de Listagem do Novo Mercado, no Contrato de Participação no Novo Mercado, neste Estatuto Social, na Lei n.º 6.404/76, nas normas editadas pelo Conselho Monetário Nacional, pelo Banco Central do Brasil e pela CVM, nos regulamentos da BM&FBOVESPA e nas demais normas aplicáveis ao funcionamento do mercado de valores mobiliários em geral, ou delas decorrentes ou a elas relacionadas, bem como as constantes do Regulamento de Arbitragem da Câmara de Arbitragem do Mercado, a ser conduzida na Câmara de Arbitragem do Mercado instituída pela BM&FBOVESPA, de conformidade com o Regulamento da referida Câmara, podendo as partes, nos termos do mesmo Regulamento, escolher de comum acordo outra câmara ou centro de arbitragem para resolver seus litígios.

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12.6 / 8 - Composição e experiência profissional da administração e do conselho fiscal

Nome Idade Orgão administração Data da eleição Prazo do mandato CPF Profissão Cargo eletivo ocupado Data de posse Foi eleito pelo controlador Outros cargos e funções exercidas no emissor Alexandra Catherine de Haan 42 Pertence apenas à Diretoria 05/02/2013 1 ano 057.137.397-67 Economista Diretora de Desenvolvimento de Portfólio 05/02/2013 Não

Everson Lopes 28 Pertence apenas à Diretoria 30/04/2012 1 ano 713.916.221-20 Administrador Diretor de Desenvolvimento de Portfolio 30/04/2012 Não

Sami Haddad 50 Pertence apenas à Diretoria 30/04/2012 1 ano 024.817.717-61 engenheiro 10 - Diretor Presidente / Superintendente 30/04/2012 Não Diretor de RI Carlos Eduardo Reis da Matta 42 Pertence apenas ao Conselho de Administração 30/04/2012 1 ano 758.356.307-00 Engenheiro 27 - Conselho de Adm. Independente (Efetivo) 30/04/2012 Não

Lars Fuhrken Batista 38 Pertence apenas ao Conselho de Administração 30/04/2012 1 ano 025.951.807-70 Publicitário 27 - Conselho de Adm. Independente (Efetivo) 30/04/2012 Não

Lucas Giannella 33 Pertence apenas ao Conselho de Administração 30/04/2012 1 ano 273.836.318-03 Administrador 28 - Conselho de Adm. Independente (Suplente) 30/04/2012 Não

Chad Randall Hollingsworth 35 Pertence apenas ao Conselho de Administração 30/04/2012 1 ano 061.901.067-30 Administrador 28 - Conselho de Adm. Independente (Suplente) 30/04/2012 Não

Mark Carleton 50 Pertence apenas ao Conselho de Administração 30/04/2012 1 ano 061.644.777-94 Contador 27 - Conselho de Adm. Independente (Efetivo) 30/04/2012 Não

Bernardo Werther de Araujo 31 Pertence apenas ao Conselho de Administração 30/04/2012 1 ano 092.204.437-67 Economista 28 - Conselho de Adm. Independente (Suplente) 30/04/2012 Não

Carlos Mario de Almeida 52 Pertence apenas ao Conselho de Administração 30/04/2012 1 ano

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12.6 / 8 - Composição e experiência profissional da administração e do conselho fiscal

Nome Idade Orgão administração Data da eleição Prazo do mandato CPF Profissão Cargo eletivo ocupado Data de posse Foi eleito pelo controlador Outros cargos e funções exercidas no emissor 468.999.607-53 Engenheiro 28 - Conselho de Adm. Independente (Suplente) 30/04/2012 Não

Milton Torres 53 Pertence apenas ao Conselho de Administração 30/04/2012 1 ano 550.104.747-00 Engenheiro 28 - Conselho de Adm. Independente (Suplente) 30/04/2012 Não

Guilherme Affonso Ferreira 59 Pertence apenas ao Conselho de Administração 30/04/2012 1 ano 762.604.298-00 Empresário 27 - Conselho de Adm. Independente (Efetivo) 30/04/2012 Não

Gustavo Gomes Fernandes 49 Pertence apenas ao Conselho de Administração 30/04/2012 1 ano 606.493.997-49 Engenheiro 27 - Conselho de Adm. Independente (Efetivo) 30/04/2012 Não

Haakon Lorentzen 55 Pertence apenas ao Conselho de Administração 30/04/2012 1 ano 667.258.797-72 Economista 27 - Conselho de Adm. Independente (Efetivo) 30/04/2012 Não

Ignácio Ferraz de Sá Freire Júnior 58 Pertence apenas ao Conselho de Administração 30/04/2012 1 ano 298.041.837-49 Contador 28 - Conselho de Adm. Independente (Suplente) 30/04/2012 Não

José Manuel Oliveira Carregal 39 Pertence apenas ao Conselho de Administração 30/04/2012 1 ano 010.774.337-00 Economista 20 - Presidente do Conselho de Administração 30/04/2012 Não

Eduardo Plass 53 Pertence apenas ao Conselho de Administração 14/01/2013 1 ano 316.879.700-68 Engenheiro 23 - Conselho de Administração (Suplente) 14/01/2013 Não

Eduardo da Gama Godoy 46 Conselho Fiscal 30/04/2012 1 ano 395.416.650-04 Contador 45 - C.F.(Efetivo)Eleito p/Minor.Ordinaristas 30/04/2012 Não

João Manoel Jodas 60 Conselho Fiscal 30/04/2012 1 ano 070.351.608-68 Administrador 45 - C.F.(Efetivo)Eleito p/Minor.Ordinaristas 30/04/2012 Não

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12.6 / 8 - Composição e experiência profissional da administração e do conselho fiscal

Nome Idade Orgão administração Data da eleição Prazo do mandato CPF Profissão Cargo eletivo ocupado Data de posse Foi eleito pelo controlador Outros cargos e funções exercidas no emissor

Leopoldo Henrique Krieger Schneider 68 Conselho Fiscal 30/04/2012 1 ano 004.710.620-49 contador 48 - C.F.(Suplent)Eleito p/Minor.Ordinaristas 30/04/2012 Não

Eraldo Soares Peçanha 60 Conselho Fiscal 30/04/2012 1 ano 179.386.437-34 contador 45 - C.F.(Efetivo)Eleito p/Minor.Ordinaristas 30/04/2012 Não

Vinicius Correa de Souza 37 Conselho Fiscal 30/04/2012 1 ano 032.313.127-10 contador 48 - C.F.(Suplent)Eleito p/Minor.Ordinaristas 30/04/2012 Não

Vanderlei Domingues da Rosa 46 Conselho Fiscal 30/04/2012 1 ano 422.881.180-91 contador 48 - C.F.(Suplent)Eleito p/Minor.Ordinaristas 30/04/2012 Não

Experiência profissional / Declaração de eventuais condenações Alexandra Catherine de Haan - 057.137.397-67 Diretora de Desenvolvimento de Portfólio da Ideiasnet. Iniciou sua carreira como analista de Mercado de Capitais no ABN AMRO Bank, em Nova York. Após três anos, Alexandra foi contratada pela Lehman Brothers para atuar no setor de Mídia e Telecomunicações no Investment Banking. Em 2000, foi co-fundadora da Mundivox Communications, que fornece serviços de banda larga para o mercado corporativo no Rio de Janeiro, através de sua rede de fibra-ótica própria. Foi Diretora Financeira do Grupo Unik, que operava concessionárias Peugeot e Ford. É formada em Economia pela Georgetown University, Washington,DC; MBA pela Columbia Business School, New York, NY. Everson Lopes - 713.916.221-20 Diretor de Desenvolvimento de Portfólio da Ideiasnet. O Sr. Lopes graduou-se em Studies in Exponential Technologies pela Singularity University na NASA Ames Research Park em Moutain View, CA. Trabalhou nos últimos 5 anos no BuscaPe.com, empresa do conglomerado Sul Africano Naspers Limited, em diversas funções, sendo mais recentemente responsável por Novos Negócios ligados à expansão do portfólio de serviços do grupo. Antes disso fundou Egy Comunicação, onde atuou até 2004. Sami Haddad - 024.817.717-61 Diretor Presidente e de Relações com Investidores da Ideiasnet. É Engenheiro Elétrico formado pela American University of Beirut, Mestre em Engenharia Elétrica pela Rensselaer Polytechnic Institute e possui um MBA pela Stanford University. Nos últimos 10 anos, o Sr. Sami Haddad foi sócio e atuou em diversas funções na WEBB S.A., sendo mais recentemente seu Diretor Presidente. De 1996 até 2000 trabalhou no Banco Pactual S.A, onde foi CIO e Sócio gestor de investimentos em tecnologia. Antes disso trabalhou no Grupo Vendôme Rome e na ROLM, divisão de Telecom da IBM no Vale do Silício, Califórnia. Carlos Eduardo Reis da Matta - 758.356.307-00

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é membro efetivo do Conselho de Administração da Ideiasnet. Juntou-se à Opus em novembro de 2004, para atuar na área de Finanças Corporativas tornando-se sócio em janeiro de 2006. Carlos Eduardo iniciou sua carreira em Banco de Investimento em 1996 no Pactual, onde se tornou um dos responsáveis pela execução de operações de fusões, aquisições e reestruturação financeira do Banco. Após o Pactual, Carlos Eduardo passou pelo Santander Investment, Donaldson, Lufkin & Jenrette (DLJ) e Rothschild sempre como responsável pelas operações de fusões, aquisições, reestruturação financeira. Carlos Eduardo foi também responsável pela montagem da área de Real Estate Investment Bank no Banco Fibra. Antes de ingressar no mercado financeiro, Carlos Eduardo trabalhou na Vale S.A.. Carlos Eduardo é engenheiro formado em 1990 pela Universidade do Estado de Rio de Janeiro - (UERJ), MBA pelo Instituto Brasileiro de Mercado de Capitais – IBMEC (1992), possuindo ainda um MBA pela Fuqua School of Business – Duke University (1996). Lars Fuhrken Batista - 025.951.807-70 membro efetivo do Conselho de Administração da Ideiasnet. Atualmente ocupa o cargo de Diretor de Tecnologia da Informação do Grupo EBX e Diretor de Departamentos de Tecnologia da Informação de companhias do Grupo EBX. Entre 2005 e 2008, Lars Batista foi Vice Presidente de Desenvolvimento de Software na eGames, Inc., empresa na qual era responsável pela produção de conteúdo, planejamento estratégico, licenciamento e aquisição de produtos da companhia. Lars Batista iniciou sua carreira profissional, na Activision-Blizzard em Los Angeles. É bacharel em comunicação pela Universidade de Miami. Lucas Giannella - 273.836.318-03 membro suplente do Conselho de Administração da Ideiasnet. Atualmente é sócio da Teorema Gestão de Ativos e sócio responsável pela administração geral da Opersan, empresa de serviços ambientais. Foi analista de renda variável do Unibanco Asset Management e associado da GP Investimentos, onde era responsável pela análise e acompanhamento de investimentos. Foi também membro do Conselho de Administração da Acesita. Lucas é graduado em administração de empresas pela Fundação Getúlio Vargas. Chad Randall Hollingsworth - 061.901.067-30 É membro suplente do Conselho de Administração da Ideiasnet. É Vice-Presidente de Desenvolvimento Corporativo da Liberty Media desde janeiro de 2012. Entrou no grupo de Desenvolvimento Corporativo da Liberty em novembro de 2007 como gerente e posteriormente foi promovido a Diretor. Trabalhou também na Janus por cinco anos e na RBC Daniels por dois. Graduou-se, com louvor, em Human Biology na Stanford University, em 1999 e em 2004 foi nomeado Chartered Financial Analyst. Mark Carleton - 061.644.777-94 Mark Carleton é membro suplente do Conselho de Administração da Ideiasnet desde 2011. É também conselheiro da Liberty Media desde agosto de 2008 e Vice Presidente Senior desde 2003. Anteriormente atuou na KPMG LLP como responsável pelo setor de comunicações e membro do Conselho de Administração. O Sr. Mark é graduado em contabilidade pela Colorado State University onde atualmente também é membro do College of Business Global Leadership Council e University of Colorado Sports and Entertainment Advisory Council. Bernardo Werther de Araujo - 092.204.437-67 membro suplente do Conselho de Administração da Ideiasnet. Bernardo é Analista de Investimentos em Renda Variável da Opus Asset Management, atuou também nesta função na Fundação Petros e ARX Capital Management. É formado em Economia pelo Instituto Brasileiro de Mercado de Capitais (IBMEC), Rio de Janeiro. Carlos Mario de Almeida - 468.999.607-53 membro suplente do Conselho de Administração da Ideiasnet., Possui mais de 20 anos de experiência na indústria de tecnologia da informação. Iniciou sua carreira na Shell em logística e controle de estoques utilizando o primeiro Microcomputador ApleII. Em 1982, trabalhou no Jornal do Brasil na automação de controles e contabilidade. Em 1983, trabalhou na “4-5-6 World”, em Sta. Bárbara, Califórnia – EUA. Em 1989/90/91 foi graduado pelo OPM-Owner President Management Program, da Harvard Business School, de Boston, Massachussets, EUA. Em 1984 fundou a Officer Distribuidora S.A. Carlos Mário é graduado em Engenharia Industrial pela Universidade Federal do Rio de Janeiro. Milton Torres - 550.104.747-00 é membro suplente do Conselho de Administração da Ideiasnet. É o Diretor Corporativo da EBX Holding Ltda., reportando-se diretamente para o Sr. Eike Batista, Presidente do Conselho de Administração e CEO do Grupo EBX. É membro do Conselho de Administração da BRIX S.A., SIX Automação S.A. e é o Presidente do Conselho de Administração da SIX Semicondutores S.A., além de já ter sido Diretor Presidente e Conselheiro de Administração de inúmeras outras empresas no Brasil e no exterior. Graduou-se em Engenharia Elétrica com dupla diplomação em Eletrônica e Telecomunicações, completou o Mestrado em Telecomunicações da RUC-Rio e graduou-se, ainda, no Young Managers Program of European Institute of Business Administration (INSEAD). Guilherme Affonso Ferreira - 762.604.298-00 membro efetivo do Conselho de Administração da Ideiasnet. Presidente da Bahema Participações, Guilherme é membro do Conselho de Administração das seguintes empresas: Pão de Açúcar, Banco Signatura Lazar, Eternit, HSBC Fundo Multipatrocinado, Tavex, ABNote e Rio Bravo Investimentos. Guilherme é também membro do Conselho de Investimento do RB Fundamental – Fundo de Investimento em Ações. É também Conselheiro das seguintes ONGs: ICE, Lar Escola São Francisco, Esporte Solidário e Instituto Ortopédico de Campinas. Gustavo Gomes Fernandes - 606.493.997-49 membro efetivo do Conselho de Administração da Ideiasnet, além de fazer parte do grupo de fundadores da Companhia. Atualmente é o presidente da Zelux Agrícola S.A., da GEA do Brasil Part. Ltda, da GA Capital Ltda. e Presidente dos Conselhos da Trilux Participações S.A. e da Ipanema Coffees S.A.. Anteriormente, Gustavo foi presidente da Fernandes, Bordeaux & Del Cima engenharia até 1991, membro do conselho da Gafisa S.A. até 1994, da Açucar Guarani S.A. até 2001 e diretor da Ipanema Coffees até 2008. Gustavo é graduado em engenharia civil pela Pontifícia Universidade Católica do RJ, com PDG executivo obtido em 1984 e especialização em Agri-Business em Harvard.

