DIRECTION DÉPARTEMENTALE DES FINANCES PUBLIQUES CTL du 16 octobre 2015 D'INDRE-ET-LOIRE Fiche technique Fusion des Trésoreries de Touraine du Sud et Ligueil 1 - Implantation et volet logistique Données relatives à l'accessibilité des sites Le tableau, ci-dessous, présentent, pour chaque ressort perceptoral, la distance et le temps de trajet moyens entre les communes en relevant et la Trésorerie-siège. Communes du Distance moyenne (en km) avec la Temps de trajet ressort de la Trésorerie de moyen Trésorerie de (en mn) Touraine du Sud Touraine du Sud 20,1 23 Touraine du Sud Ligueil 20,3 24 Ligueil avant fusion Ligueil 10,5 12 Ligueil après fusion Ligueil 16,1 19 Le détail de chaque distance et temps de trajet figure en annexe. Volet budgétaire et logistique La Trésorerie de Touraine du Sud est implantée dans des locaux appartenant à la commune de Descartes. Ceux occupés par la Trésorerie de Ligueil sont mis gratuitement à disposition par la commune de Ligueil. Loyer annuel/m2 Ratio m2 Ratio m2 Trésoreries Loyer annuel de surface de bureau/agent SUN/poste bureaux de travail Touraine du Sud 8 400,00 € 20,53 14,71 13,17 Ligueil Sans objet 0 16,87 22,5 Gratuité des locaux Les commodités d'accès de chaque collectivité auprès de chacune des deux Trésoreries concernées par le regroupement étant très proches, le choix de l'implantation géographique s'est porté sur le site de Ligueil au regard de la surface disponible pour accueillir de nouveaux agents et de la gratuité des locaux mis à disposition par la commune de Ligueil. 1 2 - Démarche poursuivie pour préparer l'opération de fusion Présentation aux partenaires extérieurs D'avril à juin, le directeur départemental des finances publiques a rencontré les élus des cantons des Descartes et de Ligueil afin de leur présenter le projet de fusion : M. BARBIER, maire de Descartes, M. HENAULT, président de la communauté de communes de Touraine du Sud, M. GUIGNAUDEAU, maire de Ligueil et président de la communauté de communes du Grand Ligueillois ainsi que M. BEFFARA, député de la 3ème circonscription en Indre-et-Loire. Réunions de travail Le 19 mai 2015, un groupe de travail composé des responsables de pôles et de divisions métiers et transverse, d'une part, et de structures concernées par les restructurations, d'autre part, s'est réuni pour examiner la méthode de préparation et de suive des opérations de restructuration. Le 23 juin 2015, le pôle gestion publique a organisé une réunion métier avec l'ensemble des responsables des trésoreries concernées par une opération de restructuration au 1er janvier 2016, en présence du référent Hélios. Celle-ci a eu pour but de recenser l'ensemble des travaux préparatoires à la fusion, qu'ils soient d'ordre comptable ou technique. Le 25 septembre 2015, une réunion de travail composée des responsables de pôles et de division métiers et transverse, des responsables des trésoreries fusionnant le 1er janvier 2016 ainsi que des SIP concernés par le transfert de la mission recouvrement de l'impôt a été organisée. Cette réunion portait sur le projet de redistribution d'emplois consécutive aux transferts de ces missions, sur les modalités de mise en œuvre du maintien temporaire d'un accueil fiscal de proximité dans les 4 trésoreries devenant spécialisées SPL ainsi que sur l'organisation des permanences destinées à accompagner les fermetures des trésoreries concernées par les fusions. L'association des représentants du personnel en CHSCT Un groupe de travail du CHSCT, consacré aux restructurations, s'est réuni afin de déterminer le périmètre de l'étude d'impact préalable à chacune des opérations de restructuration et d'élaborer une fiche synthétisant les différents points de l'étude et les réponses devant être apportées aux questions que celle-ci soulève. La fiche d'étude d'impact a été présentée au CHSCT pour information le 26 juin 2015. Le CHSCT s'est réuni le 2 octobre 2015 et a été consulté sur l'ensemble des projets de restructuration planifiées au 1er janvier 2016 au regard des points relevant de sa compétence. Cette instance a émis un avis défavorable à l'unanimité des voix. Un groupe de travail se réunira dans le courant de la deuxième quinzaine d'octobre pour examiner de manière plus approfondie les conditions d'installation matérielle des agents dans le service. 