Ortsgemeinde Emmelbaum HAUSHALTSSATZUNG Und

Ortsgemeinde

Emmelbaum

HAUSHALTSSATZUNG

und

HAUSHALTSPLAN

für die Haushaltsjahre

2021 / 2022

Inhaltsverzeichnis

1. Haushaltssatzung 3 2. Vorbericht 6 3. Bilanz (aus Jahresabschluss Vorvorjahr) 20 4. Ergebnishaushalt und Finanzhaushalt 21 5. Ergebnis- und Finanzhaushalt mit Produktsachkonten 24 6. Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte 28 7. Teilproduktplan: Teilergebnishaushalt und Teilfinanzhaushalt 29 8. Investitionsübersicht 57

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Haushaltssatzung der Ortsgemeinde Emmelbaum für die Jahre 2021 und 2022

Der Gemeinderat hat auf Grund des § 95 Gemeindeordnung Rheinland-Pfalz in der zuletzt geltenden Fassung folgende Haushaltssatzung am 09.03.2021 beschlossen:

§ 1 Ergebnis- und Finanzhaushalt Festgesetzt werden

1. im Ergebnishaushalt 2021 2022 der Gesamtbetrag der Erträge auf 83.403 € 88.833 € der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 93.071 € 91.839 € Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -9.668 € -3.006 €

2. im Finanzhaushalt

der Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen auf -7.462 € -799 €

die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 1.300 € 0 € die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 2.000 € 0 € der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf -700 € 0 €

der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 8.162 € 799 €

§ 2 Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite

Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaß- nahmen erforderlich ist, wird festgesetzt für

2021 2022 zinslose Kredite auf 0 € 0 € verzinste Kredite auf 700 € 0 € Zusammen auf 700 € 0 €

§ 3 Gesamtbetrag der vorgesehenen Ermächtigungen

Verpflichtungsermächtigungen, für die in den künftigen Haushaltsjahren voraussichtlich Investitionskredite aufgenommen werden müssen, werden nicht veranschlagt.

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§ 4 Steuersätze

2021 2022 Die Steuersätze für die Gemeindesteuern werden wie folgt festgesetzt: - Grundsteuer A 500 v. H. 500 v. H. - Grundsteuer B 500 v. H. 500 v. H. - Gewerbesteuer 380 v. H. 380 v. H. Die Hundesteuer beträgt für Hunde, die innerhalb des Gemeindegebietes gehalten werden - für den ersten Hund 27 € 27 € - für den zweiten Hund 36 € 36 € - für jeden weiteren Hund 62 € 62 € - für jeden gefährlichen Hund 200 € 200 €

§ 5 Gebühren und Beiträge

Die Sätze der Gebühren und Beiträge für ständige Gemeindeeinrichtungen nach dem Kommunalabgabengesetz in der derzeit geltenden Fassung werden wie folgt festgesetzt:

Dorfgemeinschaftshaus 2021 2022 Dorfgemeinschaftshaus private Nutzung Festsaal für Ortsansässige 30 € 30 € Dorfgemeinschaftshaus private Nutzung Festsaal für Auswärtige 40 € 40 € Dorfgemeinschaftshaus private Nutzung Küche für Ortsansässige 20 € 20 € Dorfgemeinschaftshaus private Nutzung Küche für Auswärtige 25 € 25 € Dorfgemeinschaftshaus private Nutzung Vorkühlraum für Ortsansässige 5 € 5 € Dorfgemeinschaftshaus private Nutzung Vorkühlraum für Auswärtige 8 € 8 € Dorfgemeinschaftshaus Kaution 50 € 50 € Dorfgemeinschaftshaus kommerzielle Veranstaltungen für Ortsansässi- 60 € 60 € ge Dorfgemeinschaftshaus kommerzielle Veranstaltungen für Auswärtige 114 € 114 € Dorfgemeinschaftshaus - Bei der Endreinigung durch die Ortsgemeinde 26 € 26 € wird eine pauschale Reinigungsgebühr erhoben in Höhe von

§ 6 Eigenkapital

Der Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2019 betrug 5.271 €. Der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2020 beträgt 1.893 €. und zum 31.12. 2021 -7.775 € sowie zum 31.12.2022 -10.781 €.

§ 7 Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen

Erhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen gemäß § 100 Abs. 1 Satz 2 GemO liegen vor, wenn im Einzelfall 1.000 € (2021) und 1.000 € (2022) überschritten sind.

§ 8 Wertgrenze für Investitionen Investitionen oberhalb der Wertgrenze von 1.000 € sind einzeln im Teilfinanzhaushalt darzustellen

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Ortsgemeinde Emmelbaum , den ______

(Unterschrift Ortsbürgermeister/Ortsbürgermeisterin)

Hinweis zur Bekanntmachung:

Die vorstehende Haushaltssatzung für die Haushaltsjahre 2021 und 2022 wird hiermit öffentlich bekannt gemacht. Die nach § 95 Abs. 4 GemO erforderlichen Genehmigungen der Aufsichtsbehörde zu den Festsetzungen in den §§ 2 und 3 der Haushaltssatzung sind erteilt.

Der Haushaltsplan liegt nach der öffentlichen Bekanntmachung der Haushaltssatzung an den folgenden sieben Werktagen während der allgemeinen Dienststunden bei der Verbandsgemeindeverwaltung Südeifel, Pestalozzistr. 7, 54673 Neuerburg, zur Einsichtnahme öffentlich aus.

Hinweis gemäß § 24 Abs. 6 GemO:

Satzungen, die unter Verletzung von Verfahrens- oder Formvorschriften dieses Gesetzes oder aufgrund dieses Gesetzes zustande gekommen sind, gelten ein Jahr nach der Bekanntmachung als von Anfang an gültig zustande gekommen. Dies gilt nicht, wenn 1. die Bestimmungen über die Öffentlichkeit der Sitzung, die Genehmigung, die Ausfertigung oder die Bekanntmachung der Satzung verletzt worden sind, oder 2. vor Ablauf der in Satz 1 genannten Frist die Aufsichtsbehörde den Beschluss beanstandet oder jemand die Verletzung der Verfah- rens- oder Formvorschriften gegenüber der Verbandsgemeindeverwaltung unter Bezeichnung des Sachverhaltes, er die Verletzung begründen soll, schriftlich geltend gemacht hat. Hat jemand eine Verletzung nach Satz 2 Nr. 2 geltend gemacht, so kann nach Ablauf der in Satz 1 genannten Frist jedermann diese Verletzung geltend machen.

Ortsgemeinde Emmelbaum , den ______

(Unterschrift Ortsbürgermeister/Ortsbürgermeisterin)

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Vorbericht

zum Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2021 / 2022

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Vorbericht 6

1 Allgemeines 8

1.1 Vorbemerkungen und rechtliche Grundlagen 8

2 Strukturdaten 8

2.1 Gemeindegröße und Entwicklung der Einwohnerzahlen 8

2.2 Übersichten zur Haushaltsplanung (Nr. 2.2 – 2.7) 8

3 Ergebnishaushalt 12

3.1 Übersicht über Erträge und Aufwendungen in komprimierter Darstellung 12

3.2 Steuern 13 3.2.1 Überblick über die Hebesätze 13 3.2.2 Entwicklung der Steuereinnahmen 13

3.3. Erträge aus Zuwendungen und Umlagen 14 3.3.1 Entwicklung der Erträge aus Zuwendungen und Umlagen 14

3.4 Gebühren und ähnliche Entgelte 14 3.4.1 Entwicklung der Gebühren und ähnlichen Entgelte 14

3.5 Personalaufwendungen 15 3.5.1 Entwicklung der Personalaufwendungen 15

3.6 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 15 3.6.1 Entwicklung der Sach- und Dienstleistungen 15

3.7 Abschreibungen 16 3.7.1 Entwicklung der Abschreibungen 16

3.8 Zinsen 16 3.8.1 Entwicklung der Zinserträge und Zinsaufwendungen 16

4 Finanzhaushalt 17

4.1 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen in komprimierter Darstellung 17

4.2 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen der laufenden Verwaltungstätigkeit in komprimierter Darstellung 17

4.3 Investitionstätigkeit 18 4.3.1 Entwicklung der Investitionstätigkeit 18

4.4 Finanzierungstätigkeit 19 4.4.1 Entwicklung der Finanzierungstätigkeit 19 4.4.2 Entwicklung der Verschuldung aus Krediten für Investitionen 19

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1 Allgemeines

1.1 Vorbemerkungen und rechtliche Grundlagen

Dem Haushaltsplan ist als Anlage unter anderem ein Vorbericht beizufügen (§ 1 Abs. 1 Nr. 1 GemHVO). Dieser Vorbericht soll nach § 6 GemHVO einen Überblick über die Entwicklung der Haushaltswirtschaft im Haushaltsjahr unter Einbeziehung insbesondere der beiden Haushaltsvorjahre geben. Die durch den Haushalt gesetzten Rahmenbedingungen sind zu erläutern. Der Vorbericht enthält ferner einen Ausblick auf wesentliche Veränderungen der Rahmenbedingungen der Planung und die Entwicklung wichtiger Planungskomponenten innerhalb des Zeitraums der Ergebnis- und Finanzplanung.

Insbesondere sind darzustellen:

1. die Entwicklung der Jahresergebnisse (Jahresüberschüsse/Jahresfehlbeträge), 2. die Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse/Finanzmittelfehlbeträge, 3. die Entwicklung der Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sowie die sich hieraus ergebenden Auswirkungen auf die Ergebnis- und Finanzhaushalte der folgenden Haushaltsjahre, 4. die Entwicklung der Investitionskredite sowie die Belastung des Haushalts durch kreditähnliche Rechtsgeschäfte, 5. die Entwicklung des Eigenkapitals,

2 Strukturdaten

2.1 Gemeindegröße und Entwicklung der Einwohnerzahlen

Gemeindegröße: 2,69 km²

Entwicklung der Einwohnerzahlen:

- zum 30.06.2016 68 - zum 30.06.2017 72 - zum 30.06.2018 71 - zum 30.06.2019 70 - zum 30.06.2020 76

2.2 Übersichten zur Haushaltsplanung (Nr. 2.2 – 2.7)

2.2 Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse

lfd. Ergebnis Betrag Jahr Nr. (gem. § 2 Abs. 1 Nr. 31 GemHVO) in € 1 5. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) 2016 -6.197,57 2 4. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) 2017 -1.426,89 3 3. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) 2018 1.355,82 4 2. Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) 2019 3.631 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz des Haushaltsvorjahres – einschl. 5 2020 -3.378 Nachträge) 6 Jahresergebnis (Ansatz des Haushaltsjahres) 2021 -9.668 7 Jahresergebnis (Ansatz des Haushaltsjahres) 2022 -3.006 8 Zwischensumme -18.689,75 9 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2023 -2.929 10 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2024 -2.934 11 Summe -24.552,75

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2.3 Übersicht über die Über-/Unterdeckung im Finanzhaushalt bzw. in der Finanzrechnung Saldo der ordentlichen und ./. außerordentlichen planmäßige Ein- und Tilgung = lfd. Nr. Jahr Jahr Auszahlungen (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Betrag (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 36 Posten F 23 GemHVO) GemHVO) in € 1 5. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2016 -2.339,34 1.978,86 -4.318,20 2 4. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2017 -1.766,08 1.686,64 -3.452,72 3 3. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2018 5.087,92 1.750,74 3.337,18 4 2. Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) 2019 1.527,17 1.772,61 -245,44 5 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz einschl. Nachträge) 2020 -1.625,00 1.850,00 -3.475,00 6 Haushaltsjahr (Ansatz) 2021 -7.462,00 1.952,00 -9.414,00 7 Zwischensumme (lfd. Nr. 1 bis 6) -6.577,33 10.990,85 -17.568,18 8 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2022 -799,00 1.812,00 -2.611,00 9 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2023 -745,00 1.834,00 -2.579,00 10 3. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2024 -774,00 1.868,00 -2.642,00 11 Summe -8.895,33 16.504,85 -25.400,18

2021 2.4 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Verpflichtungsermächtigungen 2022 2023 2024 2025 (gem. § 1 Abs. 2 Nr. 4 GemHVO) in € im Haushaltsjahr 2018 0 - - - im Haushaltsjahr 2019 0 0 - - im Haushaltsjahr 2020 0 0 0 - im Haushaltsjahr 2021 0 0 0 0 Summe 0 0 0 0 Gesamtbetrag der Investitionskredite 0 0 0 0 (ohne zinslose Kredite und Kredite zur Umschuldung) 2022 2.4 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Verpflichtungsermächtigungen 2023 2024 2025 2026 (gem. § 1 Abs. 2 Nr. 4 GemHVO) in € im Haushaltsjahr 2019 0 - - - im Haushaltsjahr 2020 0 0 - - im Haushaltsjahr 2021 0 0 0 - Im Haushaltsjahr 2022 0 0 0 0 Summe 0 0 0 0 Gesamtbetrag der Investitionskredite 0 0 0 0 (ohne zinslose Kredite und Kredite zur Umschuldung)

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2.5 Übersicht über den Stand der Kreditaufnahmen und ähnlicher Vorgänge Stand Voraussichtlicher Voraussichtlicher Stand lfd. Art Beginn Stand zu Beginn zum Ende Nr. (gem. § 47 Abs. 5 Nr. 4 GemHVO) 2020 2021 2021 in € 1 Anleihen 0 0 0

2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 12.965 11.115 9.863

3 Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse 39.272 42.747 52.161

4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 0 0 0

5 Summe der Kreditaufnahmen 52.237 53.862 62.024

2.6 Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit (Berechnung der sog. "freien Finanzspitze"; Ausgleich Finanzhaushalt)

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten des Haushalts- des Haushalts- des Haushalts- des Haushalts- des Haushalts- des Haushalts- jahres jahres jahres jahres jahres jahres lfd.Nr Einzahlungs- und Auszahlungsarten einschl. . Nachträge 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € 1 einschließlich Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Zinsauszahlungen für bereits einschließlich Zinsauszahlungen für bereits genehmigte Kredite Ein- und Auszahlungen genehmigte Kredite und für geplante, aber noch nicht genehmigte Kredite (§ 23 Abs. 1 Satz 1 Posten F 23 GemHVO) 1.527,17 -1.625 -7.462 -799 -745 -774

2 abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von

Entstehungsrechnung bereits genehmigten Investitionskrediten (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 36 GemHVO) 1.772,61 1.850 1.917 1.741 1.763 1.796

3 Zwischensumme -245,44 -3.475 -9.379 -2.540 -2.508 -2.570

4 abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von geplanten,

rechnung aber noch nicht genehmigten Investitionskrediten (§ 2 Abs. 1 Satz 1 F 36 GemHVO) 35 71 71 72

Verwendungs 5 "freie Finanzspitze" (Ziel in allen Jahren: 0) -245,44 -3.475 -9.414 -2.611 -2.579 -2.642

Endfällige Kredite Stand der Forderungen (+) bzw. Verbindlichkeiten (-) gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse 2021 Betrag 0 € 2021 Betrag -52.161 € 2022 Betrag 0 € 2022 Betrag -54.772 € 2023 Betrag 0 € 2023 Betrag -57.351 € 2024 Betrag 0 € 2024 Betrag -59.993 €

Hinweis: Die tatsächliche Entwicklung der Verbindlichkeiten bzw. auch der Forderungen gegenüber Einheitskasse der Verbandsgemeinde im Haushaltsvorjahr 2020 kann erheblich hiervon abweichen. Dies wird dann im Teilproduktplan im Bereich 6120 – Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft - entsprechend erläutert.