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Haakon Lorentzen - 667.258.797-72 membro efetivo do Conselho de Administração da Ideiasnet. Atualmente é Diretor Presidente da Lorentzen Empreendimentos S.A., Presidente do Conselho de Administração da Companhia de Navegação Norsul e Diretor Presidente da Lorinvest Gestão de Recursos e Vice Presidente do Conselho da WWF Brasil. Foi Presidente do Conselho de Administração da Carboindustrial S.A. e Provida S.A. e membro do Conselho de Administração da Aracruz Celulose S.A. Haakon é formado em Ciências Econômicas pela Pontifícia Universidade Católica do Rio de Janeiro e graduado em Administração de Empresas pela Harvard University. Ignácio Ferraz de Sá Freire Júnior - 298.041.837-49 membro suplente do Conselho de Administração da Ideiasnet. Foi membro do Conselho Fiscal da Ideiasnet S.A.. É diretor da Lorentzen Empreendimentos S.A., holding de investimentos em produtos florestais, transportes marítimos e tecnologia de informação. É diretor da Scutellata Participações S.A. e da Norbrasa Empreendimentos S.A.. É conselheiro de administração da Tora S.A. e da Aflopar Participações S.A.. Ignácio é graduado em Ciências Contábeis, na Faculdade de Ciências Contábeis A. Moraes Júnior. José Manuel Oliveira Carregal - 010.774.337-00 Presidente do Conselho de Administração da Ideiasnet. Atualmente é diretor da Lorinvest Gestora de Recursos. Iniciou sua carreira no Banco Liberal S.A. como Operador de Câmbio chegando à posição de Gerente Operações Internacionais. Foi professor dos cursos de Pós-Graduação da Fundação Getúlio Vargas, Diretor Financeiro da Telos – Fundação Embratel de Seguridade Social, Conselheiro Suplente da Net Serviços de Comunicação S/A, Conselheiro da ABRASCE - Associação Brasileira de Shopping Centers e Diretor Financeiro da Embratel S/A. Formado em Economia pela Faculdade Cândido Mendes, tem MBA em Finanças pelo IBMEC e Mestrado em Economia pela EPGE/FGV. Eduardo Plass - 316.879.700-68 Eduardo Plass, Sócio fundador e Presidente da Opus. Eduardo Plass ingressou no Grupo Pactual em 1987, tornando-se sócio e Diretor Executivo do Grupo em 1992. Entre 1997 e 2003, Eduardo Plass foi Presidente e CEO do Banco Pactual sendo responsável pela imagem institucional e atuando em seu comitê estratégico responsável por todas decisões estratégicas e corporativas. Durante este período, atuou como Presidente de diversas empresas do Grupo Pactual. Antes do Pactual, trabalhou na Construtora Camargo Corrêa. Eduardo Plass é engenheiro formado em 1984 pela Pontifícia Universidade Católica do Rio Grande do Sul (PUC-RS), possuindo ainda um MS em Engenharia Civil pela Georgia Tech University (1985) e um MBA pelo Instituto Brasileiro de Mercado de Capitais - IBMEC (1988). Eduardo da Gama Godoy - 395.416.650-04 membro efetivo do Conselho Fiscal da Ideiasnet. Também ocupa a posição de membro do Conselho Fiscal da Marisol S.A.. Eduardo é também sócio e administrador da GODOY Empresarial - Serviços Contábeis e da HANDEL, BITTENCOURT & CIA Auditores Independentes, desde 1994. Graduou-se em Ciências Contábeis e em Administração de Empresas pela Faculdade Porto-Alegrense. João Manoel Jodas - 070.351.608-68 membro efetivo do Conselho Fiscal da Ideiasnet. Também ocupa a posição de membro do Conselho Fiscal da Máquinas Piratininga S.A. (Grupo Delga - São.Paulo). Possui cerca de 35 anos de experiência nas áreas de controladoria e finanças desempenhados em empresas multinacionais, entre elas o Grupo BASF (alemão) e na empresa sucessora em seu segmento de Mídias e demais empresas como Banco Itaú, Volkswagen do Brasil, entre outras. É também consultor em tais áreas, titular da JMJ Assessoria e Consultoria Empresarial. Graduou-se em Administração de Empresas pela Faculdade de Economia e Administração da Universidade de São Paulo - USP. Leopoldo Henrique Krieger Schneider - 004.710.620-49 suplente do Conselho Fiscal da Ideiasnet. É Sócio Diretor da HBS Consultoria Contábil e Fiscal tendo atuado até hoje na contabilidade societária e gerencial, finanças e tributos de mais de 137 empresas de médio e grande porte. É graduado em Ciências Contábeis pela Universidade Federal do Rio Grande do Sul. Eraldo Soares Peçanha - 179.386.437-34 Eraldo Soares Peçanha é membro efetivo do Conselho Fiscal da Ideiasnet. É graduado em Ciencias Contabeis e Administração de Empresas pela Universidade Candido Mendes-RJ. Foi Controller nas empresas Aracruz Celulose SA, CSN-Cia Siderurgica Nacional, Embratel e Diretor Executivo de Serviços a Clientes da Icatu Seguros. Participou dos Conselhos Fiscais das companhias Vale do Rio Doce, Itá Energetica, Ferrovia Centro Atlantica, das Fundações Telos(Embratel), Arus(Aracruz), CBS(CSN) e do Conselho Deliberativo do Fundo de Pensão IHPrev. Atua como consultor associado em consultorias de pequeno porte. Vinicius Correa de Souza - 032.313.127-10 é membro suplente do Conselho Fiscal da Ideiasnet. É sócio administrador das empresas VSouza Sistemas Contábeis e Auditoria s/s Ltda. e Souza, Melo, Amaro & Costa Serviços Contábeis S/S. Atua, ainda, como consulto tributário e contábil do Grupo Mundivox e Decatron, empresas do ramo de telecomunicações e automação em TI. Possui vasta experiência na área contábil de diversos ramos de atividade, notadamente nas áreas de telecomunicações, construção civil e empresas de serviços. Vanderlei Domingues da Rosa - 422.881.180-91 membro suplente do Conselho Fiscal da Ideiasnet. É sócio-executivo da Handel, Bittencourt & Cia. – Auditores Independentes desde 1988. Graduado em Ciências Contábeis pela Universidade Federal do Rio Grande do Sul, fez curso de extensão universitária em Mercado de Capitais na Universidade Federal do Rio Grande do Sul e em Contabilidade de Custos pela Pontifícia Universidade Católica do Rio Grande do Sul.

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12.7 - Composição dos comitês estatutários e dos comitês de auditoria, financeiro e de remuneração Justificativa para o não preenchimento do quadro: O Comitê de Remuneração é composto por 3 (três) membros do Conselho de Administração, os Srs. José Manuel Oliveira Carregal, Carlos Eduardo Reis da Matta e Milton Torres, cujas informações constam do item 12.6 acima.

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12.9 - Existência de relação conjugal, união estável ou parentesco até o 2º grau relacionadas a administradores do emissor, controladas e controladores Justificativa para o não preenchimento do quadro: a.administradores do emissor Não existe relação conjugal, união estável ou parentesco até segundo grau entre os Administradores da Companhia. b.(i) administradores do emissor e (ii) administradores de controladas, diretas ou indiretas, do emissor Não existe relação conjugal, união estável ou parentesco até segundo grau entre os Administradores da Companhia e os administradores de controladas, diretas ou indiretas. c.(i) administradores do emissor ou de suas controladas, diretas ou indiretas e (ii) controladores diretos ou indiretos do emissor Não existe relação conjugal, união estável ou parentesco até o segundo grau entre os administradores da Companhia ou de suas controladas diretas ou indiretas e controladores diretos ou indiretos da Companhia. d.(i) administradores do emissor e (ii) administradores das sociedades controladoras diretas e indiretas do emissor Não existe relação conjugal, união estável ou parentesco até segundo grau entre os Administradores da Companhia e administradores das sociedades controladoras direta e indiretamente.

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12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas, controladores e outros Justificativa para o não preenchimento do quadro: a.sociedade controlada, direta ou indiretamente, pelo emissor Não há relação de subordinação, prestação de serviço ou controle mantidas nos 3 últimos exercícios sociais, entre administradores da Companhia e sociedades controladas direta ou indiretamente pela mesma. b.controlador direto ou indireto do emissor A Companhia não possui controlador, e não existe relação de subordinação, prestação de serviço ou controle mantidas nos últimos exercícios sociais entre os administradores da Companhia e seus acionistas. c.caso seja relevante, fornecedor, cliente, devedor ou credor do emissor, de sua controlada ou controladoras ou controladas de alguma dessas pessoas Não há relação de subordinação, prestação de serviço ou controle relevante mantidas nos 3 últimos exercícios sociais, entre administradores da Companhia e fornecedores, clientes, devedores ou credores.

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12.11 - Acordos, inclusive apólices de seguros, para pagamento ou reembolso de despesas suportadas pelos administradores

12.11. Descrever as disposições de quaisquer acordos, inclusive apólices de seguro, que prevejam o pagamento ou o reembolso de despesas suportadas pelos administradores, decorrentes da reparação de danos causados a terceiros ou ao emissor, de penalidades impostas por agentes estatais, ou de acordos com o objetivo de encerrar processos administrativos ou judiciais, em virtude do exercício de suas funções:

A Companhia possui seguro de responsabilidade civil de conselheiro, diretores e/ou administradores de sociedades comerciais, emitida pela Zurich Brasil Seguros S.A., com cobertura válida até 31 de dezembro de 2013, para os diretores da Companhia e suas subsidiárias, respeitadas as limitações impostas pela respectiva apólice. A referida apólice possui limite máximo de cobertura no valor de R$10.000.000,00 (dez milhões de reais) e prêmio de R$ 56.993,96 (cinquenta e seis mil, novecentos e noventa e três reais e noventa e seis centavos). A cobertura do seguro se estende a ações judiciais ou processos administrativos propostos contra os administradores da Companhia e suas subsidiarias desde que tenham agido dentro dos limites legais e estatutários, decorrentes de, mas não limitados a, responsabilização tributária, trabalhista ou por danos morais causados a terceiros, bem como para gerenciamento de crise, penhora “on-line” e para acordos realizados com consentimento da seguradora, respeitados os limites e exclusões de cobertura impostos pelos respectivos endossos à mencionada apólice.

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12.12 - Outras informações relevantes

12.12. Fornecer outras informações que o emissor julgue relevantes

Os cargos que os administradores ocupam em outras sociedades, entidades e órgãos estão expressos nos itens 12.6/8 deste formulário.

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13.1 - Descrição da política ou prática de remuneração, inclusive da diretoria não estatutária

13.1. Descrever a política ou prática de remuneração do conselho de administração, da diretoria estatutária e não estatutária, do conselho fiscal, dos comitês estatutários e dos comitês de auditoria, de risco, financeiro e de remuneração, abordando os seguintes aspectos. a. objetivos da política ou prática de remuneração

O objetivo da política de remuneração da Companhia visa compensar a dedicação, competência e responsabilidade de nossos profissionais, bem como a incentivar o crescimento dos valores individuais e coletivos.

b. composição da remuneração , indicando

i. descrição dos elementos da remuneração e os objetivos de cada um deles

- Diretoria Estatutária: Os membros da Diretoria fazem jus a dois tipos de remuneração: (a) fixa (salário fixo mensal e benefícios como assistência médica e vale refeição); e (b) variável (por exemplo, bônus anual).

- Conselho de Administração: Os membros do Conselho de Administração da Companhia não fazem jus a benefícios diretos ou indiretos e participação nos resultados, com exceção daqueles que tiveram dedicação em tempo integral à Companhia, os quais receberam benefícios diretos, tais como vale refeição e plano de saúde.

- Comitê de Remuneração: Os membros do Comitê assim como os membros do Conselho de Administração não fazem jus a remuneração ou benefícios diretos ou indiretos em função do desempenho do cargo.

- Conselho Fiscal: A remuneração dos membros do Conselho Fiscal, além do reembolso obrigatório das despesas com locomoção e estadia necessárias ao desempenho da função, compreende uma remuneração fixa que tem como objetivo remunerar os serviços de cada conselheiro, dentro do escopo de responsabilidade atribuído ao Conselho Fiscal da Companhia.

O objetivo de cada elemento da remuneração dos administradores é incentivar o alinhamento de interesses dos administradores com as metas da Companhia, de forma a estimular o comprometimento dos mesmos, e também atrair e manter profissionais altamente qualificados.

ii. Número máximo de ações abrangidas:

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13.1 - Descrição da política ou prática de remuneração, inclusive da diretoria não estatutária

Com relação à remuneração dos Diretores em 2011, 61% diz respeito à remuneração fixa e 39% diz respeito à remuneração variável.

iii. Metodologia de cálculo e de reajuste de cada um dos elementos da remuneração

Não há metodologia de cálculo ou reajuste, previamente estabelecidos ou autorizados, para a parcela fixa da remuneração dos administradores, cabendo ao Conselho de Administração, dentro dos limites determinados pelos acionistas reunidos na assembléia geral ordinária da Companhia, fixar a distribuição da verba aprovada e qualquer reajuste.

O critério de cálculo da remuneração variável é sempre feito a partir do atingimento de metas pré- estabelecidas e desempenho dos administradores. As metas são definidas de acordo com as estratégias corporativas da Companhia para curto, médio e longo prazo, a fim de se obter um alinhamento entre os interesses dos administradores e dos acionistas da Companhia. O desempenho dos administradores é avaliado através de critérios qualitativos e quantitativos, em função do empenho dos mesmos na busca por resultados, de modo a recompensar o esforço realizado para alcançar determinado fim.

iv. Razões que justificam a composição da remuneração

As razões para composição da remuneração são o incentivo para a melhoria da gestão da Companhia e a permanência dos executivos visando ganhos pelo comprometimento com os resultados de longo prazo e ao desempenho de curto prazo.

c. principais indicadores de desempenho que são levados em consideração na determinação de cada elemento da remuneração

Assim como para todos empregados da Companhia, os indicadores de desempenho são o atingimento de metas operacionais e financeiras baseado no resultados operacionais do portfolio evidenciado por índices como Receita Líquida, EBITDA e Lucro Liquido. Ademais, a remuneração dos administradores também é baseada na avaliação individual, que leva em conta iniciativa, pró-atividade, tomada de decisões, postura profissional, relacionamento interpessoal e trabalho em equipe.

d. como a remuneração é estruturada para refletir a evolução dos indicadores de desempenho

A Companhia ainda está desenvolvendo uma metodologia para a determinação de como a remuneração global será afetada pelos indicadores de desempenho.

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13.1 - Descrição da política ou prática de remuneração, inclusive da diretoria não estatutária

e. como a política ou prática de remuneração se alinha aos interesses da Companhia de curto, médio e longo prazo

A política de remuneração ainda está em fase de desenvolvimento conforme item d acima.

f. existência de remuneração suportada por subsidiárias, controladas ou controladores diretos ou indiretos

A Diretoria da Companhia recebeu no ano de 2011 através da IdeiasVentures Participações Ltda. parte de sua remuneração fixo anual – salario e pró-labore (R$ 44,7 mil) que é informada em conjunto com a remuneração da Ideiasnet S.A.

g. existência de qualquer remuneração ou benefício vinculado à ocorrência de determinado evento societário, tal como a alienação do controle societário da Companhia

Não há.