3 - Organisation du nouveau poste Périmètre de la mission du poste La fusion de ces deux Trésoreries se traduira par la fusion de la seule mission de gestion comptable et financière des collectivités. La mission de recouvrement de l'impôt sera reprise intégralement par le SIP-SIE de Loches, en charge de la mission d'assiette pour l'ensemble des collectivités du ressort des Trésoreries de Ligueil et de Touraine du Sud. Analyse des caractéristiques et des charges afférentes aux missions de la nouvelle structure 2 Données Trésorerie de Trésorerie de Trésorerie Ligueil Touraine du Sud regroupée Nombre de communes gérées 17 21 38 Nombre de groupements à fiscalité propre 1 1 2 Nombre de budgets 69 113 182 Nombre de lignes de mandats (au 31/12/2014) 19 068 34 674 53 742 Nombre de lignes de titres de recettes (au 10 374 25 603 35 977 31/12/2014) Nombre d'articles SPL à recouvrer (au 26 481 60 619 87 100 31/12/2014) Classement administratif de la nouvelle structure Le nouveau référentiel des postes comptables prévoit, pour le 1er janvier 2016, le classement de la Trésorerie de LIGUEIL en catégorie C2- niveau de responsabilité 1. Volet emplois Situation des emplois implantés (Source Tagerfip au 1/9/2015) Trésorerie de Ligueil Trésorerie de Touraine du Sud A+ A B C A+ A B C 0 1 2 1 1 1 3 3 La projection des emplois concernés par le transfert de la mission recouvrement de l'impôt vers les SIP est détaillée dans une fiche technique spécifique. Au regard des éléments qui y sont portés, la projection d'emplois de la Trésorerie de Ligueil s'établirait au 1er janvier 2016 de la manière suivante : Emplois après fusion : Trésorerie de LIGUEIL A+ A B C Total 1 1 4 4 10 La restructuration implique la suppression d'un emploi de catégorie A (ex-chef de poste). Fonctionnement du service La Trésorerie de LIGUEIL deviendra une trésorerie spécialisée SPL, chargée de la gestion comptable et financière de 38 communes et de 2 communautés de communes. Afin d'accompagner le transfert de la mission recouvrement de l'impôt vers les SIP, l'accueil fiscal de proximité continuera temporairement d'être assuré, pour une durée maximale de 12 mois. L'accueil fiscal de proximité inclura la possibilité d'octroyer des délais de paiement, sur délégation spécifique donnée par le responsable du SIP-SIE de Loches. Ce dispositif nécessitera la mise à disposition auprès des agents de la Trésorerie, d'habilitations informatiques aux applications REC, MEN et RAR (en consultation) et SISPEO. Ouverture d'une permanence à DESCARTES Dès réception de l'accord ministériel pour la fusion des 2 trésoreries, un groupe de travail sera proposé aux élus du canton de Descartes afin d'organiser la future permanence et les mesures 3 d'accompagnement des usagers, sur la base de l'expérience acquise dans le cadre de la fusion des Trésoreries de L'Ile-Bouchard et de Richelieu. Prime de restructuration Les agents précédemment affectés à la Trésorerie de Touraine du Sud et qui rejoindront celle de Ligueil seront éligibles à la prime de restructuration de service, en vertu de l'article 1 de l'arrêté du 4 mai 2010. Le montant de cette prime est modulé : - en cas de changement de résidence familiale, selon les charges de famille. Le transfert de résidence familiale doit intervenir dans les 9 mois précédant ou suivant le changement de résidence administrative pour être pris en compte ; - en l'absence de changement de résidence familiale, selon d'une part, la distance entre l'ancienne et la nouvelle résidence administrative et, d'autre part, la distance entre la résidence familiale et chacune des résidences administratives. 4 - Date d'effet La fusion est prévue pour le 1er janvier 2016. 4 Annexe Pour les collectivités relevant du portefeuille de Touraine du Sud, les distances et le temps de trajet sont : Distance avec Trésorerie de Touraine Temps de trajet Communes du Sud (en minutes) (en km) Abilly 4,9 10 Barrou 14,1 17 Betz-le-Château 22,3 25 Bossay-sur-Claise 34,3 35 Boussay 26,7 28 Chambon 18,4 22 Charnizay 26,9 31 Chaumussay 21,6 26 Ferrière-Larçon 18,9 21 La Celle-Saint-Avant 9,6 14 La Celle-Guenand 17,9 21 La Guerche 11,1 14 Le Grand-Pressigny 11,8 19 Le Petit-Pressigny 21,4 25 Neuilly-le-Brignon 7,5 9 Paulmy 11,8 15 Preuilly-sur-Claise 29,1 31 Saint-Flovier 28,8 31 Tournon-Saint-Pierre 38,0 39 Yzeures-sur-Creuse 26,1 30 Moyenne 20,1 23 5 Pour les collectivités relevant du portefeuille de Touraine du Sud, les distances et le temps de trajet obtenus dans la perspective de l'implantation de la future Trésorerie à Ligueil seraient : Communes Distance avec Ligueil Temps de trajet (en km) (en minutes) Abilly 16 21 Barrou 23 27 Betz-le-Château 11 13 Bossay-sur-Claise 30 37 Boussay 29 35 Chambon 27 33 Charnizay 22 27 Chaumussay 23 28 Descartes 13 17 Ferrière-Larçon 7,5 9 La Celle-Saint-Avant 21 25 La Celle-Guenand 13 16 La Guerche 23 28 Le Grand-Pressigny 15 17 Le Petit-Pressigny 17 20 Neuilly-le-Brignon 9 13 Paulmy 7,5 9 Preuilly-sur-Claise 26 31 Saint-Flovier 19 21 Tournon-Saint-Pierre 39 47 Yzeures-sur-Creuse 35 42 Moyenne 20,3 24 6 Pour les collectivités relevant du portefeuille de Ligueil, les distances et le temps de trajet sont : Communes Distance avec Ligueil Temps de trajet (en km) (en minutes) Bossée 13,8 14 Bournan 8,2 9 Ciran 5,1 6 Civray-sur-Esves 10,4 12 Cussay 3,3 5 Draché 17,6 20 Esves-le-Moutier 7,3 9 La Chapelle Blanche-Saint-Martin 5,4 7 Louans 19,2 22 Le Louroux 14,1 17 Manthelan 10,9 12 Marcé-sur-Esves 16,5 19 Mouzay 8,6 10 Sepmes 13,1 14 Varennes 8,7 10 Vou 6,1 7 Moyenne 10,5 12 7.