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2.7 Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals

nachrichtlich: Ergebnis Betrag aufgelaufenes lfd. Nr. (gem. § 2 Abs. 1 Satz 1 Posten E 23) Eigenkapital in € 1 Eigenkapital zum 31.12.2018 1.640

2 + Jahresergebnis 2019 3.631 5.271 3 + Ansatz für Jahresergebnis 2020 -3.378 1.893

4 + Ansatz für Jahresergebnis 2021 -9.668 -7.775 5 + geplantes Jahresergebnis 2022 -3.006 -10.781

6 + geplantes Jahresergebnis 2023 -2.929 -13.710 7 + geplantes Jahresergebnis 2024 -2.934 -16.644

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3 Ergebnishaushalt

Im Ergebnishaushalt sind alle dem Haushaltsjahr zuzurechnenden Erträge und Aufwendungen gegenüberzustellen. Aus der Gegenüberstellung der Gesamterträge und Gesamtaufwendungen ist das Jahresergebnis zu ermitteln.

3.1 Übersicht über Erträge und Aufwendungen in komprimierter Darstellung

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan ausgewählte Ertrags- und 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Aufwandsarten in € in € in € in € in € in € Steuern und ähnliche Abgaben (Pos. 1) 27.422,75 26.150 30.261 30.261 30.261 30.261 Gebühren u.ä. Entgelte (Pos. 4+5) 5.294,40 5.343 5.343 5.343 5.343 5.343 Zuweisungen, Zuwendungen und Umlagen (Pos. 2+6) 45.091,42 44.494 46.019 51.449 51.417 51.386 Sonstige Erträge (Pos. 7) 5.353,58 1.900 1.780 1.780 1.780 1.780 Erträge aus lfd. Verwaltungstätigkeit 83.162,15 77.887 83.403 88.833 88.801 88.770 Personal- und Versorgungsaufwendungen (Pos. 9) 4.052,17 3.995 4.200 4.200 4.200 4.200 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (Pos. 10) 2.826,14 4.720 5.510 4.530 4.535 4.535 Aufwendungen der sozialen Sicherung (Pos. 13) 0,00 0 0 0 0 0 Abschreibungen (Pos. 11) 14.733,22 14.025 14.533 14.334 14.279 14.224 Sonstige Aufwendungen (Pos. 12+14) 57.288,67 57.795 68.154 68.154 68.164 68.264 Aufwendungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 78.900,20 80.535 92.397 91.218 91.178 91.223 Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 4.261,95 -2.648 -8.994 -2.385 -2.377 -2.453 Zinsen und sonstige Finanzerträge (Pos. 17) 2,75 0 0 0 0 0 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen (Pos. 18) 633,81 730 674 621 552 481 Finanzergebnis (Pos. 19) -631,06 -730 -674 -621 -552 -481 Ordentliches Ergebnis (Pos. 20) 3.630,89 -3.378 -9.668 -3.006 -2.929 -2.934 Außerordentliches Ergebnis (Pos. 21) 0,00 0 0 0 0 0 Gesamtergebnis (Pos. 23) 3.630,89 -3.378 -9.668 -3.006 -2.929 -2.934

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3.2 Steuern Zu den Steuern und ähnlichen Abgaben zählen die Grundsteuer A und B sowie die Gewerbesteuer (sog. Realsteuern), der Gemeindeanteil an der Einkommensteuer, der Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer und die Hundesteuer. Zu den steuerähnlichen Einnahmen gehört zudem auch der Familienleistungsausgleich.

3.2.1 Überblick über die Hebesätze

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Steuerart 2019 2020 2021 2022 v. H. v. H. v. H. v. H. Grundsteuer A 450 500 500 500 Grundsteuer B 500 500 500 500 Gewerbesteuer 380 380 380 380

3.2.2 Entwicklung der Steuereinnahmen

Die bisherigen Rechnungsergebnisse stellen sich wie folgt dar:

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Steuerart 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Realsteuern Grundsteuer A 1.574,63 1.740 1.730 1.730 1.730 1.730 Grundsteuer B 5.258,90 5.250 5.230 5.230 5.230 5.230 Gewerbesteuer -2,71 0 3.630 3.630 3.630 3.630 Gemeindeanteile an der Einkommenssteuer 18.267,66 16.900 17.440 17.440 17.440 17.440 der Umsatzsteuer 24,70 21 25 25 25 25 andere Steuern Hundesteuer 504,25 480 420 420 420 420 steuerähnliche Einnahmen z.B. Kompensationszahlungen (Familienleistungsausgleich) 1.795,32 1.759 1.786 1.786 1.786 1.786 Gesamt 27.422,75 26.150 30.261 30.261 30.261 30.261

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3.3. Erträge aus Zuwendungen und Umlagen 3.3.1 Entwicklung der Erträge aus Zuwendungen und Umlagen

Die Zuwendungen, allgemeinen Umlagen und sonstige Transfererträge werden vor allem geprägt durch Zuweisungen nach dem Finanzausgleichsgesetz des Landes (LFAG).

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Schlüsselzuweisungen 36.593,00 35.345 36.614 42.244 42.244 42.244 Sonstige allgemeine Zuweisungen, Leistungs- beteiligungen (u.a. KEF) 721,00 720 721 721 721 721 Zuweisungen und Zuschüsse für laufenden Zwecke 310,66 1.100 1.275 1.275 1.275 1.275 Erträge Auflösung SoPo Zuweisungen öff. Hand 12.411,16 12.272 12.352 12.152 12.120 12.089 Summe aller Zuwendungen 50.035,82 49.437 50.962 56.392 56.360 56.329 Umlagen (tw. Pos. 2, Pos. 6) 150,00 150 150 150 150 150 Gesamt 50.185,82 49.587 51.112 56.542 56.510 56.479

3.4 Gebühren und ähnliche Entgelte 3.4.1 Entwicklung der Gebühren und ähnlichen Entgelte

Bei den öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten handelt es sich um Verwaltungs- und Benutzungsgebühren, die auf der Grundlage gesetzlicher Regelungen oder einer Satzung erhoben werden. Außerdem handelt es sich um Leistungen Dritter, die als Gegenleistung für eine individuell zurechenbare öffentliche Leistung geschuldet werden. Sie dienen der Erzielung von Erträgen zur Deckung der öffentlichen Leistung.

Zu den privatrechtlichen Leistungsentgelten zählen im Wesentlichen Erträge aus Verkauf, Mieten, Pachten und sonstigen privatrechtlichen Leistungsentgelte.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Gebührenart 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Verwaltungsgebühren 0,00 0 0 0 0 0 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 5.294,40 5.343 5.343 5.343 5.343 5.343 Zweckgebundene Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 Mieten und Pachten 0,00 0 0 0 0 0 Erträge aus Verkauf 0,00 0 0 0 0 0 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0 0 0 Gesamt 5.294,40 5.343 5.343 5.343 5.343 5.343

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3.5 Personalaufwendungen 3.5.1 Entwicklung der Personalaufwendungen

Die nachfolgend dargestellte Tabelle zeigt die Planentwicklung der Entgelte und Bezüge, der Sozialversicherung, der Zuführung und Inanspruchnahme von Rückstellungen sowie der sonstigen Personalaufwendungen.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Personalaufwendungsart 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Entgelte und Bezüge 3.688,31 3.650 3.810 3.810 3.810 3.810 Sozialversicherung 363,86 345 390 390 390 390 Zuführung und Inanspruchnahme Rückstellungen 0,00 0 0 0 0 0 Sonstige 0,00 0 0 0 0 0 Gesamt 4.052,17 3.995 4.200 4.200 4.200 4.200

3.6 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.6.1 Entwicklung der Sach- und Dienstleistungen

Bei dieser Aufwandsart werden die Aufwendungen für alle empfangenen Sach- und Dienstleistungen von Dritten, die im Zusammenhang mit der Erstellung der Produkte stehen, veranschlagt. Hierzu gehören insbesondere alle Aufwendungen für die Unterhaltung und Bewirtschaftung von Grundstücken (inkl. Infrastrukturvermögen) und baulichen Anlagen, vor allem Gebäude aller Art. Außerdem gehören hierzu Mieten und Pachten sowie die Haltung und der Betrieb der Fahrzeuge.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Unterhaltung und Instandhaltung 1.244,38 2.910 3.880 2.900 2.900 2.900 Fertigung, Vertrieb und Waren 0,00 0 0 0 0 0 Energie, Wasser, Abwasser, 1.408,86 1.620 1.450 1.450 1.450 1.450 Abfall Sonstige 0,00 0 0 0 0 0 Kostenerstattungen 172,90 190 180 180 185 185 Gesamt 2.826,14 4.720 5.510 4.530 4.535 4.535

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 / 2022 &

3.7 Abschreibungen 3.7.1 Entwicklung der Abschreibungen

Die Darstellung des Ressourcenverbrauchs erfolgt durch die flächendeckende Ermittlung, Veranschlagung und Buchung von planmäßigen Abschreibungen. Er entsteht durch die Wertminderung des Anlagevermögens. In der Bilanz wird dann der Wert des Anlagevermögens entsprechend fortgeschrieben und im Ergebnishaushalt erscheint der jährliche Abschreibungsaufwand. Entsprechend der Regelungen des § 35 Abs. 1 GemHVO wird grundsätzlich linear von den Anschaffungs- und Herstellungskosten abgeschrieben

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 14.733,22 14.025 14.533 14.334 14.279 14.224 Abschreibungen auf Finanzvermögen 0,00 0 0 0 0 0 Abschreibungen auf das Umlaufvermögen 0,00 0 0 0 0 0 Außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0 0 0 0 0 Gesamt 14.733,22 14.025 14.533 14.334 14.279 14.224

3.8 Zinsen 3.8.1 Entwicklung der Zinserträge und Zinsaufwendungen

In der nachfolgenden Tabelle sind die Zinserträge sowie Zinsaufwendungen dargestellt.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Erträge Zinserträge 0,00 0 0 0 0 0 Gewinnanteile aus verbundenen Unternehmen und Beteiligungen 0,00 0 0 0 0 0 Sonstige Finanzerträge 2,75 0 0 0 0 0 Erträge aus öffentlich- rechtlichen Bereichen 0,00 0 0 0 0 0 Erträge aus Sparkassen 0,00 0 0 0 0 0 Erträge aus Wertpapieren 0,00 0 0 0 0 0 Summe 2,75 0 0 0 0 0 Aufwendungen Zinsaufwendungen aus öffentlich-rechtlichen Bereichen 99,87 270 290 310 310 310 Sonstige Finanzaufwendungen 10,75 0 0 0 0 0 Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,00 0 0 0 0 0 Aufwendungen an Kreditinstitute 523,19 460 384 311 242 171 Summe 633,81 730 674 621 552 481 Saldo -631,06 -730 -674 -621 -552 -481

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 / 2022 &

4 Finanzhaushalt

4.1 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen in komprimierter Darstellung

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit (in Pos. 8 enthalten) 66.678,42 65.615 71.051 76.681 76.681 76.681 Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit (in Pos. 15 enthalten) 64.520,19 66.510 77.839 76.859 76.874 76.974 Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit (in Pos. 16 enthalten) 2.158,23 -895 -6.788 -178 -193 -293

Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (Pos. 27) 0,00 0 1.300 0 0 0 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (Pos. 32) 0,00 0 2.000 0 0 0 Saldo aus Investitionstätigkeit (Pos. 33) 0,00 0 -700 0 0 0

Einzahlungen aus Aufnahme von Investitionskrediten (Pos. 35) 0,00 0 700 0 0 0 Auszahlungen zur Tilgung von Investitionskrediten (Pos. 36) 1.772,61 1.850 1.952 1.812 1.834 1.868 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Pos. 40) -1.527,17 1.625 8.162 799 745 774

4.2 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen der laufenden Verwaltungstätigkeit in komprimierter Darstellung

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan ausgewählte Ein- und 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Auszahlungsarten in € in € in € in € in € in € Einzahlungen Steuern (Pos. 1) 27.014,12 26.150 30.261 30.261 30.261 30.261 Zuweisungen, Zuwendungen und Umlagen (Pos. 2+6) 37.699,66 37.315 38.760 44.390 44.390 44.390 Gebühren u. ä. Entgelte (Pos. 4+5) 170,00 250 250 250 250 250 Sonstige Einzahlungen (Pos. 7) 1.797,39 1.900 1.780 1.780 1.780 1.780 Summe 66.681,17 65.615 71.051 76.681 76.681 76.681

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 / 2022 &

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan ausgewählte Ein- und 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Auszahlungsarten in € in € in € in € in € in € Auszahlungen Personal- und Versorgungsauszahlungen (Pos. 9) 4.052,17 3.995 4.200 4.200 4.200 4.200 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen (Pos. 10) 2.473,49 4.720 5.510 4.530 4.535 4.535 Sonstige Auszahlungen (Pos. 12+14) 58.628,34 58.525 68.803 68.750 68.691 68.720 Summe 65.154,00 67.240 78.513 77.480 77.426 77.455 Saldo 1.527,17 -1.625 -7.462 -799 -745 -774

4.3 Investitionstätigkeit 4.3.1 Entwicklung der Investitionstätigkeit

In der nachfolgenden Tabelle ist die Entwicklung im Hinblick auf die Investitionstätigkeit vom Ergebnis 2019 bis hin zum Finanzplanwert 2024 abgebildet.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Ein- und Auszahlungsart 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Einzahlungen Einzahlungen aus Veräußerung 0,00 0 0 0 0 0 Investitionszuwendungen 0,00 0 1.300 0 0 0 Beiträge 0,00 0 0 0 0 0 Sonstige Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 Vermögensgegenstände 0,00 0 0 0 0 0 Sachanlagen 0,00 0 0 0 0 0 Finanzanlagen 0,00 0 0 0 0 0 Ausleihungen und Kreditgewährungen 0,00 0 0 0 0 0 Summe 0,00 0 1.300 0 0 0 Auszahlungen Vermögensgegenstände 0,00 0 0 0 0 0 Sachanlagen 0,00 0 2.000 0 0 0 Finanzanlagen 0,00 0 0 0 0 0 Sonstige Auszahlungen 0,00 0 0 0 0 0 Erwerb von Vorräten 0,00 0 0 0 0 0 Ausleihungen und Kreditgewährungen 0,00 0 0 0 0 0 Summe 0,00 0 2.000 0 0 0 Saldo 0,00 0 -700 0 0 0

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 / 2022 &

4.4 Finanzierungstätigkeit 4.4.1 Entwicklung der Finanzierungstätigkeit

Die Zinseinzahlungen und Zinsauszahlungen werden an dieser Stelle nicht besonders dargestellt, da sie in der Planung mit den Zinserträgen und Zinsaufwendungen im Ergebnishaushalt deckungsgleich sind (siehe Nr. 3.8.1). Nicht im Ergebnishaushalt enthalten ist hingegen die Finanzierungstätigkeit, also die Aufnahme und Tilgung von Investitions- und Liquiditätskrediten. .