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13.2 - Remuneração total do conselho de administração, diretoria estatutária e conselho fiscal

Remuneração total prevista para o Exercício Social corrente 31/12/2012 - Valores Anuais

Conselho de Administração Diretoria Estatutária Conselho Fiscal Total

Nº de membros 7,00 3,00 3,00 13,00

Remuneração fixa anual

Salário ou pró-labore 0,00 1.244.000,00 120.000,00 1.364.000,00

Benefícios direto e indireto 0,00 83.000,00 0,00 83.000,00

Participações em comitês 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros 0,00 249.000,00 24.000,00 273.000,00

Descrição de outras Não há. INSS INSS remunerações fixas

Remuneração variável

Bônus 0,00 1.433.000,00 0,00 1.433.000,00

Participação de resultados 0,00 0,00 0,00 0,00

Participação em reuniões 0,00 0,00 0,00 0,00

Comissões 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros 0,00 287.000,00 0,00 287.000,00

Descrição de outras Não há. INSS INSS remunerações variáveis

Pós-emprego 0,00 0,00 0,00 0,00

Cessação do cargo 0,00 0,00 0,00 0,00

Baseada em ações 12.000,00 1.231.000,00 0,00 1.243.000,00

Observação

Total da remuneração 12.000,00 4.527.000,00 144.000,00 4.683.000,00

Remuneração total do Exercício Social em 31/12/2011 - Valores Anuais

Conselho de Administração Diretoria Estatutária Conselho Fiscal Total

Nº de membros 7,00 3,10 3,00 13,10

Remuneração fixa anual

Salário ou pró-labore 0,00 1.146.000,00 112.000,00 1.258.000,00

Benefícios direto e indireto 0,00 72.000,00 0,00 72.000,00

Participações em comitês 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros 0,00 229.000,00 22.000,00 251.000,00

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Descrição de outras Não há INSS INSS remunerações fixas

Remuneração variável

Bônus 0,00 716.000,00 0,00 716.000,00

Participação de resultados 0,00 0,00 0,00 0,00

Participação em reuniões 0,00 0,00 0,00 0,00

Comissões 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros 0,00 143.000,00 0,00 143.000,00

Descrição de outras Não há INSS Não há remunerações variáveis

Pós-emprego 0,00 0,00 0,00 0,00

Cessação do cargo 0,00 0,00 0,00 0,00

Baseada em ações 310.000,00 1.448.000,00 0,00 1.758.000,00

Observação

Total da remuneração 310.000,00 3.754.000,00 134.000,00 4.198.000,00

Remuneração total do Exercício Social em 31/12/2010 - Valores Anuais

Conselho de Administração Diretoria Estatutária Conselho Fiscal Total

Nº de membros 7,00 3,20 3,00 13,20

Remuneração fixa anual

Salário ou pró-labore 0,00 1.129.000,00 93.000,00 1.222.000,00

Benefícios direto e indireto 6.000,00 61.000,00 0,00 67.000,00

Participações em comitês 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros 0,00 210.000,00 19.000,00 229.000,00

Descrição de outras Não há INSS INSS remunerações fixas

Remuneração variável

Bônus 0,00 0,00 0,00 0,00

Participação de resultados 0,00 0,00 0,00 0,00

Participação em reuniões 0,00 0,00 0,00 0,00

Comissões 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros 0,00 0,00 0,00 0,00

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Descrição de outras Não há Não há Não há remunerações variáveis

Pós-emprego 0,00 0,00 0,00 0,00

Cessação do cargo 0,00 0,00 0,00 0,00

Baseada em ações 463.000,00 2.402.000,00 0,00 2.865.000,00

Observação

Total da remuneração 469.000,00 3.802.000,00 112.000,00 4.383.000,00

Remuneração total do Exercício Social em 31/12/2009 - Valores Anuais

Conselho de Administração Diretoria Estatutária Conselho Fiscal Total

Nº de membros 7,00 3,50 3,00 13,50

Remuneração fixa anual

Salário ou pró-labore 129.000,00 1.093.000,00 86.000,00 1.308.000,00

Benefícios direto e indireto 17.000,00 50.000,00 0,00 67.000,00

Participações em comitês 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros 26.000,00 219.000,00 17.000,00 262.000,00

Descrição de outras INSS INSS INSS remunerações fixas

Remuneração variável

Bônus 0,00 325.000,00 0,00 325.000,00

Participação de resultados 0,00 0,00 0,00 0,00

Participação em reuniões 0,00 0,00 0,00 0,00

Comissões 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros 0,00 65.000,00 0,00 65.000,00

Descrição de outras Não há INSS Não há remunerações variáveis

Pós-emprego 0,00 0,00 0,00 0,00

Cessação do cargo 0,00 0,00 0,00 0,00

Baseada em ações 1.339.000,00 4.507.000,00 0,00 5.846.000,00

Observação

Total da remuneração 1.511.000,00 6.259.000,00 103.000,00 7.873.000,00

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13.3 - Remuneração variável do conselho de administração, diretoria estatutária e conselho fiscal

13.3. Em relação à remuneração variável dos 3 últimos exercícios sociais e à prevista para o exercício social Formatado: Esquerda: 1,23 cm, Direita: 0,53 cm, Superior: 3,53 cm, corrente do conselho de administração, da diretoria estatutária e do conselho fiscal,elaborar tabela com o Largura: 21 cm, Altura: 29,7 cm seguinte conteúdo: a. órgão b. número de membros c. em relação ao bônus: i. valor mínimo previsto no plano de remuneração ii. valor máximo previsto no plano de remuneração iii. valor previsto no plano de remuneração, caso as metas estabelecidas fossem atingidas iv. valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos exercícios sociais d. em relação à participação no resultado: i. valor mínimo previsto no plano de remuneração ii. valor máximo previsto no plano de remuneração iii. valor previsto no plano de remuneração, caso as metas estabelecidas fossem atingidas iv. valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos exercícios sociais

Remuneração variável 2009 a. Órgão Diretoria C.A C.F b. Número de membros 3,5 7,0 3,0 c. Em relação ao bônus - - - c.1 Valor mínimo previsto no Plano de Remuneração 30 - - c.2 Valor máximo previsto no Plano de Remuneração 2.000 - - Valor previsto no plano de remuneração, caso as metas c.3 2.000 - - estabelecidas fossem atingidas Valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos c.4 390 0 0 exercícios sociais d. em relação à participação no resultado: - - - d.1 valor mínimo previsto no plano de remuneração - - - d.2 valor máximo previsto no plano de remuneração - - - valor previsto no plano de remuneração, caso as metas d.3 - - - estabelecidas fossem atingidas valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos d.4 - - - exercícios sociais

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13.3 - Remuneração variável do conselho de administração, diretoria estatutária e conselho fiscal

Remuneração variável 2010 a. Órgão Diretoria C.A C.F b. Número de membros 3,2 7,0 3,0 c. Em relação ao bônus - - - c.1 Valor mínimo previsto no Plano de Remuneração 30 - - c.2 Valor máximo previsto no Plano de Remuneração 2.000 - - Valor previsto no plano de remuneração, caso as metas c.3 2.000 - - estabelecidas fossem atingidas Valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos c.4 0 0 0 exercícios sociais d. em relação à participação no resultado: - - - d.1 valor mínimo previsto no plano de remuneração - - - d.2 valor máximo previsto no plano de remuneração - - - valor previsto no plano de remuneração, caso as metas d.3 - - - estabelecidas fossem atingidas valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos d.4 - - - exercícios sociais

Remuneração variável 2011 a. Órgão Diretoria C.A C.F b. Número de membros 3,1 7,0 3,0 c. Em relação ao bônus - - - c.1 Valor mínimo previsto no Plano de Remuneração 30 - - c.2 Valor máximo previsto no Plano de Remuneração 3.500 - - Valor previsto no plano de remuneração, caso as metas c.3 3.500 - - estabelecidas fossem atingidas Valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos c.4 859 - 0 exercícios sociais d. em relação à participação no resultado: - - - d.1 valor mínimo previsto no plano de remuneração - - - d.2 valor máximo previsto no plano de remuneração - - - valor previsto no plano de remuneração, caso as metas d.3 - - - estabelecidas fossem atingidas valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos d.4 - - - exercícios sociais

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13.3 - Remuneração variável do conselho de administração, diretoria estatutária e conselho fiscal

Remuneração variável 2012 a. Órgão Diretoria C.A C.F b. Número de membros 3,0 7,0 3,0 c. Em relação ao bônus - - - c.1 Valor mínimo previsto no Plano de Remuneração 30 - - c.2 Valor máximo previsto no Plano de Remuneração 6.203 - - Valor previsto no plano de remuneração, caso as metas c.3 6.203 - - estabelecidas fossem atingidas Valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos c.4 1.720 - 0 exercícios sociais d. em relação à participação no resultado: - - - d.1 valor mínimo previsto no plano de remuneração - - - d.2 valor máximo previsto no plano de remuneração - - - valor previsto no plano de remuneração, caso as metas d.3 - - - estabelecidas fossem atingidas valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos d.4 - - - exercícios sociais

Remuneração variável 2009 a. Órgão Diretoria C.A C.F b. Número de membros 3,5 7,0 3,0 c. Em relação ao bônus - - - c.1 Valor mínimo previsto no Plano de Remuneração 0 - - c.2 Valor máximo previsto no Plano de Remuneração 2.000 - - Valor previsto no plano de remuneração, caso as metas c.3 2.000 - - estabelecidas fossem atingidas Valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos c.4 390 0 0 exercícios sociais d. em relação à participação no resultado: - - - d.1 valor mínimo previsto no plano de remuneração - - - d.2 valor máximo previsto no plano de remuneração - - - valor previsto no plano de remuneração, caso as metas d.3 - - - estabelecidas fossem atingidas valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos d.4 - - - exercícios sociais

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13.3 - Remuneração variável do conselho de administração, diretoria estatutária e conselho fiscal

Remuneração variável 2010 a. Órgão Diretoria C.A C.F b. Número de membros 3,2 7,0 3,0 c. Em relação ao bônus - - - c.1 Valor mínimo previsto no Plano de Remuneração 0 - - c.2 Valor máximo previsto no Plano de Remuneração 2.000 - - Valor previsto no plano de remuneração, caso as metas c.3 2.000 - - estabelecidas fossem atingidas Valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos c.4 0 0 0 exercícios sociais d. em relação à participação no resultado: - - - d.1 valor mínimo previsto no plano de remuneração - - - d.2 valor máximo previsto no plano de remuneração - - - valor previsto no plano de remuneração, caso as metas d.3 - - - estabelecidas fossem atingidas valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos d.4 - - - exercícios sociais

Remuneração variável 2011 a. Órgão Diretoria C.A C.F b. Número de membros 3,1 7,0 3,0 c. Em relação ao bônus - - - c.1 Valor mínimo previsto no Plano de Remuneração 0 - - c.2 Valor máximo previsto no Plano de Remuneração 3.500 - - Valor previsto no plano de remuneração, caso as metas c.3 3.500 - - estabelecidas fossem atingidas Valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos c.4 859 - 0 exercícios sociais d. em relação à participação no resultado: - - - d.1 valor mínimo previsto no plano de remuneração - - - d.2 valor máximo previsto no plano de remuneração - - - valor previsto no plano de remuneração, caso as metas d.3 - - - estabelecidas fossem atingidas valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos d.4 - - - exercícios sociais

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13.3 - Remuneração variável do conselho de administração, diretoria estatutária e conselho fiscal

Remuneração variável 2012 a. Órgão Diretoria C.A C.F b. Número de membros 3,0 7,0 3,0 c. Em relação ao bônus - - - c.1 Valor mínimo previsto no Plano de Remuneração 0 - - c.2 Valor máximo previsto no Plano de Remuneração 6.203 - - Valor previsto no plano de remuneração, caso as metas c.3 6.203 - - estabelecidas fossem atingidas Valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos c.4 1.719 - 0 exercícios sociais d. em relação à participação no resultado: - - - d.1 valor mínimo previsto no plano de remuneração - - - d.2 valor máximo previsto no plano de remuneração - - - valor previsto no plano de remuneração, caso as metas d.3 - - - estabelecidas fossem atingidas valor efetivamente reconhecido no resultado dos 3 últimos d.4 - - - exercícios sociais

A remuneração variável dos administradores não contempla participação no resultado da empresa.

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13.4 - Plano de remuneração baseado em ações do conselho de administração e diretoria estatutária

13.4. Em relação ao plano de remuneração baseado em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária, em vigor no último exercício social e previsto para o exercício social corrente, descrever:

a. termos e condições gerais

Os membros do Comitê de Remuneração determinarão dentro das bases gerais do Plano de Opção para Subscrição de Ações da Companhia, os administradores, funcionários e prestadores de serviço que serão contemplados, a quantidade total de opções a ser distribuída, bem como o preço de aquisição de cada ação objeto das opções. Estão habilitados a participar dos planos, a critério do Comitê de Remuneração, administradores, empregados, e pessoas naturais que prestem serviços à Companhia ou às sociedades sob seu controle.

b. principais objetivos do plano

Os planos de subscrição de ações da Ideiasnet têm como objetivo a outorga de opção para subscrição de ações ordinárias, escriturais, de emissão da Companhia, em favor dos administradores, empregados e pessoas naturais que prestem serviços à Companhia ou à sociedade sob seu controle com a finalidade de retê-los e incentivá-los a contribuir em prol dos interesses da Companhia.

c. forma como o plano contribui para esses objetivos

Alinhando interesses de administradores, Companhia e acionistas por meio de benefícios aos administradores de acordo com o desempenho das ações da companhia.

d. como o plano se insere na política de remuneração do emissor

De acordo com o entendimento da Companhia, o plano de opção não se insere como forma de remuneração, mas de incentivo a desempenho orientado a resultado de longo prazo.

e. como o plano alinha os interesses dos administradores e do emissor a curto, médio e longo prazo

O Plano alinha os interesses de administradores, Companhia e acionistas por meio de benefícios aos administradores de acordo com o desempenho das ações da Companhia.

f. número máximo de ações abrangidas:

11.679.098

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13.4 - Plano de remuneração baseado em ações do conselho de administração e diretoria estatutária

Plano I: 1.619.058 (exercido) Plano II: 2.315.375 (exercido) Plano III: 59.500 (exercido) + 577.500 (a exercer) = 637.000 (total) Plano IV: 807.665 (exercido) + 300.000 (a exercer) = 1.107.665 (total) Plano VI: 6.000.000 (a exercer) = 6.000.000 (total)

g. número máximo de opções a serem outorgadas

6.260.000 opções.

h. condições de aquisição de ações

As ações poderão ser adquiridas decorridas os prazos de 12, 24, 36, 48 e 60 meses contados da data de outorga da opção. Os referidos prazos podem variar em função do plano aprovado.

i. critérios para fixação do preço de aquisição ou exercício

No que se refere ao item 13.4.i (critério para fixação de preço de exercício das opções outorgadas) esclarecemos que nenhum dos Planos de Opção aprovados fixa qualquer critério para precificação de preço de exercício das opções, delegando ao Comitê tal obrigação.

j. critérios para fixação do prazo de exercício

No que se refere ao item 13.4.j (critério para fixação do prazo do exercício) esclarecemos que os planos tem critérios fixos para determinação dos prazos de exercício. Os Planos I, II e III tem prazos de exercício de quatro anos, o Plano IV tem prazo de exercício de cinco anos, o Plano V teve prazo de exercício de seis meses e o Plano VI tem prazo de exercício de 7 (sete) anos contados da outorga.

k. forma de liquidação

O prazo para integralização é de 60 dias contados da data de exercício da opção para todos os planos, com exceção do VI Plano de Opção para Subscrição de Ações, que estabelece um prazo de integralização de 30 dias cintado os exercício.

Além disso, a Opção dentro do período de carência poderá terminar de pleno direito: a) pelo desligamento, por qualquer motivo, do Outorgado da Companhia;

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13.4 - Plano de remuneração baseado em ações do conselho de administração e diretoria estatutária

b) pela dissolução ou liquidação da Companhia; c) pelo falecimento, invalidez ou aposentadoria.

Ou ainda, dentro do período de exercício terminará de pleno direito: a) pelo seu exercício integral segundo disposto na Cláusula Sexta; b) pela dissolução ou liquidação da Companhia; c) pelo encerramento do prazo de exercício; e d) pelo não exercício da Opção dentro no prazo de 90 dias, no caso de desligamento do Outorgado.

l. restrições à transferência de ações

As ações somente poderão ser cedidas, transferidas ou alienadas quando totalmente integralizadas, permanecendo caucionadas mediante as competentes averbações nos livros da Companhia.

m. critérios e eventos que, quando verificados, ocasionarão a suspensão, alteração ou extinção do plano

Tendo em vista o que dispõe o Estatuto Social da Companhia sobre a hipótese de aquisição do controle da mesma, os Outorgados terão o direito, caso isso venha a ocorrer, de exercer antecipadamente as Opções de que forem titulares, mediante pagamento à vista do Preço de Aquisição.

O Comitê de Remuneração poderá, a seu exclusivo critério, determinar nos casos de incorporação, fusão ou cisão da Companhia, ou ainda em qualquer outra reorganização societária, alienação ou aquisição de participação relevante, controle ou controle difuso, cancelamento do registro de Companhia aberta, Oferta Pública de Aquisição de Ações voluntária ou na hipótese de exclusão da Companhia de qualquer dos níveis diferenciados de governança corporativa da Bolsa de Valores de São Paulo – Bovespa, sem prejuízo de outras medidas, que:

(a) sejam substituídas as ações objeto desta opção de subscrição por ações da sociedade sucessora da Companhia; (b) seja antecipada a aquisição do direito ao exercício da opção de forma a assegurar a inclusão das ações correspondentes na operação em questão; e/ou (c) pagamento em dinheiro da quantia que o beneficiário faria jus, nos Termos do Plano.

O VI Plano de Opção para Subscrição de Ações prevê que o mesmo se extinguirá: (a) pelo decurso do prazo que permita o exercício integral das Opções; (b) por deliberação da Assembleia Geral, respeitando-se as Opções outorgadas que estejam em período de exercício, aplicando-se a elas todas as disposições deste Plano; ou (c) pela extinção ou liquidação da Companhia.

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13.4 - Plano de remuneração baseado em ações do conselho de administração e diretoria estatutária

n. efeitos da saída do Administrador dos órgãos do emissor sobre seus direitos previstos no plano de remuneração baseado em ações

A opção terminará de pleno direito pelo desligamento, por qualquer motivo, do outorgado da Companhia, salvo em caso de falecimento, aposentadoria ou invalidez permanente.

No caso de falecimento, aposentadoria ou invalidez do outorgado, todas as opções concedidas tornam- se antecipadamente exercíveis pelo Outorgado, seus herdeiros ou sucessores, no prazo improrrogável de 12 meses a contar da data do evento, sendo certo que, em tal hipótese, o pagamento das ações deverá ser à vista. Em se tratando de invalidez permanente ou aposentadoria do outorgado, as opções poderão ser exercidas antecipadamente ou no prazo original, mediante pagamento à vista. Tal disposição não é aplicável com relação ao VI Plano de Opção para Subscrição de Ações.

