Innst. O. nr. 67 (2006-2007) Innstilling til Odelstinget fra finanskomiteen

Ot.prp. nr. 42 (2006-2007)

Innstilling fra finanskomiteen om lov om endrin- retningsbankloven ble endret ved lov 16. mars 2007 ger i finansieringsvirksomhetsloven og enkelte nr. 11. andre lover (kredittforening som konsernspiss Departementet foreslår også at personer som et- mv.) ter vedtak av Folkeregisteret har fått hemmelig adres- se, ikke behøver å oppgi sin adresse ved oppretting og videreføring av kundeforhold i banker, samt et Til Odelstinget unntak fra bankers plikt til å registrere kunders faste adresse i slike tilfelle. Kravet etter gjeldende regel- verk om at adresse må oppgis blant annet ved oppret- 1. INNLEDNING OG OVERSIKT telse av bankkonto, skaper praktiske problemer for 1.1 Sammendrag personer med hemmelig adresse. Målsettingen med Finansdepartementet legger i proposisjonen frem denne delen av lovforslaget er å begrense de praktis- forslag til lovregler som legger til rette for at et kre- ke problemene personer med hemmelig adresse mø- dittforetak organisert som forening kan omorganise- ter i hverdagen. Lovforslaget er en oppfølging av res slik at et kredittforetak som viderefører virksom- spørsmål finansministeren ble stilt av Stortinget heten, blir datter av selve foreningen. Forslaget åpner 19. desember 2005. for at Landkredittkonsernet kan omorganiseres, slik at Landkreditt Bank og et kredittforetak begge blir 1.2 Komiteens merknader datterselskaper av foreningen Landkreditt. Forslaget Komiteen, medlemmene fra Arbei- er en oppfølging av Banklovkommisjonens utredning derpartiet, Agdestein, NOU 2006:17 Kredittforening som konsernspiss. Alf E. Jakobsen, Rolf Terje Klungland, Departementet foreslår videre at administrerende , lederen Reidar direktør (daglig leder) ikke lenger skal være medlem Sandal og , fra av styret i et finansieringsforetak. Forslaget vil bidra Fremskrittspartiet, Gjermund Hagesæ- til klarere kompetanse- og ansvarsforhold mellom ter, , Peter N. Myhre og foretakets styre og administrasjon. Forslaget innebæ- Jørund Rytman, fra Høyre, Svein Flåt- rer en oppfølging av Banklovkommisjonens utred- ten, og Jan ning nr. 4, NOU 1998:14 Finansforetak m.v., hvor Tore Sanner, fra Sosialistisk Venstre- det blant annet ble foreslått at daglig leder ikke kan parti, og Akhtar være medlem av styret i finansforetak. Banklovkom- Chaudhry, fra Kristelig Folkeparti, misjonens forslag ble i forhold til forretningsbanker , fra Senterpartiet, og sparebanker fulgt opp i Ot.prp. nr. 11 (2006-2007) , og fra Venstre, Om lov om endringer i finanslovgivningen mv. (for- , viser til at forslagene er nærme- valterregistrering av aksjer, obligasjoner med for- re omtalt nedenfor i denne innstillingen og i Ot.prp. trinnsrett, mv.), hvor det ble foreslått et forbud mot at nr. 42 (2006-2007) Om lov om endringer i finan- daglig leder er medlem av styret. Stortinget sluttet sieringsvirksomhetsloven og enkelte andre lover seg til forslaget, jf. Innst. O. nr. 41 (2006-2007) og (kredittforening som konsernspiss mv.). K o m i t e - Besl. O. nr. 55 (2006-2007). Sparebankloven og for- e n viser til at det i utgangspunktet generelt kun er 2 Innst. O. nr. 67 – 2006-2007 konkrete forslag som krever lovhjemmel og Regje- gang. Formålet med det lovforslaget som legges ringens vurderinger vedrørende dette, som er gjengitt fram, er primært å legge til rette for en hensiktsmes- nedenfor i sammendragene under det enkelte kapit- sig omstrukturering av finanskonsern der kredittfore- tel. Bakgrunnen for forslagene, utvalgsinnstillinger, tak organisert som forening er morselskap. Dette for- gjeldende norsk rett, høringsuttalelser mv. knyttet til målet oppfylles av Banklovkommisjonens utkast, det enkelte forslag, er redegjort nærmere for i nevnte som