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Ein- und Auszahlungsart 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Einzahlung aus Investitionskrediten (F 35) 0,00 0 700 0 0 0 Tilgung von Investitionskrediten (F 36) 1.772,61 1.850 1.952 1.812 1.834 1.868 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten (F 37) -1.772,61 -1.850 -1.252 -1.812 -1.834 -1.868 Einzahlungen aus Liquiditätskrediten (Einheitskasse) -66.081,17 3.475 9.414 2.611 2.579 2.642 Tilgung von Liquiditätskrediten (Einheitskasse) -64.554,00 0 0 0 0 0 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (F 39) -1.527,17 3.475 9.414 2.611 2.579 2.642 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (F 40 ohne F 38) -3.299,78 1.625 8.162 799 745 774

4.4.2 Entwicklung der Verschuldung aus Krediten für Investitionen

In der nachfolgenden Tabelle wird die Entwicklung der Verschuldung aus Krediten für Investitionen abgebildet.

Stand Stand Stand Stand Stand Stand 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Gesamt 12.965,41 11.115 9.863 8.051 6.217 4.349

Ortsgemeinde Emmelbaum 2019

Aktiva Bilanz zum 31.12.2019 Passiva 31.12.2018 31.12.2019 31.12.2018 31.12.2019 Posten Bezeichnung Posten Bezeichnung in € in € 1 Anlagevermögen 297.835,08 283.101,86 1 Eigenkapital 1.640,03 5.270,92 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 19.645,89 18.740,78 1.1 Kapitalrücklage 284,21 1.640,03 1.1.1 Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 1.2 Sonstige Rücklagen 0,00 0,00 sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 0,00 0,00 1.3 Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 1.355,82 3.630,89 1.1.2 Geleistete Zuwendungen 0,00 0,00 1.4 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 1.1.3 Gezahlte Investitionszuschüsse 19.645,89 18.740,78 2 Sonderposten 227.871,87 215.460,71 1.1.4 Geschäfts- oder Firmenwert 0,00 0,00 2.1 Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen 1.1.5 Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 Finanzausgleich 0,00 0,00 1.2 Sachanlagen 278.189,19 264.361,08 2.2 Sonderposten zum Anlagevermögen 227.871,87 215.460,71 1.2.1 Wald, Forsten 0,00 0,00 2.2.1 Sonderposten aus Zuwendungen 139.768,28 132.451,52 1.2.2 Sonstige unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche 2.2.2 Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 88.103,59 83.009,19 Rechte 0,00 0,00 2.2.3 Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen 0,00 0,00 1.2.3 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 58.695,45 57.574,20 2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich 0,00 0,00 1.2.4 Infrastrukturvermögen 208.388,86 196.695,93 2.4 Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 1.2.5 Bauten auf fremden Grund und Boden 0,00 0,00 2.5 Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten 0,00 0,00 1.2.6 Kunstgegenstände, Denkmäler 0,00 0,00 2.6 Sonderposten aus Anzahlungen für Grabnutzungsentgelte 0,00 0,00 1.2.7 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 5.310,01 4.770,01 2.7 Sonstige Sonderposten 0,00 0,00 1.2.8 Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.794,87 5.320,94 3 Rückstellungen 10.981,00 7.362,00 1.2.9 Pflanzen und Tiere 0,00 0,00 3.1 Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 10.981,00 7.362,00 1.2.10 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 0,00 0,00 3.2 Steuerrückstellungen 0,00 0,00 1.3 Finanzanlagen 0,00 0,00 3.3 Rückstellungen für latente Steuern 0,00 0,00 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 3.4 Sonstige Rückstellungen 0,00 0,00 1.3.2 Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 4 Verbindlichkeiten 58.057,89 56.177,51 1.3.3 Beteiligungen 0,00 0,00 4.1 Anleihen 0,00 0,00 1.3.4 Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein 4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 14.738,02 12.965,41 Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 4.2.1 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 14.738,02 12.965,41 1.3.5 Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen 4.2.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 0,00 4.3 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen 1.3.6 Ausleihungen an Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten wirtschaftlich gleichkommen 0,00 0,00 des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 0,00 4.4 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 1.3.7 Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 5,46 311,40 1.3.8 Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 0,00 75,00 2 Umlaufvermögen 1.089,76 1.543,33 4.7 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2.1 Vorräte 0,00 0,00 4.8 Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 0,00 Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 2.1.2 Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 4.9 Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen, 2.1.3 Fertige Erzeugnisse, fertige Leistungen und Waren 0,00 0,00 Zweckverbänden, Anstalten des öffentlichen Rechts, 2.1.4 Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 0,00 0,00 rechtsfähigen kommunalen Stiftungen 0,00 0,00 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.089,76 1.543,33 4.10 Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichen 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen aus Bereich 43.314,41 42.825,70 Transferleistungen 1.089,76 1.543,33 4.11 Sonstige Verbindlichkeiten 0,00 0,00 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0,00 0,00 5 Rechnungsabgrenzungsposten 374,05 374,05 2.2.3 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0,00 0,00

2.2.4 Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein

Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00

2.2.5 Forderungen gegen Sondervermögen, Zweckverbände,

Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale

Stiftungen 0,00 0,00

2.2.6 Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich 0,00 0,00

2.2.7 Sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00

2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00

2.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2.3.2 Sonstige Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 2.4 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei der EZB, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 0,00 0,00 3 Ausgleichsposten für latente Steuern 0,00 0,00 4 Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 4.1 Disagio 0,00 0,00 4.2 Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 5 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00

Bilanzsumme 298.924,84 284.645,19 Bilanzsumme 298.924,84 284.645,19

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 27.422,75 26.150 30.261 30.261 30.261 30.261 40 40110000 Grundsteuer A 1.574,63 1.740 1.730 1.730 1.730 1.730 40120000 Grundsteuer B 5.258,90 5.250 5.230 5.230 5.230 5.230 40130000 Gewerbesteuer -2,71 3.630 3.630 3.630 3.630 40210000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 18.267,66 16.900 17.440 17.440 17.440 17.440 40220000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 24,70 21 25 25 25 25 40330000 Hundesteuer 504,25 480 420 420 420 420 40521000 Familienleistungsausgleich 1.795,32 1.759 1.786 1.786 1.786 1.786 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 44.941,42 44.344 45.869 51.299 51.267 51.236 41 sonstige Transfererträge 41111000 Schlüsselzuweisung A 36.593,00 35.345 36.614 42.244 42.244 42.244 41320000 Sonstige allgemeine Zuweisungen / von der EU / 721,00 720 721 721 721 721 vom Land 41443000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 75,00 75 75 75 75 Zwecke von Gemeinden und Gemeindeverbänden 41450000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 100 100 100 100 Zwecke / vom privaten Bereich 41490000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 235,66 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 Zwecke / von Sonstigen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 7.316,76 7.116 7.259 7.059 7.027 6.996 41590000 Sonstige Sonderposten 63 E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.294,40 5.343 5.343 5.343 5.343 5.343 43 43210000 Entgelte für die Benutzung von öffentlichen 200,00 250 250 250 250 250 Einrichtungen und für wirtschaftliche Dienstleistungen 43700000 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für 5.094,40 5.093 5.093 5.093 5.093 5.093 Beiträge und ähnliche Entgelte E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 441, 443-445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 150,00 150 150 150 150 150 442 44243000 Kostenerstattungen und Kostenumlagen / vom öffentlichen Bereich / von Gemeinden und 150,00 150 150 150 150 150 Gemeindeverbänden E 7 + Sonstige laufende Erträge 5.353,58 1.900 1.780 1.780 1.780 1.780 451-452, 46 46250000 Konzessionsabgaben 1.734,58 1.900 1.780 1.780 1.780 1.780 46614000 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 3.619,00

Summe der laufenden Erträge aus Summe E 1 bis E 8 83.162,15 77.887 83.403 88.833 88.801 88.770 Verwaltungstätigkeit E 7 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 4.052,17 3.995 4.200 4.200 4.200 4.200 50-51 50110000 Bürgermeister 3.642,00 3.600 3.760 3.760 3.760 3.760 50290000 Dienstbezüge und dergleichen / Sonstige 46,31 50 50 50 50 50 50490000 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung / 363,86 345 390 390 390 390 Sonstige E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.826,14 4.720 5.510 4.530 4.535 4.535 52 52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 840,75 910 740 740 740 740 52220000 Aufwendungen für Energie (Wasser/Abwasser) 172,13 210 210 210 210 210 52240000 Aufwendungen für Energie (Gas) 395,98 500 500 500 500 500 52310000 Unterhaltung der Grundstücke, Außenanlagen, 119,00 400 1.380 400 400 400 Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52320000 Bewirtschaftung der Grundstücke, 376,70 400 400 400 400 400 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52338000 Straßen, Wege, Plätze und 748,68 2.110 2.100 2.100 2.100 2.100 Verkehrslenkungsanlagen 52543000 Kostenerstattungen / an Gemeinden und 172,90 190 180 180 185 185 Gemeindeverbände E 11 – Abschreibungen 14.733,22 14.025 14.533 14.334 14.279 14.224 53 53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 905,11 905 874 874 819 765 als Nutzungsberechtigter 53490000 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke und 1.121,25 1.122 1.122 1.122 1.122 1.122 grundstücksgleiche Rechte / mit sonstigen Gebäuden 53510000 Brücken, Tunnel und ingenieurtechnische 96,50 Anlagen 53580000 Abschreibungen auf Straßen, Wege, Plätze und 11.596,43 11.598 11.598 11.598 11.598 11.597 Verkehrslenkungsanlagen 21

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 / 2022

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € 53810000 Fahrzeuge 540,00 540 540 540 540 53850000 Abschreibungen auf Betriebs- und 473,93 400 399 200 200 200 Geschäftsausstattung – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 56.704,91 57.085 67.444 67.444 67.444 67.444 54 Transferaufwendungen 54143000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke / an den öffentlichen Bereich / an Gemeinden und 3.519,37 4.000 4.800 4.800 4.800 4.800 Gemeindeverbände 54190000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 425,00 350 425 425 425 425 Zwecke / an Sonstige 54310000 Gewerbesteuerumlage -0,46 334 334 334 334 54421000 Allgemeine Umlagen an Gemeindeverbände / 24.898,00 24.886 29.204 29.204 29.204 29.204 Landkreise 54423000 Allgemeine Umlagen an Gemeindeverbände / 27.863,00 27.849 32.681 32.681 32.681 32.681 Verbandsgemeinden E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 583,76 710 710 710 720 820 56 56210000 Mieten, Pachten und Erbbauzinsen 130,00 130 130 130 130 130 56310000 Büromaterial 49,00 100 56340000 Telefon, Datenübertragungskosten 46,00 180 155 155 155 155 56410000 Versicherungsbeiträge 248,81 260 260 260 270 270 56420000 Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, 39,95 40 40 40 40 40 Berufsvertretungen und Vereinen 56560000 Einstellungen und Zuschreibungen in die 25 25 25 25 Sonderposten 56920000 Verfügungsmittel 50 50 50 50 50 56930000 Repräsentationen 70,00 50 50 50 50 50

Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 bis E 15 78.900,20 80.535 92.397 91.218 91.178 91.223 Verwaltungstätigkeit E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 4.261,95 -2.648 -8.994 -2.385 -2.377 -2.453 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 2,75 47 47920000 Vollverzinsung aus Gewerbesteuer (§ 233a AO) 2,75 – Zinsaufwendungen und sonstige E 18 633,81 730 674 621 552 481 57 Finanzaufwendungen 57000000 Zinsauszahlungen (Planungskonto) 3 4 4 3 57430000 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen an Gemeinden und 99,87 270 290 310 310 310 Gemeindeverbände 57511000 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen an 57,45 50 40 30 19 8 Banken 57512000 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen an 13,51 10 5 1 Sparkassen 57514000 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen an 452,23 400 336 276 219 160 Landesbanken 57910000 Sonstige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen / aus der Vollverzinsung der 10,75 Gewerbesteuer (§ 233a AO) Saldo der Zins- und sonstige Finanzerträge und E 19 -631,06 -730 -674 -621 -552 -481 E 17 ./. E 18 -aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis 3.630,89 -3.378 -9.668 -3.006 -2.929 -2.934 E 16 + E 19 + außerordentliche Erträge 499 – außerordentliche Aufwendungen 599 E 21 Außerordentliches Ergebnis 499 ./. 599 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 600,00 600 600 600 600 600 481 48100000 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 600,00 600 600 600 600 600 Aufwendungen aus internen 600,00 600 600 600 600 600 581 Leistungsbeziehungen 58100000 Aufwendungen aus internen 600,00 600 600 600 600 600 Leistungsbeziehungen E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 481 ./. 581

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Summe E 20 bis E 23 3.630,89 -3.378 -9.668 -3.006 -2.929 -2.934 Jahresfehlbetrag) E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 bis F 23 1.527,17 -1.625 -7.462 -799 -745 -774 Ein- und Auszahlungen F 22 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 1.300 681 22

2021 / 2022

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Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € 68150000 Investitionszuwendungen / vom privaten Bereich 300 68190000 Investitionszuwendungen / Sonstige 1.000 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen F 25 682-683 Entgelten F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 684-689

Summe der Einzahlungen aus Summe F 24 bis F 27 1.300 Investitionstätigkeit F 26 – Auszahlungen für immaterielle F 28 781, 784 Vermögensgegenstände F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 2.000 785 78570000 Auszahlungen für Betriebs- und Geschäftsausstattung, Pflanzen und Tiere und 2.000 geringwertige Vermögensgegenstände F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 786 F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 787-789

Summe der Auszahlungen aus Summe F 28 bis F 32 2.000 Investitionstätigkeit F 31 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -700 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag 1.527,17 -1.625 -8.162 -799 -745 -774 F 23 + F 33 F 35 + Aufnahme von Investitionskrediten 700 691-692 69200000 Aufnahme von Krediten für Investitionen 700 (Planungskonto) F 36 – Tilgung von Investitionskrediten 1.772,61 1.850 1.952 1.812 1.834 1.868 791-792 79200000 Tilgung von Krediten für Investitionen 35 71 71 72 (Planungskonto) 79251000 Tilgung von Krediten für Investitionen / vom inländischen Geldmarkt / Kredite in Euro-Währung (fester 1.772,61 1.850 1.917 1.741 1.763 1.796 Zins) Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 37 -1.772,61 -1.850 -1.252 -1.812 -1.834 -1.868 F 35 ./. F 36 Investitionskrediten Veränderung der Forderungen gegenüber der (695+696) ./.