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13.5 - Participações em ações, cotas e outros valores mobiliários conversíveis, detidas por administradores e conselheiros fiscais - por órgão

13.5. Informar a quantidade de ações ou cotas direta ou indiretamente detidas, no Brasil ou no exterior, e outros valores mobiliários conversíveis em ações ou cotas, emitidos pelo emissor, seus controladores diretos ou indiretos, sociedades controladas ou sob controle comum, por membros do conselho de administração, da diretoria estatutária ou do conselho fiscal, agrupados por órgão, na data de encerramento do último exercício social1

Quantidade de Entidade Órgão Ações em Emissora 31/10/12 Conselho Fiscal Conselho de Administração 3.395.393 Ideiasnet S.A. Diretoria

1 Para evitar a duplicidade, quando uma mesma pessoa for membro do conselho de administração e da diretoria, os valores mobiliários por ela detidos devem ser divulgados exclusivamente no montante de valores mobiliários detidos pelos membros do conselho de administração.

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13.6 - Remuneração baseada em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária

13.6. Em relação à remuneração baseada em ações reconhecida no resultado dos 3 últimos exercícios sociais Formatado: Esquerda: 1,23 cm, Direita: 0,53 cm, Superior: 3,53 cm, e à prevista para o exercício social corrente, do conselho de administração e da diretoria estatutária, elaborar Largura: 21 cm, Altura: 29,7 cm tabela com o seguinte conteúdo:

a. órgão b. número de membros c. em relação a cada outorga de opções de compra de ações: i data de outorga ii quantidade de opções outorgadas iii prazo para que as opções se tornem exercíveis iv prazo máximo para exercício das opções v prazo de restrição à transferência das ações vi preço médio ponderado de exercício de cada um dos seguintes grupos de opções: - em aberto no início do exercício social - perdidas durante o exercício social - exercidas durante o exercício social - expiradas durante o exercício social d. valor justo das opções na data de outorga e. diluição potencial em caso de exercício de todas as opções outorgadas

2009

Exercício a. órgão b. número c. em relação a cada outorga de opções de compra de ações: d. valor e. diluição de membros c.1 data de c.2 c.3 prazo para que as c.4 prazo máximo para c.5 prazo de restrição à c.6 preço médio ponderado de exercício de cada um justo das potencial outorga quantidade opções se tornem exercício das opções transferência das ações dos seguintes grupos de opções: opções na em caso de data de exercício de de opções exercíveis (i) em (ii) perdidas (iii) (iv) outorga todas as outorgadas aberto no durante o exercidas expiradas opções início do exercício durante o durante o outorgadas exercício social exercício exercício social social social 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 2-dez-04 391.500 R$ 1,29 - R$ 1,29 - 368.423 0,39% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 1-fev-07 70.000 R$ 1,22 - R$ 1,22 - 115.206 0,07% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 6-dez-06 250.000 R$ 2,36 - R$ 2,35 - 351.092 0,25% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 20-fev-06 90.000 R$ 1,26 - R$ 1,26 - 164.059 0,09% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do Diretoria 3,5 30-jun-08 2.000.000 R$ 4,20 - - - 6.021.040 1,96% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 23-jun-08 500.000 R$ 4,22 - - - 1.643.520 0,50% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 980.000 R$ 4,45 - - - 3.847.127 0,97% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 20-set-06 180.000 R$ 2,38 - R$ 2,39 - 296.142 0,18% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 11-dez-08 1.300.000 R$ 2,26 - - - 1.277.279 1,28% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 2-dez-04 720.000 R$ 1,29 - R$ 1,29 - 677.560 0,71% 2009 da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do C.A. 7,0 6-dez-06 108.750 R$ 2,36 - - - 152.725 0,11% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 1.180.000 R$ 4,45 - - - 4.632.255 1,16% da outorga) da carência) exercício C.F 3,0 - - - - - R$ 0,00 - - - - - 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-fev-07 150.000 R$ 2,34 - R$ 2,33 - 222.691 0,15% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 1-fev-07 80.000 R$ 1,22 - R$ 1,22 - 131.664 0,08% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 6-dez-06 18.500 R$ 1,23 - R$ 1,23 - 31.126 0,02% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do Outros - 2-dez-04 630.000 R$ 1,29 - R$ 1,29 - 592.865 0,62% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 340.000 R$ 4,45 - R$ 4,42 - 1.334.718 0,34% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 20-set-06 275.000 R$ 2,38 - R$ 2,38 - 452.440 0,27% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 11-dez-08 140.000 R$ 2,26 - - - 137.553 0,14% da outorga) da carência) exercício

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13.6 - Remuneração baseada em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária

a. órgão b. número c. em relação a cada outorga de opções de compra de ações: d. valor justo e. diluição de membros c.1 data de c.2 c.3 prazo para que as c.4 prazo máximo para c.5 prazo de restrição à c.6 preço médio ponderado de exercício de cada um das opções potencial outorga quantidade opções se tornem exercício das opções transferência das ações dos seguintes grupos de opções: na data de em caso de outorga exercício de de opções exercíveis (i) em (ii) perdidas (iii) (iv) todas as outorgadas aberto no durante o exercidas expiradas opções início do exercício durante o durante o outorgadas exercício social exercício exercício social social social 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 2-dez-04 391.500 97.875 - 97.875 - 368.423 0,39% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 1-fev-07 70.000 52.500 35.000 115.206 0,07% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 6-dez-06 250.000 187.500 - 62.500 - 351.092 0,25% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 20-fev-06 90.000 45.000 - 22.500 - 164.059 0,09% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do Diretoria 3,5 30-jun-08 2.000.000 2.000.000 - - - 6.021.040 1,96% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 23-jun-08 500.000 500.000 - - - 1.643.520 0,50% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 980.000 980.000 - - - 3.847.127 0,97% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 20-set-06 180.000 135.000 - 90.000 - 296.142 0,18% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 11-dez-08 1.300.000 1.300.000 - - - 1.277.279 1,28% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 2-dez-04 720.000 95.000 - 95.000 - 677.560 0,71% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do C.A. 7,0 6-dez-06 108.750 108.750 - - - 152.725 0,11% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 1.180.000 1.180.000 - - - 4.632.255 1,16% da outorga) da carência) exercício C.F 3,0 ------25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-fev-07 150.000 22.500 - 7.500 - 222.691 0,15% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 1-fev-07 80.000 30.000 - 10.000 - 131.664 0,08% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 6-dez-06 18.500 13.875 - 4.625 - 31.126 0,02% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do Outros - 2-dez-04 630.000 115.000 - 77.500 - 592.865 0,62% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 340.000 250.000 - 47.000 - 1.334.718 0,34% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 20-set-06 275.000 176.250 - 75.000 - 452.440 0,27% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 11-dez-08 140.000 140.000 - - - 137.553 0,14% da outorga) da carência) exercício 2010

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13.6 - Remuneração baseada em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária

Exercício a. órgão b. número c. em relação a cada outorga de opções de compra de ações: d. valor e. diluição de membros c.1 data de c.2 c.3 prazo para que as c.4 prazo máximo para c.5 prazo de restrição à c.6 preço médio ponderado de exercício de cada um justo das potencial outorga quantidade opções se tornem exercício das opções transferência das ações dos seguintes grupos de opções: opções na em caso de data de exercício de de opções exercíveis (i) em (ii) perdidas (iii) (iv) outorga todas as outorgadas aberto no durante o exercidas expiradas opções início do exercício durante o durante o outorgadas exercício social exercício exercício social social social 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 1-fev-07 70.000 R$ 1,20 R$ 1,29 - - 115.206 0,06% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 6-dez-06 250.000 R$ 2,32 R$ 2,38 R$ 2,78 - 351.092 0,22% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 20-fev-06 90.000 R$ 1,24 - R$ 1,33 - 164.059 0,08% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 30-jun-08 2.000.000 R$ 4,13 - - - 6.021.040 1,70% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do Diretoria 3,2 23-jun-08 500.000 R$ 4,15 - - - 1.643.520 0,43% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 980.000 R$ 4,38 R$ 4,61 - - 3.847.127 0,84% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 20-set-06 180.000 R$ 2,35 - R$ 2,52 - 296.142 0,16% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 11-dez-08 1.300.000 R$ 2,22 R$ 2,37 R$ 2,35 - 1.277.279 1,11% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 4-jan-10 300.000 n/a - - - 755.454 0,26% da outorga) da carência) exercício

2010 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 6-dez-06 108.750 R$ 2,32 - - - 152.725 0,09% da outorga) da carência) exercício C.A. 7,0 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 1.180.000 R$ 4,38 - - - 4.632.255 1,01% da outorga) da carência) exercício C.F 3,0 - - - - - R$ 0,00 - - - - - 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-fev-07 150.000 R$ 2,30 R$ 2,34 R$ 2,34 - 222.691 0,13% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 1-fev-07 80.000 R$ 1,20 R$ 1,22 R$ 1,22 - 131.664 0,07% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 6-dez-06 18.500 R$ 1,21 R$ 1,22 R$ 1,22 - 31.126 0,02% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do Outros - 2-dez-04 630.000 R$ 1,27 - R$ 1,29 - 592.865 0,54% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 340.000 R$ 4,38 R$ 4,55 R$ 4,41 - 1.334.718 0,29% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 20-set-06 275.000 R$ 2,35 R$ 2,43 - - 452.440 0,24% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 11-dez-08 140.000 R$ 2,22 R$ 2,31 R$ 2,28 - 137.553 0,12% da outorga) da carência) exercício

a. órgão b. número c. em relação a cada outorga de opções de compra de ações: d. valor justo e. diluição de membros c.1 data de c.2 c.3 prazo para que as c.4 prazo máximo para c.5 prazo de restrição à c.6 preço médio ponderado de exercício de cada um das opções potencial outorga quantidade opções se tornem exercício das opções transferência das ações dos seguintes grupos de opções: na data de em caso de outorga exercício de de opções exercíveis (i) em (ii) perdidas (iii) (iv) todas as outorgadas aberto no durante o exercidas expiradas opções início do exercício durante o durante o outorgadas exercício social exercício exercício social social social 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 1-fev-07 70.000 17.500 17.500 - 115.206 0,06% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 6-dez-06 250.000 125.000 62.500 62.500 - 351.092 0,22% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 20-fev-06 90.000 22.500 - 22.500 - 164.059 0,08% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 30-jun-08 2.000.000 2.000.000 - - - 6.021.040 1,70% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do Diretoria 3,2 23-jun-08 500.000 500.000 - - - 1.643.520 0,43% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 980.000 980.000 980.000 - - 3.847.127 0,84% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 20-set-06 180.000 45.000 - 45.000 - 296.142 0,16% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 11-dez-08 1.300.000 1.300.000 1.040.000 260.000 - 1.277.279 1,11% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 4-jan-10 300.000 - - - - 755.454 0,26% da outorga) da carência) exercício

25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 6-dez-06 108.750 108.750 - - - 152.725 0,09% da outorga) da carência) exercício C.A. 7,0 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 1.180.000 1.180.000 - - - 4.632.255 1,01% da outorga) da carência) exercício C.F 3,0 ------25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-fev-07 150.000 15.000 7.500 7.500 - 222.691 0,13% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 1-fev-07 80.000 20.000 10.000 10.000 131.664 0,07% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 6-dez-06 18.500 9.250 4.625 4.625 - 31.126 0,02% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do Outros - 2-dez-04 630.000 37.500 - 37.500 - 592.865 0,54% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 340.000 203.000 83.500 12.500 - 1.334.718 0,29% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 20-set-06 275.000 101.250 27.500 - - 452.440 0,24% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 11-dez-08 140.000 140.000 69.335 10.666 - 137.553 0,12% da outorga) da carência) exercício

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13.6 - Remuneração baseada em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária

Exercício a. órgão b. número c. em relação a cada outorga de opções de compra de ações: d. valor e. diluição de membros c.1 data de c.2 c.3 prazo para que as c.4 prazo máximo para c.5 prazo de restrição à c.6 preço médio ponderado de exercício de cada um justo das potencial outorga quantidade opções se tornem exercício das opções transferência das ações dos seguintes grupos de opções: opções na em caso de data de exercício de de opções exercíveis (i) em (ii) perdidas (iii) (iv) outorga todas as outorgadas aberto no durante o exercidas expiradas opções início do exercício durante o durante o outorgadas exercício social exercício exercício social social social 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 30-jun-08 2.000.000 R$ 4,57 R$ 4,65 R$ 4,61 - 6.021.040 1,70% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 23-jun-08 500.000 R$ 4,59 R$ 4,67 - - 1.643.520 0,43% da outorga) da carência) exercício Diretoria 3,1 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 4-jan-10 300.000 R$ 4,79 - - - 755.454 0,26% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 6 meses (a partir do fim 2 meses contados do 29-abr-11 5.300.000 n/a - - - 3.607.197 4,37% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 6-dez-06 108.750 R$ 2,54 - - - 152.725 0,09% da outorga) da carência) exercício C.A. 7,0 2011 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 1.180.000 R$ 4,82 - - - 4.632.255 1,01% da outorga) da carência) exercício C.F 3,0 - - - - - R$ 0,00 - - - - - 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 340.000 R$ 4,82 R$ 4,98 - - 1.334.718 0,29% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 20-set-06 275.000 R$ 2,57 R$ 2,67 R$ 2,58 - 452.440 0,24% da outorga) da carência) exercício Outros - 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 11-dez-08 140.000 R$ 2,46 R$ 2,55 R$ 2,48 - 137.553 0,12% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 6 meses (a partir do fim 2 meses contados do 29-abr-11 2.000.000 n/a - - - 1.361.206 1,70% da outorga) da carência) exercício a. órgão b. número c. em relação a cada outorga de opções de compra de ações: d. valor justo e. diluição de membros c.1 data de c.2 c.3 prazo para que as c.4 prazo máximo para c.5 prazo de restrição à c.6 preço médio ponderado de exercício de cada um das opções potencial outorga quantidade opções se tornem exercício das opções transferência das ações dos seguintes grupos de opções: na data de em caso de outorga exercício de de opções exercíveis (i) em (ii) perdidas (iii) (iv) todas as outorgadas aberto no durante o exercidas expiradas opções início do exercício durante o durante o outorgadas exercício social exercício exercício social social social 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 30-jun-08 2.000.000 2.000.000 1.475.000 525.000 - 6.021.040 1,70% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 23-jun-08 500.000 500.000 500.000 - - 1.643.520 0,43% da outorga) da carência) exercício Diretoria 3,1 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 4-jan-10 300.000 300.000 - - - 755.454 0,26% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 6 meses (a partir do fim 2 meses contados do 29-abr-11 5.300.000 - - - - 3.607.197 4,37% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 6-dez-06 108.750 108.750 - - - 152.725 0,09% da outorga) da carência) exercício C.A. 7,0 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 1.180.000 1.180.000 - - - 4.632.255 1,01% da outorga) da carência) exercício C.F 3,0 ------25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 340.000 107.000 107.000 - - 1.334.718 0,29% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 20-set-06 275.000 73.750 63.750 10.000 - 452.440 0,24% da outorga) da carência) exercício Outros - 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 11-dez-08 140.000 59.999 48.000 11.999 - 137.553 0,12% da outorga) da carência) exercício 20% a cada ano (a partir 6 meses (a partir do fim 2 meses contados do 29-abr-11 2.000.000 - - - - 1.361.206 1,70% da outorga) da carência) exercício

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13.6 - Remuneração baseada em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária

Exercício a. órgão b. número c. em relação a cada outorga de opções de compra de ações: d. valor e. diluição de membros c.1 data de c.2 c.3 prazo para que as c.4 prazo máximo para c.5 prazo de restrição à c.6 preço médio ponderado de exercício de cada um justo das potencial outorga quantidade opções se tornem exercício das opções transferência das ações dos seguintes grupos de opções: opções na em caso de data de exercício de de opções exercíveis (i) em (ii) perdidas (iii) (iv) outorga todas as outorgadas aberto no durante o exercidas expiradas opções início do exercício durante o durante o outorgadas exercício social exercício exercício social social social 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 4-jan-10 300.000 R$ 5,01 - - - 755.454 0,26% da outorga) da carência) exercício Diretoria 3,0 20% a cada ano (a partir 6 meses (a partir do fim 2 meses contados do 29-abr-11 5.300.000 R$ 3,61 - - R$ 3,66 3.607.197 4,37% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 6-dez-06 108.750 R$ 2,64 R$ 2,67 - - 152.725 0,09% 2012 da outorga) da carência) exercício C.A. 7,0 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 1.180.000 R$ 5,03 R$ 5,09 - - 4.632.255 1,01% da outorga) da carência) exercício C.F 3,0 ------20% a cada ano (a partir 6 meses (a partir do fim 2 meses contados do Outros - 29-abr-11 2.000.000 R$ 3,61 - - R$ 3,66 1.361.206 1,70% da outorga) da carência) exercício a. órgão b. número c. em relação a cada outorga de opções de compra de ações: d. valor justo e. diluição de membros c.1 data de c.2 c.3 prazo para que as c.4 prazo máximo para c.5 prazo de restrição à c.6 preço médio ponderado de exercício de cada um das opções potencial outorga quantidade opções se tornem exercício das opções transferência das ações dos seguintes grupos de opções: na data de em caso de outorga exercício de de opções exercíveis (i) em (ii) perdidas (iii) (iv) todas as outorgadas aberto no durante o exercidas expiradas opções início do exercício durante o durante o outorgadas exercício social exercício exercício social social social 20% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 4-jan-10 300.000 300.000 - - - 755.454 0,26% da outorga) da carência) exercício Diretoria 3,0 20% a cada ano (a partir 6 meses (a partir do fim 2 meses contados do 29-abr-11 5.300.000 5.300.000 - - 1.060.000 3.607.197 4,37% da outorga) da carência) exercício 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 6-dez-06 108.750 108.750 108.750 - - 152.725 0,09% da outorga) da carência) exercício C.A. 7,0 25% a cada ano (a partir 5 anos (a partir do fim 3 meses contados do 15-jan-08 1.180.000 1.180.000 410.000 - - 4.632.255 1,01% da outorga) da carência) exercício C.F 3,0 ------20% a cada ano (a partir 6 meses (a partir do fim 2 meses contados do Outros - 29-abr-11 2.000.000 2.000.000 - - 400.000 1.361.206 1,70% da outorga) da carência) exercício

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13.7 - Informações sobre as opções em aberto detidas pelo conselho de administração e pela diretoria estatutária

13.7. Em relação às opções em aberto do conselho de administração e da diretoria estatutária ao final do último exercício social, elaborar tabela com o seguinte:

a. órgão b. número de membros c. em relação às opções ainda não exercíveis i quantidade ii data em que se tornarão exercíveis iii prazo máximo para exercício das opções iv prazo de restrição à transferência das ações v preço médio ponderado de exercício vi valor justo das opções no último dia do exercício social d. em relação às opções exercíveis i. quantidade ii. prazo máximo para exercício das opções iii. prazo de restrição à transferência das ações iv. preço médio ponderado de exercício v. valor justo das opções no último dia do exercício social vi. valor justo do total das opções no último dia do exercício social

Opções em aberto - 31/12/2011 a. órgão Diretoria C.A. C.F. Outros b. número de membros 3,1 7,0 3,0 c. em relação às opções ainda não exercíveis c.1 quantidade 4.480.000 295.000 - 1.600.000 c.2 data em que se tornarão exercíveis 4-jan-12 15-jan-12 - 28-dez-12 c.3 prazo máximo para exercício das opções 3-jan-20 14-jan-16 - 28-jun-16 3 meses contados 3 meses contados 3 meses contados c.4 prazo de restrição à transferência das ações - do exercício do exercício do exercício c.5 preço médio ponderado de exercício 3,68 5,03 - 3,61 c.6 valor justo das opções no último dia do exercício social 0,39 0,37 - 0,36 d. em relação às opções exercíveis d.1 quantidade 1.120.000 993.750 - 400.000

d.2 prazo máximo para exercício das opções 3-jan-16 14-jan-15 - 28-jun-12

3 meses contados 3 meses contados 3 meses contados d.3 prazo de restrição à transferência das ações - do exercício do exercício do exercício d.4 preço médio ponderado de exercício 3,68 4,77 - 3,61 d.5 valor justo das opções no último dia do exercício social 0,08 0,18 - 0,05 valor justo do total das opções no último dia do exercício d.6 93.254 183.656 - 21.385 social

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13.8 - Opções exercidas e ações entregues relativas à remuneração baseada em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária 13.8. Em relação às opções exercidas e ações entregues relativas à remuneração baseada em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária, nos 3 últimos exercícios sociais, elaborar tabela com o seguinte conteúdo:

a. órgão b. número de membros c. em relação às opções exercidas informar: i. número de ações ii. preço médio ponderado de exercício iii. valor total da diferença entre o valor de exercício e o valor de mercado das ações relativas às opções exercidas d. em relação às ações entregues informar: i. número de ações ii. preço médio ponderado de aquisição iii. valor total da diferença entre o valor de aquisição e o valor de mercado das ações adquiridas.

Opções exercidas 2009 a. órgão Diretoria C.A C.F b. número de membros 3,5 7,0 3,0 c. em relação às opções exercidas informar: c.1 número de ações 307.875 95.000 ‐ c.2 preço médio ponderado de exercício R$ 1,82 R$ 1,29 ‐ valor total da diferença entre o valor de exercício e o valor de c.3 902.154 317.263 ‐ mercado das ações relativas às opções exercidas d. em relação às ações entregues informar: d.1 número de ações n/a n/a n/a d.2 preço médio ponderado de aquisição n/a n/a n/a valor total da diferença entre o valor de aquisição e o valor de d.3 n/a n/a n/a mercado das ações adquiridas

Opções exercidas 2010 a. órgão Diretoria C.A C.F b. número de membros 3,2 7,0 3,0 c. em relação às opções exercidas informar: c.1 número de ações 390.000 ‐‐ c.2 preço médio ponderado de exercício R$ 2,31 ‐‐ valor total da diferença entre o valor de exercício e o valor de c.3 745.000 ‐‐ mercado das ações relativas às opções exercidas d. em relação às ações entregues informar: d.1 número de ações n/a n/a n/a d.2 preço médio ponderado de aquisição n/a n/a n/a valor total da diferença entre o valor de aquisição e o valor de d.3 n/a n/a n/a mercado das ações adquiridas

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13.8 - Opções exercidas e ações entregues relativas à remuneração baseada em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária Opções exercidas 2011 a. órgão Diretoria C.A C.F b. número de membros 3,1 7,0 3,0 c. em relação às opções exercidas informar: c.1 número de ações 525.000 ‐‐ c.2 preço médio ponderado de exercício R$ 4,61 ‐‐ valor total da diferença entre o valor de exercício e o valor de c.3 ‐362.250 ‐‐ mercado das ações relativas às opções exercidas d. em relação às ações entregues informar: d.1 número de ações n/a n/a n/a d.2 preço médio ponderado de aquisição n/a n/a n/a valor total da diferença entre o valor de aquisição e o valor de d.3 n/a n/a n/a mercado das ações adquiridas

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13.9 - Informações necessárias para a compreensão dos dados divulgados nos itens 13.6 a 13.8 - Método de precificação do valor das ações e das opções 13.9. Descrição sumária das informações necessárias para a compreensão dos dados divulgados nos itens 13.6 e 13.8, tal como a explicação do método de precificação do valor das ações e das opções, indicando, no mínimo:

a. modelo de precificação

As regras internacionais sugerem que seja utilizado o internacionalmente conhecido modelo de Black & Scholes (1973). Nesta avaliação foi utilizado o modelo de Merton (1973), uma variante que considera o pagamento de dividendos, variável não contemplado no modelo original. Ambos os modelos mencionados prestam‐se à precificação de opções do tipo europeu, isto é, que possam ser exercidas apenas na data de vencimento. A rigor, o Plano contempla opções do tipo americano, que podem ser exercidas a qualquer momento entre a data inicial de exercício e a data de expiração. Demonstra‐se, entretanto, que investidores racionais não exerceriam opções de compra americanas antes da data limite final. Consequentemente, o valor de opções de compra americanas é idêntico ao de opções de compra europeias, conforme Hull (2006).

b. dados e premissas utilizadas no modelo de precificação, incluindo o preço médio ponderado das ações, preço de exercício, volatilidade esperada, prazo de vida da opção, dividendos esperados e a taxa de juros livre de risco

Os dados e premissas utilizados no modelo de precificação são:

i) Preço médio da ação:

Para os cálculos do valor dos planos na data de concessão, foi utilizada a cotação do último negócio de IDNT3 em bolsa antes da data de outorga. Para a avaliação com data‐base no fechamento do ano de 2011, foi utilizada a cotação do último negócio realizado no pregão do dia 29/12/2011, no qual a ação foi cotada no valor de R$ 2,63.

ii) Dividendos esperados:

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13.9 - Informações necessárias para a compreensão dos dados divulgados nos itens 13.6 a 13.8 - Método de precificação do valor das ações e das opções A Ideiasnet ainda não distribuiu quaisquer quantias a título de dividendos desde a sua constituição. Foi mantida, portanto, a hipótese de que não serão pagos dividendos durante a vida do programa de opções.

iii) Volatilidade esperada:

Para o cálculo da volatilidade da ação, pode ser feita uma aproximação utilizando um índice que seja representativo do setor econômico no qual a empresa atua, caso a empresa não possua séria histórica de cotações em bolsa, mas não existe no mercado brasileiro um índice setorial representativo do setor no qual atua a Companhia. A Ideiasnet é uma empresa que possui vínculo com o setor de Tecnologia, Mídia e Telecomunicações (TMT), em decorrência das empresas nas quais possui investimentos. As ações da Ideiasnet possuem liquidez de negociação em Bolsa, porém, antes do ano de 2005 não havia negociação da ação em todos os pregões. Apenas na avaliação do Plano V houve liquidez suficiente de IDNT3 para o cálculo da volatilidade, pois a janela temporal utilizada é mais recente, posterior a 2004. Para os outros Planos, que possuem outorgas mais antigas, outra metodologia foi utilizada para o cálculo da volatilidade. Utilizou‐se como proxy a volatilidade do mercado, representado pela carteira teórica do IBOVESPA, ponderada por meio de um fator de ajuste. Com base na teoria do CAPM – Capital Asset Pricing Model, o risco de um ativo pode escrito por meio do seu beta, conforme Bodie, Kane e Marcus (2009). Utilizando a amostra de retornos da ação e do IBOVESPA no período compreendido entre 2005 a 2011, o fator de ajuste da volatilidade obtido foi de 1,6131183. Equivale dizer que, no período analisado, a volatilidade da ação IDNT3 foi 61,3% superior à volatilidade do IBOVESPA. A volatilidade histórica, de acordo com Hull (2006), pode ser calculada com base no desvio‐padrão amostral dos retornos contínuos das cotações diárias. Hull (2006) sugere também que a série histórica de dados a ser analisada (janela temporal) para estimação da volatilidade futura esperada pode ser igual ao prazo T da opção à qual será aplicada na precificação. Exemplificando, se o prazo da opção é de dois anos devem ser utilizados os preços diários do ativo observados nos dois anos passados que antecedem a data‐base da avaliação.

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13.9 - Informações necessárias para a compreensão dos dados divulgados nos itens 13.6 a 13.8 - Método de precificação do valor das ações e das opções iv) Taxa de juros sem risco:

As características teóricas da taxa de retorno do ativo livre de risco são as seguintes: a) Deve ter correlação nula com a carteira teórica que representa o mercado; b) Deve ter variância de retornos igual à zero; c) Não pode haver restrições, em termos de volume, para captação ou aplicação de recursos pela taxa livre de risco. Os preços de exercício das opções são corrigidos pelo IGP‐M da FGV, portanto a taxa livre de risco deve ser obtida através do cupom de IGP‐ M. Para os cálculos, foram utilizadas as taxas de referência para ajustes de contratos de SWAP com cupom de IGP‐M, divulgadas pela BM&FBOVESPA. Como as taxas da BM&F (vértices) têm vencimentos diferentes dos vencimentos das opções do Plano, as taxas para aplicação no modelo foram obtidas por meio de um processo de interpolação por dias úteis, que assume taxas a termo (forward) constantes entre vértices.

O Plano I possui data de concessão mais antiga do que o início da divulgação das taxas pela BM&FBOVESPA, a outorga do plano ocorreu em 4 de julho de 2003, e as taxas começaram a ser divulgadas pela Bolsa apenas em agosto de 2003. Logo, para esse plano, foram utilizadas as taxas de cupom de IGP‐M obtidas a partir das cotações de NTN‐C5 no dia da outorga. NTN‐C é um título de emissão federal que possui remuneração por IGP‐M.

O Plano V possui dois tipos diferentes de correção no preço de exercício: (i) corrigido pela IGP‐M até a data de maturação e (ii) corrigido por 110% do CDI da CETIP entre a data de maturação e a data do efetivo exercício. Portanto, para o Plano V, dada sua característica distinta de correção do strike, utilizou‐se, como variáveis de entrada no modelo de Merton (1973), a correção no preço de exercício pelo valor projetado do IGP‐M no período entre a outorga e a maturação; e 110% do CDI, no período compreendido entre a outorga e o vencimento da opção. Ambas as taxas foram obtidas na BM&FBOVESPA. Adotou‐se também, para o Plano V, a taxa livre risco obtida a partir da curva resultante dos ajustes do contrato Futuro de DI, divulgada pela BM&FBOVESPA.

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13.9 - Informações necessárias para a compreensão dos dados divulgados nos itens 13.6 a 13.8 - Método de precificação do valor das ações e das opções

v) Taxa de Abandono Esperada do Programa

Os executivos perdem o direito de exercício das opções caso ocorram eventos como falecimento, demissão ou desligamento da companhia a pedido. Foi adotado como premissa de abandono (forfeiting) apenas para as opções nas quais os beneficiários foram desligados da Companhia antes da data de maturação (vesting). Foi também adotado como premissa que a taxa de abandono esperada será igual à taxa histórica de abandono. Houve desligamentos de beneficiários do Plano desde a sua constituição, o que resultou em uma taxa de abandono histórica de 20,524% do total das opções outorgadas.

vi) Fator de Diluição de Capital

A Ideiasnet possuía na data em que foram realizados os cálculos um total de 115.928.487 ações em circulação. Este número representa a quantidade de ações emitidas pela Companhia em poder de acionistas. Como o plano primário da Ideiasnet possui opções com datas de exercício distintas, o efeito de diluição do capital deve ser avaliado cumulativamente. Por exemplo, se houver exercício de um milhão de opções, haverá diluição do preço da ação na ordem de 99,14%. O exercício de mais um milhão de opções em data posterior provocará um efeito de diluição cumulativo, elevando o fator para 98,30%.

c. método utilizado e as premissas assumidas para incorporar os efeitos esperados de exercício antecipado

Não houve a incorporação de efeitos esperados de exercício antecipado.

d. forma de determinação da volatilidade esperada

Para o cálculo da volatilidade da ação, pode ser feita uma aproximação utilizando um índice que seja representativo do setor econômico no qual a empresa atua, caso a empresa não possua séria histórica de cotações em bolsa, mas não existe no mercado brasileiro um índice setorial representativo do setor no qual atua a Companhia. A Ideiasnet é uma empresa que possui vínculo com o setor de Tecnologia, Mídia e

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13.9 - Informações necessárias para a compreensão dos dados divulgados nos itens 13.6 a 13.8 - Método de precificação do valor das ações e das opções Telecomunicações (TMT), em decorrência das empresas nas quais possui investimentos. As ações da Ideiasnet possuem liquidez de negociação em Bolsa, porém, antes do ano de 2005 não havia negociação da ação em todos os pregões. Apenas na avaliação do Plano V houve liquidez suficiente de IDNT3 para o cálculo da volatilidade, pois a janela temporal utilizada é mais recente, posterior a 2004. Para os outros Planos, que possuem outorgas mais antigas, outra metodologia foi utilizada para o cálculo da volatilidade. Utilizou‐se como proxy a volatilidade do mercado, representado pela carteira teórica do IBOVESPA, ponderada por meio de um fator de ajuste. Com base na teoria do CAPM – Capital Asset Pricing Model, o risco de um ativo pode escrito por meio do seu beta, conforme Bodie, Kane e Marcus (2009). Utilizando a amostra de retornos da ação e do IBOVESPA no período compreendido entre 2005 a 2011, o fator de ajuste da volatilidade obtido foi de 1,6131183. Equivale dizer que, no período analisado, a volatilidade da ação IDNT3 foi 61,3% superior à volatilidade do IBOVESPA. A volatilidade histórica, de acordo com Hull (2006), pode ser calculada com base no desvio‐padrão amostral dos retornos contínuos das cotações diárias. Hull (2006) sugere também que a série histórica de dados a ser analisada (janela temporal) para estimação da volatilidade futura esperada pode ser igual ao prazo T da opção à qual será aplicada na precificação. Exemplificando, se o prazo da opção é de dois anos devem ser utilizados os preços diários do ativo observados nos dois anos passados que antecedem a data‐base da avaliação.

e. se alguma outra característica da opção foi incorporada na mensuração de seu valor justo

Nenhuma outra característica da opção foi incorporada na mensuração de seu valor justo.

