ZARZĄDZENIE Nr Or.0050.16.2011 Wójta Gminy Dąbrówno Z Dnia 23
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
2877 ZARZ ĄDZENIE Nr Or.0050.16.2011 Wójta Gminy D ąbrówno z dnia 23 marca 2011 r. w sprawie sprawozdania rocznego z wykonania bud żetu Gminy D ąbrówno za 2010 rok. Na podstawie art. 30 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorz ądzie gminnym (t.j. Dz. U. § 2. Sprawozdanie, o którym mowa w § 1 przedło żę z 2001 r. Nr 142, poz. 1591, z pó źn. zm.), art. 267 ust. 1 najpó źniej do dnia 31 marca 2011 roku: pkt 1 i 3 oraz ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, 1. Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Olsztynie z pó źn. zm.) Wójt Gminy D ąbrówno zarz ądza, Zespół Zamiejscowy w Elbl ągu, celem zaopiniowania, co nast ępuje: 2. Radzie Gminy D ąbrówno. § 1. 1. Przyjmuje si ę sprawozdanie roczne z wykonania bud żetu za 2010 rok, zgodnie z zał ącznikami § 3. Zarz ądzenie wchodzi w życie z dniem podj ęcia i od nr 1 do nr 10 do niniejszego zarz ądzenia wraz podlega publikacji w Dzienniku Urz ędowym Województwa obja śnieniami. Warmi ńsko-Mazurskiego. 2. Przyjmuje si ę informacj ę o stanie mienia Wójt komunalnego gminy, zgodnie z zał ącznikiem nr 11. Tadeusz Błaszkiewicz DZIAŁ I. Sprawozdanie z wykonania bud żetu Gminy D ąbrówno za 2010 rok Podstaw ę gospodarki finansowej Gminy D ąbrówno w 2010 roku stanowił bud żet Gminy D ąbrówno na 2010 rok uchwalony przez Rad ę Gminy D ąbrówno uchwał ą Nr XXXII/257/09 z dnia 30 grudnia 2009 roku. W wyniku uchwalonego bud żetu dochody stanowiła kwota – 14.103.828,00 zł, za ś wydatki – 15.578.047,00 zł. W okresie sprawozdawczym Rada Gminy podj ęła 7 uchwał zmieniaj ących bud żet gminy, natomiast Wójt Gminy wydał 12 zarz ądze ń dotycz ących zmian bud żetu i przeniesienia planów wydatków. W wyniku zmian budżet gminy uległ zwi ększeniu po stronie dochodów o kwot ę 532.888,14 zł, za ś po stronie wydatków o kwot ę 1.773.287,14 zł i po zmianach bud żet zamkn ął si ę kwotami: dochody 14.636.716,14 zł, wydatki 17.351.334,14 zł, deficyt 2.714.618,00 zł. Zestawienie bud żetu po zmianach i jego wykonanie Plan Wykonanie % wykonania 1. dochody 14.636.716,14 zł, 13.804.060,25 zł, 94,31 2. wydatki 17.351.334,14 zł, 15.771.448,97 zł, 90,89 3. deficyt 2.714.618,00 zł, 1.967.388,72 zł 72,47 4. spłaty kredytów/po życzek 483.000,00 zł. 483.000,00 zł. 100,0 W okresie sprawozdawczym spłat kredytów i po życzek dokonano zgodnie z terminami okre ślonymi w umowach. Stan kredytów, po życzek i spłat na dzie ń 31 grudnia 2010 roku przedstawia poni ższa tabela Stan Spłaty Po życzki Stan Nazwa Banku kredytu/po życzki na kredytu/po życzki zaci ągni ęte kredytu/po życzki na (cel zaci ągni ęcia kredytu/po życzki) dzie ń 01.01.2010 r. w 2010 roku w 2010 roku dzie ń 31.12.2010 r. Bank Ochrony Środowiska O/Olsztyn (droga w Wierzbicy) 110.000,00 60.000,00 50.000,00 36.300,00 WFO ŚiGW Olsztyn (stacja uzdatniania wody Tułodziad) 36.300,00 0 (umorzenie) 30.000,00 WFO ŚiGW Olsztyn (sie ć wodoci ągowa Gardyny) 30.000,00 0 (umorzenie) WFO ŚiGW Olsztyn (oczyszczalnia ścieków) 406.000,00 193.000,00 213.000,00 WFO ŚiGW Olsztyn (wodoci ąg Brze źno) 145.423,16 60.000,00 85.423,16 WFO ŚiGW Olsztyn (samochód OSP) 160.000,00 80.000,00 80.000,00 BO Ś O/Olsztyn (samochód OSP) 65.000,00 25.000,00 40.000,00 BO Ś O/Olsztyn (droga Gardyny) 224.000,00 60.000,00 164.000,00 BS Olsztynek (droga D ąbrówno, ul. Powsta ńców) 70.000,00 5.000,00 65.000,00 BS Olsztynek (rewitalizacja rynku) 160.000,00 160.000,00 BS Olsztynek (doga gminna ul. Ogrodowa) 150.000,00 150.000,00 BGK (rewitalizacja rynku) 238.594,00 238.594,00 BS Olsztynek (pokrycie planowanego deficytu) 300.000,00 300.000,00 BO Ś Olsztyn 316.800,00 316.800,00 (budowa sieci kanalizac. Leszcz-Kalbornia-Dąbrówno) WFO ŚiGW Olsztyn 337.200,00 337.200,00 (budowa sieci kanalizac. Leszcz-Kalbornia-Dąbrówno) BGK Olsztyn 1.000.595,67 1.000.595,67 (budowa sieci kanalizac. Leszcz-Kalbornia-Dąbrówno) Ogółem: 1. 246 .723 ,16 549 .300,00 2. 503. 189 ,67 3. 200. 612, 83 DOCHODY Dochody zostały zrealizowane w 94,31%, na plan 14.636.716,14 zł osi ągni ęto dochody w kwocie 13.804.060,25 zł. Analizuj ąc wykonanie dochodów w stosunku do planu nale ży stwierdzi ć, co nast ępuje: - dotacje celowe na realizacj ę zada ń bie żą cych z zakresu administracji rz ądowej (działy: 010; 750; 751; 852 - § 2010) osi ągni ęto w kwocie 2.804.168,78 zł, stanowi to 99,61% realizacji planu – 2.815.048,69 zł, - dotacje celowe na realizacj ę własnych zada ń bie żą cych (działy: 801; 852; 854 - § 2030) na plan 680.672 zł uzyskano wpływy w kwocie 679.932,43 zł i stanowi to 99,89% realizacji planu, - dotacje celowe na dofinansowanie zada ń inwestycyjnych (rozdział 75412 § 6620) osi ągni ęto w 100% czyli w kwocie 10.000,00 zł (otrzymana dotacja to dotacja ze Starostwa Powiatu w Ostródzie na dofinansowanie zakupu sprz ętu dla OSP), - dotacje celowe na zadania bie żą ce (dział: 700 § 2320 i dział 754 - § 2330) osi ągni ęto w 100% czyli w kwocie 28.000 zł (Starostwo Powiatu Ostródzkiego i Urz ąd Marszałkowski), - subwencje ogólne (dział 758) uzyskano w kwocie 5.352.329,00 zł, stanowi to 100% planu – 5.352.329,00 zł, w tym subwencja: o światowa – 4.149.927,00 zł, wyrównawcza – 1.156.579,00 zł, równowa żą ca - 45.823,00 zł, - dotacje na zadania bie żą ce realizowane przez gmin ę na podstawie porozumie ń (dział 852) zostały zrealizowane w 99,09% planu (127.370,00 zł) czyli w kwocie 126.217,06 zł, - dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich osi ągni ęto w 98,41% czyli w kwocie 630.717,28 zł, na plan 640.934,45 zł (dział 853), - dochody własne gminy zrealizowano w kwocie 4.169.678,71 zł, stanowi to 83,69 % realizacji planu - 4.982.362,00 zł (z tego plan środków na dofinansowanie zada ń inwestycyjnych z udziałem środków UE – 294,162,00 zł), dochody własne stanowi ą 30,21% ogólnie osi ągni ętych dochodów. Realizacj ę dochodów w omawianym okresie sprawozdawczym w układzie klasyfikacji bud żetowej przedstawia zał ącznik nr 1. Dochody w stosunku do przypisu w kwocie 14.635.439,18 zł, zostały zrealizowane w 94,32%. Na koniec okresu sprawozdawczego stan nale żno ści stanowi kwota 838.728,02 zł, z tego zaległo ści stanowi kwota 566.743,62 zł, w tym zaległo ści w podziale na poszczególne jednostki: - Urz ąd Gminy (ł ącznie z zaległo ściami w dochodach realizowanych przez urz ędy skarbowe – 6.833,81 zł i zaliczki alimentacyjne – 379.936,04 zł) - 555.845,60 zł, - Gminny O środek Pomocy Społecznej - 456,43 zł, - Publiczna Szkoła Podstawowa w Elgnowie - 10.441,59 zł, Z powy ższych kwot wyst ępuj ące zaległo ści dotycz ą: - zaległo ści podatkowych - 165.913,26 zł, - zaległo ści z tytułu zaliczek alimentacyjnych - 379.936,04 zł, - zaległo ści z tytułu dostaw i usług - 17.065,05 zł, - odsetek naliczonych od zaległości niepodatkowych - 3.829,27 zł. Realizacj ę podstawowych dochodów podatkowych w stosunku do przypisu oraz skutki obni żenia górnych stawek podatków, skutki udzielonych przez gmin ę ulg, umorze ń, zwolnie ń i skutki decyzji na podstawie ustawy – Ordynacja podatkowa, przedstawia poni ższa tabela: Skutki % Skutki obni żenia Skutki Skutki L.p. Tre ść Przypis Wykonanie odroczenia (4:3) górnych stawek udzielonych ulg umorzenia term. płatno ści 1 2 3 4 5 6 7 8 1. podatek od nieruchomo ści 1.003.209,44 998.220,62 99,80 87.241,18 0 - osoby prawne 128.875,06 6.500,40 713.456,41 520.538,30 72,96 169.614,41 88.696,00 - osoby fizyczne 2. podatek rolny 65.611,00 65.029,00 99,11 0 0 0 0 - osoby prawne 416.220,22 390.427,22 93,80 0 0 3.652,70 514,00 - osoby fizyczne 3. podatek le śny 36.234,00 36.211,00 99,94 0 0 0 - osoby prawne 0 7.306,40 6.545,20 89,58 0 0 11,00 - osoby fizyczne 4. podatek od środk. transportowych 16.163,60 6.731,00 41,64 1.126,33 0 0 0 - osoby prawne 47.597,00 28.024,20 58,88 10.581,20 0 10.733,00 - osoby fizyczne 5. udziały we wpł. w pod. dochod. 7.487,40 7.487,40 100,0 - od osób prawn. 0 0 0 828.235,00 828.239,00 100,0 - osób fizycznych 6. podatek od spadków i darowizn 6.020 30,00 0,50 0 0 16.402,00 0 7. pod. od działaln. gospod. opłac. 9.893,26 3.061,15 30,94 w form. karty podatk. 8. Pod. od czynno ści cywilnoprawnych 125,00 125,00 100,0 - osoby prawne 72.442,79 73.023,79 100,8 - osoby fizyczne 9. wpływy z opłaty skarbowej 20.436,00 20.436,00 100,0 10. wpływy z opłaty eksploatacyjnej 378.196,18 378.196,18 100,0 Razem: 3.628.633,70 3.362.325,06 92,81 268.563,12 128.875,06 26.566,10 15.274,00 W omawianym okresie z tytułu zaległo ści z lat czynno ści cywilnoprawnych - § 0500 - na plan ubiegłych od osób fizycznych wpłyn ęła kwota 176.340,00 zł osi ągni ęte wpływy stanowi kwota 67.986,21 zł, za ś od osób prawnych – 132.363,30 zł, 73.148,79 zł, tj.