F 38 Verbandsgemeinden im Rahmen der -245,44 (795+796) Einheitskasse Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber (693+694) ./.

F 39 der Verbandsgemeinde im Rahmen der 3.475 9.414 2.611 2.579 2.642 (793+794) Einheitskasse

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Summe F 37 bis F 40 -2.018,05 1.625 8.162 799 745 774 Finanzierungstätigkeit F 39 F 41 Saldo der durchlaufenden Gelder 699 ./. 799 Verwendung Finanzmittelüberschuss / F 42 -2.018,05 1.625 8.162 799 745 774 F 40 + F 41 Deckung Finanzmittelfehlbetrag Veränderung der liquiden Mittel (einschließlich F 43 245,44 F 41 ./. F 38 durchlaufender Gelder) nachrichtlich: F 44 -245,44 -3.475 -9.414 -2.611 -2.579 -2.642 F 23 ./. F 36 ³ Ausgleich Finanzhaushalt

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Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 27.422,75 26.150 30.261 30.261 30.261 30.261 40 61112.40110000 Grundsteuer A 1.574,63 1.740 1.730 1.730 1.730 1.730 61112.40120000 Grundsteuer B 5.258,90 5.250 5.230 5.230 5.230 5.230 61112.40130000 Gewerbesteuer -2,71 3.630 3.630 3.630 3.630 61112.40330000 Hundesteuer 504,25 480 420 420 420 420 61113.40210000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 18.267,66 16.900 17.440 17.440 17.440 17.440 61114.40220000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 24,70 21 25 25 25 25 61171.40521000 Familienleistungsausgleich 1.795,32 1.759 1.786 1.786 1.786 1.786 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 44.941,42 44.344 45.869 51.299 51.267 51.236 41 sonstige Transfererträge 11131.41450000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 100 100 100 100 Zwecke / vom privaten Bereich 11135.41443000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 75,00 75 75 75 75 Zwecke von Gemeinden und Gemeindeverbänden 36603.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 274,93 199 199 199 199 199 54111.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 368,32 368 368 368 368 368 54112.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 63,82 63 63 31 54112.41590000 Sonstige Sonderposten 63 54115.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 59,50 54117.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 187,21 187 187 187 187 187 55590.41490000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 135,66 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 Zwecke / von Sonstigen 55590.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 5.455,70 5.455 5.455 5.455 5.455 5.455 57300.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 707,28 707 707 707 707 707 57318.41490000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 100,00 100 100 100 100 100 Zwecke / von Sonstigen 57319.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 200,00 200 280 80 80 80 61131.41111000 Schlüsselzuweisung A 36.593,00 35.345 36.614 42.244 42.244 42.244 61231.41320000 Sonstige allgemeine Zuweisungen / von 721,00 720 721 721 721 721 der EU / vom Land E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.294,40 5.343 5.343 5.343 5.343 5.343 43 54111.43700000 Erträge aus der Auflösung von 676,59 676 676 676 676 676 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 54112.43700000 Erträge aus der Auflösung von 310,21 310 310 310 310 310 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 54117.43700000 Erträge aus der Auflösung von 344,58 344 344 344 344 344 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 55590.43700000 Erträge aus der Auflösung von 3.763,02 3.763 3.763 3.763 3.763 3.763 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 57300.43210000 Entgelte für die Benutzung von öffentlichen Einrichtungen und für wirtschaftliche 200,00 250 250 250 250 250 Dienstleistungen E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 441, 443-445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 150,00 150 150 150 150 150 442 57300.44243000 Kostenerstattungen und Kostenumlagen / vom öffentlichen Bereich / von Gemeinden und 150,00 150 150 150 150 150 Gemeindeverbänden E 7 + Sonstige laufende Erträge 5.353,58 1.900 1.780 1.780 1.780 1.780 451-452, 46 11100.46614000 Erträge aus der Auflösung von 3.619,00 Rückstellungen 54150.46250000 Konzessionsabgaben 1.734,58 1.900 1.780 1.780 1.780 1.780

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € 11135.52543000 Kostenerstattungen / an Gemeinden und 120,63 120 120 120 120 120 Gemeindeverbände 36603.52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 119,00 150 150 150 150 150 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 42411.52543000 Kostenerstattungen / an Gemeinden und 43,98 60 50 50 55 55 Gemeindeverbände 54111.52338000 Straßen, Wege, Plätze und 78,00 300 300 300 300 300 Verkehrslenkungsanlagen 54112.52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 673,89 700 550 550 550 550 54112.52338000 Straßen, Wege, Plätze und 535,02 550 540 540 540 540 Verkehrslenkungsanlagen 54130.52338000 Straßen, Wege, Plätze und 260 260 260 260 260 Verkehrslenkungsanlagen 54140.52320000 Bewirtschaftung der Grundstücke, 376,70 400 400 400 400 400 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 55590.52338000 Straßen, Wege, Plätze und 135,66 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 Verkehrslenkungsanlagen 57300.52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 166,86 210 190 190 190 190 57300.52220000 Aufwendungen für Energie 172,13 210 210 210 210 210 (Wasser/Abwasser) 57300.52240000 Aufwendungen für Energie (Gas) 395,98 500 500 500 500 500 57300.52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 250 1.230 250 250 250 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 57319.52543000 Kostenerstattungen / an Gemeinden und 8,29 10 10 10 10 10 Gemeindeverbände E 11 – Abschreibungen 14.733,22 14.025 14.533 14.334 14.279 14.224 53 28100.53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 51,77 50 als Nutzungsberechtigter 36520.53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 193,59 194 194 194 194 192 als Nutzungsberechtigter 36603.53850000 Abschreibungen auf Betriebs- und 273,93 200 200 200 200 200 Geschäftsausstattung 42411.53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 242,63 243 243 243 243 243 als Nutzungsberechtigter 54111.53580000 Abschreibungen auf Straßen, Wege, 1.298,50 1.299 1.299 1.299 1.299 1.299 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen 54112.53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 417,12 418 437 437 382 330 als Nutzungsberechtigter 54115.53510000 Brücken, Tunnel und ingenieurtechnische 96,50 Anlagen 54117.53580000 Abschreibungen auf Straßen, Wege, 661,45 662 662 662 662 662 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen 55590.53580000 Abschreibungen auf Straßen, Wege, 9.636,48 9.637 9.637 9.637 9.637 9.636 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen 57300.53490000 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte / mit 1.121,25 1.122 1.122 1.122 1.122 1.122 sonstigen Gebäuden 57318.53810000 Fahrzeuge 540,00 540 540 540 540 57319.53850000 Abschreibungen auf Betriebs- und 200,00 200 199 Geschäftsausstattung – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 56.704,91 57.085 67.444 67.444 67.444 67.444 54 Transferaufwendungen 11135.54190000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 75,00 75 75 75 75 Zwecke / an Sonstige 28100.54190000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 350,00 350 350 350 350 350 Zwecke / an Sonstige 36520.54143000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke / an den öffentlichen Bereich / an Gemeinden und 3.519,37 4.000 4.800 4.800 4.800 4.800 Gemeindeverbände 61154.54421000 Allgemeine Umlagen an 24.898,00 24.886 29.204 29.204 29.204 29.204 Gemeindeverbände / Landkreise 61155.54423000 Allgemeine Umlagen an 27.863,00 27.849 32.681 32.681 32.681 32.681 Gemeindeverbände / Verbandsgemeinden 61161.54310000 Gewerbesteuerumlage -0,46 334 334 334 334 E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 55 25

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 / 2022

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 583,76 710 710 710 720 820 56 11100.56920000 Verfügungsmittel 50 50 50 50 50 11131.56340000 Telefon, Datenübertragungskosten 46,00 180 155 155 155 155 11131.56560000 Einstellungen und Zuschreibungen in die 25 25 25 25 Sonderposten 11136.56930000 Repräsentationen 70,00 50 50 50 50 50 11455.56420000 Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, 39,95 40 40 40 40 40 Berufsvertretungen und Vereinen 11460.56410000 Versicherungsbeiträge 166,77 170 170 170 175 175 12125.56310000 Büromaterial 49,00 100 36603.56210000 Mieten, Pachten und Erbbauzinsen 30,00 30 30 30 30 30 57300.56410000 Versicherungsbeiträge 82,04 90 90 90 95 95 57318.56210000 Mieten, Pachten und Erbbauzinsen 100,00 100 100 100 100 100

Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 bis E 15 78.900,20 80.535 92.397 91.218 91.178 91.223 Verwaltungstätigkeit E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 4.261,95 -2.648 -8.994 -2.385 -2.377 -2.453 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 2,75 47 61214.47920000 Vollverzinsung aus Gewerbesteuer (§ 2,75 233a AO) – Zinsaufwendungen und sonstige E 18 633,81 730 674 621 552 481 57 Finanzaufwendungen 61221.57000000 Zinsauszahlungen (Planungskonto) 3 4 4 3 61221.57511000 Zinsen und sonstige 57,45 50 40 30 19 8 Finanzaufwendungen an Banken 61221.57512000 Zinsen und sonstige 13,51 10 5 1 Finanzaufwendungen an Sparkassen 61221.57514000 Zinsen und sonstige 452,23 400 336 276 219 160 Finanzaufwendungen an Landesbanken 61223.57430000 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen an Gemeinden und 99,87 270 290 310 310 310 Gemeindeverbände 61225.57910000 Sonstige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen / aus der Vollverzinsung der 10,75 Gewerbesteuer (§ 233a AO) Saldo der Zins- und sonstige Finanzerträge und E 19 -631,06 -730 -674 -621 -552 -481 E 17 ./. E 18 -aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis 3.630,89 -3.378 -9.668 -3.006 -2.929 -2.934 E 16 + E 19 + außerordentliche Erträge 499 – außerordentliche Aufwendungen 599 E 21 Außerordentliches Ergebnis 499 ./. 599 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 600,00 600 600 600 600 600 481 57300.48100000 Erträge aus internen 600,00 600 600 600 600 600 Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen 600,00 600 600 600 600 600 581 Leistungsbeziehungen 11100.58100000 Aufwendungen aus internen 330,00 330 330 330 330 330 Leistungsbeziehungen 28100.58100000 Aufwendungen aus internen 270,00 270 270 270 270 270 Leistungsbeziehungen E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 481 ./. 581

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Summe E 20 bis E 23 3.630,89 -3.378 -9.668 -3.006 -2.929 -2.934 Jahresfehlbetrag) E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 bis F 23 1.527,17 -1.625 -7.462 -799 -745 -774 Ein- und Auszahlungen F 22 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 1.300 681 54111.68150000 Investitionszuwendungen / vom privaten 300 Bereich 54111.68190000 Investitionszuwendungen / Sonstige 1.000 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen F 25 682-683 Entgelten F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 684-689

Summe der Einzahlungen aus Summe F 24 bis F 27 1.300 Investitionstätigkeit F 26

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € – Auszahlungen für immaterielle F 28 781, 784 Vermögensgegenstände F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 2.000 785 54111.78570000 Auszahlungen für Betriebs- und Geschäftsausstattung, Pflanzen und Tiere und 2.000 geringwertige Vermögensgegenstände F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 786 F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 787-789

Summe der Auszahlungen aus Summe F 28 bis F 32 2.000 Investitionstätigkeit F 31 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -700 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag 1.527,17 -1.625 -8.162 -799 -745 -774 F 23 + F 33 F 35 + Aufnahme von Investitionskrediten 700 691-692 61250.69200000 Aufnahme von Krediten für Investitionen 700 (Planungskonto) F 36 – Tilgung von Investitionskrediten 1.772,61 1.850 1.952 1.812 1.834 1.868 791-792 61250.79200000 Tilgung von Krediten für Investitionen 35 71 71 72 (Planungskonto) 61250.79251000 Tilgung von Krediten für Investitionen / vom inländischen Geldmarkt / Kredite in Euro-Währung 1.772,61 1.850 1.917 1.741 1.763 1.796 (fester Zins) Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 37 -1.772,61 -1.850 -1.252 -1.812 -1.834 -1.868 F 35 ./. F 36 Investitionskrediten Veränderung der Forderungen gegenüber der (695+696) ./.

F 38 Verbandsgemeinden im Rahmen der -245,44 (795+796) Einheitskasse Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber (693+694) ./.