var det mandatet Banklovkommisjonen fikk. På odelstingsproposisjon. Også nærmere vurderinger denne bakgrunn finner departementet ikke tilstrekke- vedrørende lovforslagene er i noen grad kun delvis lig grunn til å foreslå ytterligere endringer på dette gjengitt, eventuelt bare vist til. punktet. K o m i t e e n viser for øvrig til sine merknader Justisdepartementet la 22. desember 2006 fram nedenfor under de enkelte punkter. forslag til ny samvirkelov, jf. Ot.prp. nr. 21 (2006- 2007) Om lov om samvirkeforetak (samvirkelova). Dette lovforslaget inneholder også en endring i finan- 2. KREDITTFORENING SOM sieringsvirksomhetsloven. Det er foreslått at samvir- KONSERNSPISS keforetak skal kunne få konsesjon som finansierings- 2.1 Sammendrag foretak. Samvirkeforetak omfatter foreninger, an- Departementet mener at en viktig forutsetning delslag og lignende sammenslutninger som har til for at en kredittforening kan være konsernspiss i et fi- hovedformål å fremme de økonomiske interessene til nanskonsern organisert etter holdingmodellen, er at medlemmene. Forslaget er til behandling i Stortin- foreningen ikke driver annen virksomhet enn å for- gets justiskomité. Dersom det vedtas endringer i fi- valte sine eierinteresser i konsernet. nansieringsvirksomhetsloven som foreslått i Ot.prp. Alternativet til holdingmodellen er en modell der nr. 21 (2006-2007), bør forslaget i proposisjonen for eksempel en bank eier et forsikringsselskap gjen- endres tilsvarende. Begrepet "kredittforening" i for- nom et 100 prosent eiet holdingselskap. Landkreditt slaget til endring i finansieringsvirksomhetsloven er i dag organisert etter en slik modell, og denne or- § 2a-2 bokstav d bør i tilfelle da endres til "samvirke- ganiseringen nødvendiggjør begrensninger på datter- foretak av låntakere". Begrepet "samvirkeforetak av selskapets størrelse i forhold til det operative morsel- låntakere" kan ha et noe videre innhold enn "kreditt- skapet. forening". Dette vil i så fall innebære at adgangen til Banklovkommisjonen hadde, som Landkreditt å være holdingselskap i finanskonsern utvides tilsva- og flere andre høringsinstanser har påpekt, ikke i rende. Vilkåret om tidligere virksomhet som kreditt- oppgave å utrede hvorvidt det også skal åpnes for at institusjon vil likevel avgrense virkeområdet til den et andelslag skal kunne være konsernspiss i finans- foreslåtte bestemmelsen. konsern. Dette spørsmålet er derfor ikke utredet. Fi- Banklovkommisjonen viser i utredningen til at nansdepartementet har lagt vekt på hensynet til raskt bestemmelsene i finansieringsvirksomhetsloven ka- å kunne legge fram dette lovforslaget, og foreslår pittel 3 vil komme tilsvarende til anvendelse for kre- ikke endringer utover forslaget fra Banklovkommi- dittforeningen. Departementet slutter seg til Bank- sjonen på dette punktet. Vi viser likevel til omtalen lovkommisjonens forslag om at det uttrykkelig presi- nedenfor om forholdet til forslaget til ny samvirke- seres i loven at finansieringsvirksomhetsloven kapit- lov. tel 3 gjelder tilsvarende for morselskap som faller inn Når det gjelder hensynet til maktspredning, slut- under § 2a-2 bokstav d annet punktum. Det vises til ter departementet seg til Banklovkommisjonens vur- lovforslaget § 2a-10 tredje ledd. dering av at dette hensynet vil være ivaretatt i en ei- Banklovkommisjonen bemerker imidlertid at det erforening som foreslått. Det vises i denne sammen- ikke er alle bestemmelsene i finansieringsvirksom- heng til at en slik forenings vedtekter, og endringer i hetsloven kapittel 3 som vil komme til anvendelse på disse, skal godkjennes av Kredittilsynet. morselskap som faller inn under § 2a-2 bokstav d an- Banklovkommisjonens forslag innebærer at bare net punktum. For å unngå tvil foreslår Banklovkom- kredittforeninger