Esclarecemos que nenhum dos Planos de Opções aprovados estabelece qualquer critério para fixação do preço de exercício das opções deixando a exclusivo critério do Comitê o arbitramento do referido preço.

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13.10 - Informações sobre planos de previdência conferidos aos membros do conselho de administração e aos diretores estatutários 13.10. Em relação aos planos de previdência em vigor conferidos aos membros do consel ho de admi ni stração e aos di retores estatutári os, f ornecer as segui ntes i nf ormações em f orma de tabel a:

a. órgão b. número de membros c. nome do plano d. quantidade de administradores que reúnem as condições para se aposentar e. condi ções para se aposentar anteci padamente f. valor atualizado das contribuições acumuladas no plano de previdência até o encerramento do último exercício social, descontada a parcela rel ati va a contribuições feitas diretamente pelos administradores g. valor total acumulado das contribuições realizadas durante o último exercíci o soci al , descontada a parcel a rel ati va a contri bui ções f ei tas di retamente pel os admi ni stradores h. se há a possibilidade de resgate antecipado e quais as condições

Não A pl i cável .

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13.11 - Remuneração individual máxima, mínima e média do conselho de administração, da diretoria estatutária e do conselho fiscal Valores anuais Diretoria Estatutária Conselho de Administração Conselho Fiscal 31/12/2011 31/12/2010 31/12/2009 31/12/2011 31/12/2010 31/12/2009 31/12/2011 31/12/2010 31/12/2009 Nº de membros 3,10 3,20 3,50 7,00 7,00 7,00 3,00 3,00 3,00

Valor da maior 1.385.000,00 2.072.000,00 3.302.000,00 202.000,00 469.000,00 973.000,00 45.000,00 37.000,00 34.000,00 remuneração(Reais) Valor da menor 619.000,00 259.000,00 174.000,00 0,00 0,00 0,00 45.000,00 15.000,00 34.000,00 remuneração(Reais) Valor médio da 1.211.000,00 1.188.000,00 1.788.000,00 44.000,00 67.000,00 216.000,00 45.000,00 37.000,00 34.000,00 remuneração(Reais)

Observação Diretoria Estatutária

Conselho de Administração

Conselho Fiscal

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13.12 - Mecanismos de remuneração ou indenização para os administradores em caso de destituição do cargo ou de aposentadoria 13.12. Descrição dos arranjos contratuais, apólices de seguros ou outros instrumentos que estruturem mecanismos de remuneração ou indenização para os administradores em caso de destituição do cargo ou de aposentadoria, indicando quais as conseqüências f i nancei ras para o emi ssor

Não A pl i cável .

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13.13 - Percentual na remuneração total detido por administradores e membros do conselho fiscal que sejam partes relacionadas aos controladores 13.13. Em relação aos 3 últimos exercícios sociais, indicar o percentual da remuneração total de cada órgão reconhecida no resultado da Companhia referente a membros do conselho de administração, da diretoria estatutária ou do conselho fiscal que sejam partes relacionadas aos controladores, diretos ou indiretos, conforme definido pelas regras contábeis que tratam desse assunto.

Não existe controlador na Companhia de forma que não há partes relacionadas no Conselho de Administração, Diretoria e Conselho Fiscal ao controlador.

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13.14 - Remuneração de administradores e membros do conselho fiscal, agrupados por órgão, recebida por qualquer razão que não a função que ocupam 13.14. Em relação aos 3 últimos exercícios sociai s, indicar os valores reconhecidos no resultado da Companhia como remuneração de membros do conselho de administração, da diretoria estatutária ou do conselho fiscal, agrupados por órgão, por qualquer razão que não a função que ocupam, como por exemplo, comissões e serviços de consultoria ou assessoria prestados.

Não há.

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13.15 - Remuneração de administradores e membros do conselho fiscal reconhecida no resultado de controladores, diretos ou indiretos, de sociedades sob controle comum e de controladas do emissor 13.15. Em relação aos 3 últimos exercícios sociais, indicar os valores reconhecidos no resultado de controladores, diretos ou indiretos, de sociedades sob controle comum e de controladas da Companhia, como remuneração de membros do conselho de administração, da diretoria estatutária ou do conselho fiscal da Companhia, agrupados por órgão, especificando a que título tais valores foram atribuídos a tais indivíduos.

A IdeiasVentures pagou a título de pró‐labore os valores de R$ 412 mil em 2009, R$ 95 mil em 2010, e R$ 44,7 mil em 2011 para a diretoria. Estes valores são informados dentro dos valores globais da Ideiasnet S.A. Ao Conselho Fiscal e de Administração não houve qualquer pagamento.

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13.16 - Outras informações relevantes

13.16. Outras informações que a Companhia julga relevantes

Não há outras i nf ormações rel evantes.

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14.1 - Descrição dos recursos humanos

Recursos Humanos 2008 2009 2010 2011 2012 a. número de empregados (total, por grupos com base na 11 16 16 16 15 atividade desempenhada e por localização geográfica) Localização RJ RJ RJ RJ: 15 RJ: 14 SP: 01 SP: 01

Grupo de Atividade:

Financeiro 3 4 5 4 4 Administrativo 6 5 4 4 4 Jurídico 2 4 3 2 2 Desenvolvimento de Portfólio 0 2 2 5 4 Relacion. com Investidores 0 1 2 1 1

b. número de terceirizados (total, por grupos com base na 0 2 1 1 1 atividade desempenhada e por localização geográfica) Localização RJ RJ RJ RJ RJ TI - TI - TI - Grupo de Atividade: TI - Suporte Suporte Suporte Suporte

c. índice de rotatividade 0,28 0,32 0,32 1,81 0,23 A Ideiasnet não possui nenhuma ação trabalhista interposta diretamente contra ela. Todas as ações trabalhistas nas quais d. exposição do emissor a o Companhia é parte são decorrentes das relações trabalhistas passivos e contingências de suas empresas investidas e seus funcionários. A Ideiasnet é trabalhistas incluída no polo passivo apenas por ser sócia das empresas contratantes dos reclamantes, não se trata do relacionamento da Companhia com seus funcionários.

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14.2 - Alterações relevantes - Recursos humanos

14.2. Comentar qualquer alteração relevante ocorrida com relação aos números divulgados no item 14.1 acima

Não há alterações relevantes.

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14.3 - Descrição da política de remuneração dos empregados

14.3. Descrever as políticas de remuneração dos empregados do emissor, informando:

a. política de salários e remuneração variável

A Companhia não tem uma política de salários institucionalizada, porém todos os empregados com mais de 90 dias podem receber um bônus anual variável.

Tendo em vista a cultura voltada para a maximização dos resultados, a Companhia mantém uma política de valorização do mérito individual dos empregados através da adoção de remuneração variável, com base no atingimento de metas operacionais e financeiras e no desempenho individual. O incentivo busca o bom desempenho individual e o comprometimento com metas empresariais, uma vez que visam a premiar os empregados com performance diferenciada ao longo do ano. Deste modo, a Companhia busca o alinhamento de interesses dos empregados com as metas da Companhia, de forma a incentivar o comprometimento dos empregados e também atrair e manter profissionais altamente qualificados.

b. política de benefícios

A Companhia oferece os seguintes benefícios a todos seus funcionários, independente de cargo, função e tempo de serviço com a Companhia: seguro saúde, vale refeição, vale alimentação, vale transporte.

Nossa política de retenção conta ainda com um programa de opção de ações que, tal como nosso programa de remuneração variável, privilegia meritocracia e metas.

c. características dos planos de remuneração baseados em ações dos empregados não-administradores, identificando: i. grupos de beneficiários ii. condições para exercício iii. preços de exercício iv. prazos de exercício v. quantidade de ações comprometidas pelo plano

Quaisquer funcionários da Companhia podem ser elegíveis ao recebimento de opções aprovadas nos Planos de Opção da Companhia e as características dos planos de remuneração baseados em ações dos empregados não administradores são idênticas àquelas dos administradores e estão descritas nos item 13 deste Formulário de Referência, notadamente no item 13.7 na coluna “Outros”.

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14.4 - Descrição das relações entre o emissor e sindicatos

14.4. Descrever as relações entre o emissor e sindicatos

Os nossos empregados são representados pelo Sindicato dos Empregados de Agentes Autônomos do Comércio e em Empresas de Assessoramento, Perícias, Informações e Pesquisa no Município do Rio de Janeiro. A nossa relação com o sindicato é marcada pela análise e discussão das propostas, objetivando sempre o consenso para melhoria das condições de trabalho dos nossos empregados.

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15.1 / 15.2 - Posição acionária

Acionista

CPF/CNPJ acionista Nacionalidade-UF Participa de acordo de acionistas Acionista controlador Última alteração

Qtde. ações ordinárias (Unidades) Ações ordinárias % Qtde. ações preferenciais (Unidades) Ações preferenciais % Qtde. total de ações (Unidades) Total ações %

Detalhamento por classes de ações (Unidades)

Classe ação Qtde. de ações (Unidades) Ações %

EBX Investimentos Ltda.

09.101.360/0001-54 Não Não 21/09/2012

17.324.508 14,900000% 0 0,000000% 17.324.508 14,900000%

Lorentzen Empreendimentos S.A

Não Não 21/09/2012

17.735.178 15,300000% 0 0,000000% 17.735.178 15,300000%

Opus Gestão de Recursos

Não Não 21/09/2012

11.257.959 9,700000% 0 0,000000% 11.257.959 9,700000%

Truetech Participações

Não Não 21/09/2012

14.695.381 12,700000% 0 0,000000% 14.695.381 12,700000%

OUTROS

54.915.461 47,400000% 0 0,000000% 54.915.461 47,400000%

AÇÕES EM TESOURARIA - Data da última alteração:

0 0,000000% 0 0,000000% 0 0,000000%

TOTAL

115.928.487 100,000000% 0 0,000000% 115.928.487 100,000000%

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15.1 / 15.2 - Posição acionária

CONTROLADORA / INVESTIDORA

ACIONISTA

CPF/CNPJ acionista Nacionalidade-UF Participa de acordo de acionistas Acionista controlador Última alteração

Detalhamento de ações (Unidades)

Qtde. ações ordinárias (Unidades) Ações ordinárias % Qtde. ações preferenciais (Unidades) Ações preferenciais % Qtde. total de ações (Unidades) Total ações %

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15.3 - Distribuição de capital

Data da última assembleia / Data da 08/11/2012 última alteração Quantidade acionistas pessoa física 1.866 (Unidades) Quantidade acionistas pessoa jurídica 172 (Unidades) Quantidade investidores institucionais 0 (Unidades)

Ações em Circulação Ações em circulação correspondente a todas ações do emissor com exceção das de titularidade do controlador, das pessoas a ele vinculadas, dos administradores do emissor e das ações mantdas em tesouraria

Quantidade ordinárias (Unidades) 115.928.487 100,000000% Quantidade preferênciais (Unidades) 0 0,000000% Total 115.928.487 100,000000%

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15.4 - Organograma dos acionistas Outros 47,39%

Opus

9,69% Grupo Ltda.

S.A.

Partic.

12,68% Ideiaset Truetech

EBX

14,94% Grupo Lorentzen

15,30% Grupo

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15.5 - Acordo de acionistas arquivado na sede do emissor ou do qual o controlador seja parte 15.5. Com relação a qualquer acordo de acionistas arquivado na sede do emissor ou do qual o controlador seja parte, regulando o exercício do direito de voto ou a transferência de ações de emissão do emissor, indicar:

a. partes b. data de celebração c. prazo de vigência d. descrição das cláusulas relativas ao exercício do direito de voto e do poder de controle e. descrição das cláusulas relativas à indicação de administradores f. descrição das cláusulas relativas à transferência de ações e à preferência para adquiri‐las g. descrição das cláusulas que restrinjam ou vinculem o direito de voto de membros do conselho de administração

Não Aplicável. Não há qualquer Acordo de Acionistas arquivado na sede da Companhia.

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15.6 - Alterações relevantes nas participações dos membros do grupo de controle e administradores do emissor 15.6. Indicar alterações relevantes nas participações dos membros do grupo de controle e administradores do emissor1

Não houve alterações relevantes nas participações dos administradores da Companhia, nos 3 últimos exercícios sociais.

1 Quando da apresentação anual do formulário de referência, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais. Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais e ao exercício social corrente.

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15.7 - Outras informações relevantes

15.7. Fornecer outras informações que o emissor julgue relevantes

A companhia não possui acionista controlador. Nos itens 15.1/2 estão listados os grupos econômicos que possuem mais de 5% das ações da companhia conforme definido na Instrução CVM 358.

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16.1 - Descrição das regras, políticas e práticas do emissor quanto à realização de transações com partes relacionadas 16.1. Descrever as regras, políticas e práticas do emissor quanto à realização de transações com partes relacionadas, conforme definidas pelas regras contábeis que tratam desse assunto

As transações com partes relacionadas são realizadas pela Companhia em condições estritamente comutativas, observando-se preços e condições usuais de mercado e, portanto, não geram qualquer benefício indevido às suas contrapartes ou prejuízos à Companhia.

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16.2 - Informações sobre as transações com partes relacionadas

Parte relacionada Data Montante envolvido Saldo existente Montante (Reais) Duração Empréstimo Taxa de transação (Reais) ou outro tipo juros de divida cobrados Automatos Participações S.A 05/11/2011 11.819.471,94 R$ 11.819.471,94 R$ 11.819.471,94 1 ano SIM 12,000000

Relação com o emissor Investida indireta Objeto contrato MUTUO Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia Bolsa de Mulher S/A 27/01/2012 2.790.236,93 R$ 2.790.236,93 R$ 2.790.236,93 1 ano SIM 12,000000

Relação com o emissor Investida indireta Objeto contrato MUTUO Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia Bnetwork S/A 06/08/2010 2.875.619,27 R$ 2.875.619,27 R$ 2.875.619,27 1 ano SIM 12,000000

Relação com o emissor Investida indireta Objeto contrato MUTUO Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia Luis Reategui 04/04/2011 2.191.018,86 R$ 2.191.018,86 R$ 2.191.018,86 1 ano SIM 10,270000

Relação com o emissor Acionista Objeto contrato MUTUO

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16.2 - Informações sobre as transações com partes relacionadas

Parte relacionada Data Montante envolvido Saldo existente Montante (Reais) Duração Empréstimo Taxa de transação (Reais) ou outro tipo juros de divida cobrados Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Não há Latin e Ventures 28/02/2012 93.528,49 R$ 93.528,49 R$ 93.528,49 1 ano SIM 0,000000

Relação com o emissor Investida indireta Objeto contrato Conta corrente entre as partes Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Desembolso para pagamento de despesas operacionais EAX Participações S.A 28/02/2012 2.042.381,48 R$ 2.042.381,48 R$ 2.042.381,48 1 ano SIM 12,000000

Relação com o emissor Investida indireta Objeto contrato MUTUO Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia Latin e Ventures 28/02/2012 986.480,99 R$ 986.480,99 R$ 986.480,99 1 ano SIM 12,000000

Relação com o emissor Investida indireta Objeto contrato MUTUO Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia

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16.2 - Informações sobre as transações com partes relacionadas

Parte relacionada Data Montante envolvido Saldo existente Montante (Reais) Duração Empréstimo Taxa de transação (Reais) ou outro tipo juros de divida cobrados Automatos Participações S/A 07/04/2010 4.500.000,00 R$ 4.500.000,00 R$ 4.500.000,00 1 ano SIM 0,000000

Relação com o emissor Investida direta Objeto contrato AFAC Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia e aumento de capital Automatos Tecnologia da Informação Ltda 19/12/2011 355.165,36 R$ 355.165,36 R$ 355.165,36 1 ano SIM 12,000000

Relação com o emissor Investida indireta Objeto contrato MUTUO Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia 5225, Montpellier, Beausoleil, Bourges, Clickcar, 31/12/2010 36.724,08 36.724,08 36.724,08 2 anos SIM 0,000000 Dotcomm, Foxtrot, Ideiasnet Gestão, Outros

Relação com o emissor Investida indireta Objeto contrato Conta corrente com partes relacionadas Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Desembolso para pagamento de despesas 5225, Montpellier, Beausoleil, Bourges, Clickcar, 02/01/2011 105.959,53 R$ 105.959,53 R$ 105.959,53 2 anos SIM 0,000000 Dotcomm, Foxtrot, Ideiasnet Gestão, Outros