F 39 der Verbandsgemeinde im Rahmen der 3.475 9.414 2.611 2.579 2.642 (793+794) Einheitskasse

Ortsgemeinde Emmelbaum 2019

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte Teilhaushalt Produkt Bezeichnung 01 Teilhaushalt 1 11100 Verwaltungssteuerung 11131 Öffentlichkeitsarbeit 11135 Veranstaltungen und Aktionen 11136 Ehrungen, Jubiläen 11420 Liegenschaften 11450 Sonstige zentrale Dienste Einrichtungen für die gesamte Verwaltung bzw. Verw 11455 altungsangehörige (sowe 11460 Versicherungen 12125 Kommunalwahlen 28100 Heimat- und sonstige Kulturpflege 36520 Kindertagesstätten, Kindergärten, Spiel- und Lerns tuben 36603 Spielplätze u.ä. 42411 Sportplätze, Stadien, Turn- und Sporthallen, Tenni splätze Kreisentwicklung, Stadtentwicklung, Städtebauliche Planung, 51120 Verkehrsplanu 53100 Elektrizitätsversorgung 54111 Straßen 54112 Verkehrsausstattung - Straßenbeleuchtung, Beschilderung 54115 Brücken, Über- und Unterführungen 54116 Fahrradwege 54117 Gehwege 54130 Kommunale Straßenreinigung, kommunaler Winterdiens t 54140 Straßenoberflächenentwässerung 54150 Konzessionsabgaben 55300 Friedhofs- und Bestattungswesen 55510 Kommunale Forstwirtschaft 55590 Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege 57300 Dorfgemeinschaftshäuser 57318 Sonstige allgemeine öffentliche Einrichtungen 57319 Sonstiges 02 Teilhaushalt 2 61112 Gemeindesteuern 61113 Gemeindeanteil Einkommensteuer 61114 Gemeindeanteil Umsatzsteuer 61131 Schlüsselzuweisungen, Investitionsschlüsselzuweisungen 61132 Sonstige allgemeine Zuweisungen Erstattung von Umlagen (§ 24 Abs. 4 LFAG Finanzierung Fonds 61145 Deutsche Einheit) 61152 Umlage zur Finanzierung des Fonds Deutsche Einheit 61154 Kreisumlagen 61155 Verbandsgemeindeumlagen 61161 Gewerbesteuerumlage Ausgleichsleistungen nach dem Familienleistungsausgleich (§ 21 61171 LFAG) 61200 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 61213 Zinsen aus Krediten zur Liquiditätssicherung 61214 Zinsen (§ 233a AO) 61221 Zinsen Darlehen 61223 Zinsen für Kredite zur Lquiditätssicherung 61225 Zinsen (§ 233a AO) 61231 Von Dritten gewährte Schuldendiensthilfen 61250 Ein- und Auszahlungen für Kredite

28 h:/hkr/form-verwaltung/f- 07.02.2019 15:41:42 teilhaushaltsübersicht.rtf Nutzer: 00120 Mainz 2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1110 Verwaltungssteuerung Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Organisation - Alexander Schaal

E 7 + Sonstige laufende Erträge 3.619,00 0 0 0 0 0 46 Erträge aus der Auflösung von 46614000 3.619,00 0 0 0 0 0 Rückstellungen Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 3.619,00 0 0 0 0 0 Verwaltungstätigkeit E 7 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 3.992,76 3.930 4.135 4.135 4.135 4.135 50-51 50110000 Bürgermeister 3.642,00 3.600 3.760 3.760 3.760 3.760 Beiträge zur gesetzlichen 50490000 350,76 330 375 375 375 375 Sozialversicherung / Sonstige E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 0,00 50 50 50 50 50 56 56920000 Verfügungsmittel 0,00 50 50 50 50 50 Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 3.992,76 3.980 4.185 4.185 4.185 4.185 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -373,76 -3.980 -4.185 -4.185 -4.185 -4.185 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -373,76 -3.980 -4.185 -4.185 -4.185 -4.185 E 16 + E 19 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -330,00 -330 -330 -330 -330 -330 481 ./. 581 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -703,76 -4.310 -4.515 -4.515 -4.515 -4.515 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -4.322,76 -4.310 -4.515 -4.515 -4.515 -4.515 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -4.322,76 -4.310 -4.515 -4.515 -4.515 -4.515 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1110 - Verwaltungssteuerung Verbale Beschreibung des Produktes: 11100 - Verwaltungssteuerung - Hierunter fallen die Aufwendungen für den Ortsbürgermeister, die ehemaligen Ortsbürgermeister sowie die Verfügungsmittel des Ortsbürgermeisters Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Hauptsatzung, Geschäftsordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Ortsgemeinderat und ggfls. Ausschüsse, Beschäftigte der Ortsgemeinde Ziele: - Zeitnahe Vorbereitung und Umsetzung der Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse - Erledigung der Verwaltungsgeschäfte in konstruktiver Zusammenarbeit mit der Verbandsgemeindeverwaltung - Gemeinsame Ausführung des Haushaltes der Ortsgemeinde mit der Verbandsgemeindeverwaltung unter Berücksichtigung der Haushaltsgrundsätze nach der Gemeindeordnung - Förderung des ehrenamtlichen Engagements der Bürger und Einwohner Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Die Ansätze für die Aufwandsentschädigung der Ortsbürgermeister, eventuelle Ehrensoldaufwendungen sowie die damit verbundenen Sozialleistungen steigen ab dem Haushaltsjahr 2021 im Vergleich zum Vorjahresansatz und dem Rechnungsergebnis 2019. Grund hierfür ist die Erhöhung der v.g. Leistungen im Sinne der Aufwandsentschädigungsverordnung Rheinland- Pfalz zum 01.07.2019. Die Zuführungen zu den Ehrensoldrückstellungen dienen dazu, den Barwert des Ehrensoldanspruchs nach 10 bzw. 15 Jahren Amtszeit aufzubauen. Die internen Leistungsverrechnungen werden als Kostenanteil für die Nutzung des Dorfgemeinschaftshauses durch den Ortsgemeinderat und seine Ausschüsse veranschlagt.

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1113 Öffentlichkeitsarbeit Ortsbürgermeister

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 75,00 0 175 175 175 175 41 sonstige Transfereinzahlungen Zuweisungen und Zuschüsse für 41443000 laufende Zwecke von Gemeinden und 75,00 0 75 75 75 75 Gemeindeverbänden Zuweisungen und Zuschüsse für 41450000 laufende Zwecke / vom privaten 0,00 0 100 100 100 100 Bereich Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 75,00 0 175 175 175 175 Verwaltungstätigkeit E 7 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 19,96 0 0 0 0 0 50-51 Dienstbezüge und dergleichen / 50290000 15,56 0 0 0 0 0 Sonstige Beiträge zur gesetzlichen 50490000 4,40 0 0 0 0 0 Sozialversicherung / Sonstige E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 120,63 120 120 120 120 120 52 Kostenerstattungen / an Gemeinden 52543000 120,63 120 120 120 120 120 und Gemeindeverbände – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 75,00 0 75 75 75 75 54 Transferaufwendungen Zuweisungen und Zuschüsse für 54190000 75,00 0 75 75 75 75 laufende Zwecke / an Sonstige E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 116,00 230 230 230 230 230 56 56340000 Telefon, Datenübertragungskosten 46,00 180 155 155 155 155 Einstellungen und Zuschreibungen in 56560000 0,00 0 25 25 25 25 die Sonderposten 56930000 Repräsentationen 70,00 50 50 50 50 50 Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 331,59 350 425 425 425 425 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -256,59 -350 -250 -250 -250 -250 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -256,59 -350 -250 -250 -250 -250 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -256,59 -350 -250 -250 -250 -250 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -256,59 -350 -225 -225 -225 -225 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -256,59 -350 -225 -225 -225 -225 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1113 - Öffentlichkeitsarbeit Verbale Beschreibung des Produktes: 11131 - Öffentlichkeitsarbeit 11135 - Veranstaltungen und Aktionen - Die Veranstaltung des Altentages wird als ehrenamtliche Leistung erbracht 11136 - Ehrungen und Jubiläen - Die Ortsgemeinde stellt Repräsentationsmittel bereit für besondere Anlässe wie Goldene Hochzeiten, besondere Geburtstage und Vereinsjubiläen Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: - Der Altentag soll in angemessenem Rahmen aber dennoch kostengünstig mit Hilfe von ehrenamtlich Engagierten durchgeführt werden. - Die Ehrungen sollen den ehrenamtlichen Einsatz sowie die kulturelle Vielfalt in der Ortsgemeinde fördern und anerkennen. Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Seit 2019 werden jährliche Hosting-Kosten für die Internetseite veranschlagt, welche seitens Sponsoren erstattet werden. Da die Sponsoringleistungen die tatsächlichen Aufwendungen übersteigen, werden die Mehreinnahmen zweckgebunden einem Sonderposten zugeordnet. Die Ortsgemeinde hat im Haushaltsjahr 2019 an der Aktion "Saubere Landschaft" teilgenommen. Da die Aufwendungen von der A.R.T in voller Höhe erstattet werden, ist die Teilnahme kostenneutral für die Ortsgemeinde. Die Teilnahme an der Aktion wurde für die Folgejahre berücksichtigt. Bei den Kostenerstattungen an Gemeinden und Gemeindeverbände handelt es sich um die anteiligen Kosten für den Seniorentag.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1145 Sonstige zentrale Dienste Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Organisation - Alexander Schaal

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -39,95 -40 -40 -40 -40 -40 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -39,95 -40 -40 -40 -40 -40 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1145 - Sonstige zentrale Dienste Verbale Beschreibung des Produktes: 11450 - Sonstige zentrale Dienste - Hierunter fallen die Geschäftsausgaben des Ortsbürgermeisters sowie evtl. Kosten für Botendienste 11455 - Einrichtungen für die gesamte Verwaltung - Die Mitgliedsbeiträge dienen jeweils individuellen Zwecken, daher erfolgt eine zentrale Ausweisung bei dieser Leistung Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Funktionsaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Vereine und Verbände Ziele: Einsatz der Geschäftsausgaben zur effizienten Aufgabenerledigung des Ortsbürgermeisters; Wahrnehmung der Interessen der Ortsgemeinde durch Gemeinde- und Städtebund; Förderung gemeinnütziger Verein und Verbände Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Mitgliedsbeiträge werden an folgende Organisationen geleistet: - Gemeinde- und Städtebund

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1146 Versicherungen Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Organisation - Alexander Schaal

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -166,77 -170 -170 -170 -175 -175 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -166,77 -170 -170 -170 -175 -175 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1146 - Versicherungen Verbale Beschreibung des Produktes: 11460 - Versicherungen - Hierunter fallen die allgemeine Haftpflichtversicherung der Ortsgemeinde, die Beitragsumlage zur Unfallkasse Rheinland-Pfalz (Berufsgenossenschaft) Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse, Versicherungsverträge, Unfallverhütungsvorschriften Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Beschäftigte der Ortsgemeinde Ziele: Abschluss von wirtschaftlichen Versicherungsverträgen; Verhütung von Unfällen und Haftpflichtversicherungsfällen; - Effiziente Abwicklung von entstandenen Versicherungsfällen Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Hier werden die Beiträge für die gemeindliche Haftpflichtversicherung sowie für die Unfallversicherung veranschlagt.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 12 Sicherheit und Ordnung Produkt 1212 Wahlen und sonstige Abstimmungen Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Organisation - Alexander Schaal

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -49,00 0 0 0 0 -100 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -49,00 0 0 0 0 -100 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1212 - Wahlen und sonstige Abstimmungen Verbale Beschreibung des Produktes: 12125 - Kommunalwahlen - Die Kommunalwahlen werden mit Unterstützung von ehrenamtlichen Wahlhelfern in der Ortsgemeinde durchgeführt Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: Kostengünstige Durchführung der Wahlen; Zeitnahe Ermittlung der Wahlergebnisse Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Für Jahre, in denen Kommunalwahlen stattfinden, werden hier Veranschlagungen vorgenommen.

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 2 Schule und Kultur Produktbereich 28 Heimat- und sonstige Kulturpflege Produkt 2810 Heimat- und sonstige Kulturpflege Ortsbürgermeister

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € E 11 – Abschreibungen 51,77 50 0 0 0 0 53 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte 53230000 51,77 50 0 0 0 0 Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 350,00 350 350 350 350 350 54 Transferaufwendungen Zuweisungen und Zuschüsse für 54190000 350,00 350 350 350 350 350 laufende Zwecke / an Sonstige Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 401,77 400 350 350 350 350 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -401,77 -400 -350 -350 -350 -350 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -401,77 -400 -350 -350 -350 -350 E 16 + E 19 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -270,00 -270 -270 -270 -270 -270 481 ./. 581 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -671,77 -670 -620 -620 -620 -620 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -620,00 -620 -620 -620 -620 -620 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -620,00 -620 -620 -620 -620 -620 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 2810 - Heimat- und sonstige Kulturpflege Verbale Beschreibung des Produktes: 28100 - Heimat- und sonstige Kulturpflege - Die Ortsgemeinde unterstützt die ortsansässigen Vereine in Form von Annerkennungsbeträgen Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Vereine und Verbände Ziele: Förderung der kulturellen Arbeit; Förderung der Heimat- und Brauchtumspflege; Förderung der Nachwuchsarbeit Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Folgende Vereine erhalten als Förderung eine Barleistung: - Freiwillige Feuerwehr - Musikverein Ammeldingen/Nbg. - Kirchenchor Ammeldingen/Nbg. - Sportverein Ammeldingen/Nbg. Die interne Leistungsverrechnung dient zur Abgeltung der kostenfreien Nutzung des Dorfgemeinschaftshauses durch die ortsansässigen Vereine. Bei der Abschreibung handelt es sich um die aufwandswirksame Auflösung eines Zuschusses an den Musikverein zur Einrichtung eines Proberaumes bis 2020.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 3 Soziales und Jugend Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produkt 3652 Kindertagesstätten, Kindergärten, Spiel- und Lerns tuben Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter 2 - Stefan Ewen

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € E 11 – Abschreibungen 193,59 194 194 194 194 192 53 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte 53230000 193,59 194 194 194 194 192 Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 3.519,37 4.000 4.800 4.800 4.800 4.800 54 Transferaufwendungen Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke / an den öffentlichen 54143000 3.519,37 4.000 4.800 4.800 4.800 4.800 Bereich / an Gemeinden und Gemeindeverbände Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 3.712,96 4.194 4.994 4.994 4.994 4.992 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -3.712,96 -4.194 -4.994 -4.994 -4.994 -4.992 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -3.712,96 -4.194 -4.994 -4.994 -4.994 -4.992 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -3.712,96 -4.194 -4.994 -4.994 -4.994 -4.992 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -4.255,64 -4.000 -4.800 -4.800 -4.800 -4.800 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -4.255,64 -4.000 -4.800 -4.800 -4.800 -4.800 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 3652 - Kindertagesstätten, Kindergärten, Spiel- und Lerns tuben Verbale Beschreibung des Produktes: 36520 - Kindertagesstätten, Kindergärten - Der Kindergarten Neuerburg wird von der Stadt Neuerburg betrieben. Die Ortsgemeinde beteiligt sich an den Personal- und Sachkosten nach den Einwohneranteilen des Einzugsgebietes. Auftragsgrundlage: Kinder- und Jugendhilfegesetz, Kindertagesstättengesetz, Tagesbetreuungsausbaugesetz, Zweckvereinbarung Kindergarten, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Kinder, Eltern, Erziehungsberechtigte Ziele: - Bereitstellung bzw. Mitfinanzierung der erforderlichen Personal- und Sachausstattung Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Die Ortsgemeinden aus dem Einzugsbereich des Kindergartens erstatten nach Einwohneranteilen insgesamt 12,5 % der anerkannten Personalkosten an die Stadt Neuerburg. Das Sachkostenbudget wird ebenfalls auf die beteiligten Ortsgemeinden nach Einwohneranteilen verteilt. Die Höhe des tatsächlichen Kostenanteils wird sowohl von der Personal- und Sachkostenentwicklung als auch von der Entwicklung der Einwohnerzahl im Einzugsbereich beeinflusst.