som har drevet operativ virksom- misjonen at det i § 3-18 sies uttrykkelig at denne be- het, skal kunne bli konsernspiss i finanskonsern. Kre- stemmelsen ikke gjelder for eierandeler i konsernfo- dittilsynet og Norges Bank har foreslått at dette kra- retak. Departementet slutter seg til Banklovkommi- vet fjernes, slik at det åpnes en generell adgang til å sjonens forslag. Det vises til lovforslaget § 3-18 an- organisere en konsernspiss i et finanskonsern organi- net ledd. sert etter holdingmodellen som en forening, uten Departementet slutter seg til de endringer i for- krav til denne foreningens tidligere virksomhet. Etter skrift 7. februar 2001 nr. 108 om grunnfondsbevis i Finansdepartementets vurdering vil en generell ad- sparebanker, foreningsbanker og gjensidige forsik- gang til å la en forening være konsernspiss kunne rei- ringsselskaper som Banklovkommisjonen foreslår. se spørsmål som ikke er sett eller vurdert i denne om- Endringene innebærer at det klart vil fremgå at for- Innst. O. nr. 67 – 2006-2007 3 skriften også omfatter morselskap som nevnt i finan- Innst. O. nr. 41 (2006-2007) og Besl. O. nr. 55 (2006- sieringsvirksomhetsloven § 2a-2 bokstav d, samt at 2007), hvor det uttales at: eierne av grunnfondsbevis bare kan gis rett til å velge inntil 1/4 av medlemmene i representantskapet. Det "Det har i de senere år vært en utvikling og be- visstgjøring når det gjelder prinsipper for god fore- vises til punkt 2.5 i proposisjonen. Endringene i for- taksstyring. Det legges blant annet stor vekt på å sikre skriften vil bli fastsatt samtidig med at lovendringene styrets uavhengighet i forhold til den daglige ledel- vil bli satt i kraft. sen. Styret skal være i stand til å vurdere den daglig ledelse på uavhengig grunnlag." 2.2 Komiteens merknader Etter departementets vurdering bør også regel- K o m i t e e n slutter seg til Regjeringens forslag verket for finansieringsforetak legge til rette for det- til endringer i finansieringsvirksomhetsloven. § 3-9 te, slik departementet har foreslått for banker. Depar- tredje ledd behandles nedenfor under kapittel 3. tementet slutter seg til Banklovkommisjonens vurde- K o m i t e e n viser til at forslaget om at en kre- ring i NOU 1998:14 Finansforetak mv. og til vurde- dittforening kan godkjennes som konsernspiss, under ringene i Ot.prp. nr. 11 (2006-2007), og foreslår at forutsetning av at den operative virksomheten til for- kravet om at administrerende direktør (daglig leder) i eningen flyttes til et annet selskap i konsernet, vil finansieringsforetak skal være medlem av styret, kunne løse utfordringene for Landkreditt knyttet til oppheves. Det vises til forslaget til endring i finan- konsernstrukturen og veksten i Landkreditt Bank AS. sieringsvirksomhetsloven § 3-9 tredje ledd. Departementet foreslår videre lovfestet at daglig Komiteens medlemmer fra Frem- leder skal tilsettes av styret. Dette er i samsvar med skrittspartiet, Høyre, Kristelig Folke- Banklovkommisjonens utkast, og departementets p a r t i o g V e n s t r e forutsetter at Kredittilsynet/Fi- forslag til nye lovregler for forretningsbanker og spa- nansdepartementet ved godkjenning av den nye kon- rebanker i Ot.prp. nr. 11 (2006-2007), hvor det på sernmodellen, ikke kan stille krav til foreningens side 79 annen spalte uttales at: vedtekter som endrer realitetene i foreningens formål eller medlemskriterier. I tilfelle hvor eierforeningen "Etter alminnelige prinsipper for god foretakssty- etableres gjennom omdanning av en kredittforening, ring, bør kompetansen til å tilsette daglig leder ligge skal grunnlaget for medlemskap i kredittforeningen hos styret." kunne videreføres gjennom kriteriene for medlem- skap i eierforeningen. Det vises til forslaget til endring i finansierings- Disse medlemmer