Relação com o emissor Investida indireta

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16.2 - Informações sobre as transações com partes relacionadas

Parte relacionada Data Montante envolvido Saldo existente Montante (Reais) Duração Empréstimo Taxa de transação (Reais) ou outro tipo juros de divida cobrados Objeto contrato Conta corrente com partes relacionadas Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Desembolso para pagamento de despesas Automatos Participações S.A 07/04/2010 5.388.000,00 R$ 5.388.000,00 R$ 5.388.000,00 1 ano SIM 0,000000

Relação com o emissor Investida direta Objeto contrato AFAC Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia e aumento de capital Automatos Participações S.A 07/04/2010 6.885.140,80 R$ 6.885.140,80 R$ 6.885.140,80 1 ano SIM 0,000000

Relação com o emissor Investida direta Objeto contrato AFAC Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia e aumento de capital Automatos Participações S.A 28/12/2011 1.027.313,49 1.027.313,49 1.027.313,49 1 ano SIM 0,000000

Relação com o emissor Investida indireta Objeto contrato MUTUO Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há

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16.2 - Informações sobre as transações com partes relacionadas

Parte relacionada Data Montante envolvido Saldo existente Montante (Reais) Duração Empréstimo Taxa de transação (Reais) ou outro tipo juros de divida cobrados Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia EAX Participações S.A 05/08/2011 338.693,47 338.693,47 338.693,47 1 ano SIM 12,000000

Relação com o emissor Investida indireta Objeto contrato MUTUO Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia Luis Reategui 04/04/2011 2.074.363,60 R$ 2.074.363,60 R$ 2.074.363,60 1 ano SIM 0,000000

Relação com o emissor Acionista Objeto contrato MUTUO Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Não há Bolsa de mulher S.A 06/09/2011 614.543,62 614.543,62 614.543,62 1 ano SIM 12,000000

Relação com o emissor Investida indireta Objeto contrato MUTUO Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia Bolsa de mulher S.A 27/12/2010 4.138.005,34 R$ 4.138.005,34 R$ 4.138.005,34 1 ano SIM 0,000000

Relação com o emissor Investida indireta

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16.2 - Informações sobre as transações com partes relacionadas

Parte relacionada Data Montante envolvido Saldo existente Montante (Reais) Duração Empréstimo Taxa de transação (Reais) ou outro tipo juros de divida cobrados Objeto contrato MUTUO Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia Bnetwork S.A 14/01/2011 1.282.321,16 1.282.321,16 1.282.321,16 1 ano SIM 0,000000

Relação com o emissor Investida indireta Objeto contrato MUTUO Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia Bnetwork S.A 04/01/2012 1.587.839,88 1.587.839,88 1.587.839,88 1 ano SIM 12,000000

Relação com o emissor Investida indireta Objeto contrato MUTUO Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia Latin e Ventures 31/12/2011 93.528,49 93.528,49 93.528,49 1 ano SIM 0,000000

Relação com o emissor Investida indireta Objeto contrato Conta corrente entre partes relacionadas Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há

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16.2 - Informações sobre as transações com partes relacionadas

Parte relacionada Data Montante envolvido Saldo existente Montante (Reais) Duração Empréstimo Taxa de transação (Reais) ou outro tipo juros de divida cobrados Natureza e razão para a operação Desembolso para pagamento de despesas operacionais 5225, Montpellier, Beausoleil, Bourges, Clickcar, 31/12/2011 94.612,82 94.612,82 94.612,82 2 anos SIM 0,000000 Dotcomm, Foxtrot, Ideiasnet Gestão, Outros

Relação com o emissor Investida indireta Objeto contrato Conta corrente com partes relacionadas Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Desembolso para pagamento de despesas Spring Wireless Inc. 23/09/2009 775.052,51 775.052,51 775.052,51 1 ano SIM 0,000000

Relação com o emissor Investida direta Objeto contrato AFAC Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Não há Voki Serviços de Informática S.A 04/09/2009 500.000,00 500.000,00 500.000,00 1 ano SIM 0,000000

Relação com o emissor Investida direta Objeto contrato MUTUO Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Não há BP Participações 09/02/2004 697.035,19 697.035,19 697.035,19 1 ano SIM 15,000000

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16.2 - Informações sobre as transações com partes relacionadas

Parte relacionada Data Montante envolvido Saldo existente Montante (Reais) Duração Empréstimo Taxa de transação (Reais) ou outro tipo juros de divida cobrados Relação com o emissor Investida direta Objeto contrato MUTUO Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia Ideiasventure Participações Ltda 31/12/2000 2.123.669,74 R$ 2.123.669,74 R$ 2.123.669,74 Não há SIM 0,000000

Relação com o emissor Investida direta Objeto contrato AFAC Garantia e seguros Renovada automaticamente Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Não há Brands Group Participações S.A. 25/09/2008 440.000,00 440.000,00 440.000,00 1 ano SIM 0,000000

Relação com o emissor Investida direta Objeto contrato AFAC Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Não há Netmovies S.A 13/09/2010 651.722,66 R$ 651.722,66 R$ 651.722,66 1 ano SIM 12,000000

Relação com o emissor Investida direta Objeto contrato MUTUO Garantia e seguros Não há

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16.2 - Informações sobre as transações com partes relacionadas

Parte relacionada Data Montante envolvido Saldo existente Montante (Reais) Duração Empréstimo Taxa de transação (Reais) ou outro tipo juros de divida cobrados Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Objetivo de investimento para crescimento acelerado da companhia 5225, Montpellier, Beausoleil, Bourges, Clickcar, 31/12/2009 10.393,60 10.393,60 10.393,60 2 anos SIM 0,000000 Dotcomm, Foxtrot, Ideiasnet Gestão, Outros

Relação com o emissor Investida indireta Objeto contrato Conta Corrente Garantia e seguros Não há Rescisão ou extinção Não há Natureza e razão para a operação Desembolso para pagamento de despesas

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16.3 - Identificação das medidas tomadas para tratar de conflitos de interesses e demonstração do caráter estritamente comutativo das condições pactuadas ou do pagamento compensatório adequado 16.3. Em relação a cada uma das transações ou conjunto de transações mencionados no item 16.2 acima ocorridas no último exercício social: (a) identificar as medidas tomadas para tratar de conflitos de interesses; e (b) demonstrar o caráter estritamente comutativo das condições pactuadas ou o pagamento compensatório adequado

Conforme mencionado no item 16.1, a Companhia realiza transações com partes relacionadas sempre com o fim de atender os seus melhores interesses e de seus acionistas.

As transações celebradas com partes relacionadas são amparadas por avaliações prévias e criteriosas de seus termos, de forma que sejam realizadas em condições estritamente comutativas, observando-se preços e condições usuais de mercado. Desta forma, as transações com partes relacionadas não geram quaisquer benefícios ou prejuízos indevidos às sociedades envolvidas.

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17.1 - Informações sobre o capital social

Data da autorização ou Quantidade de ações Quantidade de ações Quantidade total de ações aprovação Valor do capital (Reais) Prazo de integralização ordinárias (Unidades) preferenciais (Unidades) (Unidades) Tipo de capital Capital Emitido 29/04/2011 244.030.577,94 60 DIAS 115.928.487 0 115.928.487

Tipo de capital Capital Subscrito 29/04/2011 244.030.577,94 60 DIAS 115.928.487 0 115.928.487

Tipo de capital Capital Integralizado 29/04/2011 244.030.577,94 115.928.487 0 115.928.487

Tipo de capital Capital Autorizado 19/06/2007 0,00 200.000.000 0 200.000.000

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17.2 - Aumentos do capital social

Data de Orgão que deliberação deliberou o Valor total emissão Tipo de Ordinárias Preferênciais Total ações Subscrição / Capital aumento Data emissão (Reais) aumento (Unidades) (Unidades) (Unidades) anterior Preço emissão Fator cotação

13/05/2008 Conselho de 13/05/2008 100.500.000,00 Subscrição 15.000.000 0 15.000.000 16,98150000 6,70 R$ por Unidade Administração particular

Critério para determinação do Fixado com base na média do preço de fechamento da ação nos preguões realizados com base no preço de fechamento da ação no pregão realizado em 13/05/2008. preço de emissão Forma de integralização 05 (cinco) dias contados da data de subscrição, em moeda corrente nacional

05/04/2010 Conselho de 05/04/2010 50.126.000,00 Subscrição 14.200.000 0 14.200.000 13,74220000 3,53 R$ por Unidade Administração particular

Critério para determinação do Fixado com base na média do preço de fechamento da ação nos preguões realizados com base no preço de fechamento da ação no pregão realizado em 05/04/2010. preço de emissão Forma de integralização 05 (cinco) dias contados da data de subscrição, em moeda corrente nacional

10/11/2011 Conselho de 10/11/2011 18.000.001,41 Subscrição 6.844.107 0 6.844.107 5,90370000 2,63 R$ por Unidade Administração particular

Critério para determinação do Fixado com base na média do preço de fechamento da ação nos preguões realizados no mês de Outubro/2011. preço de emissão Forma de integralização 05 (cinco) dias contados da data de subscrição, em moeda corrente nacional

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17.3 - Informações sobre desdobramentos, grupamentos e bonificações de ações

Justificativa para o não preenchimento do quadro: Não aplicável. A Companhia não realizou desdobramentos, grupamentos e/ou bonificações nos últimos 3 exercícios sociais.

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17.4 - Informações sobre reduções do capital social

Quantidade ações Quantidade ações Valor total redução ordinárias preferênciais Quantidade total ações Redução / Capital Valor restituído por Data de deliberação Data redução (Reais) (Unidades) (Unidades) (Unidades) anterior ação (Reais) 15/05/2009 15/05/2009 27.161.019,88 0 0 0 10,51000000 0,00

Forma de restituição redução dos prejuizos acumulados

Razão para redução Tal redução teve como motivação a redução da conta de prejuízos acumulados da Companhia.

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17.5 - Outras informações relevantes

17.5. Fornecer outras informações que o emissor julgue relevantes

O aumento de capital aprovado na Reunião do Conselho de Administração de 10 de novembro de 2011 referido no item 17.2 acima ainda não foi concluído em virtude de questionamento elaborado à CVM sobre a necessidade de realização de leilão de sobras, visto que não houve subscrição da totalidade das ações emitidas em virtude do aumento de capital pela totalidade dos acionistas, havendo sobras a serem redistribuídas mesmo após o período de subscrição de ações e subscrição de sobras.

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18.1 - Direitos das ações

Espécie de ações ou CDA Ordinária

Tag along 100,000000

Direito a dividendos Os dividendos serão pagos no prazo máximo de 60 (sessenta) dias, contados da data da respectiva deliberação da Assembléia Geral Ordinária. Os dividendos apurados serão atualizados monetariamente pela variação do Índice de Preços ao Consumidor Amplo – IPCA, divulgada pelo IBGE, do mês anterior à referida atualização e calculado pro rata temporis, a partir da data do encerramento do exercício social até a data do seu efetivo pagamento aos acionistas. Se os dividendos não forem pagos no prazo acima, a partir do sexagésimo primeiro dia incidirão, além de atualização monetária, juros de 12% (doze por cento) ao ano, computados à razão de 1/360 (um trezentos e sessenta avos) por dia decorrido. Para maiores informações, favor, ver item 18.10.

Direito a voto Pleno

Conversibilidade Não

Direito a reembolso de capital Sim

Descrição das características No caso de liquidação da Companhia, os acionistas receberão os pagamentos relativos a do reembolso de capital reembolso do capital, na proporção da sua participação no capital social, após o pagamento de todos os passivos na proporção de suas respectivas participações no total das ações de emissão da Companhia. Qualquer um dos acionistas da Companhia dissidentes de certas deliberações tomadas em Assembleia Geral poderá retirar-se da Companhia, mediante o reembolso do valor de suas ações com base nos critérios previstos na Lei das Sociedades por Ações. De acordo com a Lei das Sociedades por Ações, o direito de retirada poderá ser exercido

Restrição a circulação Não

Condições para alteração dos De acordo com a Lei das Sociedades por Ações, nem o Estatuto Social, tampouco as deliberações direitos assegurados por tais adotadas pelos acionistas em Assembleias Gerais de sociedade por ações podem privar os valores mobiliários acionistas dos seguintes direitos: (i) Direito a participar da distribuição dos lucros; (ii) Direito a participar, na proporção da sua participação no capital social, da distribuição de quaisquer ativos remanescentes na hipótese de liquidação da Companhia; (iii) Direito de preferência na subscrição de ações, debêntures conversíveis em ações ou bônus de subscrição, exceto em determinadas circunstâncias previstas na Lei das Sociedades por Ações; (iv) Direito de fiscalizar, na forma prevista na Lei das Sociedades por Ações, a gestão dos negócios sociais; (v) Direito de votar nas assembleias gerais; e (vi) Direito a retirar-se da Companhia, nos casos previstos na Lei das Sociedades por Ações.

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18.2 - Descrição de eventuais regras estatutárias que limitem o direito de voto de acionistas significativos ou que os obriguem a realizar oferta pública 18.2. Descrever, se existirem, as regras estatutárias que limitem o direito de voto de acionistas significativos ou que os obriguem a realizar oferta pública

Não existem limitações ao voto dos acionistas a menos que haja conflito de interesses no que diz respeito à aprovação de determinada matéria, hipótese na qual o acionista deverá se abster de votar.

No que diz respeito à obrigação de realizar oferta pública, não obstante as hipóteses elencadas no item 18.1 (e) acima, caso seja deliberada a saída da Companhia do Novo Mercado, seja para que as ações passem a ser registradas para negociação fora do Novo Mercado, ou seja, por operação de reorganização societária da qual a companhia resultante não seja admitida para negociação no Novo Mercado, o(s) acionista(s) que detiver(em) o poder de controle da Companhia deverá(ão) efetivar oferta pública de aquisição das ações pertencentes aos demais acionistas da Companhia, no mínimo, pelo valor econômico das ações, apurado em laudo de avaliação, observadas, em ambos os casos, as condições previstas na legislação vigente e no Regulamento de Listagem do Novo Mercado.

Na hipótese de não haver Acionista Controlador, caso a Assembleia Geral delibere pelo cancelamento de registro de companhia aberta, a oferta pública de aquisição de ações deverá ser efetivada pela própria Companhia, sendo que, neste caso, a Companhia somente poderá adquirir as ações de titularidade dos acionistas que tenham votado a favor do cancelamento de registro na deliberação em Assembleia Geral após ter adquirido as ações dos demais acionistas que não tenham votado a favor da referida deliberação e que tenham aceitado a referida oferta pública; e (ii) sempre que for aprovada, em Assembleia Geral, a saída do Novo Mercado, seja por registro para negociação das ações fora do Novo Mercado, seja por reorganização societária, a oferta pública de aquisição de ações deverá ser efetivada pelos acionistas que tenham votado a favor da respectiva deliberação em Assembleia Geral.

Adicionalmente, na hipótese de não haver Acionista Controlador e a saída da Companhia do Novo Mercado ocorrer em razão do descumprimento de qualquer obrigação constante do Regulamento do Novo Mercado: caso o descumprimento decorra de deliberação em Assembleia Geral, a oferta pública de aquisição de ações deverá ser efetivada pelos acionistas que tenham votado a favor da deliberação que implique o descumprimento; e (ii) caso o descumprimento decorra de ato ou fato da administração da Companhia, a Companhia deverá efetivar oferta pública de aquisição de ações para cancelamento de registro de companhia aberta dirigida a todos os acionistas da Companhia. Caso seja deliberada, em Assembleia Geral, a manutenção do registro de companhia aberta da Companhia, a oferta pública de aquisição deverá ser efetivada pelos acionistas que tenham votado a favor dessa deliberação.

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18.3 - Descrição de exceções e cláusulas suspensivas relativas a direitos patrimoniais ou políticos previstos no estatuto 18.3. Descrever exceções e cláusulas suspensivas relativas a direitos patrimoniais ou políticos previstos no estatuto

Não há qualquer exceção ou cláusula suspensiva relativa a direitos patrimoniais ou políticos previstos no Estatuto Social da Companhia.