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 3 Soziales und Jugend Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produkt 3660 Einrichtungen der Jugendarbeit Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -179,00 -180 -180 -180 -180 -180 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -179,00 -180 -180 -180 -180 -180 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 3660 - Einrichtungen der Jugendarbeit Verbale Beschreibung des Produktes: 36603 - Spielplätze u.ä. - Die Ortsgemeinde betreibt und unterhält Kinderspielplätze und Freizeiteinrichtungen für Jugendliche Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Kinder und Jugendliche, Urlaubs- und Erholungsgäste Ziele: Einhaltung der DIN-Normen für Spielplätze (DIN 7926, DIN-EN 1176 1-7/1177, DIN 33942/43, DIN 18024); Attraktive Gestaltung der Spielplätze Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Im Unterhaltungskostenansatz wurde die jährlich erforderliche Inspektion durch einen Sachverständigen vorgesehen. Die Ortsgemeinde zahlt jährliche eine Pacht für die Fläche des Spielplatzes.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 4 Gesundheit und Sport Produktbereich 42 Sportförderung Produkt 4241 Kommunale Sportstätten und Bäder Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter 2 - Stefan Ewen, Vorsitzender des örtlichen Sportvereines

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -43,98 -60 -50 -50 -55 -55 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -43,98 -60 -50 -50 -55 -55 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 4241 - Kommunale Sportstätten und Bäder Verbale Beschreibung des Produktes: 42411 - Sportplätze - Die Ortsgemeinde beteiligt sich an den Kosten des Sportplatzes in Ammeldingen/Nbg. Auftragsgrundlage: Sportförderungsgesetz, Folgekostenvereinbarung zwischen Ortsgemeinde und Sportverein, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Vereine und Verbände Ziele: - Werterhaltung des Sportplatzes - Kostengünstiger Betrieb und Unterhaltung durch Einbindung des Sportvereines Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Veranschlagt wird die Erstattung des anteiligen Gebäudeversicherungsbeitrages für das Sportplatzgebäude (Vereinsheim) am Sportplatz in Ammeldingen bei Neuerburg und die Abschreibung gezahlter Investitionskostenzuschüsse.

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produkt 5411 Gemeindestraßen Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 678,85 618 618 618 586 555 41 sonstige Transfereinzahlungen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 678,85 555 618 618 586 555 41590000 Sonstige Sonderposten 0,00 63 0 0 0 0 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.331,38 1.330 1.330 1.330 1.330 1.330 43 Erträge aus der Auflösung von 43700000 Sonderposten für Beiträge und ähnliche 1.331,38 1.330 1.330 1.330 1.330 1.330 Entgelte Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 2.010,23 1.948 1.948 1.948 1.916 1.885 Verwaltungstätigkeit E 7 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.286,91 1.550 1.390 1.390 1.390 1.390 52 52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 673,89 700 550 550 550 550 Straßen, Wege, Plätze und 52338000 613,02 850 840 840 840 840 Verkehrslenkungsanlagen E 11 – Abschreibungen 2.473,57 2.379 2.398 2.398 2.343 2.291 53 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte 53230000 417,12 418 437 437 382 330 Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter Brücken, Tunnel und 53510000 96,50 0 0 0 0 0 ingenieurtechnische Anlagen Abschreibungen auf Straßen, Wege, 53580000 1.959,95 1.961 1.961 1.961 1.961 1.961 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 3.760,48 3.929 3.788 3.788 3.733 3.681 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.750,25 -1.981 -1.840 -1.840 -1.817 -1.796 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -1.750,25 -1.981 -1.840 -1.840 -1.817 -1.796 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -1.750,25 -1.981 -1.840 -1.840 -1.817 -1.796 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -1.144,36 -1.550 -1.390 -1.390 -1.390 -1.390 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0 1.300 0 0 0 681 Investitionszuwendungen / vom 68150000 0,00 0 300 0 0 0 privaten Bereich 68190000 Investitionszuwendungen / Sonstige 0,00 0 1.000 0 0 0 Summe der Einzahlungen aus Summe F 24 F 27 0,00 0 1.300 0 0 0 Investitionstätigkeit bis F 26 – Auszahlungen für immaterielle F 28 0,00 0 0 0 0 0 781, 784 Vermögensgegenstände Auszahlungen für 78420000 Investitionszuschüsse 0,00 0 0 0 0 0 Nutzungsberechtigter F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0 2.000 0 0 0 785 Auszahlungen für Betriebs- und Geschäftsausstattung, Pflanzen und 78570000 0,00 0 2.000 0 0 0 Tiere und geringwertige Vermögensgegenstände Summe der Auszahlungen aus Summe F 28 F 32 0,00 0 2.000 0 0 0 Investitionstätigkeit bis F 31 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0 -700 0 0 0 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -1.144,36 -1.550 -2.090 -1.390 -1.390 -1.390 F 23 + F 33

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produkt 5411 Gemeindestraßen Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Investitionsübersicht

bis Ansatz Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Gesamtein-/

einschließlich der weiteren -auszahlungen des Haushalts- Haushaltsjahre (über den

vorjahres bis zum Gesamtzeitraum

Produkt bereitgestellte Abschluss der der Maßnahme) (Leistung) Teilhaushalt Mittel 2021 2022 2023 2024 Maßnahme in €

5411101 Anschaffung eine Geschwindigkeitsanzeige Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.300,00 1.300 0 0 0 0 1.300,00 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 2.000,00 2.000 0 0 0 0 2.000,00 darunter mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren 5411 bereits gebunden 0 0 0 0 0 Verpflichtungsermächtigungen 0 0 0 0 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -700,00 -700 0 0 0 0 -700,00

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5411 - Gemeindestraßen Verbale Beschreibung des Produktes: 54111 - Gemeindestraßen - Die Ortsgemeinde ist zuständig für die Bereitstellung, Unterhaltung, Instandsetzung und Betrieb der öffentlichen Gemeindestraßen und von Nebenanlagen (Gehwege). 54112 - Verkehrsausstattung - Der Betrieb und die Unterhaltung der Straßenbeleuchtung erfolgt im Rahmen des bestehenden Straßenbeleuchtungsvertrages mit RWE Rhein-Ruhr. 54115 - Brücken - Die Unterhaltung und Instandsetzung obliegt der Ortsgemeinde. 54117 -Gehwege- Die Unterhaltung und Instandsetzung der Gehwege obliegt der Ortsgemeinde. Auftragsgrundlage: Landesstraßengesetz, Gemeindeordnung, Ausbau- und Erschließungsbeitragssatzungen, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Verkehrsteilnehmer, Anlieger von Straßen Ziele: Erfüllung der Verkehrssicherungspflicht; Werterhaltung durch ordnungsgemäße Unterhaltung; Steigerung der Energieeffizienz bei der Straßenbeleuchtung Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Die haushaltsmäßigen Belastungen aus der Abschreibung der Gemeindestraßen reduzieren sich durch die Auflösung der zur Finanzierung erhobenenen Beiträge bzw. der gewährten Landeszuweisungen. Diese Auflösungen sind im Haushalt als "Sonderposten aus Zuwendungen" bzw. als "Sonstige Sonderposten" dargestellt. Soweit "Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände veranschlagt wurden handelt es sich hierbei um die Investitionskostenzuschüsse zur Straßenbeleuchtung. Auch hierzu werden entsprechende Sonderposten aus Beiträgen gegenübergestellt. Die Ortsgemeinde zahlt eine jährliche Pauschale für die Gestellung des Rasenmähers, welche beim Konto 52338 berücksichtigt wurde. Der jährliche Abschlag für die Straßenbeleuchtung sowie die Straßenbeleuchtungspauschale wurden an die Entwicklung der Vorjahresergebnisse angepasst.

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produkt 5413 Kommunale Straßenreinigung, kommunaler Winterdiens t Ortsbürgermeister

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 0,00 -260 -260 -260 -260 -260 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 0,00 -260 -260 -260 -260 -260 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5413 - Kommunale Straßenreinigung, kommunaler Winterdiens t Verbale Beschreibung des Produktes: 54130 - Kommunaler Winterdienst - Der Winterdienst an Ortsstraßen und Gehwegen ist grundsätzlich durch Satzung auf die Anlieger delegiert. Die Ortsgemeinde gewährleistet den Winterdienst für die Bereiche, an denen keine Anlieger zuständig sind. Teilweise geschieht dies auch lediglich durch Bereitstellung von Streusalz. Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Verkehrsteilnehmer, Anlieger von Straßen Ziele: Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Hier werden eventuell anfallende Aufwendungen für Streusalz veranschlagt und gebucht.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produkt 5414 Straßenoberflächenentwässerung Ortsbürgermeister,Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -376,70 -400 -400 -400 -400 -400 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -376,70 -400 -400 -400 -400 -400 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5414 - Straßenoberflächenentwässerung Verbale Beschreibung des Produktes: 54140 - Straßenoberflächenentwässerung - Die Aufgabe der Straßenoberflächenentwässerung nehmen die Verbandsgemeindewerke für die Ortsgemeinde war. Die laufenden Kosten (Investitionsabschreibungen, lfd. Unterhaltung) werden durch Gebührenerhebung bezogen auf die zu entwässernde Straßenfläche finanziert. Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Grundstückseigentümer Ziele: Ordnungsgemässe Entwässerung der Gemeindestraßen, Freihaltung der Straßeneinlaufschächte Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Eventuelle Kostenerhöhungen ergeben sich aus höheren Gebührensätze für die zu entwässernde Straßenfläche.

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produkt 5415 Konzessionsabgaben Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter - Michael Mainz

E 7 + Sonstige laufende Erträge 1.734,58 1.900 1.780 1.780 1.780 1.780 46 46250000 Konzessionsabgaben 1.734,58 1.900 1.780 1.780 1.780 1.780 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 1.734,58 1.900 1.780 1.780 1.780 1.780 Verwaltungstätigkeit E 7 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 1.734,58 1.900 1.780 1.780 1.780 1.780 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 1.734,58 1.900 1.780 1.780 1.780 1.780 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 1.734,58 1.900 1.780 1.780 1.780 1.780 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 1.794,64 1.900 1.780 1.780 1.780 1.780 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 1.794,64 1.900 1.780 1.780 1.780 1.780 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5415 - Konzessionsabgaben Verbale Beschreibung des Produktes: 54150 - Konzessionsabgaben - Die Gemeinde erhält Konzessionsabgaben vom Stromnetzbertreiber für die Nutzung des öffentlichen Verkehrsraumes Auftragsgrundlage: Konzessionsabgabengesetz, Konzessionsabgabenverordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: - Regelmäßige Kontrolle der Plausibilität der Abrechnungen Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Soweit sich die Höhe der Konzessionsabgabe ändert, hängt dies mit der Entwicklung der Stromabnahmemengen bei den Tarifabnahmestellen zusammen. Strom aus Sonderverträgen führt zu einer niedrigeren Konzessionsabgabe. Die Grundzahl "Stromverbrauch" bezieht sich jeweils auf die letztverfügbare Spitzabrechnung, die in der Regel 2 Jahre vor dem Haushaltsjahr liegt. In den Rechnungsergebnissen sind ggfls. auch Nach- und Rückzahlungen für zurückliegende Jahre enthalten.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Produkt 5559 Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 5.591,36 6.455 6.455 6.455 6.455 6.455 41 sonstige Transfereinzahlungen Zuweisungen und Zuschüsse für 41490000 135,66 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 laufende Zwecke / von Sonstigen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 5.455,70 5.455 5.455 5.455 5.455 5.455 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.763,02 3.763 3.763 3.763 3.763 3.763 43 Erträge aus der Auflösung von 43700000 Sonderposten für Beiträge und ähnliche 3.763,02 3.763 3.763 3.763 3.763 3.763 Entgelte Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 9.354,38 10.218 10.218 10.218 10.218 10.218 Verwaltungstätigkeit E 7 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 135,66 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 52 Straßen, Wege, Plätze und 52338000 135,66 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 Verkehrslenkungsanlagen E 11 – Abschreibungen 9.636,48 9.637 9.637 9.637 9.637 9.636 53 Abschreibungen auf Straßen, Wege, 53580000 9.636,48 9.637 9.637 9.637 9.637 9.636 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 9.772,14 10.637 10.637 10.637 10.637 10.636 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -417,76 -419 -419 -419 -419 -418 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -417,76 -419 -419 -419 -419 -418 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -417,76 -419 -419 -419 -419 -418 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 0,00 0 0 0 0 0 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 0,00 0 0 0 0 0 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5559 - Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege Verbale Beschreibung des Produktes: 55590 - Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege - Die Ortsgemeinde ist zuständig für den Ausbau und die Unterhaltung des gesamten Wegenetzes im Außenbereich Auftragsgrundlage: Kommunalabgabengesetz, Satzung über die Erhebung von Beiträgen für Feld- und Waldwege , Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Grundstückseigentümer im Außenbereich, Jagdgenossen, Landwirte Ziele: Erfüllung der Verkehrssicherungspflicht Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Der Aufwand für die Unterhaltung der Feld- und Waldwege wird mit Ausnahme der ungedeckten Aufwendungen für Abschreibungen von der Jagdgenossenschaft erstattet. Bei den ungedeckten Aufwendungen handelt es sich in der Regel um den 10%-tigen Gemeindeanteil für vor 2007 ausgebaute Wirtschaftwege. Auskehrer werden zu einer Beitragsveranlagung herangezogen. Es wurden vorliegend neben den eventuell bereits bestehenden Einnahmen keine zusätzlichen Windkraft- bzw. Freiflächenphotovoltaikeinnahmen aus Sondernutzung, Verpachtung oder auch der Beteiligung aus der AöR EENL veranschlagt. Hauptursache ist vor allem, dass zum jetzigen Zeitpunkt für den Haushaltsplanrhythmus 2021/2022 keine verlässlichen Einnahmen geschätzt werden können. Für die Errichtung/Inbetriebnahme und Größe von Freiflächenphotovoltaikanlagen bzw. Windkraftanlagen sind neben zahlreichen Umweltanforderungen insbesondere hinsichtlich des avifaunistischen Aufkommens etliche weitere Faktoren maßgebend. Demzufolge gilt für Freiflächenphotovoltaikanlagen bzw. Windkraftanlagen gleichermaßen, dass Einnahmen erst planbar sind, wenn eine Bau- bzw. BimSchGenehmigung vorliegt.