viser til at Landkreditt virksomhetsloven § 3-9 tredje ledd. har vært opptatt av at det i endringsprosessen, som skal skje på forretningsmessige vilkår, ikke skal kun- 3.2 Komiteens merknader ne utløse andre skatte- eller avgiftsmessige forplik- K o m i t e e n slutter seg til Regjeringens forslag telser enn de som allerede ligger i konsernet. D i s s e til endring av finansieringsvirksomhetsloven § 3-9 m e d l e m m e r forutsetter at departementet legger til tredje ledd. grunn at en slik overgang må håndteres på en smidig måte og baseres på at det ikke skjer på en måte som innebærer forskjellsbehandling. 4. ADGANG TIL IKKE Å OPPGI Disse medlemmer viser til at finansierings- HEMMELIG ADRESSE VED virksomhetsloven inneholder bestemmelser av fore- ETABLERING AV KUNDEFORHOLD I taksrettslig karakter om foreninger. D i s s e m e d - BANKER l e m m e r forutsetter at fra det tidspunkt samvirkelo- 4.1 Sammendrag ven foreligger og er trådt i kraft, vil foretaksrettslige For personer med hemmelig adresse vil krav om bestemmelser i samvirkeloven ha forrang i forhold til registrering av fast adresse i forskjellige kundefor- finansieringsvirksomhetsloven, jf. finansieringsvirk- hold kunne skape praktiske problemer. Departemen- somhetsloven § 2a-10. tet er enig med Kredittilsynet og høringsinstansene i at det er viktig at personer som er innvilget hemmelig 3. FORHOLDET MELLOM adresse gjennom vedtak fattet etter folkeregistre- ADMINISTRERENDE DIREKTØR ringsforskriften § 37, gis mulighet til å opprette og (DAGLIG LEDER) OG STYRET I videreføre kundeforhold i banker. FINANSIERINGSFORETAK Kravene i hvitvaskingsloven, sparebankloven og forretningsbankloven om registrering av kunders fas- 3.1 Sammendrag te adresse er strengere enn kravene som oppstilles i Departementet viser til Ot.prp. nr. 11 (2006- EØS-reglene som svarer til direktiv 2005/60/EF. De- 2007) punkt. 6.5, som Stortinget sluttet seg til, jf. partementet legger på denne bakgrunn til grunn at et 4 Innst. O. nr. 67 – 2006-2007 unntak for banker fra kravet om registrering av kun- hjemmel i hvitvaskingsloven, slik at det i forskrift ders faste adresse dersom det er fattet vedtak om at kan fastsettes unntak fra plikten til å registrere kun- kundens adresse skal være fortrolig eller strengt for- ders faste adresse dersom det er fattet vedtak om at trolig, ikke vil være i strid med EØS-reglene som adressen skal være fortrolig eller strengt fortrolig. svarer til direktiv 2005/60/EF. Unntaket vil heller Det vises til forslag til endring i hvitvaskingsloven ikke være i strid med anbefalingene fra FATF, da dis- §6. se anbefalingene kun oppstiller krav om identifika- sjonskontroll. 4.2 Komiteens merknader FNH har anført at det ikke bør lovfestes et abso- K o m i t e e n slutter seg til Regjeringens forslag lutt unntak fra plikten til å registrere kundens adresse, til hvitvaskingsloven § 6 nytt femte ledd, sparebank- og at finansinstitusjonene må ha en rett til å registrere loven § 22 annet ledd nytt fjerde punktum og forret- kundens adresse i de tilfeller institusjonen ser det ningsbankloven § 20 annet ledd nytt fjerde punktum. som nødvendig for å ivareta kundeforholdet. Depar- tementet bemerker i likhet med Kredittilsynet at lov- endringen kun har til hensikt å oppheve registrerings- 5. ADMINISTRATIVE OG ØKONOMISKE plikten slik den foreligger i dag i tilfeller hvor kunden KONSEKVENSER har hemmelig adresse. Banken vil fortsatt måtte fore- ta en vurdering av om kundeforholdet kan etableres/ 5.1 Sammendrag videreføres etter hvitvaskingsregelverket. Det vil vi- Departementet antar at de foreslåtte lovendringe- dere være opp til kunden og banken å finne fram til ne som legger til rette for at en kredittforening kan en løsning som vil oppfylle bankens behov for til- være