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18.4 - Volume de negociações e maiores e menores cotações dos valores mobiliários negociados

Exercício social 31/12/2011 Volume financeiro Valor maior cotação Valor menor cotação Trimestre Valor Mobiliário Espécie Classe Mercado Entidade administrativa negociado (Reais) (Reais) (Reais) Fator cotação 31/03/2011 Ações Ordinária Bolsa BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, 13.211.377 4,01 3,25 R$ por Unidade Mercadorias e Futuros 30/06/2011 Ações Ordinária Bolsa BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, 32.162.769 3,67 2,91 R$ por Unidade Mercadorias e Futuros 30/09/2011 Ações Ordinária Bolsa BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, 6.418.376 3,66 2,19 R$ por Unidade Mercadorias e Futuros 31/12/2011 Ações Ordinária Bolsa BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, 22.995.649 2,76 2,29 R$ por Unidade Mercadorias e Futuros

Exercício social 31/12/2010 Volume financeiro Valor maior cotação Valor menor cotação Trimestre Valor Mobiliário Espécie Classe Mercado Entidade administrativa negociado (Reais) (Reais) (Reais) Fator cotação 31/03/2010 Ações Ordinária Bolsa BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, 108.236.451 5,74 3,76 R$ por Unidade Mercadorias e Futuros 30/06/2010 Ações Ordinária Bolsa BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, 52.080.986 4,00 2,65 R$ por Unidade Mercadorias e Futuros 30/09/2010 Ações Ordinária Bolsa BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, 71.126.979 3,62 2,69 R$ por Unidade Mercadorias e Futuros 31/12/2010 Ações Ordinária Bolsa BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, 64.326.933 4,04 3,33 R$ por Unidade Mercadorias e Futuros

Exercício social 31/12/2009 Volume financeiro Valor maior cotação Valor menor cotação Trimestre Valor Mobiliário Espécie Classe Mercado Entidade administrativa negociado (Reais) (Reais) (Reais) Fator cotação 31/03/2009 Ações Ordinária Bolsa BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, 51.108.842 2,44 1,72 R$ por Unidade Mercadorias e Futuros 30/06/2009 Ações Ordinária Bolsa BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, 110.360.999 3,67 1,77 R$ por Unidade Mercadorias e Futuros 30/09/2009 Ações Ordinária Bolsa BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, 104.854.784 4,12 2,89 R$ por Unidade Mercadorias e Futuros 31/12/2009 Ações Ordinária Bolsa BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, 183.482.352 5,93 3,72 R$ por Unidade Mercadorias e Futuros

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18.5 - Descrição dos outros valores mobiliários emitidos

Justificativa para o não preenchimento do quadro: Não há outros valores mobiliários emitidos que não sejam ações.

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18.6 - Mercados brasileiros em que valores mobiliários são admitidos à negociação

18.6. Indicar os mercados brasileiros nos quais valores mobiliários do emissor são admitidos à negociação

As ações da Ideiasnet são negociadas na BMF&Bovespa – Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros sob o código IDNT3.

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18.7 - Informação sobre classe e espécie de valor mobiliário admitida à negociação em mercados estrangeiros 18.7. Em relação a cada classe e espécie de valor mobiliário admitida à negociação em mercados estrangeiros, indicar:

a. país b. mercado c. entidade administradora do mercado no qual os valores mobiliários são admitidos à negociação d. data de admissão à negociação e. se houver, indicar o segmento de negociação f. data de início de listagem no segmento de negociação g. percentual do volume de negociações no exterior em relação ao volume total de negociações de cada classe e espécie no último exercício h. se houver, proporção de certificados de depósito no exterior em relação a cada classe e espécie de ações i. se houver, banco depositário j. se houver, instituição custodiante

Não Aplicável. A Companhia não tem qualquer valor mobiliário negociado em mercados estrangeiros.

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18.8 - Ofertas públicas de distribuição efetuadas pelo emissor ou por terceiros, incluindo controladores e sociedades coligadas e controladas, relativas a valores mobiliários do emissor 18.8. Descrever as ofertas públicas de distribuição efetuadas pelo emissor ou por terceiros, incluindo controladores e sociedades coligadas e controladas, relativas a valores mobiliários do emissor1

O Conselho de Administração da Companhia (o “Conselho”), em 05/04/2010, deliberou pelo aumento de capital com a emissão de 14.200.000 (quatorze milhões e duzentas mil) novas ações ordinárias, escriturais e sem valor nominal, ao preço de emissão de R$ 3,53 (três reais e cinquenta e três centavos), perfazendo o total de R$ 50.126.000,00 (cinquenta milhões, cento e vinte e seis mil reais).

Conforme deliberado pelo Conselho na reunião de 05/04/2010, foi estabelecido o prazo de 30 (trinta) dias para exercício do direito de preferência sendo que, eventuais sobras de ações não subscritas, seriam rateadas entre os acionistas que a elas se habilitassem e que teriam o prazo de 05 (cinco) dias para subscrever as referidas sobras, em atendimento ao prescrito na alínea “b” do §7º do art. 171 da Lei nº6.404/76.

Estabeleceu, ainda, o Conselho, que caso persistissem as sobras de ações não subscritas, tais ações seriam objeto de leilão na Bolsa de Valores, em benefício da Companhia.

Findo o prazo para a subscrição das sobras de ações não subscritas pelos Acionistas habilitados, restaram não subscritas 4.463.039 (quatro milhões, quatrocentos e sessenta e seis mil e trinta e nove) ações ordinárias tendo o Conselho deliberado pela realização de oferta pública de ações para venda das sobras de tais sobras de ações, por meio de leilão na BOVESPA. Em 23/09/2010, a CVM deferiu o pedido de registro de distribuição primária de ações referente às sobras através do Ofício CVM/SER/nº1298/2010. Todas as ações emitidas foram subscritas tendo sido o capital social da Companhia totalmente homologado na assembleia geral extraordinária realizada em 19/11/2010.

1 Quando da apresentação anual do formulário de referência, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais. Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais e ao exercício social corrente.

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18.9 - Descrição das ofertas públicas de aquisição feitas pelo emissor relativas a ações de emissão de terceiros 18.9. Descrever as ofertas públicas de aquisição feitas pelo emissor relativas a ações de emissão de terceiro1

Não Aplicável. Não foram realizadas ofertas públicas de aquisição relativas a ações de emissão de terceiro.

1 Quando da apresentação anual do formulário de referência, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais. Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais e ao exercício social corrente.

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18.10 - Outras informações relevantes

18.10. Fornecer outras informações que o emissor julgue relevantes Com relação ao item 18.1.a (Continuação), no caso de existir lucro liquido no exercício social, o mesmo será distribuído da seguinte forma e proporções: (i) 5% para a formação de Reserva Legal, que não exceda 20% do capital social; (ii) 25% para pagamento do dividendo obrigatório dos acionistas; e (iii) na hipótese de saldo remanescente o mesmo será destinado à criação de reserva estatutária de investimento a qual não deverá exceder 80% do capital social.

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19.1 - Informações sobre planos de recompra de ações do emissor

Justificativa para o não preenchimento do quadro: A Companhia não realizou plano de recompra de ações nos três últimos exercícios sociais.

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19.2 - Movimentação dos valores mobiliários mantidos em tesouraria

Justificativa para o não preenchimento do quadro: A Companhia não possui valores mobiliários mantidos em tesouraria.

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19.3 - Informações sobre valores mobiliários mantidos em tesouraria na data de encerramento do último exercício social Justificativa para o não preenchimento do quadro: A Companhia não possui valores mobiliários mantidos em tesouraria.

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19.4 - Outras informações relevantes

19.4. Fornecer outras informações que o emissor julgue relevantes

Não há outras informações relevantes.

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20.1 - Informações sobre a política de negociação de valores mobiliários

Data aprovação 10/05/2012 Cargo e/ou função Estão vinculados à Política de Divulgação de Ato ou Fato Relevante e De Negociação de Valores Mobiliários de Emissão da Ideiasnet S.A. (“Política”) os Administradores, Acionistas Controladores, Conselheiros Fiscais, acionistas que elegerem membros do Conselho de Administração e integrantes dos demais Órgãos com Funções Técnicas ou Consultivas da Companhia; Funcionários e Executivos com acesso a Informação Relevante; e por quem quer que, em virtude de seu cargo, função ou posição nas Controladoras, nas Sociedades Controladas e nas Sociedades Coligadas, tenha acesso a informação relativa a Ato ou Fato Relevante sobre a Companhia (“Pessoas Vinculadas”).

Principais características

Os Acionistas Controladores, diretos ou indiretos, e os acionistas que elegerem membros do Conselho de Administração, deverão comunicar, assim como divulgar através dos jornais de grande circulação habitualmente utilizados pela Companhia, qualquer informação sobre aquisição ou alienação de participação acionária relevante. Entende-se por participação acionária relevante aquela que corresponde, direta ou indiretamente, a 5% (cinco por cento) ou mais de espécie ou classe de ações representativas do capital social da Companhia. Fica vedada a negociação dos Valores Mobiliários de emissão da companhia pelas Pessoas Vinculadas sempre que tiverem conhecimento de ato ou fato relevante ainda não divulgado no mercado, principalmente quando houver sido outorgada opção ou mandato para o fim de aquisição ou alienação de ações de emissão da Companhia pela própria ou por Sociedades Coligadas ou Controladas ou quando existir a intenção de promover incorporação, total ou parcial, fusão, transformação ou reorganização societária.

Períodos de vedação e descrição A vedação de negociação poderá continuar após a divulgação de Ato ou Fato Relevante, se a dos procedimentos de fiscalização Companhia determinar através do Diretor de Relação com Investidores, na hipótese de a negociação interferir nas condições do negócio, de modo a prejudicar a própria Companhia ou seus acionistas. Os valores mobiliários da Companhia não poderão ser negociados pelas Pessoas Vinculadas no período de 15 (dias) que antecede à divulgação de informações trimestrais da Companhia (ITR) e informações anuais da Companhia (DFP e IAN); e deliberação da aquisição ou alienação de ações de sua própria emissão pelo Conselho de Administração, enquanto esta não for tornada pública, através da divulgação de Ato ou Fato Relevante, relativa à: celebração de contrato visando à transferência do controle acionário da Companhia; ou outorga de opção ou mandato para o fim de transferência do controle. A Companhia vincula todos os seus funcionários e administradores à Política de Divulgação de Ato ou Fato Relevante e Negociação de Ações, a qual dispõe sobre todos os períodos de vedação à negociação através de termo de anuência e reforça a vedação através de notificações sobre a proibição de negociação. A Companhia fiscaliza a negociação durante os períodos de vedação através do acompanhamento semanal de sua base de acionistas e o controle da evolução acionária das pessoas vinculadas.

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20.2 - Outras informações relevantes

20.2. Fornecer outras informações que o emissor julgue relevantes

Não há outras informações relevantes.

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21.1 - Descrição das normas, regimentos ou procedimentos internos relativos à divulgação de informações 21.1. Descrever normas, regimentos ou procedimentos internos adotados pelo emissor para assegurar que as informações a serem divulgadas publicamente sejam recolhidas, processadas e relatadas de maneira precisa e tempestiva

Em 31 de julho de 2002, o Conselho de Administração da Companhia criou o Manual sobre a Política de Divulgação de Ato ou Fato Relevante da Ideiasnet (“Manual”), o qual foi alterado e aprovado pelo Conselho de Administração da Companhia em 10 de maio de 2012 passando a ser denominado como Política de Divulgação de Ato ou Fato Relevante e De Negociação de Valores Mobiliários de Emissão da Ideiasnet S.A. (“Política”).

Conforme estipulado na Política, é obrigação das Pessoas Vinculadas assegurar que a divulgação de informações acerca da situação patrimonial e financeira da Companhia seja correta, completa, contínua e desenvolvida através dos administradores incumbidos dessa função, devendo também abranger dados sobre a evolução das suas respectivas posições acionárias no capital social da Companhia, na forma aqui prevista e de acordo com a regulamentação em vigor.

Além disso, a Instrução CVM nº 358/2002 criou uma sistemática de responsabilidade pelo uso, comunicação e divulgação de Ato ou Fato Relevante de companhias abertas, tendo sido atribuída ao Diretor de Relações com Investidores a responsabilidade primária pela comunicação e divulgação de Ato ou Fato Relevante.

Os Administradores, Acionistas Controladores, Conselheiros Fiscais e integrantes dos demais Órgãos com Funções Técnicas ou Consultivas da Companhia deverão comunicar qualquer Ato ou Fato Relevante de que tenham conhecimento ao Diretor de Relações com Investidores, que promoverá a sua divulgação.

Caso as pessoas acima referidas tenham conhecimento pessoal de Ato ou Fato Relevante e constatem a omissão do Diretor de Relações com Investidores no cumprimento de seu dever de comunicação e divulgação, essas só se eximirão da responsabilidade se comunicarem imediatamente tal informação à CVM.

Da mesma forma, tais pessoas ficam obrigadas a, diretamente ou através do Diretor de Relações com Investidores, divulgar imediatamente o Ato ou Fato Relevante, na hipótese da informação escapar ao controle ou se ocorrer oscilação atípica na cotação, preço ou quantidade negociada dos valores mobiliários da Companhia.

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21.2 - Descrição da política de divulgação de ato ou fato relevante e dos procedimentos relativos à manutenção de sigilo sobre informações relevantes não divulgadas

21.2. Descrever a política de divulgação de ato ou fato relevante adotada pelo emissor, indicando os procedimentos relativos à manutenção de sigilo acerca de informações relevantes não divulgadas

Com a finalidade de atender o disposto no artigo 16 da Instrução CVM nº 358/2002, a Política trata (i) do uso, comunicação e divulgação de informações relevantes decorrentes de decisões dos órgãos de administração ou de acionistas da companhia, dentre outros, que possam influir de modo ponderável na negociação de seus valores mobiliários; (ii) da comunicação e de informações sobre negociações de valores mobiliários por parte dos administradores da companhia e pessoas a estes ligadas; (iii) da comunicação e divulgação de alteração na posição acionária detida pelos acionistas controladores e pelos acionistas que elejam os membros do Conselho de Administração da Companhia, sempre que a negociação de compra ou venda envolver participação acionária considerada, nos termos da regulamentação em vigor, relevante; e (iv) das restrições à negociação dos valores mobiliários de emissão da Companhia. Ademais, o Manual dispõe que as pessoas sujeitas às normas nele instituídas deverão assinar um Termo de Adesão, nos termos do parágrafo primeiro do artigo 16 da instrução CVM nº 358/2002.

O objetivo da divulgação de ato ou fato relevante é assegurar aos investidores a disponibilidade, em tempo hábil e de forma eficiente, de todos os dados necessários para as suas decisões, a fim de impedir o uso indevido de informações privilegiadas no mercado de capitais.

Nos termos da Instrução CVM 358, em circunstâncias excepcionais, podemos submeter à CVM um pedido de tratamento confidencial com relação a um ato ou fato relevante, quando nossos acionistas controladores ou nossos administradores entenderem que a divulgação colocaria em risco interesse legítimo da nossa Companhia.

Como forma de manter o sigilo das informações relevantes ainda não divulgadas ao mercado, a Companhia celebra termos de confidencialidade com todos os seus funcionários, administradores e prestadores de serviços, de acordo com os quais os mesmos estão obrigados a não divulgar quaisquer informações das quais venham a ter conhecimento e não estejam disponíveis ao mercado.

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21.3 - Administradores responsáveis pela implementação, manutenção, avaliação e fiscalização da política de divulgação de informações 21.3. Informar os administradores responsáveis pela implementação, manutenção, avaliação e fiscalização da política de divulgação de informações

Diretor de Relações com Investidores

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21.4 - Outras informações relevantes

21.4. Fornecer outras informações que o emissor julgue relevantes

Não há outras informações relevantes.

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22.1 - Aquisição ou alienação de qualquer ativo relevante que não se enquadre como operação normal nos negócios do emissor

22.1. Indicar a aquisição ou alienação de qualquer ativo relevante que não se enquadre como operação normal nos negócios do emissor1

Não há.

1 Quando da apresentação anual do formulário de referência, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais. Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais e ao exercício social corrente.

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22.2 - Alterações significativas na forma de condução dos negócios do emissor

22.2. Indicar alterações significativas na forma de condução dos negócios do emissor1

Não há.

1 Quando da apresentação anual do formulário de referência, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais. Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais e ao exercício social corrente.

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22.3 - Contratos relevantes celebrados pelo emissor e suas controladas não diretamente relacionados com suas atividades operacionais

22.3. Identificar os contratos relevantes celebrados pelo emissor e suas controladas não diretamente relacionados com suas atividades operacionais1

Não há.

1 Quando da apresentação anual do formulário de referência, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais. Quando da apresentação do formulário de referência por conta do pedido de registro de distribuição pública de valores mobiliários, as informações devem se referir aos 3 últimos exercícios sociais e ao exercício social corrente.

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22.4 - Outras informações relevantes

22.4. Fornecer outras informações que o emissor julgue relevantes

Não há.

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