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Produkt 5730 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 707,28 707 707 707 707 707 41 sonstige Transfereinzahlungen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 707,28 707 707 707 707 707 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 200,00 250 250 250 250 250 43 Entgelte für die Benutzung von 43210000 öffentlichen Einrichtungen und für 200,00 250 250 250 250 250 wirtschaftliche Dienstleistungen E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 150,00 150 150 150 150 150 442 Kostenerstattungen und Kostenumlagen / vom öffentlichen 44243000 150,00 150 150 150 150 150 Bereich / von Gemeinden und Gemeindeverbänden Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 1.057,28 1.107 1.107 1.107 1.107 1.107 Verwaltungstätigkeit E 7 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 734,97 1.170 2.130 1.150 1.150 1.150 52 52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 166,86 210 190 190 190 190 Aufwendungen für Energie 52220000 172,13 210 210 210 210 210 (Wasser/Abwasser) 52240000 Aufwendungen für Energie (Gas) 395,98 500 500 500 500 500 Unterhaltung der Grundstücke, 52310000 Außenanlagen, Gebäude und 0,00 250 1.230 250 250 250 Gebäudeeinrichtungen E 11 – Abschreibungen 1.121,25 1.122 1.122 1.122 1.122 1.122 53 Abschreibungen auf bebaute 53490000 Grundstücke und grundstücksgleiche 1.121,25 1.122 1.122 1.122 1.122 1.122 Rechte / mit sonstigen Gebäuden E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 82,04 90 90 90 95 95 56 56410000 Versicherungsbeiträge 82,04 90 90 90 95 95 Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 1.938,26 2.382 3.342 2.362 2.367 2.367 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -880,98 -1.275 -2.235 -1.255 -1.260 -1.260 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -880,98 -1.275 -2.235 -1.255 -1.260 -1.260 E 16 + E 19 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 600,00 600 600 600 600 600 481 ./. 581 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -280,98 -675 -1.635 -655 -660 -660 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 314,59 -260 -1.220 -240 -245 -245 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 314,59 -260 -1.220 -240 -245 -245 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5730 - Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen Verbale Beschreibung des Produktes: 57300 - Dorfgemeinschaftshaus - Die Ortsgemeinde betreibt ein Dorfgemeinschaftshaus für die Nutzung durch Vereine und Verbände aus der Ortsgemeinde sowie Privatpersonen. Die Ortsgemeinde selbst nutzt die Räumlichkeiten u.a. für Sitzungen des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse. Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Vereine und Verbände Ziele: Möglichst kostengünstiger Betrieb des Dorfgemeinschaftshauses durch Einsatz von ehrenamtlichen Kräften Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Der Unterhaltungsansatz wurde in 2021 einmalig erhöht, da die Ortsgemeinde einen neuen Thermovorhang für das Dorfgemeinschaftshaus anschafft. Die Ansätze für Strom, Wasser/Abwasser und Gas wurden soweit nötig an die Entwicklung der Vorjahresergebnisse angepasst.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Produkt 5731 Kommunale allgemeine Einrichtungen und Unternehmen Ortsbürgermeister

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 300,00 300 380 180 180 180 41 sonstige Transfereinzahlungen Zuweisungen und Zuschüsse für 41490000 100,00 100 100 100 100 100 laufende Zwecke / von Sonstigen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 200,00 200 280 80 80 80 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 300,00 300 380 180 180 180 Verwaltungstätigkeit E 7 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 39,45 65 65 65 65 65 50-51 Dienstbezüge und dergleichen / 50290000 30,75 50 50 50 50 50 Sonstige Beiträge zur gesetzlichen 50490000 8,70 15 15 15 15 15 Sozialversicherung / Sonstige E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8,29 10 10 10 10 10 52 Kostenerstattungen / an Gemeinden 52543000 8,29 10 10 10 10 10 und Gemeindeverbände E 11 – Abschreibungen 740,00 200 739 540 540 540 53 53810000 Fahrzeuge 540,00 0 540 540 540 540 Abschreibungen auf Betriebs- und 53850000 200,00 200 199 0 0 0 Geschäftsausstattung E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 100,00 100 100 100 100 100 56 56210000 Mieten, Pachten und Erbbauzinsen 100,00 100 100 100 100 100 Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 887,74 375 914 715 715 715 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -587,74 -75 -534 -535 -535 -535 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -587,74 -75 -534 -535 -535 -535 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -587,74 -75 -534 -535 -535 -535 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -49,24 -75 -75 -75 -75 -75 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 681 Investitionszuwendungen / vom 68143000 öffentlichen Bereich / von Gemeinden 0,00 0 0 0 0 0 und Gemeindeverbänden Investitionszuwendungen / vom 68150000 0,00 0 0 0 0 0 privaten Bereich 68190000 Investitionszuwendungen / Sonstige 0,00 0 0 0 0 0 Summe der Einzahlungen aus Summe F 24 F 27 0,00 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit bis F 26 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0 0 0 0 0 785 Auszahlungen für Betriebs- und Geschäftsausstattung, Pflanzen und 78570000 0,00 0 0 0 0 0 Tiere und geringwertige Vermögensgegenstände Summe der Auszahlungen aus Summe F 28 F 32 0,00 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit bis F 31 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0 0 0 0 0 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -49,24 -75 -75 -75 -75 -75 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5731 - Kommunale allgemeine Einrichtungen und Unternehmen Verbale Beschreibung des Produktes: 57310 - Kommunale allgemeine Einrichtungen und Unternehmen 57318 - Sonstige allgemeine öffentliche Einrichtungen 57319 - Sonstiges Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen 45

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Produkt 5731 Kommunale allgemeine Einrichtungen und Unternehmen Ortsbürgermeister

Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Für die Anmietung einer Garage wurden 100,- Euro veranschlagt. Die Kosten wurden durch Zuweisung der Jagdgenossenschaft gedeckt. Die Ortsgemeinde trägt anteilig die Kosten für das Kriegerdenkmal.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6111 Steuern Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Finanzen - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 25.627,43 24.391 28.475 28.475 28.475 28.475 40 40110000 Grundsteuer A 1.574,63 1.740 1.730 1.730 1.730 1.730 40120000 Grundsteuer B 5.258,90 5.250 5.230 5.230 5.230 5.230 40130000 Gewerbesteuer -2,71 0 3.630 3.630 3.630 3.630 Gemeindeanteil an der 40210000 18.267,66 16.900 17.440 17.440 17.440 17.440 Einkommensteuer 40220000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 24,70 21 25 25 25 25 40330000 Hundesteuer 504,25 480 420 420 420 420 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 25.627,43 24.391 28.475 28.475 28.475 28.475 Verwaltungstätigkeit E 7 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 25.627,43 24.391 28.475 28.475 28.475 28.475 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 25.627,43 24.391 28.475 28.475 28.475 28.475 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 25.627,43 24.391 28.475 28.475 28.475 28.475 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 25.500,38 24.391 28.475 28.475 28.475 28.475 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 25.500,38 24.391 28.475 28.475 28.475 28.475 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6111 - Steuern Verbale Beschreibung des Produktes: 61112 - Gemeindesteuern - Hierunter fallen die Grundsteuer A + B, die Gewerbesteuer und die Hundesteuer. Die Grundsteuer wird auf den Grundbesitz erhoben, die Gewerbesteuer auf den Gewerbeertrag. Die Hundesteuer wird je Hund, der im Gemeindegebiet gehalten wird, erhoben; die Steuersätze sind gestaffelt. 61113 - Gemeindeanteil an der Einkommensteuer - Als Einkommensteueranteil steht den Gemeinden ein 15 %-tiger Anteil des Gesamtaufkommens auf Landesebene zur Verfügung. Die Verteilung erfolgt nach Schlüsselzahlen, die nach den tatsächlich erwirtschafteten Einkommen der Einwohner unter Berücksichtigung von Kappungsgrenzen statistisch ermittelt werden. Die Schlüsselzahlen werden jeweils nach 3 Jahren fortgeschrieben. 61114 - Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer - Hier stehen 2,2 % der Gesamteinnahmen des Bundes zur Verfügung. Für die Verteilung dieses Anteils gelten jeweils besondere Schlüssel für die grundsätzliche Verteilung nach West- und Ostdeutschland sowie für die Verteilung auf die einzelnen Bundesländer. Innerhalb von Rheinland-Pfalz erfolgt die Verteilung wiederum mittels eines besonderen Schlüssels. Auftragsgrundlage: Abgabenordnung, Grundsteuergesetz, Gewerbesteuergesetz, Kommunalabgabengesetz, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Haushaltssatzung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Grundstückseigentümer, Gewerbebetriebe, Hundebesitzer Ziele: Beachtung der Grundsätze der Einnahmebeschaffung nach § 94 GemO; Sicherstellung einer vollständigen Veranlagung; Rechtssichere Steuererhebung; Wirtschaftliche Mittelverwendung Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Die Veranschlagung der Gemeindesteuern erfolgt nach derzeitigem Veranlagungsstand. Die Einnahmen aus Grundsteuer A und B bleiben konstant. Die Hundesteuereinnahmen sinken im Vergleich zum Jahresergebnis 2019. Die Erträge aus Gewerbesteuer steigen im Vergleich zum Jahresergebnis 2019 an. Durch die Abnahme des Gesamteinkommenssteueraufkommens im Land sinkt die Beteiligung an der Einkommenssteuer trotz gleichbleibendem Verteilungsschlüssel (0,0000029%). Der Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer bleibt konstant.

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6113 Allgemeine Zuweisungen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 36.593,00 35.345 36.614 42.244 42.244 42.244 41 sonstige Transfereinzahlungen 41111000 Schlüsselzuweisung A 36.593,00 35.345 36.614 42.244 42.244 42.244 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 36.593,00 35.345 36.614 42.244 42.244 42.244 Verwaltungstätigkeit E 7 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 36.593,00 35.345 36.614 42.244 42.244 42.244 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 36.593,00 35.345 36.614 42.244 42.244 42.244 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 36.593,00 35.345 36.614 42.244 42.244 42.244 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 36.593,00 35.345 36.614 42.244 42.244 42.244 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 36.593,00 35.345 36.614 42.244 42.244 42.244 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6113 - Allgemeine Zuweisungen Verbale Beschreibung des Produktes: 61131 - Schlüsselzuweisungen - Die Ortsgemeinde erhält, soweit die eigene Steuereinnahmekraft je Einwohner unter dem landesweiten Schwellenwert liegt einen entsprechenden Ausgleich als Schlüsselzuweisung A. Auftragsgrundlage: Landesfinanzausgleichsgesetz, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: - Vollständige Erfassung der Einwohner mit Hauptwohnsitz zum maßgeblichen Stichtag 30.06. - Wirtschaftliche Mittelverwendung Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Im Rahmen der staatlichen Coronahilfen wurden u.a. auch Gewerbesteuerkompensationszahlungen für die Kommunen beschlossen. Die Berechnung dieser Leistungen erfolgt vereinfacht dargestellt durch einen Vergleich der Netto-Durchschnittseinnahmen 2011 bis 2019 mit den jeweils maßgeblichen Werten im Zeitraum 1. Quartal 2020 bis einschließlich des 1. Quartals 2021. Der jeweils höchste und niedrigste Wert bleiben dann außer Betracht. Liegt der Vergleichswert höher als der aktuelle Wert erfolgt eine Kompensation in Höhe der Differenz. Im Dezember 2020 erfolgte eine Abschlagszahlung hierzu. Im Laufe des 2. Quartals 2021 erfolgt eine nachträgliche Spitzabrechnung, da zum Zeitpunkt der Abschlagszahlung die Quartalswerte 4/2020 und 1/2021 noch nicht feststanden. Für das Jahr 2021 selbst wird ebenfalls eine Kompensationsleistung nach dem gleichen Verteilungsschlüssel bereitgestellt, allerdings reduziert sich das Gesamtvolumen der zu verteilenden Mittel dann deutlich. Die Ortsgemeinde hat keine Abschlagszahlung für 2020 erhalten, da die entsprechenden Vergleichswerte niedriger lagen als die aktuellen Werte. Dies kann sich im Rahmen der Spitzabrechnung ggfls. noch ändern. Seriöse Prognosen sind hierzu nicht möglich, da hierbei auch Grundlagenzahlen einfließen, die erst im Rahmen der Spitzabrechnung bekannt werden. Die gezahlten Kompensationsmittel werden hinsichtlich des kommunalen Finanzausgleichs mit den Gewerbesteuereinnahmen gleichgestellt. Das bedeutet, dass die Kompensationsmittel auch Berechnungsgrundlage für die Schlüsselzuweisungen A und auch Umlagegrundlage für die VG- und Kreisumlage darstellen. Die Schlüsselzuweisungen A in 2021 bleiben trotz Anhebung des Sockelbetrages von 834,98 EUR in 2019 auf 914,93 EUR in 2021 und dem Zugewinn von fünf Einwohnern im maßgeblichen Zeitraum konstant im Vergleich zum Jahresergebnis 2019. Grund hierfür ist die Steigerung der eigenen Steuereinnahmekraft pro Einwohner von 22.690,00 EUR in 2019 auf 32.920,00 EUR in 2021 (10.230,00 EUR). Ab dem Haushaltsjahr 2022 steigen die Schlüsselzuweisungen wieder aufgrund der planmäßig fallenden Steuereinnahmekraft im maßgeblichen Zeitraum