konsernspiss, vil ha meget begrensede økono- strekkelig kontakt, og som muliggjør nødvendig kor- miske og administrative konsekvenser. Det er nå bare respondanse med kunden, og som samtidig ivaretar ett kredittforetak organisert som forening som vil kundens behov for beskyttelse. kunne nyttiggjøre seg de nye reglene. Det forventes FNH mener det bør fremgå av lovteksten at det er ikke at nytt regelverk som foreslått vil føre til merar- tale om vedtak om hemmelig adresse i henhold til beid for tilsynsmyndighetene. forskrift om folkeregistrering, samt krav til doku- De foreslåtte endringene, oppheving av krav om mentasjon av vedtaket og vedtakets varighet. Depar- at administrerende direktør (daglig leder) skal være tementet slutter seg til Kredittilsynets vurdering og medlem av styret i finansieringsforetak, og plasse- finner at det ikke er behov for en henvisning til folke- ring av kompetanse til å tilsette administrerende di- registreringsforskriften i selve lovteksten. Departe- rektør (daglig leder) til styret, antas ikke å ha økono- mentet mener i likhet med Kredittilsynet at det ikke miske konsekvenser av betydning. Forslagene vil er behov for et eksplisitt krav i lovteksten om at et kreve enkelte administrative tilpasninger i finan- vedtak om fortrolig eller strengt fortrolig adresse må sieringsforetakene. dokumenteres. Det følger etter departementets syn av Det foreslåtte unntaket fra bankkunders plikt til å lovforslagets ordlyd at et slikt vedtak helt klart må oppgi fast adresse og bankers plikt til å registrere kunne dokumenteres. kunders faste adresse dersom det er fattet vedtak om På denne bakgrunn foreslår departementet at at kundens adresse skal være fortrolig eller strengt bankkunders plikt til å oppgi adresse ved innskudd i fortrolig, antas ikke å ha økonomiske konsekvenser banker, og bankers plikt til å registrere kunders av betydning. Forslagene vil kunne kreve enkelte ad- adresse, ikke gjelder dersom det er fattet vedtak etter ministrative tilpasninger hos de aktuelle bankene i folkeregistreringsforskriften om at kundens adresse forbindelse med at det etableres rutiner for korre- skal være fortrolig eller strengt fortrolig. Det vises til forslag til endring i hvitvaskingsloven § 6, spare- spondanse med kunder som har hemmelig adresse. bankloven § 22 og forretningsbankloven § 20. Formålet med lovforslaget er først og fremst å legge Spørsmålet om å gi et slikt unntak fra registre- til rette for at personer med hemmelig adresse enklere ringsplikten er tatt opp i relasjon til praktiske proble- skal kunne opprette kundeforhold i bank. mer som personer med hemmelig adresse møter ved etablering av kundeforhold i banker/nettbanker. Det 5.2 Komiteens merknader vil kunne være, eller oppstå, behov for å gjøre tilsva- K o m i t e e n tar Regjeringens redegjørelse for de rende unntak for andre rapporteringspliktige. Depar- økonomiske og administrative konsekvensene til ori- tementet foreslår derfor at det inntas en forskrifts- entering. Innst. O. nr. 67 – 2006-2007 5

6. KOMITEENS TILRÅDING annen virksomhet enn å forvalte sine eierinteres- K o m i t e e n viser til proposisjonen og til det ser i foretak som ikke driver forsikringsvirksom- som står foran, og rår Odelstinget til å gjøre slikt het, eller c) banken utøve bestemmende innflytelse i forsik- vedtak til lov ringsselskapet gjennom et 100 prosent eiet dat- terselskap som etter sine vedtekter ikke skal drive om endringer i finansieringsvirksomhetsloven og annen virksomhet enn å forvalte sine eierinteres- enkelte andre lover (kredittforening som ser i forsikringsselskaper. konsernspiss mv.) § 2a-10 skal lyde: I § 2a-10 Organisasjonsform, vedtekter I lov 24. mai 1961 nr. 1 om sparebanker skal § 22 Et morselskap i finanskonsern skal være foretak annet ledd