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6115 Abgeführte allgemeine Umlagen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 52.761,00 52.735 61.885 61.885 61.885 61.885 54 Transferaufwendungen Allgemeine Umlagen an 54421000 24.898,00 24.886 29.204 29.204 29.204 29.204 Gemeindeverbände / Landkreise Allgemeine Umlagen an 54423000 Gemeindeverbände / 27.863,00 27.849 32.681 32.681 32.681 32.681 Verbandsgemeinden Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 52.761,00 52.735 61.885 61.885 61.885 61.885 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -52.761,00 -52.735 -61.885 -61.885 -61.885 -61.885 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -52.761,00 -52.735 -61.885 -61.885 -61.885 -61.885 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -52.761,00 -52.735 -61.885 -61.885 -61.885 -61.885 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -52.761,00 -52.735 -61.885 -61.885 -61.885 -61.885 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -52.761,00 -52.735 -61.885 -61.885 -61.885 -61.885 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6115 - Abgeführte allgemeine Umlagen Verbale Beschreibung des Produktes: 61151 - Finanzausgleichsumlage - Sofern die Steuerkraft der Ortsgemeinde über der landesdurchschnittlichen Steuerkraft je Einwohner liegt, hat die Ortsgemeinde eine Finanzausgleichsumlage zu zahlen. Sie beträgt 10 % bezogen auf den übersteigenden Wert. 61154 - Kreisumlage - Zur Berechnung der Kreisumlage wird ein prozentualer Hebesatz auf die Steuerkraft und die Schlüsselzuweisungen angewandt. Die Kreisumlagesätze des Eifelkreises Bitburg-Prüm sind progressiv festgelegt. Soweit die Steuerkraft der Ortsgemeinde über dem Landesdurchschnitt liegt, steigt der Umlagesatz nach einem festgelegten Schlüssel. 61155 - Verbandsgemeindeumlage - Zur Berechnung der Verbandsgemeindeumlage wird ein prozentualer Hebesatz auf die Steuerkraft und die Schlüsselzuweisungen angewandt. Auftragsgrundlage: Landesfinanzausgleichsgesetz, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Haushaltssatzungen des Landkreises und der Verbandsgemeinde Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Land Rheinland-Pfalz, Eifelkreis Bitburg-Prüm, Verbandsgemeinde Südeifel Ziele: Vollständige, korrekte und zeitnahe Ermittlung der Umlagegrundlagen Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Durch die Anhebung des Sockelbeitrags von 834,98 EUR auf 914,93 EUR steigt das Grundniveau der Umlagegrundlagen und damit auch die Belastung durch die Kreis- und VG- Umlage. Die Umlagebelastung für die Folgejahre bleibt konstant, da sich die Veränderungen bei der Steuereinnahmekraft in ihrer Umlagewirkung kompensieren. Die Umlage zur Finanzierung des Fonds Deutscher Einheit ist ab dem Haushaltjahr 2019 gänzlich weggefallen.

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6116 Steuerbeteiligungen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -14,13 0 -334 -334 -334 -334 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -14,13 0 -334 -334 -334 -334 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6116 - Steuerbeteiligungen Verbale Beschreibung des Produktes: 61161 - Gewerbesteuerumlage - Über die Gewerbesteuerumlage wird ein Teil der Gewerbesteuereinnahmen direkt an das Land abgeführt. Hierzu wird ein jährlich festgelegter "Vervielfältiger" auf die Quartalseinnahmen angewandt. Der Vervielfältiger bezieht sich nicht auf die tatsächlichen Gewerbesteuereinnahmen, sondern auf den Gewerbesteuermeßbetrag, also vor Anwendung des individuellen Hebesatzes der Ortsgemeinde. Auftragsgrundlage: Gemeindefinanzreformgesetz, Landesfinanzausgleichsgesetz, Gemeindeordnung Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Land Rheinland-Pfalz Ziele: Korrekte und zeitnahe Abrechnung Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Die Gewerbesteuerumlage, die im Rahmen des kommunalen Finanzausgleiches an das Land RLP zurückzuführen ist, ist ab dem Haushaltsjahr 2020 von 64 % auf 35 % des Gewerbesteuermessbetrages gesunken. Die Schwankungen in diesem Bereich stehen in direkter Relation zu den Einnahmen aus Gewerbesteuer.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6117 Ausgleichsleistungen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 1.513,74 1.759 1.786 1.786 1.786 1.786 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 1.513,74 1.759 1.786 1.786 1.786 1.786 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6117 - Ausgleichsleistungen Verbale Beschreibung des Produktes: 61171 - Ausgleichsleistungen nach dem Familienleistungsausgleich (§ 21 LFAG) - Das Land stellt den Ortsgemeinden einen Teil von den Umsatzsteuermehreinnahmen nach § 1 des Finanzausgleichsgesetzes des Bundes zur Verfügung. Die Verteilung erfolgt nach dem gleichen Schlüssel, nach dem die Einkommensteueranteile ermittelt werden. Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Land Rheinland-Pfalz Ziele: Vollständige und korrekte Meldung der Grundlagendaten Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Das Gesamtaufkommen der Ausgleichsleistung ist wie die Einkommenssteuer rückläufig. Der Verteilschlüssel der Ausgleichsleistung ist gleich dem der Einkommenssteuer (Produkt 6111).

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6120 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Ortsbürgermeister

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € Veränderung der liquiden Mittel (ohne (695+696) ./. F 38 245,44 0 0 0 0 0 durchlaufende Gelder) (795+796) Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Krediten (693+694) ./. F 39 0,00 3.475 9.414 2.611 2.579 2.642 zur Liquiditätssicherung (793+794) Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Summe F 37 F 40 245,44 3.475 9.414 2.611 2.579 2.642 Finanzierungstätigkeit bis F 39

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6120 - Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Verbale Beschreibung des Produktes: Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Verbandsgemeinde Südeifel, Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Hier wird die Veränderung der liquiden Mittel bzw. die Änderung der Forderungen/Verbindlichkeiten gegenüber der Einheitskasse bei der Verbandsgemeinde dargestellt. Die tatsächliche Entwicklung der liquiden Mittel vor der neuen Haushaltsplanung stellt sich wie folgt dar: 31.12.2019: - 39.271,81 EUR 31.12.2020: - 31.021,66 EUR 31.12.2021: - 40.435,66 EUR 31.12.2022: - 43.046,66 EUR 31.12.2023: - 45.625,66 EUR 31.12.2024: - 48.267,66 EUR Die erhebliche Senkung der Liquiditätskredite im Haushaltsjahr 2020 ist eine positive Folgewirkung aus dem kommunalen Finanzausgleich aufgrund einer negativen Entwicklung im Vorjahreszeitraum. Die Ortsgemeinde hat in 2020 enorme Mehreinnahmen an Gewerbesteuer (ca. 10.000 EUR) bei gleichbleibenden Einnahmen aus Schlüsselzuweisungen A verzeichnet. Im Haushaltsjahr 2021 wird die positive Entwicklung aus dem Vorjahr wieder durch leicht fallende Schlüsselzuweisungen und niedrigere Gewerbesteuereinnahmen kompensiert. Da die Darstellung im Vorbericht auf Planzahlen des Haushaltsvorjahres 2020 und nicht auf Rechnungsergebnissen basiert, kann die tatsächliche Entwicklung deutlich von der Darstellung im Vorbericht abweichen.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6121 Zinsen und ähnliche Erträge Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 2,75 0 0 0 0 0 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 2,75 0 0 0 0 0 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6121 - Zinsen und ähnliche Erträge Verbale Beschreibung des Produktes: 61213 - Zinsen aus Kredit zur Liquiditätssicherung - Hierbei handelt es sich um die Verzinsung eines positiven Kassenbestandes, der gegenüber der Einheitskasse bei der Verbandsgemeinde einen Liquiditätskredit darstellt. 61214 - Zinsen nach § 233a AO - Steuernachforderungen aus der Gewerbesteuer sind 15 Monate nach Ablauf des Kalenderjahres, für das sie erhoben werden, zu verzinsen. Auftragsgrundlage: Abgabenordnung, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Gewerbebetriebe, Verbandsgemeinde Südeifel Ziele: Reduzierung von Zinsansprüchen an gewerbesteuerpflichtige Betriebe durch zeitnahe Nachveranlagung. Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Es werden zunächst keine Guthabenzinsen mehr für den liquiden Kassenbestand aufgrund der Niedrigzins- und Marktsituation gewährt.

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6122 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € – Zinsaufwendungen und sonstige E 18 633,81 730 674 621 552 481 57 Finanzaufwendungen 57000000 Zinsauszahlungen (Planungskonto) 0,00 0 3 4 4 3 Zinsaufwendungen und sonstige 57430000 Finanzaufwendungen an Gemeinden 99,87 270 290 310 310 310 und Gemeindeverbände Zinsen und sonstige 57511000 57,45 50 40 30 19 8 Finanzaufwendungen an Banken Zinsen und sonstige 57512000 13,51 10 5 1 0 0 Finanzaufwendungen an Sparkassen Zinsen und sonstige 57514000 Finanzaufwendungen an 452,23 400 336 276 219 160 Landesbanken Sonstige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen / aus der 57910000 10,75 0 0 0 0 0 Vollverzinsung der Gewerbesteuer (§ 233a AO) Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 -633,81 -730 -674 -621 -552 -481 E 17 ./. E 18 und -aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -633,81 -730 -674 -621 -552 -481 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -633,81 -730 -674 -621 -552 -481 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -633,81 -730 -674 -621 -552 -481 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -633,81 -730 -674 -621 -552 -481 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6122 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen Verbale Beschreibung des Produktes: 61221 - Zinsen Darlehen - Die aufgenommenen Investitionsdarlehen verursachen jährlichen Zinsaufwand, der hier nachgewiesen wird. 61223 - Zinsen für Kredite zur Liquiditätssicherung - Hierbei handelt es sich um die Verzinsung eines negativen Kassenbestandes, der gegenüber der Einheitskasse bei der Verbandsgemeinde einen Liquiditätskredit darstellt. 61125 - Zinsen nach § 233a AO - Steuerrückzahlungen aus der Gewerbesteuer sind 15 Monate nach Ablauf des Kalenderjahres, für das sie erstattet werden, zu verzinsen. Auftragsgrundlage: Abgabenordnung, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Kreditverträge Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Banken, Kreditinstitute, Verbandsgemeinde Südeifel, Gewerbebetriebe Ziele: Optimales Zinsmanagement, Vermeidung von Zinsrisiken durch langrfristige Festschreibungen, Einsatz von Zinssicherungsinstrumenten Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Es handelt sich vorliegend um Zinsen für aufgenommene Investitionsdarlehen. Zinsen für Liquiditätskredite werden ab dem Kalenderjahr 2020 nicht mehr eingeplant. Grund hierfür ist die Gewährung eines Zinsbonus seitens des Landes RLP und zusätzlich ein überaus vorteilhafter neuer Liquiditätsdarlehensabschluss, wodurch der Verbandsgemeinde in den nächsten Jahren keine Kosten mehr für die aufgenommenen Liquiditätskredite entstehen.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6123 Schuldendiensthilfen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 721,00 720 721 721 721 721 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 721,00 720 721 721 721 721 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6123 - Schuldendiensthilfen Verbale Beschreibung des Produktes: 61231 - Von Dritten gewährte Schuldendiensthilfen - Hier werden Zins- und Tilgungsbeihilfen Dritter zur Rückzahlung von Darlehen nachgewiesen. 61232 - An Dritte gewährte Schuldendiensthilfen - Für Darlehen, die von Dritten aufgenommen wurden, wobei die Ortsgemeinde zumindest einen Teil des Schuldendienstes übernimmt. Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse, Privatrechtliche Vereinbarungen Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Land Rheinland-Pfalz, Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: Restriktive Handhabung von Schuldendiensthilfen Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Die Ortsgemeinde ist Teilnehmer am Kommunalen Entschuldungsfonds RLP. Hier werden die Schuldendiensthilfen des Landes für den KEF nachgewiesen.

Ortsgemeinde Emmelbaum 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6125 Ein- und Auszahlungen für Kredite Ortsbürgermeister; Sachgebietsleiter Finanzen - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € F 35 + Aufnahme von Investitionskrediten 0,00 0 700 0 0 0 691-692 Aufnahme von Krediten für 69200000 0,00 0 700 0 0 0 Investitionen (Planungskonto) F 36 – Tilgung von Investitionskrediten 1.772,61 1.850 1.952 1.812 1.834 1.868 791-792 Tilgung von Krediten für Investitionen 79200000 0,00 0 35 71 71 72 (Planungskonto) Tilgung von Krediten für Investitionen / 79251000 vom inländischen Geldmarkt / Kredite 1.772,61 1.850 1.917 1.741 1.763 1.796 in Euro-Währung (fester Zins) Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 37 -1.772,61 -1.850 -1.252 -1.812 -1.834 -1.868 F 35 ./. F 36 Investitionskrediten Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Summe F 37 F 40 -1.772,61 -1.850 -1.252 -1.812 -1.834 -1.868 Finanzierungstätigkeit bis F 39

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6125 - Ein- und Auszahlungen für Kredite Verbale Beschreibung des Produktes: 61250 - Ein- und Auszahlungen für Kredite - Neuaufnahme und Tilgung von Investitionskrediten. Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Banken, Kreditinstitute, Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Hier werden u.a. die Neuaufnahmen für Investitionskredite veranschlagt. Vorliegend wurde folgender Kredit berücksichtigt: 1. 54111.01 - Anschaffung einer Geschwindigkeitsmessanlage 700,00 EUR

2021 / 2022

Ortsgemeinde Emmelbaum Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Leistung 54111 Straßen

Investitionsübersicht bis einschließlich des Ansatz Ansatz Planungs- Planungs- Planungsda Gesamtein-/

Haushalts-vorjahres daten daten ten der -auszahlungen (über den

bereitgestellte Mittel weiteren Gesamtzeitraum der Haushaltsja Maßnahme)

hre bis zum

Produkt Abschluss (Leistung)

Teilhaushalt der 2021 2022 2021 2022 2023 2024 Maßnahme 2021 2022 in €

5411101 Anschaffung eine Geschwindigkeitsanzeige Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.300,00 0,00 1.300 0 0 0 0 1.300,00 0,00 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 2.000,00 0,00 2.000 0 0 0 0 2.000,00 0,00 darunter 54111 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden 0 0 0 0 0 Verpflichtungsermächtigungen (2021) 0 0 0 0 Verpflichtungsermächtigungen (2022) 0 0 0 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -700,00 0,00 -700 0 0 0 0 -700,00 0,00 Erläuterung: Die Ortsgemeinde plant die Anschaffung einer Geschwindigkeitsanzeige. voraussichtliche Kosten: 2.000 € Finanzierung: Zuschuss Innogy: 300 € Zuweisung aus Spenden 1.000 € Gemeindeanteil: 700 €

Die Finanzierung des Gemeindeanteils erfolgt auf dem Kreditweg. Die Refinanzierung ist durch bereits vorgenommene Hebesatzanpassungen bei den Realsteuern sichergestellt. Der Refinanzierungsnachweis ist beigefügt.