nytt fjerde punktum lyde: som nevnt i § 2a-2 bokstav d. Vedtektene i et morsel- Plikten til å oppgi og påføre adresse gjelder ikke skap og endringer i disse skal godkjennes av Kredit- dersom Folkeregisteret har vedtatt at innskyterens tilsynet. adresse skal være fortrolig eller strengt fortrolig. For morselskap som er aksjeselskap eller all- mennaksjeselskap, gjelder aksjeloven eller allmenn- II aksjeloven med mindre annet følger av lov eller for- skrift. Aksjeloven § 3-5 første ledd tredje punktum og I lov 24. mai 1961 nr. 2 om forretningsbanker § 8-1 annet ledd og allmennaksjeloven § 3-5 første skal § 20 annet ledd nytt fjerde punktum lyde: ledd tredje punktum og § 8-1 annet ledd gjelder ikke Plikten til å oppgi og påføre adresse gjelder ikke for selskapet. dersom Folkeregisteret har vedtatt at innskyterens For morselskap i finanskonsern som nevnt i § 2a- adresse skal være fortrolig eller strengt fortrolig. 2 bokstav d annet punktum, gjelder reglene om finan- sieringsforetak i kapittel 3 tilsvarende. III I lov 10. juni 1988 nr. 40 om finansieringsvirk- I § 2a-16 skal overskriften lyde: somhet og finansinstitusjoner (finansieringsvirksom- hetsloven) gjøres følgende endringer: § 2a-16 Etablering av konsern med morselskap som nevnt i § 2a-2 bokstav d første punktum. § 2a-2 bokstav d nytt annet punktum skal lyde: § 2a-16 første ledd første punktum skal lyde: Som finansinstitusjon og morselskap i finanskon- sern regnes også kredittforening som etter endring Generalforsamlingen i en finansinstitusjon som av sine vedtekter ikke har adgang til å drive annen eier eller ønsker å eie en så stor eierandel i en annen virksomhet enn å forvalte sine eierinteresser i kon- finansinstitusjon at det består et konsernforhold mel- sernet, og som har overført virksomheten som kre- lom de to institusjonene, kan med samtykke av dittinstitusjon til foretak i konsernet. Kongen beslutte at konsernet skal organiseres med morselskap som nevnt i § 2a-2 bokstav d første punk- § 2a-5 bokstav b skal lyde: tum. b) foretak som omfattes av § 2a-2 bokstav d, eller § 3-9 tredje ledd skal lyde: § 2a-6 annet ledd skal lyde: Foretaket skal ha en administrerende direktør (daglig leder ). Administrerende direktør (daglig le- Organiseringen av et finanskonsern skal god- der) tilsettes av styret. kjennes av Kongen. I forbindelse med godkjenningen kan det stilles vilkår om at selskap som inngår i fi- § 3-18 nytt annet ledd skal lyde: nanskonsern skal være direkte eiet av morselskap som nevnt i § 2a-2 bokstav d eller organiseres i sam- Grensen etter første ledd gjelder ikke for eieran- me delkonsern. Det kan stilles vilkår om størrelsen på deler i konsernforetak. morselskapets eierandel. En bank kan ikke eies av en annen bank. I blandet konsern skal enten: Nåværende annet ledd blir nytt tredje ledd. a) morselskapet være holdingselskap som nevnt i § 2a-2 bokstav d, IV b) forsikringsselskapet utøve bestemmende innfly- I lov 20. juni 2003 nr. 41 om tiltak mot hvitvas- telse i banken gjennom et 100 prosent eiet datter- king av utbytte fra straffbare handlinger mv. (hvit- selskap som etter sine vedtekter ikke skal drive vaskingsloven) skal § 6 nytt femte ledd lyde: 6 Innst. O. nr. 67 – 2006-2007

Plikten til å registrere kundens faste adresse etter V første ledd nr. 3 gjelder ikke for bank dersom Folke- Loven gjelder fra den tid Kongen bestemmer. registeret har vedtatt at kundens adresse skal være Kongen kan sette i kraft de enkelte bestemmelsene til fortrolig eller strengt fortrolig. Departementet kan i forskjellig tid. forskrift fastsette tilsvarende unntak for andre rap- Kongen kan gi overgangsbestemmelser. porteringspliktige.

Oslo, i finanskomiteen, den 24. mai 2007

Reidar Sandal Ulf Leirstein leder ordfører www.stortinget.no A/S O. Fredr. Arnesen